ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟΔΟ ΑΠΟ 1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΜΕΧΡΙ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2014
ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟΔΟ ΑΠΟ 1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΜΕΧΡΙ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2014 ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ ΣΕΛΙΔΑ Ενδιάμεση έκθεση διαχείρισης 1 Δήλωση μελών του Διοικητικού Συμβουλίου και άλλων υπευθύνων της Εταιρείας για τις συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις 2 Συνοπτική ενδιάμεση κατάσταση συνολικών εσόδων 3 Συνοπτική ενδιάμεση κατάσταση οικονομικής θέσης 4 Συνοπτική ενδιάμεση κατάσταση μεταβολών των ιδίων κεφαλαίων 5 Συνοπτική ενδιάμεση κατάσταση των ταμειακών ροών 6 Σημειώσεις στις συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις 7 10
ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟΔΟ ΑΠΟ 1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΜΕΧΡΙ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2014 Το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας HARVEST CAPITAL MANAGEMENT PUBLIC LIMITED σε συνεδρία του που έγινε στις 28 Αυγούστου 2014, μελέτησε και ενέκρινε τα οικονομικά αποτελέσματα για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2014 τα οποία δεν έχουν ελεγχθεί από τους εξωτερικούς ελεγκτές της Εταιρείας. Οι συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2014 ετοιμάστηκαν με βάση το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο Αρ. 34 Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις και συνάδουν με τις πρόνοιες των περί Αξιών και Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου Νόμων και Κανονισμών σε σχέση με την ανακοίνωση ενδιάμεσων αποτελεσμάτων. Κατά την ετοιμασία των συνοπτικών ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2014 εφαρμόστηκαν οι ίδιες λογιστικές αρχές και η ίδια βάση υπολογισμού όπως και στις ετήσιες εξελεγμένες οικονομικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2013. Οι συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις πρέπει να διαβάζονται σε συνάρτηση με τις ετήσιες ελεγμένες οικονομικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2013. Η κύρια δραστηριότητα της Εταιρείας δεν έχει αλλάξει κατά το πρώτο εξάμηνο του 2014 σε σχέση με το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2013 και παραμένει η διεξαγωγή εργασιών εταιρείας επενδύσεων για επενδύσεις στην Κύπρο. Κύριος επενδυτικός στόχος της Εταιρείας είναι τα μεσοπρόθεσμα έως μακροπρόθεσμα κεφαλαιουχικά κέρδη, με τη δημιουργία χαρτοφυλακίου με αξίες που είναι εισηγμένες στο Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου. Επίσης εισπράττει ενοίκια από ακίνητα. Η απόδοση του χαρτοφυλακίου κατά τους πρώτους έξι μήνες του 2014, ήταν αρνητικής. Δεν ακολούθησε την αύξηση του Γενικού Δείκτη του Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου. Με βάση το δείκτη καθαρής εσωτερικής αξίας, η Εταιρεία είχε αρνητική απόδοση 0,62% σε σύγκριση με 11,5% θετική απόδοσης του δείκτη Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου. Η συνολική ζημιά της Εταιρείας πριν τη φορολογία για την εξαμηνία που έληξε την 30 Ιουνίου 2014, ανήλθε σε 5.062 σε σύγκριση με ζημιά 23.534 την αντίστοιχη περίοδο του 2013. Τα λειτουργικά έξοδα μειώθηκαν σε 13.677 σε σχέση με 16.471 την αντίστοιχη περίοδο του 2013. Τα έξοδα χρηματοδότησης μειώθηκαν σε 9.427 σε σχέση με 9.485 την αντίστοιχη περίοδο 2013. Η ζημιά ανά μετοχή με βάση το μεσοσταθμικό αριθμό μετοχών της περιόδου ανήλθε στα 0,04 σεντ σε σύγκριση με ζημιά 0,17 σεντ την αντίστοιχη περίοδο του 2013. Δεν υπήρξαν οποιαδήποτε άλλα κέρδη ή ζημίες από μη επαναλαμβανόμενες δραστηριότητες εκτός της κύριας δραστηριότητας της Εταιρείας. Για το δεύτερο εξάμηνο του 2014 η απόδοση της Εταιρείας θα εξαρτηθεί από την πορεία που θα ακολουθήσει τόσο το Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου, καθώς επίσης και από την πορεία ανάπτυξης της Κυπριακής Οικονομίας. Στόχος παραμένει πάντοτε η ορθή αξιοποίηση των επενδυτικών ευκαιριών που παρουσιάζονται και η προστασία της αξίας του χαρτοφυλακίου της Εταιρείας. Το Διοικητικό Συμβούλιο δεν προβλέπει οποιεσδήποτε σημαντικές αλλαγές στις δραστηριότητες της Εταιρείας στο άμεσο προβλεπόμενο μέλλον. Λόγω της φύσης των δραστηριοτήτων της Εταιρείας, ο κυριότερος κίνδυνος που αντιμετωπίζει είναι η πτώση στις χρηματιστηριακές τιμές των χρηματοοικονομικών στοιχείων της Εταιρείας. Με βάση το ΔΛΠ 24, οι συναλλαγές συνδεδεμένων προσώπων για την περίοδο της 1 ης εξαμηνίας του 2014, παρουσιάζονται στην σημείωση 8 των ενδιάμεσων συνοπτικών οικονομικών καταστάσεων της Εταιρείας. Αποσπάσματα των αποτελεσμάτων της πρώτης εξαμηνίας του 2014 θα δημοσιευθούν στην εφημερίδα Σημερινή. Αντίγραφα ολόκληρου του κειμένου των συνοπτικών ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων και της ενδιάμεσης έκθεσης διαχείρισης, θα διατίθεται προς το κοινό, χωρίς οποιαδήποτε επιβάρυνση, στα γραφεία του Γραμματέα, Μακαρίου ΙΙΙ αρ. 66 Πολυκατοικία Κρόνος, 4ος όροφος, Λευκωσία. (τηλ: 22875544) 1
ΔΗΛΩΣΗ ΜΕΛΩΝ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΚΑΙ ΑΛΛΩΝ ΥΠΕΥΘΥΝΩΝ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΓΙΑ ΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ Σύμφωνα με το άρθρο 10 του περί των Προϋποθέσεων Διαφάνειας (Κινητές Αξίες προς Διαπραγμάτευση σε Ρυθμιζόμενη Αγορά) Νόμο του 2007, εμείς τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και οι άλλοι υπεύθυνοι για τις οικονομικές καταστάσεις της Harvest Capital Management Public Limited για την περίοδο που έληξε στις 30 Ιουνίου 2014 επιβεβαιώνουμε ότι, εξ όσων γνωρίζουμε: (α) οι συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις για την περίοδο 1 Ιανουαρίου 2014 μέχρι 30 Ιουνίου 2014 οι οποίες παρουσιάζονται στις σελίδες 3 μέχρι 10: (i) Καταρτίστηκαν σύμφωνα με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο 34 «Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις» όπως αυτό υιοθετήθηκε από την Ευρωπαϊκή Ένωση και σύμφωνα με τις διατάξεις του Άρθρου 10 (4) Νόμου, και (ii) παρέχουν αληθινή και δίκαιη εικόνα των στοιχείων του ενεργητικού και παθητικού, της οικονομικής κατάστασης και του κέρδους ή ζημιών της Harvest Capital Management Public Limited και (β) η ενδιάμεση έκθεση διαχείρισης παρέχει δίκαιη ανασκόπηση των εξελίξεων και της απόδοσης της επιχείρησης καθώς και της θέσης της Harvest Capital Management Public Limited μαζί με την περιγραφή των κυριότερων κινδύνων και αβεβαιοτήτων που αντιμετωπίζει. Μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και οι άλλοι υπεύθυνοι. Νίκος Πουκής Πρόεδρος. Άντζελα Σολομωνίδου. Γρηγόρης Θεοχάρους.. Μαρία Κοσιάρη Υπεύθυνος για την ετοιμασία των οικονομικών καταστάσεων.. Anteva Secretarial Services Ltd Γραμματέας Λευκωσία, 28 Αυγούστου 2014 2
ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟΔΩΝ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟΔΟ ΑΠΟ 1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΜΕΧΡΙ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2014 Εξαμηνία που έληξε στις 30.06.14 30.06.13 Σημ. Εισοδήματα: Ενοίκια εισπρακτέα 17.634 16.234 (Ζημιά) από εκποίηση επενδύσεων (171.009) (138.615) Πλεόνασμα/(έλλειμμα) από την επανεκτίμηση χρηματοοικονομικών στοιχείων ενεργητικού που αποτιμούνται σε δίκαιη αξία μέσω της κατάστασης λογαριασμού αποτελεσμάτων 171.417 124.803 18.042 2.422 Λειτουργικά έξοδα (13.677) (16.471) Έξοδα Χρηματοδότησης (9.427) (9.485) (Ζημιά) περιόδου πριν τη φορολογία (5.062) (23.534) Φορολογία περιόδου (Ζημιά) περιόδου μετά τη φορολογία (5.062) ===== (208) (23.742) ===== (Ζημιά) ανά μετοχή σεντ 4 (0.04) ===== (0.17) ===== Οι σημειώσεις στις σελίδες 7 μέχρι 10 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των συνοπτικών ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων 3
ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ ΣΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2014 30.06.14 31.12.13 Σημ. ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Κυκλοφορούν ενεργητικό Χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού που αποτιμούνται σε δίκαιη αξία μέσω της κατάστασης συνολικών εσόδων 6 72.016 78.727 Χρεώστες και άλλα ποσά εισπρακτέα 34.968 31.761 Τραπεζικά υπόλοιπα 1.794 Ολικό κυκλοφορούντος ενεργητικού 108.778 2.939 113.427 Μη κυκλοφορούν ενεργητικό Εμπράγματα πάγια περιουσιακά στοιχεία 5 Ακίνητα για επένδυση 1.170.079 Ολικό μη κυκλοφορούντος ενεργητικού 1.170.079 Ολικό ενεργητικού 1.278.857 1.170.079 1.170.079 1.283.506 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΚΑΙ ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Τρέχουσες υποχρεώσεις Πιστωτές και οφειλόμενα έξοδα 42.650 39.308 Φορολογία 2.347 Ολικό τρεχουσών υποχρεώσεων 44.997 2.347 41.655 Μη τρέχουσες υποχρεώσεις Αναβαλλόμενη φορολογία 67.971 67.971 Δάνεια 269.747 Ολικό μη τρεχουσών υποχρεώσεων 337.718 272.676 340.647 Ίδια κεφάλαια Μετοχικό κεφάλαιο 7 2.380.000 2.380.000 Αποθεματικά (1.483.858) Ολικό ιδίων κεφαλαίων 896.142 Ολικό υποχρεώσεων και ιδίων κεφαλαίων 1.278.857 Οι σημειώσεις στις σελίδες 7 μέχρι 10 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των συνοπτικών ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων. 4 (1.478.796) 901.204 1.283.506
Μετοχικό κεφάλαιο HARVEST CAPITAL MANAGEMENT PUBLIC LIMITED ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΤΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ Αγορά ιδίων μετοχών ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΞΑΜΗΝΙΑ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2014 Κατάσταση Συνολικών Εσόδων Αποθεματικό από εκποίηση χρηματοοικονομικών στοιχείων ενεργητικού που αποτιμούνται σε δίκαιη αξία μέσω των αποτελεσμάτων Αποθεματικό επανεκτίμησης αξίας χρηματοοικονομικών στοιχείων ενεργητικού που αποτιμούνται σε δίκαιη αξία μέσω των αποτελεσμάτων Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2013 2.380.000 (25.897) (898.522) (20.220) (501.096) 934.235 Ζημιά χρήσεως μετά τη φορολογία (33.031) (33.031) Υπόλοιπο 31 Δεκεμβρίου 2013 2.380.000 (25.897) (931.583) (20.220) (501.096) 901.204 Ολικό Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2014 Ζημιά περιόδου μετά τη φορολογία (5.062) (5.062) Υπόλοιπο 30 Ιουνίου 2014 2.380.000 (25.897) (936.645) (20.220) (501.096) 896.142 Οι σημειώσεις στις σελίδες 7 μέχρι 10 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των συνοπτικών ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων. 5
ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΩΝ ΤΑΜEΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΞΑΜΗΝΙΑ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2014 Ροή μετρητών από εργασίες 30.06.2014 30.06.2013 Ζημιά για την περίοδο πριν τη φορολογία (5.062) (23.534) Αναπροσαρμογές για: Έλλειμμα από επανεκτίμηση χρηματοοικονομικών στοιχείων ενεργητικού που αποτιμούνται σε δίκαιη αξία μέσω του λογαριασμού συνολικών εσόδων (408) 13.812 (Ζημιά)/Κέρδος για εργασίες πριν τις αλλαγές στο κεφάλαιο κίνησης (5.470) (9.722) (Αύξηση) στους χρεώστες και άλλα ποσά εισπρακτέα (3.207) (1.279) Αύξηση στους πιστωτές και οφειλόμενα έξοδα 3.342 6.790 Μείωση επενδύσεων 7.119 11.107 Ροή μετρητών από εργασίες 1.784 6.896 Φόρος που πληρώθηκε (208) Καθαρή ροή μετρητών από εργασίες 1.784 6.688 Καθαρή αύξηση στα μετρητά και αντίστοιχα μετρητών 1.784 6.688 Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών στην αρχή του έτους (269.737) (280.264) Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών στο τέλος της περιόδου (267.953) ====== (273.576) ====== Οι σημειώσεις στις σελίδες 7 μέχρι 10 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των συνοπτικών ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων. 6
ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΞΑΜΗΝΙΑ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2014 1. Σύσταση και κύρια δραστηριότητα Η εταιρεία συστάθηκε στην Κύπρο στις 31 Δεκεμβρίου 1999 ως δημόσια εταιρεία περιορισμένης ευθύνης σύμφωνα με τον περί εταιρειών νόμο, Κεφ. 113. Η κύρια δραστηριότητα της Εταιρείας είναι η διεξαγωγή εργασιών εταιρείας επενδύσεων τόσο για επενδύσεις στην Κύπρο όσο και στο εξωτερικό. Κύριος επενδυτικός στόχος της Εταιρείας είναι τα μεσοπρόθεσμα έως μακροπρόθεσμα κεφαλαιουχικά κέρδη, με τη δημιουργία χαρτοφυλακίου με αξίες που είναι εισηγμένες στο Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου και πού θα χαρακτηρίζεται από την ευρεία διασπορά των επενδύσεων του. Επίσης εισπράττει ενοίκια από ακίνητα. Οι συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις εγκρίθηκαν με απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου στις 28 Αυγούστου 2014 και δεν έχουν ελεγχθεί από τους εξωτερικούς ελεγκτές της εταιρείας. 2. Βάση παρουσίασης Οι συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις αναφέρονται στην περίοδο από 1 Ιανουαρίου μέχρι 30 Ιουνίου 2014 και δεν έχουν ελεγχθεί από τους εξωτερικούς ελεγκτές της Εταιρείας. Οι συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις έχουν ετοιμαστεί σύμφωνα με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο Αρ. 34: Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις, και συνάδουν με τις πρόνοιες του περί Εταιρειών Νόμου, Κεφ.113, της Κύπρου καθώς και τις πρόνοιες των Νόμων και Κανονισμών του Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου, σε σχέση με την ανακοίνωση ενδιάμεσων αποτελεσμάτων. Οι συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις δεν περιλαμβάνουν όλη την πληροφόρηση και τις γνωστοποιήσεις που απαιτούνται για τις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις και θα πρέπει να διαβάζονται σε συνάρτηση με τις ελεγμένες οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2013. 3. Λογιστικές αρχές Οι λογιστικές αρχές που εφαρμόστηκαν, αναφορικά με στοιχεία που θεωρούνται σημαντικά ή ουσιώδη στον καθορισμό των αποτελεσμάτων και της οικονομικής κατάστασης της Εταιρείας για την υπό εξέταση περίοδο, είναι οι ίδιες με τις λογιστικές αρχές που χρησιμοποιήθηκαν στις οικονομικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2013. Υιοθέτηση νέων και αναθεωρημένων ΔΠΧΠ Από την 1 Ιανουαρίου 2014, η Εταιρεία υιοθέτησε όλα τα νέα και αναθεωρημένα ΔΠΧΠ και τις Διερμηνείες που σχετίζονται με τις δραστηριότητες της και ισχύουν για λογιστικές περιόδους οι οποίες αρχίζουν την 1η Ιανουαρίου 2014. Η υιοθέτηση τους από 1η Ιανουαρίου 2014 δεν είχε επίδραση στις οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας. 4. (Ζημιά) ανά μετοχή Η (ζημιά) ανά μετοχή αντιπροσωπεύει τη (ζημιά) της Εταιρείας μετά τη φορολογία που αντιστοιχεί στο μεσοσταθμικό αριθμό μετοχών με δικαίωμα συμμετοχής στο μέρισμα της περιόδου ως ακολούθως: Εξαμηνία που έληξε στις 30.06.14 30.06.13 (Ζημία) μετά τη φορολογία (5.062) (23.742) Μεσοσταθμικός αριθμός μετοχών 14.000.000 14.000.000 (Ζημία) ανά μετοχή (σεντ) (0,04) (0,17) 7
ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΞΑΜΗΝΙΑ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2014 5. Εμπράγματα πάγια περιουσιακά στοιχεία Εγκαταστάσεις και εξοπλισμός Kόστος Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2014 177.223 Υπόλοιπο 30 Ιουνίου 2014 177.223 Έπιπλα και Σκεύη 29.508 29.508 Ηλεκτρονικοί υπολογιστές 6.286 6.286 Ολικό 213.017 213.017 Συσσωρευμένες αποσβέσεις Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2014 177.223 29.508 6.286 213.017 Για την περίοδο Υπόλοιπο 30 Ιουνίου 2014 177.223 29.508 6.286 213.017 Καθαρή αξία 30 Ιουνίου 2014 31 Δεκεμβρίου 2013 6. Επενδύσεις (α) Χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού που αποτιμούνται σε δίκαιη αξία μέσω της κατάστασης συνολικών εσόδων Μεσοσταθμικό Κόστος Αγοραία Αξία 30.06.2014 31.12.2013 Κόστος Ποσ. % Κόστος Αγοραία Αξία Αγοραία Αξία Εταιρείες εισηγμένες στο ΧΑΚ Καταναλωτικά αγαθά 0,00 178.128 6.711 8,52 Χρηματοοικονομικά 381.106 1.616 2,24 381.106 1.616 2,06 381.106 1.616 559.235 8.327 ===== Επενδύσεις στο εξωτερικό 75.390 0,00 75.390 0,00 Εταιρείες μη εισηγμένες στο ΧΑΚ 1.176.638 70.400 97,76 1.176.638 70.400 89,42 Σύνολο 1.633.134 72.016 ===== 100,00 1.811.263 78.727 ===== Ποσ. % 100,00 8
6. Επενδύσεις(συν.) ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΞΑΜΗΝΙΑ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2014 (β) Κατάσταση 8 Μεγαλυτέρων Επενδύσεων στις 30 Ιουνίου 2014 Εκδότης Κλάδος Κατηγορία Τίτλου Αριθμός Αξιών Κόστος Αγοράς Αγοραία Αξία Ποσ. Ολ. Ενεργητικού Ετος Αναφοράς Α Β Γ Δ 1 Κτίριο Centre Point (3 ορόφοι και εξοπλισμός) Δ/Ε Δ/Ε Δ/Ε Δ/Ε 1.170.079 91,49% Δ/Ε Δ/Ε Δ/Ε Δ/Ε 17.634 2 Suphire (Venture Capital) Limited Μη εισηγμένη Μετοχές 200.000 341.720 68.000 5,32% 2000 0,59% 3,43 325.557 3 Χρεώστες Δ/Ε Δ/Ε Δ/Ε Δ/Ε 34.968 2,73% Δ/Ε Δ/Ε Δ/Ε Δ/Ε 4 Harvest Advisors Limited Μη εισηγμένη Μετοχές 240.000 36.906 2.400 0,19% Δ/Ε 9,11% Δ/Ε Δ/Ε 5 Μετρητά και μετατρέψιμα σε Χρηματοοικονομικός μετρητά Μετοχές Δ/Ε Δ/Ε 1.794 0,14% Δ/Ε Δ/Ε Δ/Ε Δ/Ε 6 Αίαντας Επενδυτική Δημόσια Χρηματοοικονομικός Λίμιτεδ Μετοχές 627.000 158.931 1.254 0,10% 2013 0,77% 0,51 107.945 7 Regallia Holdings & Investments Χρηματοοικονομικός Public Limited Μετοχές 361.846 221.681 362 0,03% 2013 1,79% 0,10 8.294 ΑΠοσοστό που κατέχει η Εταιρεία στον Εκδότη ΒΚαθαρό κέρδος του εκδότη εκ ΓΚαθαρά περιουσιακά στοιχεία του εκδότη που αντιστοιχούν στην επένδυση ΔΜερίσματα, ενοίκια και τόκοι εισπρακτέοι 759.239 1.278.856 100,00% Οι επενδύσεις σε κτίριο και εξοπλισμό και στην εταιρεία Suphire (Venture Capital) Limited αποτελούν επενδύσεις πέραν του 5% του ενεργητικού της Εταιρείας. Καθαρή Εσωτερική Αξία Μετοχής 30/06/2014 (σεντ) 6,40 Καθαρή Εσωτερική Αξία Μετοχής 30/06/2014 (σεντ) Diluted Δ/Ε 9
ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΞΑΜΗΝΙΑ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2014 7. Μετοχικό κεφάλαιο Εγκεκριμένο κεφάλαιο 30.06.14 31.12.13 200.000.000 μετοχές 0,17 η κάθε μία 34.000.000 34.000.000 Εκδοθέν και πληρωθέν κεφάλαιο 13.975.000 μετοχές 0,17 η κάθε μία 2.375.750 2.375.750 Εκδοθέν μη πληρωθέν κεφάλαιο 25.000 μετοχές των 0,17 η κάθε μία 4.250 4.250 2.380.000 2.380.000 8. Συναλλαγές με συνδεδεμένα πρόσωπα Η Εταιρεία θεωρεί σαν συνδεδεμένα πρόσωπα τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και το Γραμματέα της Εταιρείας (συμπεριλαμβανομένων των συνδεδεμένων προσώπων τους), καθώς επίσης και τους μετόχους που κατείχαν πέραν του 5% του εκδοθέντος μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας στις 30 Ιουνίου 2014. Κατά τη διάρκεια της περιόδου οι μόνες συναλλαγές μεταξύ της Εταιρείας και των συνδεδεμένων με αυτή προσώπων οι οποίες διεξήχθηκαν σε καθαρά εμπορική βάση ήταν ως ακολούθως: Φύση Συναλλαγών Όγκος Συναλλαγών Χρεωστικό / (Πιστωτικό) Υπόλοιπο 30.06.2014 30.06.2014 Υποστηρικτικές υπηρεσίες: Suphire Securities & Financial Services Ltd 4.122 9. Γεγονότα μεταγενέστερα της ημερομηνίας του ισολογισμού Δεν υπήρξαν οποιαδήποτε γεγονότα μεταξύ της ημερομηνίας του ισολογισμού και της ημερομηνίας έγκρισης των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων από το Διοικητικό Συμβούλιο που χρειάζονται γνωστοποίηση στις συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις. 10