Έκθεση και Ενοποιημένες Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις
Έκθεση και Ενοποιημένες Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις Περιεχόμενα Σελίδα Έκθεση για τους Εννέα Μήνες Μέχρι 30 Σεπτεμβρίου 2010 1 Ενοποιημένη Κατάσταση Πλήρων Εισοδημάτων 2 Ενοποιημένη Κατάσταση Χρηματοοικονομικής Θέσης 3 Ενοποιημένη Κατάσταση Μεταβολής Κεφαλαίου και Αποθεματικών 4 Ενοποιημένη Κατάσταση Ταμειακών Ροών 5 Σημειώσεις στις Ενοποιημένες Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις 6
Έκθεση για τους Εννέα Μήνες Μέχρι 30 Σεπτεμβρίου 2010 Στις 23 Νοεμβρίου 2010, το ιοικητικό Συμβούλιο της "Τσιμεντοποιία Βασιλικού ημόσια Εταιρεία Λτδ" ενέκρινε τα οικονομικά αποτελέσματα του Ομίλου για τους εννέα μήνες που έληξαν 30 Σεπτεμβρίου 2010. Οικονομικά αποτελέσματα Ο κύκλος εργασιών για του πρώτους εννέα μήνες του 2010 ανήλθε σε 71.771.000 σε σύγκριση με 81.670.000 κατά την αντίστοιχη περίοδο του 2009. Η εγχώρια ζήτηση για τσιμέντο για το πρώτο εννιάμηνο του έτους μειώθηκε σε 979.000 τόνους από 1.081.000 τόνους κατά το 2009 (9,4% μείωση). Παρά τα μέτρα που λήφθηκαν για μείωση του κόστους κατά το 2009 και 2010, η μειωμένη ζήτηση σε συνδυασμό με το πολύ ψηλό κόστος ηλεκτρισμού και καυσίμων κατά το τρίτο τρίμηνο επηρέασαν αρνητικά την κερδοφορία της Εταιρείας. Ως αποτέλεσμα, το λειτουργικό κέρδος για τους πρώτους εννέα μήνες του 2010 ήταν 2.767.000 σε σύγκριση με 4.769.000 κατά το 2009. Τα καθαρά κέρδη για την περίοδο ανήλθαν σε 2.379.000 σε σύγκριση με 1.929.000 κατά το 2009 (τα αποτελέσματα του 2009 περιλάμβαναν κόστος απομείωσης 2,5 εκατομμυρίων). Όσον αφορά την περίοδο μέχρι το τέλος του έτους, συνεχίζουμε να αντιμετωπίζουμε ψηλό κόστος ενέργειας, με χαμηλή ζήτηση, η οποία αν και είναι βελτιωμένη έναντι των προηγούμενων μηνών παραμένει με αρνητικό πρόσημο. Νέα γραμμή παραγωγής Τα κατασκευαστικά έργα για τη νέα γραμμή παραγωγής κλίνκερ εξελίσσονται ομαλά και αναμένονται να ολοκληρωθούν αρχές του 2011. Η αναβάθμιση των εργοστασιακών εγκαταστάσεων θα βελτιώσει το κόστος παραγωγής της Εταιρείας και θα αναβαθμίσει περαιτέρω την ποιότητα των προϊόντων καθώς και την περιβαλλοντική απόδοση της, σύμφωνα με τα πιο υψηλά πρότυπα της βιομηχανίας. 1
Ενοποιημένη Κατάσταση Πλήρων Εισοδημάτων Τρεις μήνες που έληξαν 30 Σεπτεμβρίου Εννέα μήνες που έληξαν 30 Σεπτεμβρίου 2010 2009 2010 2009 Σημ. 000 000 000 000 Κύκλος εργασιών 4 22.746 25.519 71.771 81.670 Κόστος πωλήσεων (22.216) (19.999) (62.329) (66.413) Μικτά κέρδη 530 5.520 9.442 15.257 Άλλα λειτουργικά έσοδα 1.040 363 1.412 987 Έξοδα πωλήσεων και διανομής (1.444) (2.278) (4.574) (5.055) Έξοδα διοίκησης (707) (794) (2.194) (2.489) Άλλα λειτουργικά έξοδα (431) (545) (1.319) (3.931) (Ζημιά)/κέρδος από εργασίες πριν τα έξοδα χρηματοδότησης (1.012) 2.266 2.767 4.769 Έσοδα χρηματοδότησης 2 5 164 69 Έξοδα χρηματοδότησης (116) (59) (282) (162) Καθαρά έξοδα χρηματοδότησης (114) (54) (118) (93) Απομείωση αξίας συνδεδεμένης εταιρείας - - - (2.500) Ζημιά από πώληση συνδεδεμένης εταιρείας - (105) - (105) Μερίδιο (ζημιάς)/κέρδους από συνδεδεμένες εταιρείες (6) (103) 128 608 (Ζημιά)/κέρδος πριν τη φορολογία (1.132) 2.004 2.777 2.679 Φορολογία (60) (317) (398) (750) (Ζημιά)/κέρδος περιόδου (1.192) 1.687 2.379 1.929 Λοιπά συνολικά έσοδα/(έξοδα) Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία διαθέσιμα προς πώληση - κέρδος/(ζημιά) εύλογης αξίας 55 827 (794) 1.195 Φορολογία σε λοιπά συνολικά έσοδα - - - - Λοιπά συνολικά έσοδα/(έξοδα) για την περίοδο 55 827 (794) 1.195 Συνολικά πλήρη (έξοδα)/έσοδα για την περίοδο (1.137) 2.514 1.585 3.124 (Ζημιές)/κέρδη που αναλογούν σε: Μετόχους Εταιρείας (1.192) 1.687 2.379 1.929 Συμφέρον μειοψηφίας - - - - (1.192) 1.687 2.379 1.929 Συνολικά (έξοδα)/έσοδα που αναλογούν σε: Μετόχους Εταιρείας (1.137) 2.514 1.585 3.124 Συμφέρον μειοψηφίας - - - - (1.137) 2.514 1.585 3.124 Βασικά και αναπροσαρμοσμένα κέρδη ανά μετοχή (σεντ) (1,7) 2,3 3,3 2,7 2
Ενοποιημένη Κατάσταση Χρηματοοικονομικής Θέσης 30 Σεπτεμβρίου 2010 ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ 30/9/10 31/12/09 000 000 Ακίνητα, εγκαταστάσεις και εξοπλισμός 271.185 215.118 Άυλα περιουσιακά στοιχεία 23.934 23.964 Επενδυτικά ακίνητα 20.450 21.224 Επενδύσεις σε συνδεδεμένες εταιρείες 2.190 2.574 Χρηματοοικονομικά στοιχεία διαθέσιμα προς πώληση 3.233 4.027 Σύνολο μη κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων 320.992 266.907 Αποθέματα 19.241 21.635 Φόρος εισοδήματος επιστρεπτέος 318 - Εμπορικές και λοιπές απαιτήσεις 16.497 26.826 Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών 2.583 5.323 Σύνολο κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων 38.528 53.784 Σύνολο περιουσιακών στοιχείων 359.520 320.691 Ι ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Ιδια κεφάλαια και αποθεματικά Μετοχικό κεφάλαιο 30.932 30.932 Αποθεματικά 192.197 191.691 Ίδια κεφάλαια που αναλογούν στους μετόχους της Εταιρείας 223.129 222.623 Συμφέρον μειοψηφίας - - Σύνολο ιδίων κεφαλαίων 223.129 222.623 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Έντοκα δάνεια 88.489 52.098 Αναβαλλόμενες φορολογικές υποχρεώσεις 10.455 10.455 Σύνολο μη τρεχουσών υποχρεώσεων 98.944 62.553 Τραπεζικά παρατραβήγματα - 1.202 Έντοκα δάνεια 5.477 85 Φόρος εισοδήματος πληρωτέος - 670 Εμπορικές και λοιπές υποχρεώσεις 31.314 32.902 Προβλέψεις 656 656 Σύνολο τρεχουσών υποχρεώσεων 37.447 35.515 Σύνολο υποχρεώσεων 136.391 98.068 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων 359.520 320.691 3
Ενοποιημένη Κατάσταση Μεταβολής Κεφαλαίου και Αποθεματικών Μετοχικό κεφάλαιο Αποθεματικό υπέρ το άρτιο Αποθεματικό επανεκτίμησης Αποθεματικό επανεκτίμησης μετοχών διαθέσιμων προς πώληση Αποθεματικό προσόδου Ίδια κεφάλαια που αναλογούν στους μετόχους της Εταιρείας Συμφέρον μειοψηφίας Συνολικά ίδια κεφάλαια 000 000 000 000 000 000 000 000 Εννέα μήνες μέχρι 30 Σεπτεμβρίου 2010 1 Ιανουαρίου 2010 30.932 45.388 42.840 537 102.926 222.623-222.623 Μερίσματα - - - - (1.079) (1.079) - (1.079) Συνολικά έσοδα για την περίοδο - - - (794) 2.379 1.585-1.585 30 Σεπτεμβρίου 2010 30.932 45.388 42.840 (257) 104.226 223.129-223.129 Εννέα μήνες μέχρι 30 Σεπτεμβρίου 2009 1 Ιανουαρίου 2009 30.932 45.421 43.978-98.889 219.220-219.220 Έξοδα εισαγωγής μετοχικού κεφαλαίου - (35) - - - (35) - (35) Μερίσματα - - - - (1.079) (1.079) - (1.079) Συνολικά έσοδα για την περίοδο - - - 1.195 1.929 3.124-3.124 Μεταφορά - - (17) - 17 - - - 30 Σεπτεμβρίου 2009 30.932 45.386 43.961 1.195 99.756 221.230-221.230 4
Ενοποιημένη Κατάσταση Ταμειακών Ροών Εννέα μήνες που έληξαν 30 Σεπτεμβρίου 2010 2009 000 000 Ροή μετρητών από εργασίες Κέρδη για την περίοδο 2.379 1.929 Αναπροσαρμογές για: Αποσβέσεις 10.871 10.419 Τόκους εισπρακτέους (3) (1) Απομείωση επένδυσης σε συνδεδεμένη εταιρεία - 2.500 Μερίσματα εισπρακτέα (161) (63) Τόκους πληρωτέους 282 162 Συναλλαγματικές διαφορές - 27 Μερίδιο κέρδους από συνδεδεμένες εταιρείες (128) (608) Ζημιά από πώληση συνδεδεμένων εταιρειών - 105 Ζημιά/(κέρδη) από πώληση ακινήτων εγκαταστάσεων και εξοπλισμού 126 (85) Φορολογία 398 750 Κέρδη από εργασίες πριν τις αλλαγές στο κεφάλαιο κίνησης 13.764 15.135 Μείωση εμπορικών και λοιπών απαιτήσεων 10.440 11.996 Μείωση αποθεμάτων 2.394 3.113 (Μείωση)/αύξηση εμπορικών και λοιπών υποχρεώσεων (1.588) 885 Καθαρή ροή μετρητών από εργασίες 25.010 31.129129 Τόκοι που πληρώθηκαν (282) (162) Φορολογία που πληρώθηκε (1.385) (2.086) Καθαρή εισροή μετρητών από εργασίες 23.343 28.881 Εκροή μετρητών για επενδυτικές δραστηριότητες Εισπράξεις από πώληση ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού 775 168 Εισπράξεις από πώληση επενδυτικών ακινήτων 774 - Τόκοι που εισπράχθηκαν 3 1 Μερίσματα που εισπράχθηκαν 722 1.063 Πληρωμές για αγορά ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού (67.809) (49.350) Πληρωμή για αγορά μεριδίου σε συνδεδεμένη εταιρεία (50) - Συναλλαγματικές διαφορές - (27) Καθαρή εκροή μετρητών για επενδυτικές δραστηριότητες (65.585) (48.145) Ροή μετρητών από χρηματοδοτικές δραστηριότητες Εισπράξεις από σύναψη νέων δανείων 42.066 23.900 Αποπληρωμή δανείων (283) (66) Μερίσματα που πληρώθηκαν (1.079) (1.061) Καθαρή εισροή μετρητών από χρηματοδοτικές δραστηριότητες 40.704 22.773 Καθαρή (μείωση)/αύξηση μετρητών και αντίστοιχων μετρητών (1.538) 3.509 Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών 1 Ιανουαρίου 4.121 (4.317) Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών 30 Σεπτεμβρίου 2.583 (808) 5
Σημειώσεις στις Ενοποιημένες Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις 1. 2. 3. Οι ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου μέχρι 30 Σεπτεμβρίου 2010 δεν είναι ελεγμένες από τους κατά νόμο ορισμένους ελεγκτές. Έχουν εγκριθεί από το ιοικητικό Συμβούλιο στις 23 Νοεμβρίου 2010. Οι ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις συνάδουν με το ιεθνές Λογιστικό Πρότυπο αρ. 34«ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις». Οι ίδιες λογιστικές αρχές και μέθοδοι υπολογισμού έχουν ακολουθηθεί για την ετοιμασία των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων, όπως και στις πιο πρόσφατες ετήσιες οικονομικές καταστάσεις. Οι οικονομικές καταστάσεις εκφράζονται σε χιλιάδες Ευρώ. 4. Κύκλος εργασιών Εννέα μήνες που έληξαν 30 Σεπτεμβρίου 2010 2009 000 000 Εγχώριες πωλήσεις κλίνκερ και τσιμέντου 71.194 76.085 Εξαγωγές κλίνκερ και τσιμέντου 484 2.262 Πωλήσεις ετοίμου σκυροδέματος - 3.393 Άλλες πωλήσεις 93 93 Αναπροσαρμογή ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων - (163) 71.771 81.670 5. Συναλλαγές με συγγενικές εταιρείες Η Εταιρεία διεξάγει διάφορες συναλλαγές με τα συγκροτήματα της Ελληνικής Μεταλλευτικής Εταιρείας (ΕΜΕ) και της Italcementi Ιταλίας καθώς και άλλες συνδεδεμένες και συγγενικές εταιρείες. Οι συναλλαγές αυτές περιλαμβάνουν την παροχή υπηρεσιών τεχνικής, διαχειριστικής και εμπορικής φύσεως καθώς επίσης την αγορά και πώληση πρώτων υλών, υλικών και άλλων αντικειμένων σε τιμές που συμφωνούνται αμοιβαία. Το ύψος των συναλλαγών με τα πιο πάνω συγκροτήματα για την περίοδο ήταν ως ακολούθως: Πωλήσεις Αγορές 2010 2009 2010 2009 000 000 000 000 Όμιλος Ελληνικής Μεταλλευτικής Εταιρείας 29 284 436 319 Όμιλος Italcementi 430 1.797 9.289 8.853 KEO - - 25 20 Athinodorou Beton Ltd - 5.333 - - Λατομεία Λατούρος Λτδ - - - 74 459 7.414 9.750 9.266 Πέραν των πιο πάνω, η Εταιρεία και η ΕΜΕ έχουν από κοινού αναπτύξει ιδιόκτητη τους γη στην περιοχή του Βασιλικού σε βιομηχανικά οικόπεδα. Η ανάπτυξη αυτή κατέληξε σε εννέα βιομηχανικά τεμάχια, οκτώ εκ των οποίων θα ανήκουν στην Εταιρεία και ένα στην ΕΜΕ. Για τον σκοπό αυτό η Εταιρεία αντάλλαξε και πώλησε γη προς την ΕΜΕ με την καταβολή στην Εταιρεία 774.000 σε μετρητά. ΑΝΤΩΝΗΣ ΑΝΤΩΝΙΟΥ Εκτελεστικός Πρόεδρος 23 Νοεμβρίου 2010 6