ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΤΙΜΗ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΤΙΜΗ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΑΞΙΑ ΠΟΣΟΣΤΟ Α. ΑΝΑΛΥΤΙΚΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΕΜΑΧΙΑ ΜΟΝΑ ΑΣ ΜΟΝΑ ΑΣ ΣΕ ΕΥΡΩ ΕΠΙ ΚΑΘΑΡΟΥ ΣΕ Ξ.Ν. ΣΕ ΕΥΡΩ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΧΡΕΟΓΡΑΦΑ ΜΕΤΟΧΕΣ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ ΜΕΤΟΧΕΣ ΕΙΣΗΓΜΕΝΕΣ ΣΤΟ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟ HONG KONG (HKD) 10,6933 HUANENG POWER INTERNATIONAL 20.000,000 7,010 0,656 13.111,01 0,80% CHINA TELECOM CORP 96.000,000 3,920 0,367 35.192,13 2,15% CHINA OILFIELD SERVICES LTD 8.000,000 24,050 2,249 17.992,57 1,10% CHINA SHENSHUA ENERGY CO 21.000,000 24,450 2,286 48.016,05 2,93% CHINA CONSTRUCTION BANK 230.000,000 5,850 0,547 125.826,45 7,68% BANK OF CHINA 375.000,000 3,570 0,334 125.195,22 7,64% CHINA LIFE INSURANCE CO 45.000,000 24,250 2,268 102.049,88 6,23% CHINA MERCHANTS BANK 26.000,000 16,520 1,545 40.167,21 2,45% INDUSTRIAL&COMMERCIAL BANK OF CHINA 265.000,000 5,240 0,490 129.857,01 7,92% PING AN INSURANCE COMPANY OF CHINA 11.000,000 69,450 6,495 71.441,93 4,36% CHINA PETROLEUM AND CHEMICAL CORP 127.600,000 6,330 0,592 75.534,03 4,61% PETROCHINA CO LTD 130.000,000 8,500 0,795 103.335,73 6,30% CHINA COAL ENERGY CO LTD 30.000,000 4,360 0,408 12.231,96 0,75% BANK OF COMMUNICATIONS CO LTD 50.395,000 5,470 0,512 25.778,82 1,57% CHINA CITIC BANK CORPORATION 54.000,000 4,210 0,394 21.260,04 1,30% YANZHOU COAL MINING CO 10.000,000 7,080 0,662 6.620,97 0,40% DONGFENG MOTOR GP 16.000,000 12,140 1,135 18.164,65 1,11% CHINA COMMUNICATIONS 35.000,000 6,250 0,584 20.456,73 1,25% CHINA MINSENG BANKING 30.100,000 8,610 0,805 24.235,83 1,48% ZIJIN MINING GROUP CO LTD 51.000,000 1,660 0,155 7.917,11 0,48% JIANGXI COPPER CO LTD 8.000,000 14,000 1,309 10.473,85 0,64% CHINA NATIONAL BUILDING MATERIAL 18.000,000 8,340 0,780 14.038,70 0,86% PICC PROPERTY AND CASUALTY CO LTS 22.000,000 11,500 1,075 23.659,67 1,44% ANHUI CONCH CEMENT CO LTD 8.000,000 28,750 2,689 21.508,80 1,31% CHINA RAILWAY GROUP LTD 25.000,000 4,000 0,374 9.351,65 0,57% SINOPHARM GROUP CO LTD 6.000,000 22,250 2,081 12.484,45 0,76% AIR CHINA LTD 18.000,000 5,790 0,541 9.746,29 0,59% TSINGTAO BREWERY CO LTD 2.000,000 65,550 6,130 12.260,01 0,75% CHINA PACIFIC INSURANCE 14.000,000 30,400 2,843 39.800,62 2,43% CHINA LONGYUAN POWER GROUP 15.000,000 9,990 0,934 14.013,45 0,85% AGRICULTURE BANK OF CHINA 140.000,000 3,810 0,356 49.881,70 3,04% GUANGZOU AUTOMOBILE GROUP 12.000,000 8,480 0,793 9.516,24 0,58% WEICHAI POWER CO LTD-H 3.200,000 31,250 2,922 9.351,65 0,57% CHANGSHA ZOOMLION HEAVY IN-H 11.000,000 7,240 0,677 7.447,65 0,45% SHANDOG WELGAO GROUP MEDICAL POLYM 16.000,000 10,460 0,978 15.650,92 0,95% NEW CHINA LIFE INSURANCE 5.000,000 26,000 2,431 12.157,15 0,74% CITIC SECURITIES CO 4.000,000 21,150 1,978 7.911,50 0,48% GREAT WALL MOTOR COMPANY 6.500,000 42,800 4,003 26.016,29 1,59% HAITONG SECURITIES CO 10.000,000 13,500 1,262 12.624,73 0,77% THE PEOPLE INSURANCE 50.000,000 3,750 0,351 17.534,34 1,07% ΣΥΝΟΛΟ 1.359.814,99 82,95% Σύνολο Μετοχών Εισηγµένων στο Χρηµατιστήριο Hong Kong 1.359.814,99 82,95% Σύνολο Μετοχών Εξωτερικού 1.359.814,99 82,95% ΜΕΡΙ ΙΑ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ ΜΕΡΙ ΙΑ Α/Κ ΜΕΤΟΧΙΚΑ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ *ΜΕΡΙ ΙΑ Α/Κ ΣΕ ΟΛΑΡΙΑ (USD) ΠΕΙΡΑΙΩΣ ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ CHINA GROWTH ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ (Απόφ. 186/20Β/26-07-00 της Ε.Κ. ΦΕΚ 1077/30-08-00 ΤΕΥΧΟΣ Β') ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΚΑΤΑ ΤΗΝ 31η ΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2013 Περίοδος 01/01-31/12/2013 Άρθρο 77 Ν.4099/12 (ΦΕΚ 250Α/20-12-12) Μερίδια Εισηγµενα στο Χρηµατιστήριο NYSE Arca DIREXION DAILY CHINA BULL 3X 2.500,000 30,100 21,826 54.564,57 3,33% ΣΥΝΟΛΟ 54.564,57 3,33% Σύνολο Μεριδίων Αµοιβαίων Κεφαλαίων Εξωτερικού 54.564,57 3,33% ΣΥΝΟΛΟ ΧΡΕΟΓΡΑΦΩΝ 1.414.379,56 86,28% ΧΡΕΩΣΤΕΣ ΙΑΦΟΡΟΙ Λοιποί Χρεώστες 18.896,77 1,15% ΕΣΟ Α ΧΡΗΣΕΩΣ ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΑ 9,07 0,00%
ΧΡΗΜΑΤΙΚΑ ΙΑΘΕΣΙΜΑ Καταθέσεις Όψεως σε ΕΥΡΩ στην Τράπεζα Πειραιώς 47.476,83 2,90% Καταθέσεις Όψεως σε USD στην Τράπεζα Πειραιώς 1.590,550 1.153,32 0,07% Καταθέσεις Όψεως σε HKD στην Τράπεζα Πειραιώς 612.679,520 57.295,64 3,50% Καταθέσεiς Όψεως Παραγώγων στην HSBC σε HKD 417.769,610 39.068,35 2,38% Προθεσµιακές καταθέσεις σε ΕΥΡΩ στην Τράπεζα Πειραιώς 130.000,00 7,93% ΣΥΝΟΛΟ ΧΡΗΜΑΤΙΚΩΝ ΙΑΘΕΣΙΜΩΝ 274.994,14 16,77% ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 1.708.279,54 104,21% ΜΕΙΟΝ : ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΟ ΦΟΡΟΥΣ-ΤΕΛΗ 1.483,54 0,09% ΠΙΣΤΩΤΕΣ ΙΑΦΟΡΟΙ 66.622,92 4,06% ΛΟΓ/ΜΟΙ ΠΕΡΙΟ ΙΚΗΣ ΚΑΤΑΝΟΜΗΣ 851,14 0,05% ΣΥΝΟΛΟ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ 68.957,60 4,21% ΣΥΝΟΛΟ ΚΑΘΑΡΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 1.639.321,94 100,00% Μερίδια 544.759,060 * 3,0093 ΕΥΡΩ B. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΕΙΣΡΟΩΝ-ΕΚΡΟΩΝ ΜΕΡΙ ΙΩΝ, ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΚΑΙ ΙΑΦΟΡΑΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΕΩΣ ΕΠΕΝ ΥΣΕΩΝ 01/01/2013-31/12/2013 I. ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΜΕΡΙ ΙΟΥΧΩΝ ΜΕΡΙ ΙΑ ΕΥΡΩ Μερίδια σε κυκλοφορία την 31/12/2012 717.851,518 2.507.416,93 ΠΛΕΟΝ: Πωλήσεις Μεριδίων απο 01/01 έως 31/12/2013 287.382,048 952.614,13 ΜΕΙΟΝ: Εξαγορές µεριδίων 01/01 έως 31/12/2013 (460.474,506) (173.092,458) (1.433.881,46) (481.267,33) ΜΕΡΙ ΙΑ ΣΕ ΚΥΚΛΟΦΟΡΙΑ ΤΗΝ 31/12/2013 544.759,060 2.026.149,60 ΙΙ. ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΠΕΡΙΟ ΟΥ 01/01-31/12/2013 ΠΡΟΣΟ ΟΙ Έσοδα από Χρεόγραφα (Μερίσµατα) 63.140,28 Τόκοι Καταθέσεων 855,37 Τόκοι Προθεσµιακών Καταθέσεων 2.136,79 Λοιπά Έσοδα προηγούµενων χρήσεων 494,93 66.627,37 ΑΠΑΝΕΣ Αµοιβή ιαχείρισης (61.172,99) Αµοιβή Θεµατοφυλακής (5.852,45) Κόστος συναλλαγών (4.523,19) Λοιπές επιβαρύνσεις/έξοδα (2.100,77) Φόροι (4.678,13) Λοιπά Έκτακτα και Ανόργανα Έξοδα (66,73) (78.394,26) ΚΕΡ Η ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ Κέρδη από Πώληση Χρεογράφων 23.654,95 Κέρδη απο πράξεις σε παράγωγα 421.610,69 Συναλλαγµατικές ιαφορές 14.494,86 459.760,50 ΖΗΜΙΕΣ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ Ζηµιές από Πώληση Χρεογράφων (141.738,96) Ζηµιές από πράξεις σε παράγωγα (490.372,39) Συναλλαγµατικές ιαφορές (15.433,57) (647.544,92) ΚΑΘΑΡΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ (ΖΗΜΙΕΣ) ΠΕΡΙΟ ΟΥ 01/01-31/12/2013 (199.551,31) ΙΙΙ. ΙΑΦΟΡΑ ΑΠΟΤΙΜΗΣΕΩΣ ΕΠΕΝ ΥΣΕΩΝ Ενεργητικό σε τρέχουσες τιµές 31/12/2013 1.639.321,94 Ενεργητικό σε τιµές κτήσεως 31/12/2013 1.826.598,29 (187.276,35) ΣΥΝΟΛΙΚΗ ΑΞΙΑ-ΚΑΘΑΡΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΤΗΝ 31/12/2013 (I+II+III) 1.639.321,94 Μερίδια 544.759,060 * 3,0093 ΕΥΡΩ
Γ. ΠΙΝΑΚΑΣ ΙΑΘΕΣΗΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ (Απόφαση Ε.Κ. 17/633/20.12.2012 Άρθρο 4, παρ. 6) ΚΑΘΑΡΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ( ΖΗΜΙΕΣ ) ΧΡΗΣΗΣ ΖΗΜΙΕΣ ΕΙΣ ΚΕΦΑΛΑΙΟ (199.551,31) (199.551,31) Το Αµοιβαίο Κεφάλαιο ακολουθώντας πάγια τακτική κεφαλαιοποιεί το υπόλοιπο των καθαρών αποτελεσµάτων.. ΣΧΕΣΗ ΙΑΚΥΜΑΝΣΗΣ - ΑΠΟ ΟΣΗΣ ΑΠΟ 01/01/2013-31/12/2013 ΗΜΕΡΗΣΙΑ ΤΥΠΙΚΗ ΑΠΟΚΛΙΣΗ ΑΠΟ ΟΣΗΣ 1,41% Ε. ΕΠΕΝ ΥΣΕΙΣ ΣΕ ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ ΚΑΙ ΜΕΣΑ ΧΡΗΜΑΤΑΓΟΡΑΣ ΕΤΑΙΡΙΩΝ Ι ΙΟΥ ΟΜΙΛΟΥ (Αρθ.61 παρ.8 Ν.4099/2012) ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΟΨΕΩΣ- ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ ΣΥΝΟΛΟ ΠΡΟΘΕΣΜΙΑΣ ΟΜΙΛΟΣ ΠΕΙΡΑΙΩΣ 14,39% 0,00% 14,39% ΣΤ. ΜΕΤΑΒΟΛΕΣ ΣΤΗ ΣΥΝΘΕΣΗ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ ΚΑΤΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟ Ο 01/01/2013-31/12/2013 (Απόφαση Ε.Κ. 17/633/20.12.2012, Αρθ. 4, παρ. 5) % ΕΠΙ ΣΥΝΟΛΟΥ % ΕΠΙ ΚΑΘΑΡΗΣ ΑΞΙΑΣ % ΕΠΙ ΣΥΝΟΛΟΥ % ΕΠΙ ΚΑΘΑΡΗΣ ΑΞΙΑΣ % ΜΕΤΑΒΟΛΗ % ΜΕΤΑΒΟΛΗ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΠΟΣΟΣΤΙΑΙΑΣ ΠΟΣΟΣΤΙΑΙΑΣ 31/12/2013 31/12/2013 31/12/2012 31/12/2012 ΣΥΝΘΕΣΗΣ ΣΥΝΟΛ.ΑΞΙΑΣ ΣΥΝΘΕΣΗΣ ΚΑΘ.ΑΞΙΑΣ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ ΕΙΣΗΓΜΕΝΕΣ ΣE ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙA ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 79,60% 82,95% 86,61% 86,79% -7,01% -3,84% ΜΕΡΙ ΙΑ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 3,19% 3,33% 0,00% 0,00% 3,19% 3,33% Ζ. ΑΝΑΤΙΜΗΣΗ / (ΥΠΟΤΙΜΗΣΗ) ΕΠΕΝ ΥΣΕΩΝ ΚΑΤΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟ Ο 01/01/2013-31/12/2013 (Απόφαση Ε.Κ. 17/633/20.12.2012, Αρθ. 4, Παρ. 6) ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΑΞΙΑ ΑΞΙΑ ΚΤΗΣΗΣ ΑΝΑΤΙΜΗΣΗ/ 31/12/2013 31/12/2013 (ΥΠΟΤΙΜΗΣΗ) ΕΠΕΝ ΥΣΕΩΝ ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ/ΜΕΣΑ ΧΡΗΜΑΤΑΓΟΡΑΣ 1.414.379,56 1.599.930,68 (185.551,12) ΠΑΡΑΓΩΓΑ ΧΡΗΜΑΤΟΠΙΣΤΩΤΙΚΑ ΜΕΣΑ 0,00 0,00 0,00 ΣΥΝΟΛΟ ΑΝΑΤΙΜΗΣΗΣ / (ΥΠΟΤΙΜΗΣΗΣ) ΕΠΕΝ ΥΣΕΩΝ (185.551,12) Η. ΣΥΓΚΡΙΤΙΚΟΣ ΠΙΝΑΚΑΣ ΤΩΝ ΤΡΙΩΝ ΤΕΛΕΥΤΑΙΩΝ ΙΑΧΕΙΡΙΣΤΙΚΩΝ ΧΡΗΣΕΩΝ (Απόφαση Ε.Κ. 17/633/20.12.2012, Αρθ. 4, Παρ. 7) ΣΕ ΕΥΡΩ ΧΡΗΣΗ 2013 ΧΡΗΣΗ 2012 ΧΡΗΣΗ 2011 ΚΑΘΑΡΗ ΑΞΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ στις 31/12 1.639.321,940 2.403.360,670 2.924.146,630 ΜΕΡΙ ΙΑ ΣΕ ΚΥΚΛΟΦΟΡΙΑ στις 31/12 544.759,060 717.851,518 981.138,769 ΚΑΘΑΡΗ ΤΙΜΗ ΜΕΡΙ ΙΟΥ στις 31/12 3,0093 3,3480 2,9804
ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ: 1. Σύµφωνα µε την 11/666/05.12.2013 απόφαση της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς το Α/Κ "MILLENNIUM CHINA GROWTH ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ" µετονοµάστηκε σε "ΠΕΙΡΑΙΩΣ ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ CHINA GROWTH ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ" και τη διαχείριση του ανέλαβε η Πειραιώς Asset Management Α.Ε..Α.Κ. 2. Οι µετοχές εισηγµένες σε Χρηµατιστήρια Εξωτερικού, αποτιµήθηκαν µε βάση την τιµή κλεισίµατος των χρηµατιστηριακών συναλλαγών τοις µετρητοίς την 31/12/2013. 3. Κατά πάγια τακτική, η Α.Ε..Α.Κ. δεν αυξάνει τη συνολική αξία κτήσεως των αξιογράφων µε την ονοµαστική αξία των µετοχών που λαµβάνει χωρίς αντάλλαγµα. 4. Οι δεδουλευµένοι τόκοι των προθεσµιακών καταθέσεων έχουν υπολογισθεί µε το συµφωνηθέν επιτόκιο και έχουν λογισθεί στα έσοδα της περιόδου 01/01/2013-31/12/2013. 5. Η µετατροπή των Ξ.Ν. σε EΥΡΩ έγινε µε τις τιµές του ελτίου ισοτιµιών αναφοράς της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας της 31/12/2013. 6. Οι εταιρείες που συµπεριλαµβάνονται στον ίδιο όµιλο για τους σκοπούς των ενοποιηµένων λογαριασµών, όπως ορίζονται σύµφωνα µε την οδηγία 83/349/ΕΟΚ, όπως ισχύει, ή από τους διεθνώς αναγνωρισµένους λογιστικούς κανόνες, θεωρούνται ως ενιαίος οργανισµός. Το παρόν Αµοιβαίο Κεφάλαιο σύµφωνα µε το Ν.4099/2012 αρ. 61 παρ.8, δεν επενδύει αθροιστικά, ποσοστό µεγαλύτερο του είκοσι τοις εκατό (20%) του καθαρού ενεργητικού του σε κινητές αξίες και µέσα χρηµαταγοράς των εταιρειών του ίδιου οµίλου όπως φαίνεται στην Αναλυτική Περιουσιακή Κατάσταση του Πίνακα Α, καθώς και στην αναλυτική ποσοστιαία απεικόνιση του Πίνακα Ε. 7. Το σύνολο της αξίας των χρηµατοοικονοµικών στοιχείων που περιλαµβάνονται στο ενεργητικό του Αµοιβαίου Κεφαλαίου, έχει επιµετρηθεί βάσει δηµοσιευµένων τιµών και εντάσσεται στην Κατηγορία Ι σύµφωνα µε τις διατάξεις της Κανονιστικής Πράξης της ΕΛΤΕ µε ΑΠ 5567/87/8 Ιουνίου 2010. 8. Κατά τη διάρκεια της περιόδου 01 Ιανουαρίου έως 31 εκεµβρίου 2013 έγινε χρήση παράγωγων χρηµατοοικονοµικών προϊόντων µε σκοπό την αποτελεσµατική διαχείριση του χαρτοφυλακίου. Ο βαθµός κινδύνου του Χαρτοφυλακίου που είχε αναληφθεί ύστερα από τη χρήση παράγωγων χρηµατοοικονοµικών προϊόντων για την περίοδο 1/1-31/12/13 ήταν χαµηλός. Τα αποτελέσµατα από τη χρήση παραγώγων χρηµατοοικονοµικών προϊόντων ανήλθαν στο ποσό των 68.761,70 ευρώ -ποσό ζηµιάς. Η χρήση παράγωγων χρηµατοοικονοµικών προϊόντων έγινε εντός των ορίων τα οποία καθορίζονται από την 3/378/14.04.2006 Απόφαση της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς και τον Ν.4099/2012 όπως αυτός ισχύει. 9. Κατά τη διάρκεια του έτους το Α/Κ ακολούθησε επιθετική επενδυτική πολιτική, ακολουθώντας την πορεία τον δείκτη HSCEI, ο οποίος κινήθηκε έντονα πτωτικά κατά τη διάρκεια του πρώτου εξαµήνου του έτους εκφράζοντας τους φόβους των επενδυτών για τις συνέπειες από την απόσυρση της ρευστότητας από την Αµερικανική Κεντρική Τράπεζα στις αναδυόµενες αγορές αλλά και τη χειροτέρευση των µακροοικονοµικών στοιχείων στην Κινεζική οικονοµία, για να ακολουθήσει έντονη ανοδική πορεία από τις αρχές Ιουλίου µέχρι το τέλος του έτους. Το Α/Κ παρουσίασε αρνητική απόδοση 10,10% έναντι -9,60% του είκτη Αναφοράς (Hang Seng China Enterprise Index). Αθήνα, 28 Απριλίου 2014 Ο Θεµατοφύλακας ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ Α.Ε. Η Εταιρία ιαχείρισης ΠΕΙΡΑΙΩΣ ASSET MANAGEMENT ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ ΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΑΙΚ. ΞΕΝΟΥ Θ. ΠΑΠΑ ΗΜΗΤΡΙΟΥ Η.ΜΠΑΜΠΛΕΚΟΣ Ι.ΛΕΤΣΙΟΣ
Έκθεση Ελέγχου Ανεξάρτητου Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή Προς τη ιοίκηση της «ΠΕΙΡΑΙΩΣ ASSET MANAGEMENT Α.Ε..Α.Κ.» για λογαριασµό των µεριδιούχων του Αµοιβαίου Κεφαλαίου «ΠΕΙΡΑΙΩΣ ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ CHINA GROWTH ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ» Έκθεση Ελέγχου επί της Ετήσιας Έκθεσης ιαχειρίσεως Αµοιβαίου Κεφαλαίου Ελέγξαµε την ανωτέρω Ετήσια Έκθεση ιαχειρίσεως του Αµοιβαίου Κεφαλαίου «ΠΕΙΡΑΙΩΣ ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ CHINA GROWTH ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ» (η Έκθεση ιαχειρίσεως) της χρήσεως από 1η Ιανουαρίου έως 31η εκεµβρίου 2013, που καταρτίστηκε από τη διαχειριζόµενη την περιουσία του «ΠΕΙΡΑΙΩΣ ASSET MANAGEMENT Α.Ε..Α.Κ.» εφεξής «ιαχειρίστρια Εταιρεία» και απεικονίζει την περιουσιακή κατάσταση, τα αποτελέσµατα χρήσεως και τις επεξηγηµατικές σηµειώσεις του Αµοιβαίου Κεφαλαίου. Ευθύνη της ιοίκησης της ιαχειρίστριας Εταιρείας για την Έκθεση ιαχειρίσεως Η διοίκηση της ιαχειρίστριας Εταιρείας είναι υπεύθυνη για την κατάρτιση της Ετήσιας Έκθεσης ιαχειρίσεως του Αµοιβαίου Κεφαλαίου σύµφωνα µε τις διατάξεις του Ν. 4099/2012 «Οργανισµοί συλλογικών επενδύσεων σε κινητές αξίες και ανώνυµες εταιρείες διαχείρισης αµοιβαίων κεφαλαίων» σε συνδυασµό µε την ΑΠ 5567/87/8.6.2010 Απόφαση του Υπουργού Οικονοµικών, µε την οποία εκδόθηκε η υπ αριθµόν 6/2009 κανονιστική πράξη της Ε.Λ.Τ.Ε. και την Απόφαση 17/633/20.12.2012 του ιοικητικού Συµβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς, όπως και για εκείνες τις εσωτερικές δικλίδες, που η διοίκηση της ιαχειρίστριας Εταιρείας καθορίζει ως απαραίτητες, ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση Έκθεσης ιαχειρίσεως απαλλαγµένης από ουσιώδη ανακρίβεια, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Ευθύνη του Ελεγκτή Η δική µας ευθύνη είναι να εκφράσουµε γνώµη επί αυτής της Έκθεσης ιαχειρίσεως µε βάση τον έλεγχό µας. ιενεργήσαµε τον έλεγχό µας σύµφωνα µε τα ιεθνή Πρότυπα Ελέγχου. Τα πρότυπα αυτά απαιτούν να συµµορφωνόµαστε µε κανόνες δεοντολογίας, καθώς και να σχεδιάζουµε και διενεργούµε τον έλεγχο µε σκοπό την απόκτηση εύλογης διασφάλισης για το εάν η Έκθεση ιαχειρίσεως αυτή είναι απαλλαγµένη από ουσιώδη ανακρίβεια. Ο έλεγχος περιλαµβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για την απόκτηση ελεγκτικών τεκµηρίων, σχετικά µε τα ποσά και τις επεξηγηµατικές σηµειώσεις στην Έκθεση ιαχειρίσεως. Οι επιλεγόµενες διαδικασίες βασίζονται στην κρίση του ελεγκτή περιλαµβανοµένης της εκτίµησης των κινδύνων ουσιώδους ανακρίβειας της Έκθεσης ιαχειρίσεως που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Κατά τη διενέργεια αυτών των εκτιµήσεων κινδύνου, ο ελεγκτής εξετάζει τις εσωτερικές δικλίδες που σχετίζονται µε την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση της Έκθεσης ιαχειρίσεως, µε σκοπό το σχεδιασµό ελεγκτικών διαδικασιών κατάλληλων για τις περιστάσεις, αλλά όχι µε σκοπό την έκφραση γνώµης επί της αποτελεσµατικότητας των εσωτερικών δικλίδων της ιαχειρίστριας Εταιρείας. Ο έλεγχος περιλαµβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών αρχών και µεθόδων που χρησιµοποιήθηκαν και του εύλογου των εκτιµήσεων που έγιναν από τη διοίκηση, καθώς και αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης της Έκθεσης ιαχειρίσεως. Πιστεύουµε ότι τα ελεγκτικά τεκµήρια που έχουµε συγκεντρώσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη θεµελίωση της ελεγκτικής µας γνώµης. Γνώµη Κατά τη γνώµη µας, η ανωτέρω Έκθεση ιαχειρίσεως, της χρήσεως από 1η Ιανουαρίου µέχρι 31η εκεµβρίου 2013, έχει καταρτιστεί από κάθε ουσιώδη άποψη σύµφωνα µε τις διατάξεις του Ν. 4099/2012 περιλαµβάνοντας τις πληροφορίες που προβλέπονται από το άρθρο 77 του νόµου αυτού, όπως εξειδικεύονται από την ΑΠ 5567/87/8.6.2010 Απόφαση του Υπουργού Οικονοµικών, µε την οποία εκδόθηκε η υπ αριθµόν 6/2009 κανονιστική πράξη της Ε.Λ.Τ.Ε. και τις πληροφορίες του άρθρου 4 της Απόφασης 17/633/20.12.2012 του ιοικητικού Συµβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς. Αθήνα, 30 Απριλίου 2014 Ο ΟΡΚΩΤΟΣ ΕΛΕΓΚΤΗΣ ΛΟΓΙΣΤΗΣ Πράιςγουωτερχαους Κούπερς Ανώνυµος Eλεγκτική Εταιρεία Ορκωτοί Ελεγκτές Λογιστές Λ. Κηφισίας 268 152 32 Χαλάνδρι ηµήτρης Σούρµπης ΑΜ ΣΟΕΛ 113 ΑΜ ΣΟΕΛ 16891