ΟΝΟΜΑΣΙΑ ΟΣΕΚΑ: ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ ΚΕΦΑΛΑΙΟ 1 - ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΚΑΙ ΜΕΡΙΔΙΑ Άρθρο 1 - Μερίδια σε συνιδιοκτησία Τα δικαιώματα των συγκατόχων εκφράζονται σε μερίδια όπου κάθε μερίδιο αντιστοιχεί στο ίδιο κλάσμα του ενεργητικού του αμοιβαίου κεφαλαίου. Κάθε κάτοχος μεριδίων διαθέτει δικαίωμα συγκυριότητας επί των στοιχείων ενεργητικού του αμοιβαίου κεφαλαίου αναλογικά προς τον αριθμό των κατεχόμενων μεριδίων. Η διάρκεια του αμοιβαίου κεφαλαίου ορίζεται σε 99 έτη από τη σύστασή του, πλην των περιπτώσεων πρόωρης διάλυσης ή παράτασης που προβλέπεται στον παρόντα κανονισμό. Κατηγορίες μεριδίων: Τα χαρακτηριστικά των διαφορετικών κατηγοριών μεριδίων και οι όροι εισόδου σε αυτά διευκρινίζονται στο ενημερωτικό δελτίο του αμοιβαίου κεφαλαίου. Οι διαφορετικές κατηγορίες μεριδίων μπορούν: να ωφελούνται από διαφορετικά καθεστώτα διανομής εσόδων (διανομή ή κεφαλαιοποίηση) να εκφράζονται σε διαφορετικά νομίσματα, να υπόκεινται σε διαφορετικά έξοδα διαχείρισης, να υπόκεινται σε διαφορετικές προμήθειες εγγραφής και εξαγοράς, να έχουν διαφορετική ονομαστική αξία. συνδυάζονται με συστηματική αντιστάθμιση κινδύνου, μερική ή πλήρη, η οποία ορίζεται στο ενημερωτικό δελτίο. Αυτή η αντιστάθμιση εξασφαλίζεται από τα χρηματοπιστωτικά μέσα που μειώνουν στο ελάχιστο τις επιπτώσεις των πράξεων αντιστάθμισης στις υπόλοιπες κατηγορίες μεριδίων του ΟΣΕΚΑ. προορίζονται για ένα ή περισσότερα δίκτυα εμπορικής διάθεσης. Η εταιρεία διαχείρισης έχει τη δυνατότητα, αφού ενημερώσει σχετικά τους κατόχους και τον Θεματοφύλακα, να ομαδοποιήσει ή να διαιρέσει τον αριθμό μεριδίων. Τα μερίδια μπορούν να διαιρούνται, κατόπιν απόφασης του διοικητικού συμβουλίου της εταιρείας διαχείρισης, σε δέκατα, εκατοστά, χιλιοστά, δεκάκις χιλιοστά ή εκατοντάκις χιλιοστά που αποκαλούνται κλάσματα μεριδίων. Οι διατάξεις του κανονισμού που διευθετούν την έκδοση και την εξαγορά μεριδίων ισχύουν για τα κλάσματα μεριδίων των οποίων η αξία θα είναι πάντοτε κατ αναλογία προς την αξία του μεριδίου που αντιπροσωπεύουν. Όλες οι άλλες διατάξεις του κανονισμού σε σχέση με τα μερίδια ισχύουν για τα κλάσματα μεριδίων χωρίς να είναι απαραίτητη η σχετική διευκρίνιση, πλην διαφορετικής διάταξης. Τέλος, το διοικητικό συμβούλιο της εταιρείας διαχείρισης μπορεί, αποκλειστικά και μόνο με αποφάσεις του, να προχωρήσει στη διαίρεση των μεριδίων μέσω της δημιουργίας νέων μεριδίων που αποδίδονται στους κατόχους σε αντάλλαγμα με τα παλιά μερίδια. 1 / 7
Άρθρο 2 Ελάχιστο ποσό του ενεργητικού Δεν μπορεί να προβεί στην εξαγορά μεριδίων εάν το ενεργητικό του αμοιβαίου κεφαλαίου μειωθεί κάτω από 300.000 Ευρώ. Όταν το ενεργητικό παραμένει σε επίπεδα κατώτερα από αυτό το ποσό για διάστημα τριάντα ημερών, η εταιρεία διαχείρισης λαμβάνει τα απαραίτητα μέτρα προκειμένου να προβεί στην εκκαθάριση του υπόψη ΟΣΕΚΑ ή σε κάποια από τις ενέργειες που αναφέρονται στο άρθρο 411-16 του γενικού κανονισμού της γαλλικής Αρχής Χρηματαγορών (AMF) (μεταβολή του ΟΣΕΚΑ). Άρθρο 3 Έκδοση και εξαγορά μεριδίων Τα μερίδια εκδίδονται οποιαδήποτε στιγμή κατόπιν αιτήματος των κατόχων με βάση την καθαρή αξία ενεργητικού τους προσαυξημένη, ανάλογα με την περίπτωση, με τις προμήθειες εγγραφής. Οι εξαγορές και οι εγγραφές πραγματοποιούνται σύμφωνα με τους όρους και ανάλογα με τις ρυθμίσεις που ορίζονται στο ενημερωτικό δελτίο. Τα μερίδια του αμοιβαίου κεφαλαίου μπορούν να εισαχθούν στο χρηματιστήριο σύμφωνα με τους ισχύοντες κανονισμούς. Οι εγγραφές πρέπει να καταβάλλονται ολοσχερώς την ημέρα υπολογισμού της καθαρής αξίας ενεργητικού. Οι καταβολές μπορούν να πραγματοποιούνται με μετρητά ή/και με την εισφορά χρηματοπιστωτικών μέσων. Η εταιρεία διαχείρισης έχει το δικαίωμα να αρνηθεί τους προτεινόμενους τίτλους και, γι αυτόν το σκοπό, διαθέτει προθεσμία επτά ημερών από τη στιγμή της κατάθεσής τους για να γνωστοποιήσει την απόφασή της. Σε περίπτωση αποδοχής, οι εισφερόμενοι τίτλοι αποτιμώνται σύμφωνα με τους κανόνες που τίθενται στο άρθρο 4 και η εγγραφή πραγματοποιείται με βάση την πρώτη καθαρή αξία ενεργητικού μετά την αποδοχή των εν λόγω τίτλων. Οι εξαγορές πραγματοποιούνται αποκλειστικά με μετρητά πλην των περιπτώσεων εκκαθάρισης του αμοιβαίου κεφαλαίου εφόσον οι κάτοχοι μεριδίων έχουν κοινοποιήσει τη συμφωνία τους να αποζημιωθούν με τίτλους. Ο διακανονισμός γίνεται από τον υπεύθυνο τήρησης λογαριασμού εκδοτών εντός της μέγιστης προθεσμίας των πέντε ημερών μετά την ημέρα αποτίμησης του μεριδίου. Εντούτοις αν, σε έκτακτες περιστάσεις, η εξόφληση απαιτεί πρωτύτερα τη ρευστοποίηση στοιχείων ενεργητικού που περιλαμβάνονται στο αμοιβαίο κεφάλαιο, η εν λόγω προθεσμία μπορεί να παραταθεί χωρίς να μπορεί να υπερβεί τις 30 ημέρες. Με εξαίρεση την περίπτωση κληρονομιάς ή διανεμητικής δωρεάς, η εκχώρηση ή η μεταβίβαση μεριδίων μεταξύ κατόχων ή από κατόχους σε τρίτο μέρος εξομοιώνεται με εξαγορά την οποία ακολουθεί μια εγγραφή. Εάν πρόκειται για τρίτο μέρος, το ποσό της εκχώρησης ή της μεταβίβασης πρέπει, ανάλογα με την περίπτωση, να συμπληρωθεί από τον δικαιούχο ώστε να ανέλθει τουλάχιστον στο ποσό της ελάχιστης εγγραφής που απαιτείται με βάση το ενημερωτικό δελτίο. Κατ εφαρμογή του άρθρου L. 214-8-7 του νομισματικού και χρηματοπιστωτικού κώδικα, η εξαγορά από το αμοιβαίο κεφάλαιο των μεριδίων του καθώς και η έκδοση νέων μεριδίων μπορούν να ανασταλούν προσωρινά από την εταιρεία διαχείρισης όταν έκτακτες περιστάσεις το απαιτούν και το επιβάλλει το συμφέρον των κατόχων. Όταν το καθαρό ενεργητικό του αμοιβαίου κεφαλαίου είναι κατώτερο από το ποσό που ορίζουν οι κανονισμοί, δεν μπορεί να πραγματοποιηθεί καμία εξαγορά μεριδίων. Οι όροι ελάχιστης εγγραφής μπορούν να τίθενται με βάση τις ρυθμίσεις που προβλέπονται στο ενημερωτικό δελτίο. 2 / 7
Το αμοιβαίο κεφάλαιο μπορεί να διακόψει την έκδοση μεριδίων κατ' εφαρμογή του τρίτου εδαφίου του άρθρου L. 214-8-7 του νομισματικού και χρηματοπιστωτικού κώδικα σε αντικειμενικές καταστάσεις οι οποίες επιφέρουν το κλείσιμο των εγγραφών, όπως είναι ο μέγιστος αριθμός εκδοθέντων μεριδίων, η συμπλήρωση ενός μέγιστου ποσού ενεργητικού ή η λήξη μιας καθορισμένης περιόδου εγγραφών. Αυτές οι αντικειμενικές καταστάσεις ορίζονται στο ενημερωτικό δελτίο του ΟΣΕΚΑ. Ρήτρες που προκύπτουν από τον αμερικανικό νόμο «Dodd Franck»: Η εταιρεία διαχείρισης μπορεί να περιορίσει ή να εμποδίσει την άμεση ή έμμεση κατοχή μεριδίων του Αμοιβαίου Κεφαλαίου από κάθε πρόσωπο που χαρακτηρίζεται ως «Μη Επιλέξιμο Πρόσωπο» με την έννοια που παρατίθεται στη συνέχεια. Ένα Μη Επιλέξιμο Πρόσωπο είναι: - ένα «Πρόσωπο των ΗΠΑ», όπως ορίζεται από τον αμερικανικό κανονισμό «Regulation S» της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς των ΗΠΑ (Securities and Exchange Commission-SEC), ή - κάθε άλλο πρόσωπο (α) το οποίο φαίνεται, άμεσα ή έμμεσα, να παραβιάζει τους νόμους και τους κανονισμούς οποιασδήποτε χώρας ή κρατικής αρχής, ή (β) το οποίο θα μπορούσε, κατά τη γνώμη της εταιρείας διαχείρισης του αμοιβαίου κεφαλαίου, να επιφέρει ζημία στο Αμοιβαίο Κεφάλαιο την οποία, σε άλλη περίπτωση, η εταιρεία διαχείρισης δεν θα είχε αντιμετωπίσει ούτε θα είχε υποστεί. Γι' αυτόν τον σκοπό, η εταιρεία διαχείρισης του Αμοιβαίου Κεφαλαίου μπορεί: (i) να αρνηθεί την έκδοση οποιουδήποτε μεριδίου από τη στιγμή που θα φανεί ότι η εν λόγω έκδοση θα είχε ή θα μπορούσε να έχει ως αποτέλεσμα την άμεση ή έμμεση κατοχή των εν λόγω μεριδίων από κάποιο Μη Επιλέξιμο Πρόσωπο ή προς όφελος Μη Επιλέξιμου Προσώπου, (ii) ανά πάσα στιγμή, να ζητήσει από κάθε πρόσωπο ή οντότητα του οποίου/ της οποίας το όνομα εμφανίζεται στο μητρώο μεριδιούχων να της παράσχει κάθε πληροφορία, συνοδευόμενη από υπεύθυνη δήλωση, την οποία κρίνει απαραίτητη προκειμένου να διαπιστωθεί αν ο πραγματικός δικαιούχος των μεριδίων είναι ή δεν είναι Μη Επιλέξιμο Πρόσωπο, και (iii) να προχωρήσει, εντός εύλογης προθεσμίας, στην αναγκαστική εξαγορά όλων των [μεριδίων / μετοχών] που κατέχει ένας μεριδιούχος όταν κρίνει ότι ο εν λόγω μεριδιούχος (α) είναι Μη Επιλέξιμο Πρόσωπο και (β) είτε μόνος του είτε από κοινού, είναι ο πραγματικός δικαιούχος των μεριδίων. Κατά τη διάρκεια του εν λόγω διαστήματος, ο πραγματικός δικαιούχος [των μεριδίων / μετοχών] θα μπορεί να υποβάλει τις παρατηρήσεις του στο αρμόδιο όργανο. Αυτή η εξουσία εκτείνεται επίσης σε κάθε πρόσωπο (α) το οποίο φαίνεται, άμεσα ή έμμεσα, να παραβιάζει τους νόμους και τους κανονισμούς οποιασδήποτε χώρας ή κρατικής αρχής, ή (β) το οποίο θα μπορούσε, κατά τη γνώμη της εταιρείας διαχείρισης του Αμοιβαίου Κεφαλαίου, να επιφέρει ζημία στο Αμοιβαίο Κεφάλαιο την οποία, σε άλλη περίπτωση, η εταιρεία διαχείρισης δεν θα είχε αντιμετωπίσει ούτε θα είχε υποστεί. Η αναγκαστική εξαγορά θα πραγματοποιείται με βάση την τελευταία γνωστή καθαρή αξία ενεργητικού μειωμένη, κατά περίπτωση, κατά τα ισχύοντα έξοδα, δικαιώματα και προμήθειες τα οποία θα συνεχίσουν να βαρύνουν το Μη Επιλέξιμο Πρόσωπο. Άρθρο 4 - Υπολογισμός της καθαρής αξίας ενεργητικού Ο υπολογισμός της καθαρής αξίας ενεργητικού των μεριδίων πραγματοποιείται λαμβάνοντας υπόψη τους κανόνες αποτίμησης που ορίζονται στο ενημερωτικό δελτίο. 3 / 7
Οι εισφορές σε είδος μπορούν να περιέχουν μόνο τίτλους, αξίες ή συμβόλαια που έχουν αναγνωριστεί ως μέρος του ενεργητικού των ΟΣΕΚΑ. Αποτιμώνται σύμφωνα με τους κανόνες αποτίμησης που ισχύουν για τον υπολογισμό της καθαρής αξίας ενεργητικού. ΚΕΦΑΛΑΙΟ 2 ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑ ΤΟΥ ΑΜΟΙΒΑΙΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ Άρθρο 5 Η εταιρεία διαχείρισης Η διαχείριση του αμοιβαίου κεφαλαίου αναλαμβάνεται από την εταιρεία διαχείρισης σύμφωνα με τις κατευθύνσεις που καθορίζονται για το αμοιβαίο κεφάλαιο. Η εταιρεία διαχείρισης ενεργεί σε όλες τις περιστάσεις αποκλειστικά για λογαριασμό των κατόχων μεριδίων και μόνο αυτή μπορεί να ασκεί τα δικαιώματα ψήφου που συνδέονται με τους τίτλους που περιέχονται στο αμοιβαίο κεφάλαιο. Άρθρο 5α Κανόνες λειτουργίας Τα μέσα και οι καταθέσεις που είναι επιλέξιμα για το ενεργητικό του ΟΣΕΚΑ καθώς επίσης οι επενδυτικοί κανόνες περιγράφονται στο ενημερωτικό δελτίο. Άρθρο 6 - Θεματοφύλακας Ο θεματοφύλακας εκπληρώνει τα καθήκοντα που του ανατίθενται κατ' εφαρμογή των ισχυόντων νόμων και κανονισμών καθώς και τα καθήκοντα που του ανατέθηκαν μέσω σύμβασης από την εταιρεία διαχείρισης. Ο θεματοφύλακας πρέπει κυρίως να διασφαλίζει τη νομιμότητα των αποφάσεων της εταιρείας διαχείρισης. Ανάλογα με την περίπτωση, πρέπει να λαμβάνει όλα τα συντηρητικά μέτρα που κρίνει χρήσιμα. Σε περίπτωση αντιδικίας με την εταιρεία διαχείρισης, ενημερώνει τη γαλλική Αρχή Χρηματαγορών. Εάν το αμοιβαίο κεφάλαιο είναι τροφοδοτικός ΟΣΕΚΑ, ο θεματοφύλακας έχει συνεπώς συνάψει συμφωνία αμοιβαίας ενημέρωσης με τον θεματοφύλακα του κύριου ΟΣΕΚΑ ή, κατά περίπτωση, όταν είναι επίσης θεματοφύλακας του κύριου ΟΣΕΚΑ, έχει καταρτίσει προσαρμοσμένη συγγραφή υποχρεώσεων. Άρθρο 7 Ελεγκτής Ένας ελεγκτής διορίζεται για έξι εταιρικές χρήσεις από την εταιρεία διαχείρισης, κατόπιν έγκρισης από τη γαλλική Αρχή χρηματαγορών. Πιστοποιεί τη νομιμότητα και την ακρίβεια των λογαριασμών. Η θητεία του μπορεί να ανανεωθεί. Ο ελεγκτής είναι υποχρεωμένος να επισημαίνει στην Αρχή χρηματαγορών, εντός της καλύτερης δυνατής προθεσμίας, κάθε γεγονός ή κάθε απόφαση που αφορά τον οργανισμό συλλογικών επενδύσεων σε κινητές αξίες, τα οποία πληροφορείται κατά την άσκηση των καθηκόντων του και τα οποία ενδέχεται: 1 Να αποτελούν παραβίαση των νομοθετικών ή κανονιστικών διατάξεων που ισχύουν για αυτούς τους οργανισμούς και που μπορεί να έχουν σημαντικές επιπτώσεις στη χρηματοοικονομική κατάσταση, τα αποτελέσματα ή την περιουσία του, 2 Να επιφέρουν πλήγμα στις συνθήκες ή τη συνέχιση της εκμετάλλευσής του, 3 Να επιφέρουν τη διατύπωση επιφυλάξεων ή την άρνηση πιστοποίησης των λογαριασμών. Οι αποτιμήσεις των στοιχείων ενεργητικού και ο καθορισμός των συναλλαγματικών ισοτιμιών στις διαδικασίες 4 / 7
μετατροπής, συγχώνευσης ή διάσπασης πραγματοποιούνται υπό τον έλεγχο του ελεγκτή. Αποτιμά κάθε εισφορά σε είδος με δική του ευθύνη. Ελέγχει τη σύνθεση του ενεργητικού και των λοιπών στοιχείων πριν από τη δημοσίευση. Η αμοιβή του ελεγκτή ορίζεται κατόπιν κοινής συμφωνίας μεταξύ αυτού και της εταιρείας διαχείρισης ενόψει ενός προγράμματος εργασιών που διευκρινίζει τις απαραίτητες εκτιμώμενες επιμελείς επισκοπήσεις. Πιστοποιεί τις καταστάσεις που χρησιμεύουν ως βάση για τη διανομή προκαταβολών. Εάν το αμοιβαίο κεφάλαιο είναι τροφοδοτικός ΟΣΕΚΑ: ο ελεγκτής έχει συνάψει συμφωνία αμοιβαίας ενημέρωσης με τον ελεγκτή του κύριου ΟΣΕΚΑ. όταν είναι επίσης ο ελεγκτής του κύριου ΟΣΕΚΑ, καταρτίζει ένα προσαρμοσμένο πρόγραμμα εργασίας. Η αμοιβή του περιλαμβάνεται στα έξοδα διαχείρισης. Άρθρο 8 Λογαριασμοί και έκθεση διαχείρισης Κατά το κλείσιμο κάθε χρήσης, η εταιρεία διαχείρισης καταρτίζει τα συγκεφαλαιωτικά έγγραφα καθώς και μια έκθεση για τη διαχείριση του αμοιβαίου κεφαλαίου στη διάρκεια της χρήσης που έληξε. Η εταιρεία διαχείρισης καταρτίζει, τουλάχιστον σε εξαμηνιαία βάση και υπό τον έλεγχο του θεματοφύλακα, την απογραφή των στοιχείων ενεργητικού του αμοιβαίου κεφαλαίου. Η εταιρεία διαχείρισης θέτει αυτά τα έγγραφα στη διάθεση των κατόχων μεριδίων εντός τεσσάρων μηνών μετά το κλείσιμο της χρήσης και τους ενημερώνει για το ποσό των εσόδων το οποίο δικαιούνται: αυτά τα έγγραφα διαβιβάζονται είτε με ταχυδρομείο κατόπιν ρητού αιτήματος των κατόχων μεριδίων είτε τίθενται στη διάθεση της εταιρείας διαχείρισης. ΚΕΦΑΛΑΙΟ 3 ΡΥΘΜΙΣΕΙΣ ΔΙΑΘΕΣΗΣ ΤΩΝ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ Άρθρο 9: Όροι διάθεσης των διανεμητέων ποσών Τα διανεμητέα ποσά αποτελούνται από: 1 Το καθαρό αποτέλεσμα της χρήσης προσαυξημένο με τα ποσά εις νέον και προσαυξημένο ή μειωμένο κατά το υπόλοιπο του μεταβατικού λογαριασμού των εσόδων, 2 Τις πραγματοποιηθείσες υπεραξίες, καθαρές από έξοδα, μειωμένες κατά τις πραγματοποιηθείσες υπο-αξίες, καθαρές από τα καταγεγραμμένα έξοδα στη διάρκεια της χρήσης, αυξημένες με τις καθαρές υπεραξίες ίδιου τύπου που καταγράφονται στη διάρκεια προηγούμενων χρήσεων και που δεν έχουν αποτελέσει αντικείμενο διανομής και κεφαλαιοποίησης και μειωμένες ή αυξημένες κατά το υπόλοιπο του μεταβατικού λογαριασμού των υπεραξιών. Τα ποσά που αναφέρονται στα σημεία 1 και 2 ανωτέρω μπορούν να διανεμηθούν, συνολικά ή τμηματικά, ανεξάρτητα το ένα από το άλλο. Η καταβολή των διανεμητέων ποσών πραγματοποιείται εντός της μέγιστης προθεσμίας των 5 μηνών μετά το κλείσιμο της χρήσης. Το καθαρό αποτέλεσμα του αμοιβαίου κεφαλαίου είναι ίσο με το ποσό των τόκων, δεδουλευμένων τόκων, 5 / 7
διαφορών (prime) και μεριδίων, μερισμάτων, εξόδων παράστασης καθώς και με όλα τα άλλα έσοδα που συνδέονται με τους τίτλους που απαρτίζουν το χαρτοφυλάκιο του αμοιβαίου κεφαλαίου, προσαυξημένο με το έσοδο των ποσών που είναι προς το παρόν διαθέσιμα και μειωμένο κατά τα έξοδα διαχείρισης και ανάληψης δανείων. Η εταιρεία διαχείρισης αποφασίζει σχετικά με την κατανομή των διανεμητέων ποσών. Για κάθε κατηγορία μεριδίων, εάν συντρέχει περίπτωση, το αμοιβαίο κεφάλαιο μπορεί να επιλέξει, για καθένα από τα ποσά που αναφέρονται στα σημεία 1 και 2, έναν από τους ακόλουθους μαθηματικούς τύπους: απλή κεφαλαιοποίηση: τα διανεμητέα ποσά κεφαλαιοποιούνται ολοσχερώς με εξαίρεση τα ποσά που αποτελούν αντικείμενο υποχρεωτικής διανομής δυνάμει του νόμου, απλή διανομή: τα διανεμητέα ποσά διανέμονται ολοσχερώς, στρογγυλοποιημένα έως τον πλησιέστερο αριθμό. Για τα αμοιβαία κεφάλαια που επιθυμούν να διαφυλάξουν την ελευθερία κεφαλαιοποίησης ή/και διανομής ή/και μεταφοράς των διανεμητέων ποσών εις νέον, η εταιρεία διαχείρισης λαμβάνει απόφαση κάθε χρόνο σχετικά με τη διάθεση καθενός από τα ποσά που αναφέρονται στα σημεία 1 και 2. Εάν συντρέχει περίπτωση, η εταιρεία διαχείρισης μπορεί να αποφασίσει, στη διάρκεια της χρήσης, να προβεί στη διανομή μίας ή περισσότερων προκαταβολών εντός του ορίου των καθαρών εσόδων καθενός από τα ποσά που αναφέρονται στα σημεία 1 και 2 και που έχουν καταχωριστεί λογιστικά κατά την ημερομηνία λήψης της απόφασης. Οι ρυθμίσεις διάθεσης των εσόδων περιγράφονται με ακρίβεια στο ενημερωτικό δελτίο. ΚΕΦΑΛΑΙΟ 4 ΣΥΓΧΩΝΕΥΣΗ ΔΙΑΣΠΑΣΗ ΔΙΑΛΥΣΗ - ΕΚΚΑΘΑΡΙΣΗ Άρθρο 10 Συγχώνευση - Διάσπαση Η εταιρεία διαχείρισης μπορεί είτε να εισφέρει, στο σύνολό τους ή εν μέρει, τα στοιχεία ενεργητικού που περιέχονται στο αμοιβαίο κεφάλαιο σε έναν άλλον ΟΣΕΚΑ είτε να διαιρέσει το αμοιβαίο κεφάλαιο σε δύο ή περισσότερα άλλα αμοιβαία κεφάλαια. Αυτές οι πράξεις συγχώνευσης ή διαίρεσης μπορούν να πραγματοποιηθούν μόνο εφόσον ενημερωθούν σχετικά οι κάτοχοι. Επιφέρουν την παράδοση μιας νέας βεβαίωσης που προσδιορίζει τον αριθμό των μεριδίων που διαθέτει κάθε κάτοχος. Άρθρο 11 Διάλυση - Παράταση Εάν τα στοιχεία ενεργητικού του αμοιβαίου κεφαλαίου παραμείνουν κατώτερα, για διάστημα τριάντα ημερών, από το ποσό που ορίζεται στο άρθρο 2 ανωτέρω, η εταιρεία διαχείρισης θα ενημερώσει σχετικά την Αρχή χρηματαγορών και θα προβεί, πλην συγχώνευσης με άλλο αμοιβαίο κεφάλαιο, στη διάλυση του αμοιβαίου κεφαλαίου. Η εταιρεία διαχείρισης μπορεί να διαλύσει εκ των προτέρων το αμοιβαίο κεφάλαιο οπότε, σε αυτή την περίπτωση, ενημερώνει τους κατόχους μεριδίων για την απόφασή της και ύστερα από αυτή την ημερομηνία τα αιτήματα εγγραφής ή εξαγοράς δεν γίνονται πλέον δεκτά. Η εταιρεία διαχείρισης προβαίνει επίσης στη διάλυση του αμοιβαίου κεφαλαίου σε περίπτωση αιτήματος εξαγοράς του συνόλου των μεριδίων, διακοπής της λειτουργίας του θεματοφύλακα εφόσον δεν διοριστεί κανένας άλλος θεματοφύλακας ή κατά τη λήξη της διάρκειας του αμοιβαίου κεφαλαίου αν αυτή δεν παραταθεί 6 / 7
νωρίτερα. Η εταιρεία διαχείρισης ενημερώνει την Αρχή χρηματαγορών με ταχυδρομείο για την ημερομηνία και τη διαδικασία διάλυσης που επιλέχθηκε. Ακολούθως, αποστέλλει στην Αρχή χρηματαγορών την έκθεση του ελεγκτή. Η απόφαση για την παράταση ενός αμοιβαίου κεφαλαίου μπορεί να ληφθεί από την εταιρεία διαχείρισης κατόπιν συμφωνίας με τον θεματοφύλακα. Η απόφασή της πρέπει να ληφθεί τουλάχιστον 3 μήνες πριν από τη λήξη της διάρκειας που προβλέπεται για το αμοιβαίο κεφάλαιο και να κοινοποιηθεί στους κατόχους μεριδίων και στην Αρχή χρηματαγορών. Άρθρο 12 - Εκκαθάριση Σε περίπτωση διάλυσης, η εταιρεία διαχείρισης ή ο θεματοφύλακας αναλαμβάνει τα καθήκοντα του εκκαθαριστή. Ελλείψει αυτής της διαδικασίας, ο εκκαθαριστής διορίζεται από το δικαστήριο κατόπιν αιτήματος οποιουδήποτε ενδιαφερομένου. Γι' αυτόν τον σκοπό, διαθέτουν τις πιο εκτεταμένες εξουσίες για τη ρευστοποίηση των στοιχείων ενεργητικού, την εξόφληση των ενδεχόμενων πιστωτών και την κατανομή του διαθέσιμου υπολοίπου μεταξύ των κατόχων μεριδίων σε μετρητά ή σε τίτλους. Ο ελεγκτής και ο θεματοφύλακας συνεχίζουν να ασκούν τα καθήκοντά τους έως το τέλος των εργασιών εκκαθάρισης. ΚΕΦΑΛΑΙΟ 5 - ΑΝΤΙΔΙΚΙΕΣ Άρθρο 13 Αρμοδιότητα Τόπος επιδόσεων Όλες οι αντιδικίες σχετικά με το αμοιβαίο κεφάλαιο που μπορούν να ανακύψουν κατά τη διάρκεια λειτουργίας αυτού ή κατά τη διάρκεια της εκκαθάρισής του, είτε ανάμεσα στους κατόχους μεριδίων είτε ανάμεσα σε αυτούς και την εταιρεία διαχείρισης ή τον θεματοφύλακα, υπόκεινται στη δικαιοδοσία των αρμόδιων δικαστηρίων. Ημερομηνία ενημέρωσης του κανονισμού: 1η Δεκεμβρίου 2015 7 / 7