ΑΕΔΑΚ ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ ΜΙΚΤΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ Αρ.Αδείας Επ.Κεφ.: 5/381/7.11.2002 / ΦΕΚ 1446/18-11-2002 ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΗΣ 31 ης ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2013 (Περίοδος 01/01/2013-31/12/2013) ΘΕΜΑΤΟΦΥΛΑΚΑΣ: ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ ΤΑ ΑΜΟΙΒΑΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΔΕΝ ΕΧΟΥΝ ΕΓΓΥΗΜΕΝΗ ΑΠΟΔΟΣΗ ΚΑΙ ΟΙ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΕΣ ΑΠΟΔΟΣΕΙΣ ΔΕΝ ΔΙΑΣΦΑΛΙΖΟΥΝ ΤΙΣ ΜΕΛΛΟΝΤΙΚΕΣ
ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ - ΜΙΚΤΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ (Απόφ.Επ.Κεφ. 5/381/7.11.2002 Εκτελ.Επιτρ., ΦΕΚ 1446/Β/18.11.2002) ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΕΩΣ ΤΗΣ 31/12/2013 (Περίοδος 01/01/2013-31/12/2013) ( Αρθρο 77 Ν.4099/2012, ΦΕΚ 250/20-12-2012 και 'Αρθρο 4 ΦΕΚ 12/10-1-2013 Αποφ. Επ.Κεφαλαιαγοράς Αριθµ.17/633/20.12.2012 ) ΘΕΜΑΤΟΦΥΛΑΚΑΣ : ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ 1. ΑΝΑΛΥΤΙΚΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΕΙΔΟΣ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΤΕΜΑΧΙΑ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΤΙΜΗ ΜΟΝΑΔΑΣ ΣΕ ΕΥΡΩ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΑΞΙΑ ΣΕ ΕΥΡΩ ΠΟΣΟΣΤΟ ΕΠΙ ΤΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΠΟΣΟΣΤΟ ΕΠΙ ΤΟΥ ΚΑΘΑΡΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ Ι.ΧΡΕΟΓΡΑΦΑ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΜΕΤΟΧΕΣ ΕΙΣΑΓΜΕΝΕΣ ΣΤΟ Χ.Α.Α. ΤΡΑΠΕΖΕΣ ALPHA BANK ΑΕ (ΚΟ) 10.350.000 0,631 6.530.850,000 EFG EUROBANK ERGASIAS ΑΕ (ΚΟ) 3.500.000 0,553 1.935.500,000 ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ ΑΕ (ΚΟ) 5.050.000 1,530 7.726.500,000 ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΑΕ (ΚΟ) 2.250.000 3,850 8.662.500,000 ΣΥΝΟΛΟ 24.855.350,00 3,96% 3,97% ΤΗΛΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΕΣ ΟΤΕ ΑΕ (ΚΟ) 4.700.000 9,670 45.449.000,00 ΣΥΝΟΛΟ 45.449.000,00 7,25% 7,26% ΠΕΤΡΕΛΑΙΟ & ΑΕΡΙΟ ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΠΕΤΡΕΛΑΙΑ ΑΕ (ΚΟ) 870.000 7,580 6.594.600,00 ΜΟΤΟΡ ΟΪΛ ΑΕ (ΚΟ) 1.274.550 8,220 10.476.801,00 ΣΥΝΟΛΟ 17.071.401,00 2,72% 2,73% ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΚΟΙΝΗΣ ΩΦΕΛΕΙΑΣ ΔΕΗ ΑΕ (ΚΟ) 1.930.100 10,800 20.845.080,00 ΕΥΔΑΠ ΑΕ (ΚΟ) 787.611 7,750 6.103.985,25 ΕΥΑΘ ΑΕ (ΚΟ) 149.485 5,170 772.837,45 ΤΕΡΝΑ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ ΑΒΕΤΕ 391.200 3,830 1.498.296,00 ΣΥΝΟΛΟ 29.220.198,70 4,66% 4,66% ΤΑΞΙΔΙΑ & ΑΝΑΨΥΧΗ ΙΝΤΡΑΛΟΤ ΑΕ (ΚΟ) 180.000 1,840 331.200,00 ΟΠΑΠ AE (ΚΟ) 1.065.000 9,670 10.298.550,00 ΑΕΡΟΠΟΡΙΑ ΑΙΓΑΙΟΥ ΑΑΕ 30.000 5,850 175.500,00 ΣΥΝΟΛΟ 10.805.250,00 1,72% 1,73% ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΑ ΠΡΟΙΟΝΤΑ & ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ METKA A.E.(KO) 390.000 11,460 4.469.400,00 FRIGOGLASS ABEE (KO) 370.000 5,110 1.890.700,00 ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΚΑΛΩΔΙΑ ΑΕ (ΚΟ) 50.000 1,710 85.500,00 ΟΛΘ ΑΕ (ΚΟ) 167.512 22,100 3.702.015,20 Ο.Λ.Π. ΑΕ (ΚΟ) 337.583 17,360 5.860.440,88 ΣΥΝΟΛΟ 16.008.056,08 2,55% 2,56% ΚΑΤΑΣΚΕΥΕΣ & ΥΛΙΚΑ ΚΑΤΑΣΚΕΥΩΝ ΕΛΛΑΚΤΩΡ ΑΕ (ΚΟ) 2.795.000 3,180 8.888.100,00 ΤΙΤΑΝ (ΚΟ) 481.500 19,800 9.533.700,00 ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ ΑΕ (ΚΟ) 1.200.000 3,320 3.984.000,00 ΣΥΝΟΛΟ 22.405.800,00 3,57% 3,58% ΠΡΟΣΩΠΙΚΑ & ΟΙΚΙΑΚΑ ΑΓΑΘΑ FOURLIS AE ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ (ΚΟ) 559.000 4,090 2.286.310,00 ΓΡ. ΣΑΡΑΝΤΗΣ (ΚΟ) 322.231 6,500 2.094.501,50 JUMBO AE (KO) 1.270.000 11,600 14.732.000,00 ΣΥΝΟΛΟ 19.112.811,50 3,05% 3,05% ΕΜΠΟΡΙΟ ΚAE AE (KO) (FOLLI FOLLIE GROUP) 608.093 23,400 14.229.376,20 ΣΥΝΟΛΟ 14.229.376,20 2,27% 2,27% ΤΡΟΦΙΜΑ & ΠΟΤΑ ΚΡΙ ΚΡΙ ΑΒΕΕ (ΚΟ) 120.000 2,010 241.200,00 COCA COLA HBC AG (KO) 560.000 21,000 11.760.000,00 ΣΥΝΟΛΟ 12.001.200,00 1,91% 1,92% ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΑ ΑΕ (ΚΟ) 2.355.000 8,000 18.840.000,00 ΣΥΝΟΛΟ 18.840.000,00 3,01% 3,01% ΠΡΩΤΕΣ ΥΛΕΣ ΕΛΒΑΛ ΑΕ (KΟ) 30.000 1,910 57.300,00 ΧΑΛΚΟΡ ΑΕ (KΑ) 80.000 0,824 65.920,00 ΜΥΤΙΛΗΝΑΙΟΣ ΑΕ (ΚΟ) 1.720.000 5,680 9.769.600,00 ΣΥΝΟΛΟ 9.892.820,00 1,58% 1,58% ΜΕΤΟΧΕΣ ΕΙΣHΓΜΕΝΕΣ ΣΤΟ Χ.Α. 239.891.263,48 38,27% 38,30%
ΟΜΟΛΟΓΑ ΕΛΛΗΝΙΚΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ ΟΕΔ 240212-240223, 11ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιµακούµενο) 291.554,85 67,050 19.548.752,69 ΚΑΤΑΒΛΗΘΕΝΤΕΣ ΤΟΚΟΙ 16.658,33 19.565.411,02 ΟΕΔ 240212-240224, 12ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιµακούµενο) 291.554,85 64,880 18.916.078,67 ΚΑΤΑΒΛΗΘΕΝΤΕΣ ΤΟΚΟΙ 16.907,31 18.932.985,98 ΟΕΔ 240212-240225, 13ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιµακούµενο) 291.554,85 62,470 18.213.431,48 18.219.195,86 ΟΕΔ 240212-240226, 14ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιµακούµενο) 291.554,85 60,510 17.641.983,97 17.647.748,35 ΟΕΔ 240212-240227, 15ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιµακούµενο) 291.554,85 59,180 17.254.216,02 17.259.980,40 ΟΕΔ 240212-240228, 16ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιµακούµενο) 295.091,84 57,630 17.006.142,74 17.011.907,12 ΟΕΔ 240212-240229, 17ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιµακούµενο) 295.091,84 56,350 16.628.425,18 16.634.189,56 ΟΕΔ 240212-240230, 18ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιµακούµενο) 295.091,84 55,400 16.348.087,94 16.353.852,32 ΟΕΔ 240212-240231, 19ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιµακούµενο) 295.091,84 55,000 16.230.051,20 16.235.815,58 ΟΕΔ 240212-240232, 20ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιµακούµενο) 295.091,84 54,300 16.023.486,91 16.029.251,29 ΟΕΔ 240212-240233, 21ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιµακούµενο) 295.091,84 53,350 15.743.149,66 15.748.914,04 ΟΕΔ 240212-240234, 22ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιµακούµενο) 295.091,84 52,900 15.610.358,34 15.616.122,72 ΟΕΔ 240212-240235, 23ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιµακούµενο) 305.091,84 52,350 15.971.557,82 15.977.322,20 ΟΕΔ 240212-240236, 24ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιµακούµενο) 305.091,84 52,500 16.017.321,60 16.023.085,98 ΟΕΔ 240212-240237, 25ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιµακούµενο) 305.091,84 52,000 15.864.775,68 15.870.540,06 ΟΕΔ 240212-240238, 26ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιµακούµενο) 305.091,84 51,750 15.788.502,72 15.794.267,10 ΟΕΔ 240212-240239, 27ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιµακούµενο) 305.091,84 51,750 15.788.502,72 15.794.267,10 ΟΕΔ 240212-240240, 28ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιµακούµενο) 305.091,84 51,500 15.712.229,76 ΚΑΤΑΒΛΗΘΕΝΤΕΣ ΤΟΚΟΙ 5.581,44 15.717.811,20 ΟΕΔ 240212-240241, 29ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιµακούµενο) 315.091,84 51,000 16.069.683,84 16.075.448,22 ΟΕΔ 240212-240242, 30ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιµακούµενο) 315.091,84 51,000 16.069.683,84 16.075.448,22 ΣΥΝΟΛΟ ΟΜΟΛΟΓΩΝ ΕΛΛΗΝΙΚΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ 332.583.564,32 53,05% 53,10%
ΕΝΤΟΚΑ ΓΡΑΜΜΑΤΙΑ ΕΛΛΗΝΙΚΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ ΕΓΕΔ 131213-130614, 06M 4,15% 46.040,00 98,460 4.533.098,40 ΕΓΕΔ 201213-210314, 06M 3,90% 19.660,00 99,280 1.951.844,80 ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΤΟΚΩΝ ΓΡΑΜΜΑΤΙΩΝ ΕΛΛΗΝΙΚΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ 6.484.943,20 1,03% 1,04% ΣΥΝΟΛΟ ΤΙΤΛΩΝ ΕΛΛΗΝΙΚΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ 339.068.507,52 54,09% 54,13% ΤΙΤΛΟΙ ΠΑΡΑΣΤΑΤΙΚΩΝ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΩΝ ΚΤΗΣΗΣ ΜΕΤΟΧΩΝ ALPHA ΤΡΑΠΕΖΑ (ΤΠΔ) 4.050.000 1,120 4.536.000,00 ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ (ΤΠΔ) 2.350.000 1,160 2.726.000,00 ΤΡ. ΠΕΙΡΑΙΩΣ (ΤΠΔ) 3.100.000 0,763 2.365.300,00 ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΡΑΣΤΑΤΙΚΩΝ ΤΙΤΛΩΝ 9.627.300,00 1,54% 1,54% ΤΙΤΛΟΙ ΑΕΠ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑΣ (GDP-Linked Securities) ΤΙΤΛΟΙ ΑΕΠ ΛΗΞΗΣ 151042, 30ΕΤΕΣ, 0,00% 1.514.151,00 1,180 1.786.698,18 ΣΥΝΟΛΟ ΤΙΤΛΩΝ ΑΕΠ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑΣ 1.786.698,18 0,29% 0,29% ΣΥΝΟΛΟ ΧΡΕΟΓΡΑΦΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 590.373.769,18 94,17% 94,25% ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΧΡΕΟΓΡΑΦΩΝ 590.373.769,18 94,17% 94,25% ΙΙ. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΔΗΜΟΣΙΟ ΠΑΡΑΚΡΑΤΗΜΕΝΟΙ ΦΟΡΟΙ 735.652,47 XΡΕΩΣΤΕΣ ΔΙΑΦΟΡΟΙ 775.032,01 ΣΥΝΟΛΟ ΑΠΑΙΤΗΣΕΩΝ 1.510.684,48 0,24% ΙIΙ. ΧΡΗΜΑΤΙΚΑ ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΟΨΕΩΣ ΣΕ EURO 140.837,76 ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΠΡΟΘΕΣΜΙΑΣ ΣΕ EURO 24.750.000,00 ΣΥΝΟΛΟ ΧΡΗΜΑΤΙΚΩΝ ΔΙΑΘΕΣΙΜΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 24.890.837,76 3,97% ΙV. ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓ/ΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΔΕΔΟΥΛΕΜΕΝΑ ΕΣΟΔΑ 10.117.562,86 ΣΥΝΟΛΟ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΩΝ ΛΟΓ/ΣΜΩΝ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 10.117.562,86 1,61% ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 626.892.854,28 100,00% V. ΠΑΘΗΤΙΚΟ 1. ΠΙΣΤΩΤΕΣ ΔΙΑΦΟΡΟΙ 156.924,15 2. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΟ ΦΟΡΟΥΣ 268.768,91 3. ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 79.132,48 4. ΚΕΦΑΛΑΙΟ i) Κεφάλαια Μεριδιούχων 509.260.080,13 ii) Ζηµίες Χρήσεως σε µείωση κεφαλαίου -34.724.381,31 474.535.698,82 5. ΔΙΑΦΟΡΕΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΗΣ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ 151.852.329,92 ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 626.892.854,28 VΙ. ANAKΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ ΚΑΤΑ ΚΑΤΗΓΟΡΙΕΣ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΑΞΙΑ ΣΕ ΕΥΡΩ 31/12/2013 ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΑΞΙΑ ΣΕ ΕΥΡΩ 31/12/2012 ΠΟΣΟΣΤΙΑΙΑ ΜΕΤΑΒΟΛΗ -Κινητές Αξίες εσωτερικού διαπραγµατεύσιµες σε οργανωµένη αγορά 590.373.769,18 418.835.797,93 40,96% Μετοχές εισηγµένες στο Χ.Α. 239.891.263,48 163.765.940,79 46,48% Οµόλογα Ελληνικού Δηµοσίου 339.068.507,52 254.322.261,82 33,32% Παραστατικοί Τίτλοι 9.627.300,00 0,00 - Τίτλοι ΑΕΠ Ελληνικής Δηµοκρατίας 1.786.698,18 747.595,32 138,99% -Κινητές Αξίες εξωτερικού διαπραγµατεύσιµες σε οργανωµένη αγορά 0,00 0,00 - -Τραπεζικές Καταθέσεις 24.890.837,76 11.772.570,44 111,43% 615.264.606,94 430.608.368,37 ΑΡΧΕΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΗΣ 1. α) Η αποτίµηση των εισηγµένων στο Χ.Α. µετοχών και των Τίτλων Παραστατικών Δικαιωµάτων κτήσης µετοχών, έγινε στην εύλογη αξία τους µε βάση την τιµή κλεισίµατος των χρηµατιστηριακών συναλλαγών τοις µετρητοίς, της 31/12/2013. β) Η αποτίµηση των Οµολόγων Ελληνικού Δηµοσίου (ΟΕΔ) και των Εντόκων Γραµµατίων Ελληνικού Δηµοσίου (ΕΓΕΔ) έγινε στην εύλογη αξία τους µε βάση τις τιµές του Δελτίου Τιµών του Συστήµατος Ηλεκτρονικής Δευτερογενούς Αγοράς Τίτλων (ΗΔΑΤ) της 31/12/2013. γ) Η αποτίµηση των Τίτλων ΑΕΠ Ελληνικής Δηµοκρατίας (GDP Linked Securities) έγινε στην εύλογη αξία τους µε βάση την τελευταία διαθέσιµη τιµή κλεισίµατος της 31/12/2013 όπως αυτή δηµοσιεύεται στην ηλεκτρονική σελίδα του Bloomberg CBBT/CLOSE/BID. 2. Οι δεδουλευµένοι τόκοι των ΟΕΔ και των Ε.Γ.Ε.Δ., από την απόκτησή τους, ή την επέτειο τους µέχρι την 31/12/2013 (µείον οι τόκοι που καταβλήθηκαν για την αγορά τους), περιλαµβάνονται στα έσοδα από προσόδους της περιόδου 1/1-31/12/2013 και απεικονίζονται στους µεταβατικούς λογαριασµούς του Ενεργητικού. 3. Οι καταθέσεις προθεσµίας φέρονται στην αξία κτήσης τους πλέον των δεδουλευµένων τόκων έως 31/12/2013, οι οποίοι περιλαµβάνονται στα έσοδα από προσόδους της περιόδου 1/1-31/12/2013 και απεικονίζονται στους µεταβατικούς λογαριασµούς του Ενεργητικού. ΓΝΩΣΤΟΠΟΙΗΣΕΙΣ 1. Η Εταιρεία συµµετείχε στις Γενικές Συνελεύσεις των περισσοτέρων εταιρειών του χαρτοφυλακίου του Αµοιβαίου Κεφαλαίου και άσκησε το δικαίωµα ψήφου. 2. Η πιστοληπτική διαβάθµιση των Οµολόγων Ελληνικού Δηµοσίου (ΟΕΔ) την 31/12/2013 ήταν Β- (S&P) 3. Η πιστοληπτική διαβάθµιση των Τίτλων ΑΕΠ Ελληνικής Δηµοκρατίας την 31/12/2013 ήταν Β- (S&P) 4. Το αµοιβαίο Κεφάλαιο ακολουθώντας τις διατάξεις της Κανονιστικής Πράξης της ΕΛΤΕ µε Α.Π. 5567/87/8 Ιουνίου 2010 κατηγοριοποίησε το σύνολο των αξιών των χρηµατοοικονοµικών στοιχείων του ενεργητικού ως εξής:
Κατηγορία 1 Κατηγορία 2 Κατηγορία 3 Σύνολο Μετοχές 239.891.263,48 - - 239.891.263,48 Παραστατικοί Τίτλοι 9.627.300,00 - - 9.627.300,00 Οµόλογα 339.068.507,52 - - 339.068.507,52 Τίτλοι ΑΕΠ 1.786.698,18 - - 1.786.698,18 Χρηµατικά Διαθέσιµα 24.890.837,76 - - 24.890.837,76 Απαιτήσεις 11.628.247,34 - - 11.628.247,34 Σύνολο 626.892.854,28 - - 626.892.854,28 Κατηγορία 1: Στην κατηγορία αυτή περιλαµβάνονται τα χρηµατοοικονοµικά στοιχεία που επιµετρήθηκαν βάσει δηµοσιευµένων τιµών. Κατηγορία 2: Στην κατηγορία αυτή περιλαµβάνονται τα χρηµατοοικονοµικά στοιχεία που επιµετρήθηκαν βάσει τεχνικών επιµέτρησης µε χρήση δεδοµένων που έχουν παρατηρήσιµες τιµές στην αγορά. Κατηγορία 3: Στην κατηγορία αυτή περιλαµβάνονται τα χρηµατοοικονοµικά στοιχεία που επιµετρήθηκαν βάσει τεχνικών επιµέτρησης µε χρήση δεδοµένων που δεν έχουν παρατηρήσιµες τιµές στην αγορά. 2. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΕΙΣΡΟΩΝ - ΕΚΡΟΩΝ ΜΕΡΙΔΙΩΝ, ΔΙΑΦΟΡΑΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΗΣ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΚΑΙ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΠΕΡΙΟΔΟΥ (01/01/2013-31/12/2013) Ι. ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΜΕΡΙΔΙΟΥΧΩΝ Μερίδια Ευρώ Μερίδια σε κυκλοφορία την 31/12/2012 146.435.751,63 745.120.756,34 Πλέον: Διάθεση µεριδίων 01/01-31/12/2013 0,000 0,00 Μείον: Εξαγορές µεριδίων 01/01-31/12/2013 0,000 0,00 Μείον: Ζηµιές Προηγ. Χρήσης Κεφαλαιοποιηθείσες 235.860.676,21 Μερίδια σε κυκλοφορία την 31/12/2013 146.435.751,63 509.260.080,13 ΙΙ. ΔΙΑΦΟΡΑ ΑΠΟΤΙΜΗΣΗΣ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ 01/01/2013-31/12/2013 Αξία Κτήσεως Μετοχών εισηγµένων στο Χ.Α. 205.005.706,67 Τρέχουσα Αξία Μετοχών εισηγµένων στο Χ.Α. 239.891.263,48 Ανατίµηση Επενδύσεων επι Μετοχών 34.885.556,81 Αξία Κτήσεως Οµολόγων Ελληνικού Δηµοσίου 227.788.863,76 Τρέχουσα Αξία Οµολόγων Ελληνικού Δηµοσίου 339.068.507,52 Ανατίµηση Επενδύσεων επι Οµολόγων 111.279.643,76 Αξία Κτήσεως Παραστατικών Τίτλων 5.248.868,83 Τρέχουσα Αξία Παραστατικών Τίτλων 9.627.300,00 Ανατίµηση Επενδύσεων επι Παραστατικών Τίτλων 4.378.431,17 Αξία Κτήσεως Τίτλων ΑΕΠ Ελληνικής Δηµοκρατίας 478.000,00 Τρέχουσα Αξία Τίτλων ΑΕΠ Ελληνικής Δηµοκρατίας 1.786.698,18 Ανατίµηση Επενδύσεων επι Τίτλων ΑΕΠ Ελληνικής Δηµοκρατίας 1.308.698,18 Σύνολο Ανατίµησης Επενδύσεων 151.852.329,92 ΙΙΙ. ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 01/01/2013-31/12/2013 Εσοδα από προσόδους Μερίσµατα µετοχών 2.811.076,24 Τόκοι 12.834.892,03 Σύνολο εσόδων από προσόδους 15.645.968,27 Αποτελέσµατα Κεφαλαίου Κέρδη από πώληση χρεογράφων 9.966.240,58 Μείον: Ζηµιές από πώληση χρεογράφων -58.088.709,52 Σύνολο Αποτελεσµάτων Κεφαλαίου (Ζηµιές) -48.122.468,94 Σύνολο Προσόδων και Αποτελεσµάτων Κεφαλαίου -32.476.500,67 Μείον: Εξοδα Αµοιβή Διαχείρισης Χαρτοφυλακίου 1.040.781,69 Αµοιβή Θεµατοφυλακής 262.009,19 Έξοδα Συµµετοχών και Χρεογράφων 231.920,95 Φόρος (ενεργητικού,χρηµατ.συναλλ.) 704.342,67 Αµοιβές Ορκωτών Ελεγκτών 5.166,00 Έξοδα Δηµοσιεύσεων 2.104,19 Έξοδα Προηγούµενων Χρήσεων 1.555,95 Σύνολο εξόδων 2.247.880,64 Καθαρό Αποτέλεσµα Περιόδου (Ζηµιές) -34.724.381,31 ΣΥΝΟΛΟ ΚΑΘΑΡΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 626.388.028,74 (ΜΕΡΙΔΙΑ ΣΕ ΚΥΚΛΟΦΟΡΙΑ : 146.435.751,633 EΠΙ ΚΑΘΑΡΗ ΤΙΜΗ ΜΕΡΙΔΙΟΥ: 4,2776) 3. ΔΙΑΝΕΜΟΜΕΝΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ - Αποτελέσµατα Περιόδου 01/01/2013-31/12/2013-34.724.381,31 Η διάθεση γίνεται ως εξής: ΚΕΦΑΛΑΙΟΠΟΙΗΘΕΝΤΑ - Μεταφορά στο Κεφάλαιο των Μεριδιούχων -34.724.381,31 4. ΣΥΓΚΡΙΤΙΚΟΣ ΠΙΝΑΚΑΣ ΕΤΩΝ 2011 έως 2013 Καθαρό Ενεργητικό Καθαρή τιµή Μεριδίου 31/12/2011 315.534.660,680 2,1548 31/12/2012 434.522.857,710 2,9673 31/12/2013 626.388.028,740 4,2776
5. ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΣΕ ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ ΚΑΙ ΜΕΣΑ ΧΡΗΜΑΤΑΓΟΡΑΣ ΤΟΥ ΙΔΙΟΥ ΟΜΙΛΟΥ ΤΗΝ 31/12/2013 (Αρ. 61 παρ. 8 του Ν 4099/2012) ΟΜΙΛΟΣ "ΕΘΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΕΛΛΑΔΟΣ ΑΕ" 3,36% - Μετοχές της εταιρίας "ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΑΕ" 1,38% - Τίτλοι Παραστατικών Δικαιωµάτων Κτήσης Μετοχών "ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΑΕ" 0,44% - Διαθέσιµα - καταθέσεις 1,54% ΟΜΙΛΟΣ "ALPHA BANK ΑΕ" 1,77% - Μετοχές της εταιρίας "ALPHA BANK ΑΕ" 1,04% - Τίτλοι Παραστατικών Δικαιωµάτων Κτήσης Μετοχών "ALPHA BANK ΑΕ" 0,72% ΟΜΙΛΟΣ "EFG BANK EUROPEAN FINANCIAL GROUP" 2,74% - Μετοχές της εταιρίας "EFG EUROBANK ERGASIAS AE (KO)" 0,31% - Διαθέσιµα - καταθέσεις 2,43% ΟΜΙΛΟΣ "ΜΥΤΙΛΗΝΑΙΟΣ ΑΕ" 2,27% - Μετοχές της εταιρίας "ΜΥΤΙΛΗΝΑΙΟΣ ΑΕ" 1,56% - Μετοχές της εταιρίας "ΜΕΤΚΑ ΑΕ" 0,71% ΟΜΙΛΟΣ "ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ ΑΕ" 0,88% - Μετοχές της εταιρίας "ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ ΑΕ" 0,64% - Μετοχές της εταιρίας "ΤΕΡΝΑ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ ΑΒΕΤΕ" 0,24% ΟΜΙΛΟΣ "ΒΙΟΧΑΛΚΟ Ε.Β. ΧΑΛΚΟΥ ΚΑΙ ΑΛΟΥΜΙΝΙΟΥ ΑΕ" 0,03% - Μετοχές της εταιρίας "ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΚΑΛΩΔΙΑ ΑΕ" 0,01% - Μετοχές της εταιρίας "ΕΛΒΑΛ ΑΕ" 0,01% - Μετοχές της εταιρίας "ΧΑΛΚΟΡ ΑΕ" 0,01% Αθήνα,15 Απριλίου 2014 Ο ΘΕΜΑΤΟΦΥΛΑΚΑΣ ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ Η ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΕΩΣ ΑΕΔΑΚ ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ Σ. ΓΚΑΒΕΡΑΣ Κ. ΣΠΥΡΙΔΑΚΗ Θ.ΧΑΝΤΖΑΡΙΔΗΣ Π.ΔΟΥΦΕΞΗΣ
ΈΚΘΕΣΗ ΕΛΕΓΧΟΥ ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΟΥ ΟΡΚΩΤΟΥ ΕΛΕΓΚΤΗ ΛΟΓΙΣΤΗ Προς τη Διοίκηση της «Α.Ε.Δ.Α.Κ. ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ» για λογαριασμό των μεριδιούχων του Αμοιβαίου Κεφαλαίου «ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ ΜΙΚΤΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ» Έκθεση Ελέγχου επί της εξαμηνιαίας έκθεσης διαχειρίσεως Αμοιβαίου Κεφαλαίου Ελέγξαμε την ανωτέρω Εξαμηνιαία Έκθεση Διαχειρίσεως του Αμοιβαίου Κεφαλαίου «ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ ΜΙΚΤΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ» (η Έκθεσης Διαχειρίσεως) της περιόδου από 1 η Ιανουαρίου έως 31 η Δεκεμβρίου 2013, που καταρτίστηκε από τη διαχειριζόμενη την περιουσία του «Α.Ε.Δ.Α.Κ. ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ» και απεικονίζει την περιουσιακή κατάσταση, τα αποτελέσματα χρήσεως και τις επεξηγηματικές σημειώσεις του Αμοιβαίου Κεφαλαίου. Ευθύνη της Διοίκησης της Διαχειρίστριας Εταιρείας για την Έκθεση Διαχειρίσεως Η διοίκηση της διαχειρίστριας εταιρείας έχει την ευθύνη για την κατάρτιση της Εξαμηνιαίας Έκθεσης Διαχειρίσεως του Αμοιβαίου Κεφαλαίου σύμφωνα με τις διατάξεις του Ν 4099/2012 «Οργανισμοί συλλογικών επενδύσεων σε κινητές αξίες και ανώνυμες εταιρείες διαχείρισης αμοιβαίων κεφαλαίων» σε συνδυασμό με την ΑΠ 5567/87/8.6.2010 Απόφασης του Υπουργού Οικονομικών, με την οποία εκδόθηκε η υπ αριθμόν 6/2009 κανονιστική πράξη της Ε.Λ.Τ.Ε. και για εκείνες τις εσωτερικές δικλίδες που η διοίκηση της διαχειρίστριας εταιρείας καθορίζει ως απαραίτητες ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση έκθεσης διαχειρίσεως απαλλαγμένης από ουσιώδη ανακρίβεια που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Ευθύνη του ελεγκτή Η δική μας ευθύνη είναι να εκφράσουμε γνώμη επί αυτής της Έκθεσης Διαχειρίσεως με βάση τον έλεγχό μας. Διενεργήσαμε τον έλεγχό μας σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Ελέγχου. Τα πρότυπα αυτά απαιτούν να συμμορφωνόμαστε με κανόνες δεοντολογίας, καθώς και να σχεδιάζουμε και διενεργούμε τον έλεγχο με σκοπό την απόκτηση εύλογης διασφάλισης για το εάν η Έκθεση Διαχειρίσεως αυτή είναι απαλλαγμένη από ουσιώδη ανακρίβεια. Ο έλεγχος περιλαμβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για την απόκτηση ελεγκτικών τεκμηρίων, σχετικά με τα ποσά και τις γνωστοποιήσεις στην Έκθεση Διαχειρίσεως. Οι επιλεγόμενες διαδικασίες βασίζονται στην κρίση του ελεγκτή περιλαμβανομένης της εκτίμησης των κινδύνων ουσιώδους ανακρίβειας της Έκθεσης Διαχειρίσεως αυτής, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Κατά τη διενέργεια αυτών των εκτιμήσεων κινδύνου, ο ελεγκτής εξετάζει τις εσωτερικές δικλίδες που σχετίζονται με την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση της Έκθεσης Διαχειρίσεως, με σκοπό το σχεδιασμό ελεγκτικών διαδικασιών κατάλληλων για τις περιστάσεις και όχι με σκοπό την έκφραση γνώμης επί της αποτελεσματικότητας των εσωτερικών δικλίδων της διαχειρίστριας εταιρείας. Ο έλεγχος περιλαμβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών αρχών και μεθόδων που χρησιμοποιήθηκαν και του εύλογου των εκτιμήσεων που έγιναν από τη διοίκηση, καθώς και αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης της Έκθεσης Διαχειρίσεως αυτής. Πιστεύουμε ότι τα ελεγκτικά τεκμήρια που έχουμε συγκεντρώσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη θεμελίωση της ελεγκτικής μας γνώμης. Γνώμη Κατά τη γνώμη μας, η ανωτέρω Έκθεση Διαχειρίσεως, της περιόδου από 1 η Ιανουαρίου μέχρι 31 η Δεκεμβρίου 2013, έχει καταρτιστεί από κάθε ουσιώδη άποψη σύμφωνα με τις διατάξεις του Ν.4099/2012 και περιλαμβάνει τις πληροφορίες που προβλέπονται από το άρθρο 77 του νόμου αυτού, όπως εξειδικεύονται από την ΑΠ 5567/87/8.6.2010 Απόφασης του Υπουργού Οικονομικών, με την οποία εκδόθηκε η υπ αριθμόν 6/2009 κανονιστική πράξη της Ε.Λ.Τ.Ε.. Αθήνα 22/04/2013 Ο Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής Mazars Ορκωτοί Ελεγκτές Λογιστές Επιχειρηματικοί Σύμβουλοι Α.Ε. Λεωφόρος Συγγρού 130, 176 71 Αθήνα Α.Μ. ΣΟΕΛ: 154 Τσουκαλάς Γιώργος Α.Μ. ΕΛΤΕ: 27621