Βεβαιώνεται ότι οι συνηµµένες ενδιάµεσες οικονοµικές καταστάσεις της περιόδου από 1 Ιανουαρίου έως 31 Μαρτίου 2010 είναι εκείνες που εγκρίθηκαν από το

Βεβαιώνεται ότι οι συνηµµένες ενδιάµεσες οικονοµικές καταστάσεις της περιόδου από 1 Ιανουαρίου έως 31 Μαρτίου 2010 είναι εκείνες που εγκρίθηκαν από το ιοικητικό Συµβούλιο της ΑΝΕΚ Α.Ε. την 27 η Μαΐου 2010 και έχουν δηµοσιοποιηθεί µε την ανάρτησή τους στο διαδίκτυο, στη διεύθυνση www.anek.gr. Επισηµαίνεται ότι τα δηµοσιευµένα στον τύπο συνοπτικά οικονοµικά στοιχεία και πληροφορίες στοχεύουν στο να παράσχουν στον αναγνώστη ορισµένα αναγκαία γενικά οικονοµικά στοιχεία, αλλά δεν παρέχουν, ως είναι εύλογο, την ολοκληρωµένη εικόνα της οικονοµικής θέσης και των αποτελεσµάτων της Εταιρείας και του Οµίλου, σύµφωνα µε τα ιεθνή Πρότυπα Χρηµατοοικονοµικής Αναφοράς. Επίσης, επισηµαίνεται ότι, χάριν απλοποίησης, στα δηµοσιευµένα στον τύπο συνοπτικά οικονοµικά στοιχεία και πληροφορίες έχουν γίνει ορισµένες συµπτύξεις κονδυλίων. Ο ιευθύνων Σύµβουλος Ιωάννης Ι. Βαρδινογιάννης ΑΝΩΝΥΜΗ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΚΡΗΤΗΣ Α.Ε. ΑΡ.Μ.Α.Ε. 11946/06/Β/86/07 ΛΕΩΦΟΡΟΣ ΚΑΡΑΜΑΝΛΗ, 73100 ΧΑΝΙΑ, ΚΡΗΤΗ ΤΗΛ. : 28210 24000, FAX: 28210 36200 e-mail: info@anek.gr www.anek.gr

ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ ΕΝ ΙΑΜΕΣΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ 31 ης ΜΑΡΤΙΟΥ 2010...4 ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟ ΩΝ...5 ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ...6 ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ Ι ΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ...7 ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ...8 ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΚΑΙ ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΕΣ ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΤΟΥ Α ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2010...9 1. Γενικές πληροφορίες για την Εταιρεία και τον Όµιλο...10 2. Βάση κατάρτισης των οικονοµικών καταστάσεων και λογιστικές αρχές...11 3. Εποχικότητα επιχειρηµατικών δραστηριοτήτων...13 4. Πληροφόρηση κατά τοµέα...14 5. Ενσώµατα πάγια περιουσιακά στοιχεία...15 6. Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα...17 7. Μακροπρόθεσµες τραπεζικές υποχρεώσεις...17 8. Κέρδη / (ζηµιές) ανά µετοχή...17 9. Φόρος εισοδήµατος...18 10. Υπόλοιπα και συναλλαγές µε συνδεδεµένα µέρη...18 11. εσµεύσεις και συµβατικές υποχρεώσεις...19 12. Ενδεχόµενες υποχρεώσεις / απαιτήσεις - επίδικες ή υπό διαιτησία διαφορές...19 13. Μεταγενέστερα γεγονότα...19 F

ΕΝ ΙΑΜΕΣΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ 31 ης ΜΑΡΤΙΟΥ 2010. Οι τυχόν διαφορές µονάδων στους πίνακες οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. G

Ε ν δ ι ά µ ε σ ε ς Ο ι κ ο ν ο µ ι κ έ ς Κ α τ α σ τ ά σ ε ι ς τ η ς π ε ρ ι ό δ ο υ α π ό 1 Ι α ν ο υ α ρ ί ο υ έ ω ς 3 1 Μ α ρ τ ί ο υ 2 0 1 0 ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟ ΩΝ Σηµ. Ο Όµιλος 01.01.10-31.03.10 01.01.09-31.03.09 Η Εταιρεία 01.01.10-31.03.10 01.01.09-31.03.09 Κύκλος εργασιών (πωλήσεις) 4 45.495 43.503 42.710 38.912 Κόστος πωληθέντων (52.359) (44.627) (50.516) (40.611) Μικτά κέρδη / (ζηµιές) (6.864) (1.124) (7.806) (1.699) Άλλα έσοδα 73 95 85 85 Έξοδα διοικητικής λειτουργίας (2.944) (2.982) (2.750) (2.725) Έξοδα λειτουργίας διάθεσης (4.860) (4.739) (4.642) (4.388) Άλλα έξοδα (103) (172) (92) (64) Κέρδη / (ζηµιές) προ φόρων, χρηµατοδοτικών & επενδυτικών αποτελεσµάτων (14.698) (8.922) (15.205) (8.791) Χρηµατοοικονοµικά έξοδα (3.279) (4.809) (3.206) (4.751) Χρηµατοοικονοµικά έσοδα 20 7 19 6 Αποτελέσµατα από επενδυτικές δραστηριότητες (76) (1.291) (76) (1.291) Κέρδη από συγγενείς 116 75 - - Κέρδη / (ζηµιές) προ φόρων (17.917) (14.940) (18.468) (14.827) Φόρος εισοδήµατος 9 (37) (45) (33) (40) Κέρδη / (ζηµιές) µετά από φόρους (17.954) (14.985) (18.501) (14.867) Κατανέµονται σε: Ιδιοκτήτες µητρικής (18.170) (14.636) - - ικαιώµατα µειοψηφίας 216 (349) - - Λοιπά συνολικά έσοδα µετά από φόρους - - - - Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα µετά από φόρους (17.954) (14.985) (18.501) (14.867) Κατανέµονται σε: Ιδιοκτήτες µητρικής (18.170) (14.636) - - ικαιώµατα µειοψηφίας 216 (349) - - Κέρδη / (ζηµιές) µετά από φόρους ανά µετοχή βασικά (σε ) 8 (0,1126) (0,0907) (0,1147) (0,0922) Σύνοψη Αποτελεσµάτων Κέρδη / (ζηµιές) προ φόρων, χρηµατοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσµάτων και αποσβέσεων (11.281) (5.532) (11.978) (5.582) Κέρδη / (ζηµιές) προ φόρων, χρηµατοδοτικών και επενδυτικών αποτελεσµάτων (14.698) (8.922) (15.205) (8.791) Κέρδη / (ζηµιές) προ φόρων (17.917) (14.940) (18.468) (14.827) Κέρδη / (ζηµιές) µετά από φόρους (17.954) (14.985) (18.501) (14.867) Οι συνοδευτικές σηµειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο µέρος των ανωτέρω ενδιάµεσων οικονο- µικών καταστάσεων. H

Ε ν δ ι ά µ ε σ ε ς Ο ι κ ο ν ο µ ι κ έ ς Κ α τ α σ τ ά σ ε ι ς τ η ς π ε ρ ι ό δ ο υ α π ό 1 Ι α ν ο υ α ρ ί ο υ έ ω ς 3 1 Μ α ρ τ ί ο υ 2 0 1 0 ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ Ο Όµιλος Η Εταιρεία Σηµ. 31.03.10 31.12.09 31.03.10 31.12.09 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Ενσώµατα πάγια περιουσιακά στοιχεία 5 397.553 400.501 379.829 382.804 Επενδύσεις σε ακίνητα 1.851 1.852 730 731 Άυλα περιουσιακά στοιχεία 143 163 112 130 Συµµετοχές σε θυγατρικές εταιρείες - - 5.224 5.224 Συµµετοχές σε συγγενείς εταιρείες 1.357 1.241 46 46 Λοιπές µακροπρόθεσµες απαιτήσεις 11 48.858 35.858 48.842 35.842 Σύνολο µη κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων 449.762 439.615 434.783 424.777 Αποθέµατα 11.438 10.801 10.307 9.955 Απαιτήσεις από πελάτες 80.332 73.814 76.159 69.384 Λοιπές βραχυπρόθεσµες απαιτήσεις 6.969 6.681 6.611 6.633 Χρηµατ/κά στοιχεία σε εύλογη αξία µέσω αποτελεσµάτων 1.204 1.279 1.179 1.255 Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα 6 25.769 5.798 24.352 4.619 Σύνολο κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων 125.712 98.373 118.608 91.846 ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 575.474 537.988 553.391 516.623 Ι ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Μετοχικό κεφάλαιο (161.299.191 µετοχές χ 1,00) 161.299 161.299 161.299 161.299 ιαφορά από έκδοση µετοχών υπέρ το άρτιο 1.080 1.080 1.080 1.080 Αποθεµατικά 35.414 35.414 33.894 33.894 Αποτελέσµατα εις νέο (19.087) (917) (20.421) (1.920) Σύνολο ιδίων κεφαλαίων ιδιοκτητών µητρικής 178.706 196.876 175.852 194.353 ικαιώµατα µειοψηφίας 6.209 5.993 - - Σύνολο ιδίων κεφαλαίων 184.915 202.869 175.852 194.353 Μακροπρόθεσµες τραπεζικές υποχρεώσεις 7 236.878 200.785 234.728 198.614 Αναβαλλόµενες φορολογικές υποχρεώσεις 991 987 309 309 Υποχρεώσεις συνταξιοδοτικών παροχών προσωπικού 3.428 3.352 3.178 3.101 Λοιπές προβλέψεις 496 496 145 145 Επιχορηγήσεις περιουσιακών στοιχείων 739 752 425 433 Σύνολο µακροπρόθεσµων υποχρεώσεων 242.532 206.372 238.785 202.602 Βραχυπρόθεσµες τραπεζικές υποχρεώσεις 72.738 75.904 68.900 72.153 Υποχρεώσεις σε προµηθευτές 48.195 38.881 44.392 35.204 Λοιπές βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις 27.094 13.962 25.462 12.311 Σύνολο βραχυπρόθεσµων υποχρεώσεων 148.027 128.747 138.754 119.668 Σύνολο υποχρεώσεων 390.559 335.119 377.539 322.270 ΣΥΝΟΛΟ Ι ΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ 575.474 537.988 553.391 516.623 Οι συνοδευτικές σηµειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο µέρος των ανωτέρω ενδιάµεσων οικονο- µικών καταστάσεων. I

Ε ν δ ι ά µ ε σ ε ς Ο ι κ ο ν ο µ ι κ έ ς Κ α τ α σ τ ά σ ε ι ς τ η ς π ε ρ ι ό δ ο υ α π ό 1 Ι α ν ο υ α ρ ί ο υ έ ω ς 3 1 Μ α ρ τ ί ο υ 2 0 1 0 ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ Ι ΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ Ο Όµιλος Μετοχικό Υπέρ το κεφάλαιο άρτιο Αποθεµ. αναπρ. ακινήτων Λοιπά αποθε- µατικά Αποτελ. εις νέο Σύνολο ικαιώµ. µειοψηφ. Σύνολο Υπόλοιπο 01.01.2009 161.299 1.080 2.183 32.988 (739) 196.811 5.535 202.346 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα α τριµήνου 2009 (14.636) (14.636) (349) (14.985) Ίδια κεφάλαια στις 31.03.2009 161.299 1.080 2.183 32.988 (15.375) 182.175 5.186 187.361 Υπόλοιπο 01.01.2010 161.299 1.080 2.183 33.231 (917) 196.876 5.993 202.869 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα α τριµήνου 2010 (18.170) (18.170) 216 (17.954) Ίδια κεφάλαια στις 31.03.2010 161.299 1.080 2.183 33.231 (19.087) 178.706 6.209 184.915 Η Εταιρεία Μετοχικό Υπέρ το κεφάλαιο άρτιο Αποθεµ. αναπρ. ακινήτων Λοιπά αποθεµατικά Αποτελ. εις νέο Σύνολο Υπόλοιπο 01.01.2009 161.299 1.080 970 32.924 1.898 198.171 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα α τριµήνου 2009 (14.867) (14.867) Ίδια κεφάλαια στις 31.03.2009 161.299 1.080 970 32.924 (12.969) 183.304 Υπόλοιπο 01.01.2010 161.299 1.080 970 32.924 (1.920) 194.353 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα α τριµήνου 2010 (18.501) (18.501) Ίδια κεφάλαια στις 31.03.2010 161.299 1.080 970 32.924 (20.421) 175.852 Οι συνοδευτικές σηµειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο µέρος των ανωτέρω ενδιάµεσων οικονοµικών καταστάσεων. J

Ε ν δ ι ά µ ε σ ε ς Ο ι κ ο ν ο µ ι κ έ ς Κ α τ α σ τ ά σ ε ι ς τ η ς π ε ρ ι ό δ ο υ α π ό 1 Ι α ν ο υ α ρ ί ο υ έ ω ς 3 1 Μ α ρ τ ί ο υ 2 0 1 0 ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ Λειτουργικές δραστηριότητες Ο Όµιλος Η Εταιρεία 01.01.10-01.01.09-01.01.10-01.01.09-31.03.10 31.03.09 31.03.10 31.03.09 Κέρδη / (ζηµιές) προ φόρων (17.917) (14.940) (18.468) (14.827) Πλέον / (µείον) προσαρµογές για: Αποσβέσεις 3.444 3.501 3.234 3.296 Αποσβέσεις επιχορηγήσεων παγίων (27) (111) (7) (87) Προβλέψεις 76 55 76 75 Αποτελέσµατα επενδυτικής δραστηριότητας (40) 1.216 76 1.291 (Κέρδη) / ζηµιές από πώληση παγίων στοιχείων (2) - - - Συναλλαγµατικές διαφορές (4) (1) (6) (1) Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα (µείον πιστωτικοί τόκοι) 3.261 4.807 3.188 4.750 Πλέον (µείον) προσαρµογές για µεταβολές λογ/σµών κεφαλαίου κίνησης ή που σχετίζονται µε τις λειτουργικές δραστηριότητες: (11.209) (5.473) (11.907) (5.503) Μείωση / (αύξηση) αποθεµάτων (637) (114) (352) 54 Μείωση / (αύξηση) απαιτήσεων (6.807) 2.464 (6.752) 1.996 Αύξηση / (µείωση) υποχρεώσεων (πλην δανειακών) 22.213 (1.603) 22.096 (1.618) Μείον: Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα καταβληµένα (2.881) (4.688) (2.811) (4.630) Καταβληµένοι φόροι εισοδήµατος (67) (53) (65) (53) Σύνολο ροών λειτουργικών δραστηριοτήτων (α) 612 (9.467) 209 (9.754) Επενδυτικές δραστηριότητες Απόκτηση συνδεδεµένων, χρεογράφων και λοιπών επενδύσεων - - - - Προκαταβολές για αγορά συµµετοχών (13.000) - (13.000) - Εισπράξεις από πωλήσεις χρεογράφων και λοιπών επενδύσεων - - - - Αγορά παγίων περιουσιακών στοιχείων (476) (752) (240) (752) Εισπράξεις από πωλήσεις παγίων περιουσιακών στοιχείων 3 - - - Τόκοι εισπραχθέντες 19 1 18 1 Μερίσµατα εισπραχθέντα - - - - Σύνολο ροών επενδυτικών δραστηριοτήτων (β) (13.454) (751) (13.222) (751) Χρηµατοδοτικές δραστηριότητες Εισπράξεις από εκδοθέντα / αναληφθέντα δάνεια 47.892 7.160 47.747 7.160 Εξοφλήσεις δανείων (15.077) (2.131) (15.000) (2.000) Μερίσµατα πληρωθέντα (2) (11) (1) (9) Σύνολο ροών χρηµατοδοτικών δραστηριοτήτων (γ) 32.813 5.018 32.746 5.151 Καθαρή αύξηση (µείωση) στα ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα της περιόδου (α) + (β) + (γ) 19.971 (5.200) 19.733 (5.354) Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα έναρξης περιόδου 5.798 10.373 4.619 9.747 Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα λήξης περιόδου 25.769 5.173 24.352 4.393 Οι συνοδευτικές σηµειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο µέρος των ανωτέρω ενδιάµεσων οικονο- µικών καταστάσεων. K

ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΚΑΙ ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΕΣ ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΕΝ ΙΑΜΕΣΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ L

1. Γενικές πληροφορίες για την Εταιρεία και τον Όµιλο Η Μητρική Εταιρεία ιδρύθηκε το έτος 1967 (ΦΕΚ 201/10.04.67) µε την επωνυµία «Ανώνυµη Ναυτιλιακή Εταιρεία Κρήτης AE» και το διακριτικό τίτλο «ANEK LINES» (εφεξής «ΑΝΕΚ», «Εταιρεία» ή «Μητρική») και δραστηριοποιείται στον κλάδο της επιβατηγού ναυτιλίας. Έδρα της Εταιρείας είναι ο δήµος Ελευθερίου Βενιζέλου του νοµού Χανίων και τα κεντρικά της γραφεία βρίσκονται επί της λεωφόρου Κ. Καραµανλή στα Χανιά. Οι µετοχές της Εταιρείας είναι εισηγµένες στο Χρηµατιστήριο Αθηνών και διαπραγµατεύονται στην κατηγορία της Μεγάλης Κεφαλαιοποίησης. Στον Όµιλο, εκτός της Μητρικής, περιλαµβάνονται και οι ακόλουθες θυγατρικές και συγγενείς εταιρείες µε τα αντίστοιχα ποσοστά συµµετοχής: Επωνυµία ΛΑΣΙΘΙΩΤΙΚΗ ΑΝΩΝΥΜΗ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ Ε- ΤΑΙΡΕΙΑ (ΛΑΝΕ) ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΑΝΑΠΤΥΞΗΣ ΕΠΑΡΧΙΑΣ ΑΠΟ- ΚΟΡΩΝΑ Α.Ε. (ΕΤΑΝΑΠ) Ποσοστό Οµίλου 50,11% 50% ΛΕΥΚΑ ΟΡΗ Α.Β.Ε.Ε. 62%* ΑΝΕΚ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗ ΞΕΝΟ ΟΧΕΙΑΚΗ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ 99,5%** ΤΙ.ΣΙ. ΣΕΪΛΙΝΓΚ ΝΑΥΤΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ 97,5%*** ΑΝΕΚ LINES ITALIA S.r.l. 49% Έδρα Αγ. Νικόλαος Λασιθίου Στύλος Χανίων Στύλος Χανίων Ελ. Βενιζέλος Χανίων Ελ. Βενιζέλος Χανίων Ancona Ιταλίας ραστηριότητα Επιβατηγός ναυτιλία Παραγωγή και διάθεση εµφιαλωµένου νερού Παραγωγή και εµπορία πλαστικών φιαλών και ειδών συσκευασίας Τουρισµός συµµετοχή σε άλλες εταιρείες παροχή συµβουλευτικών υπηρεσιών κ.λπ. Ναυτική εταιρεία Ν.959/79 Πρακτόρευση και αντιπροσώπευση ναυτιλιακών εταιρειών * άµεση συµµετοχή: 24% και έµµεση µέσω της ΕΤΑΝΑΠ: 38% ** άµεση συµµετοχή: 99% και έµµεση µέσω της ΕΤΑΝΑΠ: 0,5% *** άµεση συµµετοχή: 95% και έµµεση µέσω της ΛΑΝΕ: 2,5% Οι παραπάνω εταιρείες στις οποίες η ΑΝΕΚ συµµετέχει µε ποσοστό από 50% και άνω, έχουν συµπεριληφθεί στις ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις µε τη µέθοδο της ολικής ενοποίησης. Η «ΑΝΕΚ LINES ITALIA S.r.l.» στην οποία η Μητρική συµµετέχει µε ποσοστό 49% ενοποιήθηκε µε τη µέθοδο της καθαρής θέσης. Η «ΑΝΕΚ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗ ΞΕΝΟ ΟΧΕΙΑΚΗ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» συµµετέχει µε ποσοστό 100% στην «ΑΝΕΚ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ ΜΟΝΟΠΡΟΣΩΠΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΠΕΡΙΟΡΙΣΜΕΝΗΣ ΕΥΘΥΝΗΣ» η ο- ποία, όπως και η «ΤΙ.ΣΙ. ΣΕΪΛΙΝΓΚ ΝΑΥΤΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» δεν έχει ξεκινήσει δραστηριότητα. Επίσης, τον Απρίλιο του 2010 ιδρύθηκε ναυτική εταιρεία του νόµου 959/79 µε την επωνυµία «ΑΙΓΑΙΟΝ ΠΕΛΑΓΟΣ ΘΑΛΑΣΣΙ- ΕΣ ΓΡΑΜΜΕΣ ΝΑΥΤΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» (βλ. σηµείωση 13 «Μεταγενέστερα γεγονότα). Ο αριθµός του απασχολούµενου προσωπικού κατά την 31 η Μαρτίου 2010 ανερχόταν σε 1.280 άτοµα για την Εταιρεία (εκ των οποίων τα 1.039 απασχολούνταν ως πληρώµατα στα πλοία) και σε 1.361 άτοµα για τον Όµιλο (πληρώµατα πλοίων 1.089 άτοµα). Αντίστοιχα, στο τέλος της συγκρίσιµης περιόδου 31.03.2009 η Εταιρεία απασχολούσε 1.179 άτοµα και ο Όµιλος 1.282. Οι ενδιάµεσες οικονοµικές καταστάσεις της 31 ης Μαρτίου 2010 εγκρίθηκαν από το διοικητικό συµβούλιο της ANEK στη συνεδρίαση της 27 ης Μαΐου 2010. DC

2. Βάση κατάρτισης των οικονοµικών καταστάσεων και λογιστικές αρχές Οι ενδιάµεσες εταιρικές και ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις της 31 ης Μαρτίου 2010 (στο εξής «οικονοµικές καταστάσεις») έχουν συνταχθεί σύµφωνα µε τα ιεθνή Πρότυπα Χρηµατοοικονοµικής Αναφοράς (εφεξής «ΠΧΑ») όπως αυτά έχουν εκδοθεί από την Επιτροπή ιεθνών Λογιστικών Προτύπων IASB (καθώς και των διερµηνειών τους) και έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση και πιο συγκεκριµένα µε βάση το ΛΠ 34 «Ενδιάµεσες οικονοµικές καταστάσεις». Ως εκ τούτου, δεν περιέχουν όλες τις πληροφορίες που απαιτούνται για τις ετήσιες οικονοµικές καταστάσεις και θα πρέπει να αναγνωσθούν σε συνδυασµό µε τις δη- µοσιευµένες καταστάσεις της 31 ης εκεµβρίου 2009 οι οποίες είναι διαθέσιµες στην ηλεκτρονική διεύθυνση της Εταιρείας www.anek.gr. Οι βασικές λογιστικές αρχές που υιοθετηθήκαν κατά τη σύνταξη των ενδιάµεσων οικονοµικών καταστάσεων είναι οι ίδιες που ακολουθήθηκαν κατά τη σύνταξη των ετήσιων καταστάσεων της 31.12.2009, εκτός από τα νέα πρότυπα και διερµηνείες που εφαρµόζονται υποχρεωτικά µετά την 1 η Ιανουαρίου 2010. Η σύνταξη των οικονοµικών καταστάσεων σύµφωνα µε τα ΠΧΑ απαιτεί από τη διοίκηση να προβεί σε εκτιµήσεις, παραδοχές, υποθέσεις και αξιολογικές κρίσεις οι οποίες επηρεάζουν τα περιουσιακά στοιχεία και υποχρεώσεις, καθώς και τις γνωστοποιήσεις των ενδεχόµενων απαιτήσεων και υποχρεώσεων κατά την ηµερο- µηνία σύνταξης των οικονοµικών καταστάσεων, όπως και τα δηµοσιευµένα ποσά εσόδων και εξόδων. Τα πραγµατικά αποτελέσµατα ενδέχεται να διαφέρουν από αυτές τις εκτιµήσεις. Το Συµβούλιο ιεθνών Λογιστικών Προτύπων (Σ ΛΠ), καθώς και η Επιτροπή ιερµηνειών, έχουν εκδώσει µια σειρά νέων ΠΧΑ και διερµηνειών, τα οποία είναι υποχρεωτικά για τις λογιστικές χρήσεις που ξεκινούν από την 1 η Ιανουαρίου 2010 ή µεταγενέστερα. Τα σηµαντικότερα νέα πρότυπα και διερµηνείες παρατίθεται παρακάτω: ιερµηνεία 17 - ιανοµές µη χρηµατικών περιουσιακών στοιχείων σε µετόχους εφαρµόζεται για ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή µετά την 1 Ιουλίου 2009 Η διερµηνεία διευκρινίζει το λογιστικό χειρισµό σε περίπτωση διανοµής µη-χρηµατικών περιουσιακών στοιχείων σε µετόχους. Συγκεκριµένα διευκρινίζεται το πότε θα πρέπει να αναγνωρίζεται υποχρέωση, ο τρόπος επιµέτρησης της υποχρέωσης και των σχετιζόµενων περιουσιακών στοιχείων καθώς και το πότε θα πρέπει να απο-αναγνωρίζεται η υποχρέωση και το περιουσιακό στοιχείο. Τροποποίηση στο ΛΠ 39 - Χρηµατοοικονοµικά µέσα: αναγνώριση και επιµέτρηση - αντικείµενα κατάλληλα προς αντιστάθµιση εφαρµόζεται για ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή µετά την 1 Ιουλίου 2009 Η τροποποίηση διευκρινίζει ότι µία εταιρεία επιτρέπεται να χαρακτηρίσει µέρος των µεταβολών στην εύλογη αξία ή της διακύµανσης των χρηµατοροών ενός χρηµατοοικονοµικού µέσου ως αντισταθµισµένο αντικείµενο. Επίσης, η διερµηνεία αυτή καλύπτει το χαρακτηρισµό του πληθωρισµού ως κίνδυνο προς αντιστάθ- µιση ή µέρος ενός τέτοιου κινδύνου σε συγκεκριµένες περιπτώσεις. Τροποποίηση στο ΠΧΑ 2 - Παροχές που εξαρτώνται από την αξία των µετοχών εφαρµόζεται για ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή µετά την 1 Ιανουαρίου 2010 Η τροποποίηση αυτή διευκρινίζει το λογιστικό χειρισµό των συναλλαγών που εξαρτώνται από την αξία των µετοχών µεταξύ εταιρειών του ιδίου οµίλου και πως αυτές αντιµετωπίζονται στις ατοµικές οικονοµικές DD

καταστάσεις των θυγατρικών. Η ΕΕ δεν έχει ακόµα υιοθετήσει την τροποποίηση αυτή. ΠΧΑ 5 - Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία που κατέχονται προς πώληση και διακοπείσες δραστηριότητες εφαρµόζεται για ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή µετά την 1 Ιανουαρίου 2010 ιευκρινίζεται ότι οι γνωστοποιήσεις που απαιτούνται αναφορικά µε τα µη-κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία και τις οµάδες περιουσιακών στοιχείων που έχουν ταξινοµηθεί ως κατεχόµενα προς πώληση ή διακοπείσες δραστηριότητες είναι µόνο εκείνες που ορίζονται από το ΠΧΑ 5. Οι απαιτήσεις για γνωστοποιήσεις που ορίζονται από άλλα πρότυπα, εφαρµόζονται µόνο εάν υπάρχει ειδική απαίτηση για ανάλογα µηκυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία ή διακοπείσες δραστηριότητες. ιερµηνεία 19 - ιακανονισµός υποχρεώσεων µε στοιχεία της καθαρής θέσης εφαρµόζεται για ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή µετά την 1 Ιουλίου 2010 Η διερµηνεία αυτή διευκρινίζει το λογιστικό χειρισµό που ακολουθείται σε περιπτώσεις επαναδιαπραγ- µάτευσης των όρων µιας υποχρέωση µεταξύ εταιρείας και πιστωτή όπου ο πιστωτής αποδέχεται µετοχές της εταιρείας ή άλλα στοιχεία καθαρής θέσης της εταιρείας προκειµένου για το µερικό ή ολικό διακανονισµό της υποχρέωσης. Με την διερµηνεία αυτή αποσαφηνίζεται το γεγονός ότι αυτά τα στοιχεία της καθαρής θέσης α- ποτελούν το τίµηµα που πληρώνεται βάσει του ΛΠ 39, παρ. 41 και συνεπώς η χρηµατοοικονοµική υποχρέωση αποαναγνωρίζεται και τα στοιχεία της καθαρής θέσης που εκδίδονται αντιµετωπίζονται ως το πληρωτέο τίµηµα προκειµένου για την εξάλειψη της χρηµατοοικονοµικής υποχρέωσης. Η ΕΕ δεν έχει ακόµα υιοθετήσει τη διερµηνεία αυτή. ιερµηνεία 14 - Περιπτώσεις προπληρωµών όταν υπάρχουν υποχρεώσεις ελάχιστων εισφορών (τροποποίηση) εφαρµόζεται για ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή µετά την 1 Ιανουαρίου 2011 Σκοπός αυτής της τροποποίησης είναι να επιτρέψει στις εταιρείες να αναγνωρίσουν ορισµένες εθελοντικές προκαταβολές για ελάχιστες κεφαλαιακές υποχρεώσεις ως περιουσιακά στοιχεία. Η τροποποίηση έχει αναδροµική ισχύ ενώ επιτρέπεται νωρίτερη εφαρµογή της. Η ΕΕ δεν έχει ακόµα υιοθετήσει τη διερµηνεία αυτή. Αναθεωρηµένο ΠΧΑ 3 - Συνενώσεις επιχειρήσεων και τροποποιηµένο ΛΠ 27 - Ενοποιηµένες και εταιρικές οικονοµικές καταστάσεις εφαρµόζονται για ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή µετά την 1 Ιουλίου 2009 Το αναθεωρηµένο ΠΧΠ 3 εισάγει µια σειρά αλλαγών στο λογιστικό χειρισµό συνενώσεων επιχειρήσεων οι οποίες θα επηρεάσουν το ποσό της αναγνωρισθείσας υπεραξίας, τα αποτελέσµατα της περιόδου στην οποία πραγµατοποιείται η συνένωση επιχειρήσεων και τα µελλοντικά αποτελέσµατα. Αυτές οι αλλαγές περιλαµβάνουν την εξοδοποίηση των δαπανών που σχετίζονται µε την απόκτηση και την αναγνώριση µελλοντικών µεταβολών στην εύλογη αξία του ενδεχόµενου τιµήµατος στα αποτελέσµατα (αντί για προσαρµογή της υπεραξίας). Το τροποποιηµένο ΛΠ 27 απαιτεί όπως συναλλαγές που οδηγούν σε αλλαγές ποσοστών συµµετοχής σε θυγατρική καταχωρούνται στην καθαρή θέση. Συνεπώς δεν επηρεάζουν την υπεραξία ούτε δηµιουργούν αποτέλεσµα (κέρδος ή ζηµία). Επιπλέον, το τροποποιηµένο πρότυπο αλλάζει τον τρόπο που λογίζονται οι ζηµίες θυγατρικών καθώς και το λογιστικό χειρισµό σε περίπτωση απώλειας ελέγχου θυγατρικής. DE

ΠΧΑ 9 - Χρηµατοοικονοµικά µέσα - φάση 1, χρηµατοοικονοµικά περιουσιακά στοιχεία, ταξινόµηση και επιµέτρηση εφαρµόζεται για ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή µετά την 1 Ιανουαρίου 2013 Η φάση 1 του νέου αυτού προτύπου εισάγει νέες απαιτήσεις για την ταξινόµηση και επιµέτρηση των χρηµατοοικονοµικών περιουσιακών στοιχείων. Επιτρέπεται νωρίτερη εφαρµογή του προτύπου. Η ΕΕ δεν έχει ακόµα υιοθετήσει το πρότυπο αυτό. Τροποποίηση στο ΛΠ 32 - Ταξινόµηση των εκδόσεων δικαιωµάτων εφαρµόζεται για ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή µετά την 1 Φεβρουαρίου 2010 Η τροποποίηση αυτή αναφέρεται στην έκδοση δικαιωµάτων προαίρεσης έναντι ενός καθορισµένου ποσού σε ξένο νόµισµα, τα οποία δικαιώµατα αντιµετωπίζονταν από το υφιστάµενο πρότυπο ως παράγωγα. Βάσει της τροποποίησης αυτής, σε περίπτωση που τα δικαιώµατα αυτά εκδίδονται αναλογικά στους µετόχους µιας εταιρείας, οι οποίοι κατέχουν ίδιας κατηγορίας συµµετοχικούς τίτλους της εταιρείας, για ένα καθορισµένο ποσό σε ξένο νόµισµα, θα πρέπει να ταξινοµούνται ως στοιχεία της καθαρής θέσης ανεξάρτητα από το νόµισµα στο οποίο έχει οριστεί η τιµή εξάσκησης του δικαιώµατος. Αναθεώρηση του ΛΠ 24 - Γνωστοποιήσεις συνδεδεµένων µερών εφαρµόζεται για ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή µετά την 1 Ιανουαρίου 2011 Η αναθεώρηση αυτή αναφέρεται στην εκτίµηση που απαιτείται προκειµένου να προσδιοριστεί εάν το δηµόσιο και εταιρείες οι οποίες είναι γνωστό ότι ελέγχονται από το δηµόσιο µπορούν να θεωρηθούν ως ένας και µοναδικός πελάτης. Προκειµένου γι αυτόν τον προσδιορισµό, η εταιρεία θα πρέπει να αναλογιστεί το βαθµό στον οποίο υπάρχει οικονοµική αλληλεπίδραση µεταξύ αυτών των εταιρειών. Η τροποποίηση έχει αναδροµική ισχύ ενώ επιτρέπεται νωρίτερη εφαρµογή της. Η ΕΕ δεν έχει ακόµα υιοθετήσει την τροποποίηση αυτή. Τροποποίηση στο ΠΧΑ 1 - Πρόσθετες εξαιρέσεις κατά την πρώτη εφαρµογή των ΠΧΑ εφαρµόζεται για ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή µετά την 1 Ιανουαρίου 2010 και η ΕΕ δεν έχει ακόµα υιοθετήσει την τροποποίηση αυτή 3. Εποχικότητα επιχειρηµατικών δραστηριοτήτων Οι δραστηριότητες των ναυτιλιακών εταιρειών του Οµίλου χαρακτηρίζονται από έντονη εποχικότητα, γεγονός που έχει επίπτωση στα έσοδα και στα αποτελέσµατα των ενδιάµεσων οικονοµικών καταστάσεων. Πιο συγκεκριµένα, η διακίνηση επιβατών και Ι.Χ. επιβατηγών οχηµάτων είναι ιδιαίτερα αυξηµένη κατά τους θερινούς µήνες -λόγω της τουριστικής κίνησης- και κατά τις εορταστικές περιόδους, ενώ η διακίνηση φορτηγών παρουσιάζει σχετικά µικρή διακύµανση µέσα στο έτος. Ως εκ τούτου, κατά το πρώτο τρίµηνο κάθε χρήσης πραγµατοποιούνται οι χαµηλότερες πωλήσεις σε σχέση µε τα υπόλοιπα τρίµηνα, ως συνέπεια της χαµηλής επιβατικής κίνησης, γεγονός που επηρεάζει αρνητικά τα αποτελέσµατα. Αντίθετα, οι υψηλότερες πωλήσεις πραγµατοποιούνται κατά το τρίτο τρίµηνο κάθε χρήσης (από 01.07 έως 30.09) όπου περικλείεται η θερινή περίοδος. DF

4. Πληροφόρηση κατά τοµέα Βασική δραστηριότητα του Οµίλου είναι η εκµετάλλευση πλοίων σε γραµµές εσωτερικού και εξωτερικού. Οι κυριότερες πηγές εσόδων προέρχονται από τους ναύλους επιβατών, Ι.Χ. και φορτηγών, καθώς και από την εµπορική εκµετάλλευση (µπαρ, εστιατόρια, καταστήµατα) επί των πλοίων. Τα έσοδα των µη ναυτιλιακών εταιρειών του Οµίλου που συµµετέχουν στον ενοποιηµένο κύκλο εργασιών περιλαµβάνονται στις «λοιπές δραστηριότητες». Στους πίνακες που ακολουθούν παρατίθεται η γεωγραφική κατανοµή της δραστηριότητας του Οµίλου και της Εταιρείας για το α τρίµηνο των χρήσεων 2010 και 2009: Ναυτιλιακές δραστηριότητες Λοιπές Περίοδος: 01.01.10-31.03.10 Εσωτερικό Εξωτερικό δραστηρ/τες Σύνολο Ο Όµιλος Έσοδα από ναύλους 22.606 17.758-40.364 Έσοδα πωλήσεων επί των πλοίων (on board) 2.064 1.922-3.986 Λοιπά 86 284 775 1.145 Σύνολο εσόδων 24.756 19.964 775 45.495 Κόστος πωληθέντων 25.898 25.977 484 52.359 Μικτά αποτελέσµατα (1.142) (6.013) 291 (6.864) Προσθήκες στην αξία των πλοίων 77 151-228 Αποσβέσεις πλοίων περιόδου 1.132 1.995-3.127 Αναπόσβεστο υπόλοιπο πλοίων 137.254 241.077-378.331 Μη κατανεµηθέν ενεργητικό - - - 197.143 Σύνολο Ενεργητικού 31.03.10 - - - 575.474 Η Εταιρεία Έσοδα από ναύλους 20.640 17.758-38.398 Έσοδα πωλήσεων επί των πλοίων (on board) 2.022 1.922-3.944 Λοιπά 84 284-368 Σύνολο εσόδων 22.746 19.964-42.710 Κόστος πωληθέντων 24.539 25.977-50.516 Μικτά αποτελέσµατα (1.793) (6.013) - (7.806) Προσθήκες στην αξία των πλοίων 77 150-227 Αποσβέσεις πλοίων περιόδου 1.132 1.995-3.127 Αναπόσβεστο υπόλοιπο πλοίων 129.320 241.077-370.397 Μη κατανεµηθέν ενεργητικό - - - 182.994 Σύνολο Ενεργητικού 31.03.10 - - - 553.391 DG

Ναυτιλιακές δραστηριότητες Λοιπές Περίοδος: 01.01.09-31.03.09 Εσωτερικό Εξωτερικό δραστηρ/τες Σύνολο Ο Όµιλος Έσοδα από ναύλους 19.085 19.720-38.805 Έσοδα πωλήσεων επί των πλοίων (on board) 2.281 1.635-3.916 Λοιπά 55 43 684 782 Σύνολο εσόδων 21.421 21.398 684 43.503 Κόστος πωληθέντων 20.100 24.089 438 44.627 Μικτά αποτελέσµατα 1.321 (2.691) 246 (1.124) Προσθήκες στην αξία των πλοίων 473 7-480 Αποσβέσεις πλοίων περιόδου 1.249 1.888-3.137 Αναπόσβεστο υπόλοιπο πλοίων 138.934 251.137-390.071 Μη κατανεµηθέν ενεργητικό - - - 126.533 Σύνολο Ενεργητικού 31.03.09 - - - 516.604 Η Εταιρεία Έσοδα από ναύλους 18.621 16.283-34.904 Έσοδα πωλήσεων επί των πλοίων (on board) 2.272 1.635-3.907 Λοιπά 58 43-101 Σύνολο εσόδων 20.951 17.961-38.912 Κόστος πωληθέντων 19.142 21.469-40.611 Μικτά αποτελέσµατα 1.809 (3.508) - (1.699) Προσθήκες στην αξία των πλοίων 473 7-480 Αποσβέσεις πλοίων περιόδου 1.249 1.888-3.137 Αναπόσβεστο υπόλοιπο πλοίων 131.002 251.137-382.139 Μη κατανεµηθέν ενεργητικό - - 117.986 Σύνολο Ενεργητικού 31.03.09 - - - 500.125 Στα έσοδα από ναύλους εσωτερικού περιλαµβάνονται έσοδα από επιδοτήσεις γραµµών δηµόσιας υπηρεσίας ποσού 3.475 χιλ. για την Εταιρεία και 4.888 χιλ. για τον Όµιλο. Αντίστοιχα, την περσινή περίοδο τα έσοδα επιδοτήσεων ήταν 102 χιλ. για την Εταιρεία ( 446 χιλ. για τον Όµιλο). Οι προσθήκες, οι αποσβέσεις και οι αναπόσβεστες αξίες των πλοίων κατανεµήθηκαν στις γεωγραφικές δραστηριότητες ανάλογα µε το χρόνο εκµετάλλευσης κάθε πλοίου στις γραµµές εσωτερικού και εξωτερικού. Οποιαδήποτε περαιτέρω κατανοµή θα ήταν αυθαίρετη δεδοµένου ότι τα λοιπά στοιχεία ενεργητικού και παθητικού από τα οποία προκύπτουν τα έσοδα και τα κόστη του Οµίλου είναι κοινά και δεν µπορούν να διαχωριστούν σε τοµείς. 5. Ενσώµατα πάγια περιουσιακά στοιχεία Οι πίνακες κίνησης των ενσώµατων παγίων στοιχείων για το α τρίµηνο των χρήσεων 2010 και 2009 για τον Όµιλο και την Εταιρεία παρουσιάζονται παρακάτω: DH

Ο Όµιλος Πλοία Οικόπεδα & κτίρια Λοιπός εξοπλισµός Ακινητοπ. υπό εκτέλ. Σύνολο Αξία κτήσης 01.01.09 552.266 14.346 11.103-577.715 Προσθήκες χρήσης 982 121 268 1.237 2.608 Μειώσεις χρήσης (7) - (5) - (12) Μεταφορές - (109) (14) 123 - Αξία κτήσης 31.12.09 553.241 14.358 11.352 1.360 580.311 Προσθήκες περιόδου 227 8 65 168 468 Μειώσεις περιόδου - - (1) - (1) Αξία κτήσης 31.03.10 553.468 14.366 11.416 1.528 580.778 Σωρευµένες αποσβέσεις 01.01.09 159.538 1.137 5.505-166.180 Αποσβέσεις χρήσης 12.479 201 957-13.637 Μειώσεις χρήσης (7) - - - (7) Σωρευµένες αποσβέσεις 31.12.09 172.010 1.338 6.462-179.810 Αποσβέσεις περιόδου 3.127 50 238-3.415 Μειώσεις περιόδου - - - - - Σωρευµένες αποσβέσεις 31.03.10 175.137 1.388 6.700-183.225 Αναπόσβεστη αξία 31.12.09 381.231 13.020 4.890 1.360 400.501 Αναπόσβεστη αξία 31.03.10 378.331 12.978 4.716 1.528 397.553 Η Εταιρεία Πλοία Οικόπεδα & κτίρια Λοιπός εξοπλισµός Ακινητοπ. υπό εκτέλ. Σύνολο Αξία κτήσης 01.01.09 533.022 9.122 2.752-544.897 Προσθήκες χρήσης 980 45 170 1.100 2.295 Μειώσεις χρήσης (7) - - - (7) Μεταφορές - (109) - 109 - Αξία κτήσης 31.12.09 533.995 9.058 2.922 1.209 547.184 Προσθήκες περιόδου 227-6 - 233 Μειώσεις περιόδου - - - - - Αξία κτήσης 31.03.10 534.222 9.058 2.928 1.209 547.417 Σωρευµένες αποσβέσεις 01.01.09 148.226 963 2.392-151.581 Αποσβέσεις χρήσης 12.479 142 185-12.806 Μειώσεις χρήσης (7) - - - (7) Σωρευµένες αποσβέσεις 31.12.09 160.698 1.105 2.577-164.380 Αποσβέσεις περιόδου 3.127 36 45-3.208 Μειώσεις περιόδου - - - - - Σωρευµένες αποσβέσεις 31.03.10 163.825 1.141 2.622-167.588 Αναπόσβεστη αξία 31.12.09 373.297 7.953 345 1.209 382.804 Αναπόσβεστη αξία 31.03.10 370.397 7.917 306 1.209 379.829 Υφιστάµενα εµπράγµατα βάρη Επί των παγίων περιουσιακών στοιχείων του Οµίλου υφίστανται τα ακόλουθα βάρη: α) ναυτικές υποθήκες επί των πλοίων 364,3 εκατ. και β) προσηµειώσεις επί των ακινήτων ποσού 12,1 εκατ. και ενέχυρα επί των µηχανηµάτων (των θυγατρικών «ΕΤΑΝΑΠ» και «ΛΕΥΚΑ ΟΡΗ») ποσού 2,5 εκατ. Τα ανωτέρω βάρη υφίστανται σε ασφάλεια δανειακών υποχρεώσεων το συνολικό ύψος των οποίων κατά την 31 η Μαρτίου 2010 ανέρχεται σε 271,7 εκατ. DI

6. Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα Η ανάλυση των ταµειακών διαθεσίµων έχει ως εξής: Ο Όµιλος Η Εταιρεία 31.03.10 31.12.09 31.03.10 31.12.09 ιαθέσιµα στο ταµείο 1.467 831 1.374 652 Τραπεζικές καταθέσεις (όψεως και προθεσµίας) 24.302 4.967 22.978 3.967 25.769 5.798 24.352 4.619 Στα ταµειακά διαθέσιµα τέλους της τρέχουσας περιόδου περιλαµβάνεται µέρος του δανείου που εκτα- µιεύτηκε το Μάρτιο του 2010 (βλ. επόµενη σηµείωση). Όλα τα ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα του Οµίλου είναι σε ευρώ. 7. Μακροπρόθεσµες τραπεζικές υποχρεώσεις Το σύνολο των µακροπρόθεσµων τραπεζικών υποχρεώσεων του Οµίλου στις 31.03.2010 ανέρχεται σε 236.878 χιλ. εκ των οποίων τα 234.728 χιλ. αφορούν στην Εταιρεία. Με την αναδιάρθρωση του µακροπρόθεσµου δανεισµού της Μητρικής, που έγινε στη χρήση 2008, συνάφθηκαν κοινοπρακτικά δάνεια συνολικού ύψους 245 εκατ., µε συνασπισµό τραπεζών, κυµαινόµενου επιτοκίου (Euribor πλέον περιθωρίου) και διάρκειας 8 ετών (µε τελική ηµεροµηνία αποπληρωµής την 31 η Μαρτίου 2016). Επίσης, κατά τη διάρκεια του α τριµήνου συνάφθηκε νέο τριετές δάνειο κυµαινόµενου επιτοκίου ύψους 40 εκατ. Οι ηµεροµηνίες λήξης (εξέλιξη πληρωµών) των µακροπρόθεσµων δανείων της Εταιρείας κατά την 31 η Μαρτίου 2010 έχουν ως εξής: Εντός του επόµενου έτους 22.000 Μεταξύ 1 και 5 ετών 117.000 Άνω των 5 ετών 119.000 Για τα ανωτέρω µακροπρόθεσµα δάνεια έχουν παρασχεθεί εµπράγµατες εγγυήσεις (ναυτικές υποθήκες επί των πλοίων, εκχώρηση προϊόντος ασφαλιστικής αποζηµίωσης) υπέρ των δανειστριών τραπεζών (βλ. σηµείωση 5). Τα υπόλοιπα των ανωτέρω δανείων που εµφανίζονται στους συνηµµένους ισολογισµούς αποτιµήθηκαν στο αναπόσβεστο κόστος µε τη µέθοδο του πραγµατικού επιτοκίου και δεν διαφέρουν ουσιωδώς από την εύλογη αξία τους. 8. Κέρδη / (ζηµιές) ανά µετοχή Τα βασικά κέρδη / (ζηµιές) ανά µετοχή υπολογίζονται µε διαίρεση του κέρδους / (ζηµιάς) που αναλογεί στους µετόχους της Μητρικής µε το σταθµισµένο αριθµό µετοχών σε κυκλοφορία κατά τη διάρκεια της περιόδου. Τα αποµειωµένα κέρδη / (ζηµιές) ανά µετοχή είναι ίσα µε τα βασικά καθώς δεν υφίστανται δυνητικοί τίτλοι µετατρέψιµοι σε µετοχές. DJ

Ο Όµιλος 01.01.10-31.03.10 01.01.09-31.03.09 Η Εταιρεία 01.01.10-31.03.10 01.01.09-31.03.09 Κέρδη / (ζηµιές) µετά από φόρους που αναλογούν στους µετόχους της Μητρικής (18.170) (14.636) (18.501) (14.867) Σταθµισµένος αριθµός µετοχών 161.299.191 161.299.191 161.299.191 161.299.191 Κέρδη / (ζηµιές) µετά από φόρους ανά µετοχή βασικά (σε ) (0,1126) (0,0907) (0,1147) (0,0922) 9. Φόρος εισοδήµατος Η Μητρική Εταιρεία και οι θυγατρικές της που δραστηριοποιούνται στη ναυτιλία δεν υπόκεινται σε φορολογία εισοδήµατος για τα κέρδη που προκύπτουν από την εκµετάλλευση των πλοίων τους. Ως φόρος εισοδήµατος θεωρείται αυτός του ν. 27/1975 (φόρος βάσει των κόρων ολικής χωρητικότητας των πλοίων) ο οποίος επιβάρυνε τα αποτελέσµατα του α τριµήνου της Εταιρείας κατά 33 χιλ. (επιπλέον 4 χιλ. σε επίπεδο Οµίλου από αναβαλλόµενους φόρους). Οι ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις των εταιρειών του Οµίλου παρουσιάζονται στον πίνακα που ακολουθεί: Εταιρεία Ανέλεγκτες χρήσεις ΑΝΕΚ 2008 2009 ΛΑΝΕ 1994 2009 ΕΤΑΝΑΠ 2006 2009 ΛΕΥΚΑ ΟΡΗ 2003 2009 ΑΝΕΚ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ 2008 2009 ΤΙ.ΣΙ. ΣΕΪΛΙΝΓΚ 2008 2009 Για τις ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις, οι εταιρείες του Οµίλου έχουν σχηµατίσει σχετικές προβλέψεις για πρόσθετους φόρους που ενδέχεται να προκύψουν κατά το µελλοντικό φορολογικό έλεγχο των χρήσεων αυτών. Οι σωρευµένες προβλέψεις στις 31.03.2010 ανέρχονται σε 25 χιλ. για την Εταιρεία και σε 118 χιλ. για τον Όµιλο. 10. Υπόλοιπα και συναλλαγές µε συνδεδεµένα µέρη Τα υπόλοιπα (απαιτήσεις / υποχρεώσεις) µε τα συνδεδεµένα µέρη, όπως αυτά ορίζονται από το ΛΠ 24, κατά την 31 η Μαρτίου 2010 και 31 η εκεµβρίου 2009 έχουν ως εξής: Ο Όµιλος Η Εταιρεία 31.03.10 31.12.09 31.03.10 31.12.09 Απαιτήσεις από: - θυγατρικές - - 420 601 - συγγενείς 285-285 - - λοιπά συνδεόµενα µέρη 11 5 - - - διευθυντικά στελέχη & µέλη.σ. 13 17 12 17 309 22 717 618 Υποχρεώσεις σε: - θυγατρικές - - 270 153 - συγγενείς - 27-27 - λοιπά συνδεόµενα µέρη 11.643 10.225 11.643 10.225 - διευθυντικά στελέχη & µέλη.σ. 78 38 41 30 11.721 10.290 11.954 10.435 Αντίστοιχα, οι αγορές και πωλήσεις µε τα συνδεδεµένα µέρη για το α τρίµηνο των χρήσεων 2010 και 2009 έχουν ως εξής: DK

01.01.10-31.03.10 Ο Όµιλος 01.01.09-31.03.09 Η Εταιρεία 01.01.10-31.03.10 01.01.09-31.03.09 Αγορές αγαθών & υπηρεσιών από: - θυγατρικές - - 315 47 - συγγενείς 792 697 792 697 - λοιπά συνδεόµενα µέρη 1.631 2.824 1.631 2.824 2.423 3.521 2.738 3.568 Πωλήσεις υπηρεσιών σε: - θυγατρικές - - 18 4 - λοιπά συνδεόµενα µέρη 210-210 - 210-228 4 Αµοιβές µελών.σ. και στελεχών Οι µικτές αµοιβές των µελών του ιοικητικού Συµβουλίου και των διευθυντικών στελεχών της Εταιρείας για το α τρίµηνο των χρήσεων 2010 και 2009 αφορούν σε βραχυπρόθεσµες παροχές και ανήλθαν σε 319 χιλ. και 326 χιλ., αντίστοιχα. Τα σχετικά ποσά για τον Όµιλο ανήλθαν σε 367 χιλ. και 370 χιλ., αντίστοιχα. 11. εσµεύσεις και συµβατικές υποχρεώσεις Λειτουργικές µισθώσεις: Η Εταιρεία έχει συνάψει συµφωνίες λειτουργικής µίσθωσης που αφορούν, κυρίως, στην ενοικίαση κτιρίων και στη ναύλωση πλοίων και λήγουν σε διάφορες ηµεροµηνίες εντός της επόµενης πενταετίας. Τα ελάχιστα µελλοντικά πληρωτέα µισθώµατα ενοικίασης κτιρίων και πλοίων βάσει των σχετικών συµβολαίων στις 31.03.10 έχουν ως εξής: Εντός του επόµενου έτους 9.873 Από το 2ο έως και το 5ο έτος 3.601 Κεφαλαιουχικές δεσµεύσεις: Στη χρήση 2009 η Μητρική Εταιρεία υπέγραψε συµφωνία µε την εταιρεία «ΜΙΝΩΙΚΕΣ ΓΡΑΜΜΕΣ ΑΝΕ» για τη µεταβίβαση του 33,35% της «HELLENIC SEAWAYS», αντί συνολικού τιµήµατος 125 εκατ. µε τµηµατικές καταβολές µέχρι το τέλος του 2012. Στα πλαίσια της συµφωνίας αυτής, η ΑΝΕΚ µέχρι την ηµεροµηνία των οικονοµικών καταστάσεων είχε καταβάλει το ποσό των 47,5 εκατ. το οποίο περιλαµβάνεται στο κονδύλι του ισολογισµού «λοιπές µακροπρόθεσµες απαιτήσεις». 12. Ενδεχόµενες υποχρεώσεις / απαιτήσεις - επίδικες ή υπό διαιτησία διαφορές Σε βάρος των εταιρειών του Οµίλου δεν εκκρεµούν επίδικες ή υπό διαιτησία διαφορές ή άλλες υποχρεώσεις που θα µπορούσαν να έχουν σηµαντικές επιπτώσεις στην οικονοµική κατάστασή του. Οι ενδεχόµενες υποχρεώσεις του Οµίλου στις 31.03.2010 που προκύπτουν στα πλαίσια της συνήθους δραστηριότητάς του, αφορούν σε εγγυήσεις που έχει παράσχει για εξασφάλιση υποχρεώσεων και καλής εκτέλεσης έργων οι οποίες ανέρχονται σε 3.557 χιλ. Αντίστοιχα, έχει λάβει εγγυήσεις για εξασφάλιση απαιτήσεων ύψους 18.568 χιλ. 13. Μεταγενέστερα γεγονότα Τον Απρίλιο του 2010 ιδρύθηκε θυγατρική εταιρεία µε την επωνυµία «ΑΙΓΑΙΟΝ ΠΕΛΑΓΟΣ ΘΑΛΑΣΣΙΕΣ ΓΡΑΜΜΕΣ ΝΑΥΤΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» µε έδρα τα Χανιά και σκοπό την κυριότητα και εκµετάλλευση ή διαχείριση DL

εµπορικών πλοίων. Η εταιρεία ξεκίνησε τη δραστηριότητά της το Μάιο δροµολογώντας ναυλωµένο ΕΓ/ΟΓ πλοίο στη γραµµή «Πειραιάς Σύρος Μύκονος Ικαρία Σάµος». Σύµφωνα µε το ν. 3845/2010 επιβλήθηκε έκτακτη εισφορά στις επιχειρήσεις µε κέρδη άνω των 100 χιλ. για τη χρήση 2009. Η εν λόγω επιβάρυνση, σε επίπεδο Οµίλου, ανέρχεται σε 33 χιλ. εν υπάρχουν άλλα µεταγενέστερα της 31 ης Μαρτίου 2010 γεγονότα τα οποία θα επηρέαζαν ουσιωδώς την οικονοµική θέση και τα αποτελέσµατα του Οµίλου και της Εταιρείας ή που θα έπρεπε να αναφερθούν στις σηµειώσεις επί των οικονοµικών καταστάσεων. Χανιά, 27 Μαΐου 2010 Ο Β Αντιπρόεδρος Ο ιευθύνων Σύµβουλος Σπυρίδων Ι. Πρωτοπαπαδάκης Ιωάννης Ι. Βαρδινογιάννης Α..Τ. ΑΑ 490648 Α..Τ. Π 966572 Ο ιευθυντής Οικονοµικών Υπηρεσιών Ο Προϊστάµενος Λογιστηρίου Στυλιανός Ι. Στάµος Α..Τ. Μ 068570 Ιωάννης Ε. Σπανουδάκης Α.Μ. Αδείας ΟΕΕ 20599 Α τάξης EC