ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ALPHA TRUST ECLECTIC FUND OF FUNDS - BALANCED * Άδεια σύστασης:απόφ.επιτρ.κεφαλαιαγοράς 191/9.12.2013 ISIN : GRF000086006 ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ 2014 (Περίοδος 03.01.2014-30.06.2014) Αρ. 77 N.4099/12 - Φ.Ε.Κ. 250/Α/ 20.12.2012 & Αρ.2 παρ. 7 του Κανονισµού ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΙΑΧΕΙΡΙΣHΣ : ΑLPHA TRUST A.E. ΙΑΧΕΙΡΙΣHΣ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΘΕΜΑΤΟΦΥΛΑΚΑΣ : ΓΕΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑ ΟΣ Α.Ε. 1. ΑΝΑΛΥΤΙΚΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΕΜΑΧΙΑ ΕΙ ΟΣ ΚΙΝΗΤΗΣ ΑΞΙΑΣ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΤΙΜΗ ΤΙΜΗ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΑΞΙΑ ΙΑΡΘ/ΣΗ ΜΟΝΑ ΟΣ ΜΟΝΑ ΟΣ ΣΕ ΣΥΝ/ΜΑ ΣΕ EURO ΣΕ EURO ΕΝΕΡΓ/ΚΟΥ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ Κινητές Αξίες Εισηγµένες στο Χρηµατιστήριο Αθηνών METOXEΣ ΤΡΑΠΕΖΕΣ 212.903 ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK ERGASIAS Α.Ε. (ΚΟ) 0,369 78.561,21 ΣΥΝΟΛΟ 78.561,21 1,43% ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΑ ΠΡΟΙΟΝΤΑ ΚΑΙ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ 13.000 FRIGOGLASS A.B.E.E. (KO) 3,720 48.360,00 ΣΥΝΟΛΟ 48.360,00 0,88% ΤΑΞΙ ΙΑ ΚΑΙ ΑΝΑΨΥΧΗ 4.300 ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΣ ΠΡΟΓΝΩΣΤΙΚΩΝ ΑΓΩΝΩΝ ΠΟ ΟΣΦΑΙΡΟΥ Α.Ε. (ΚΟ) 13,000 55.900,00 ΣΥΝΟΛΟ 55.900,00 1,01% ΣΥΝΟΛΟ ΕΙΣΗΓΜΕΝΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 182.821,21 3,32% ΤΙΤΛΟΙ Α.Ε.Π. 13.481,000 ΤΙΤΛΟΙ Α.Ε.Π.24/2/2012-15/10/2042 1,410 19.008,21 ΣΥΝΟΛΟ 19.008,21 0,35% ΣΥΝΟΛΟ ΤΙΤΛΩΝ Α.Ε.Π. 19.008,21 0,35% Μερίδια ΟΣΕΚΑ Εσωτερικού Mετοχικά σε EURO 16.612,5800 ALPHA TRUST HELLENIC EQUITY FUND 15,53 257.993,37 ΣΥΝΟΛΟ 257.993,37 4,69% ΣΥΝΟΛΟ ΜΕΤΟΧΙΚΩΝ ΟΣΕΚΑ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 257.993,37 4,69% Οµολογιακά σε EURO (ΚΡΑΤΙΚΑ ΟΜΟΛΟΓΑ) 13.908,6440 GENIKI ΟΜΟΛΟΓΙΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 10,5442 146.655,52 ΣΥΝΟΛΟ 146.655,52 2,67% Οµολογιακά σε EURO (ΕΤΑΙΡΙΚΑ ΟΜΟΛΟΓΑ) 55.070,61000 ALPHA TRUST STRATEGIC BOND FUND 4,8902 269.306,30 ΣΥΝΟΛΟ 269.306,30 4,89% ΣΥΝΟΛΟ ΟΜΟΛΟΓΙΑΚΩΝ ΟΣΕΚΑ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 415.961,82 7,56% ιαχείρισης ιαθεσίµων σε EURO 3.325,3990 GENIKI EURO MONEY MARKET FUND - SHORT TERM 5,7297 19.053,54 56.952,6880 TT ΕΛΤΑ ΧΡΗΜΑΤΑΓΟΡΑΣ ΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΙΑΘΕΣΙΜΩΝ 2,9157 166.056,95 ΣΥΝΟΛΟ 185.110,49 3,37% ΣΥΝΟΛΟ ΟΣΕΚΑ ΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΙΑΘΕΣΙΜΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 185.110,49 3,37% ΣΥΝΟΛΟ ΟΣΕΚΑ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 859.065,68 15,62% ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 1.060.895,10 19,29% ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ Κινητές Αξίες Εισηγµένες σε Αλλοδαπά Χρηµατιστήρια ΟΜΟΛΟΓΑ 2.000 FRIGOGLASS FIN BV 20/5/13-15/5/18 105,4690 210.938,00 2.000 SB MINERAL FIN 08/08/13-15/08/20 112,1630 224.326,00 2.000 PPC FINANCE 08/05/14-01/05/19 102,0770 204.154,00 2.000 MOTOR OIL 22/05/2014-15/05/2019 100,9030 201.806,00 1.000 EUROBOBANK 26/06/14-26/06/18 98,8780 98.878,00 940.102,00 17,09% ΣΥΝΟΛΟ ΟΜΟΛΟΓΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 940.102,00 17,09%
ΜΕΤΟΧΕΣ Παρισίου (σε EUR) 2.500 ΑΧΑ 17,4550 43.637,50 ΣΥΝΟΛΟ 43.637,50 0,79% Φρανκφούρτης (σε EUR) 900 SAP AG/VORZUG-DEM 56,4000 50.760,00 890 BASF SE 85,0300 75.676,70 ΣΥΝΟΛΟ 126.436,70 2,30% ΣΥΝΟΛΟ ΜΕΤΟΧΩΝ ΕΙΣΗΓΜΕΝΩΝ ΣΕ ΑΛΛΟ ΑΠΑ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΑ 170.074,20 3,09% Μερίδια ΟΣΕΚΑ Εξωτερικού ιαχείρισης ιαθεσίµων σε EURO 4,5260 JP MORGAN LIQUIDITY FUNDS - EURO 13.692,5000 61.972,26 2.740,5887 BNP PARIBAS INSTICASH EUR 140,9251 386.217,64 ΣΥΝΟΛΟ 448.189,90 8,15% ΣΥΝΟΛΟ ΟΣΕΚΑ ΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΙΑΘΕΣΙΜΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 448.189,90 8,15% Οµολογιακoί σε EURO (Κρατικά Οµόλογα) 1.884,7830 JPM EURO GOVERNMENT SHORT DURATION BOND C-EUR 11,2500 21.203,81 37,3010 PIONEER S.F. - EURO CURVE 1-3 YEAR 1.211,8500 45.203,22 29,6980 PIONEER S.F.-EURO CURVE 3-5YEAR 1.373,8200 40.799,71 9,7880 PIONEER S.F.- EURO CURVE 7-10 YEAR 1.524,6100 14.922,88 670,0000 PARVEST EURO GOV BOND - PRIVILG 191,2400 128.130,80 2.000,0000 BGF- EMERGING MARKETS BOND FUND 11,7700 23.540,00 660,0000 PICTET -EUR GOVERNMENT BONDS 145,0900 95.759,40 160,0000 UBS LUX BOND EU H/Y EUR-P 180,6400 28.902,40 ΣΥΝΟΛΟ 398.462,22 7,24% Οµολογιακοί σε EURO (Εταιρικά Οµόλογα) 48,6840 PIONEER FUNDS-EURO CORPORATE SHORT-TERM 1.193,0500 58.082,45 127,5430 JPM GLOBAL CORPORATE BOND C (ACC)-EUR (HEDGED) 89,4500 11.408,72 4.400,0000 INVESCO EURO CORPORATE BOND 17,2857 76.057,08 ΣΥΝΟΛΟ 145.548,25 2,65% ΣΥΝΟΛΟ ΟΜΟΛΟΓΙΑΚΩΝ ΟΣΕΚΑ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 544.010,47 9,89% Mετοχικοί σε EURO 784,7980 ABERDEEN GLOBAL JAPANESE SMALLER COMP.A2 HEDGED 16,8568 13.229,18 14.141,6070 LO FUNDS-EUROPE HIGH CONV-IA 10,2158 144.467,83 862,7000 INVESCO PAN EUROPEAN STRUCTURED EQUITY FUND A-EUR 14,6400 12.629,93 825,1126 NOMURA - JAPAN STRATEGIC VALUE FUND CLASS I EUR 153,2112 126.416,25 673,7200 INVESCO EUROPEAN GROWTH EQUITY FUND-C SHARES 21,5900 14.545,61 8.330,0000 FRANKLIN TEMPL.INV. -US OPP.ACC 20,3400 169.432,20 500,0000 PICTET -JAPANESE EQUITY OPPORTUNITIES 52,9200 26.460,00 1.000,0000 FRANKLIN EUROPEAN GROWTH FUND- I (ACC) 29,7300 29.730,00 2.400,0000 MORGAN STANLEY INV-EUROZONE EQ ALPHA-Z 36,7200 88.128,00 ΣΥΝΟΛΟ 625.039,00 11,36% Mετοχικοί σε USD ισοτιµία 1,3658 261,8140 ABERDEEN GLOBAL ASIA PACIFIC EQUITY FUND CLASS A2 80,4820 58,93 15.427,82 2.610,7600 BGF US FLEXIGLE EQUITY D2 USD 25,7600 18,86 49.240,87 175,9630 FIRTH ASIAN VALUE FUND 113,0700 82,79 14.567,39 156,1160 HEREFORD/DSM US LARGE CAP GROWTH FUND 141,9200 103,91 16.221,98 4.527,9780 JPM US GROWTH (ACC)-USD 16,5500 12,12 54.867,51 4.007,2480 JPM US VALUE C (ACC)-USD 22,1900 16,25 65.105,31 2.697,3150 PIONEER FUNDS-U.S.RESEARCH A 9,2700 6,79 18.307,30 891,0800 BGF-WORLD HEALTHSCIENCE FUND - CLASS D2 USD 31,6800 23,20 20.668,77 1.913,3270 JPM US SELECT EQUITY C (ACC) - USD 243,7800 178,49 341.507,44 363,2400 JPMORGAN GREATER CHINA C (ACC) - USD 28,7900 21,08 7.656,82 4.500,0000 MORGAN STANLEY US ADVANTAGE -Z$ 50,3300 36,85 165.825,89 920,0000 INVESCO GREATER CHINA EQUITY-C 50,9200 37,28 34.299,60 4.892,5210 FRANKLIN INDIA FUND - I (ACC) 30,8000 22,55 110.330,69 ΣΥΝΟΛΟ 914.027,39 16,62% Mετοχικοί σε GBP ισοτιµία 0,8015 142,4120 ABERDEEN GLOBAL-UK EQUITY FUND A2-GBP 21,3096 26,59 3.786,33 ΣΥΝΟΛΟ 3.786,33 0,07% Mετοχικοί σε JPY ισοτιµία 138,4400 1.183,0000 ARCUS JAPAN FUND CLASS RELATIVE INSTITUTIONAL 13269,0000 95,85 113.386,50 ΣΥΝΟΛΟ 113.386,50 2,06% ΣΥΝΟΛΟ ΜΕΤΟΧΙΚΩΝ ΟΣΕΚΑ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 1.656.239,22 30,11% Mικτοί σε USD ισοτιµία 1,3658 37,223 FIRST EAGLE AMUNDI INTERNATIONAL FUND 6108,1600 4472,22 166.469,50 ΣΥΝΟΛΟ 166.469,50 3,03% ΣΥΝΟΛΟ ΜΙΚΤΩΝ ΟΣΕΚΑ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 166.469,50 3,03%
ΣΥΝΟΛΟ ΟΣΕΚΑ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 2.814.909,09 51,18% ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ & ΜΕΣΩΝ ΧΡΗΜΑΤΑΓΟΡΑΣ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 3.925.085,29 71,36% ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ 4.985.980,39 90,65% ΠΛΕΟΝ: ΧΡΗΜΑΤΙΚΑ ΙΑΘΕΣΙΜΑ ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΟΨΕΩΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΣΕ EURO 135,17 0,00% ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΟΨΕΩΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΣΕ GBP 6,30 0,00% ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΟΨΕΩΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΣΕ JPY 34,74 0,00% ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΠΡΟΘΕΣΜΙΑΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΣΕ EURO 49.100,00 0,89% ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΠΡΟΘΕΣΜΙΑΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΣΕ USD 450.902,39 8,20% ΣΥΝΟΛΟ ΧΡΗΜΑΤΙΚΩΝ ΙΑΘΕΣΙΜΩΝ 500.178,60 9,09% ΠΛΕΟΝ: ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΧΡΕΩΣΤΕΣ ΙΑΦΟΡΟΙ 12.934,66 0,24% ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 11.743,15 0,21% ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 5.510.836,80 100,19% MEIΟΝ: ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΠΙΣΤΩΤΕΣ ΙΑΦΟΡΟΙ -10.626,92-0,19% METABΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ -232,30 0,00% ΣΥΝΟΛΟ ΚΑΘΑΡΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ (Μερίδια 540.736,922 X 10,17130) 5.499.977,58 100,00% Συνοπτικός Πίνακας Ποσοστιαίας ιάρθρωσης Ενεργητικού Κατά Κατηγορία (Αρ.77 Ν. 4099/12 - Φ.Ε.Κ. 250/Α/20.12.12 & άρθρο 4 παρ.5 απόφαση Ε.Κ. 17/633/20.12.2012) Αξίες σε Εuro Ποσοστό επί Καθαρού Ενεργητικού Mετοχές Εσωτερικού 182.821,21 3,32% Τίτλοι ΑΕΠ 19.008,21 0,35% Αµοιβαία Κεφάλαια Εσωτερικού 859.065,68 15,62% Οµόλογα Εξωτερικού 940.102,00 17,09% Μετοχές Εξωτερικού 170.074,20 3,09% Αµοιβαία Κεφάλαια Εξωτερικού 2.814.909,09 51,18% Καταθέσεις σε Πιστωτικά Ιδρύµατα 500.178,60 9,09% Απαιτήσεις - Υποχρεώσεις 13.818,59 0,26% Σύνολο Καθαρού Ενεργητικού 5.499.977,58 100,00% ΜΕΤΑΒΟΛΗ ΣΤΗ ΣΥΝΘΕΣΗ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ Ποσοστό επί Καθαρού Ενεργητικού (Αρ.77 Ν. 4099/12 - Φ.Ε.Κ. 250/Α/20.12.12 & άρθρο 4 παρ.5 απόφαση Ε.Κ. 17/633/20.12.2012) 28/6/2013 * 30/6/2014 ΣΥΝΟΛΟ ΜΕΤΟΧΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ - 3,32% ΤΙΤΛΟΙ ΑΕΠ - 0,35% ΣΥΝΟΛΟ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ - 15,62% ΣΥΝΟΛΟ ΟΜΟΛΟΓΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ - 17,09% ΣΥΝΟΛΟ ΜΕΤΟΧΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ - 3,09% ΣΥΝΟΛΟ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ - 51,18% * Ηµεροµηνία έναρξης Αµοιβαίου Κεφαλαίου 3/1/2014 2. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΕΙΣΡΟΩΝ-ΕΚΡΟΩΝ ΜΕΡΙ ΙΩΝ, ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΠΕΡΙΟ ΟΥ ΚΑΙ ΙΑΦΟΡΑΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΗΣ ΕΠΕΝ ΥΣΕΩΝ ΑΠΟ 03.01.14-30.6.14 I. ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΜΕΡΙ ΙΟΥΧΩΝ ΜΕΡΙ ΙΑ EURO Μερίδια σε κυκλοφορία 30.000,000 300.000,00 την 3.1.14 ΠΛΕΟΝ : Πωλήσεις Μεριδίων από 03.01.14 έως 29.06.14 54.064,174 542.843,24 ΜΕΙΟΝ : Εξαγορές Μεριδίων από 03.01.14 έως 29.06.14 3.487,985 35.007,85 ΠΛΕΟΝ : Μερίδια από συγχώνευση 11/04/2014 125.827,200 1.138.492,49 ΠΛΕΟΝ : Μερίδια από συγχώνευση 11/04/2014 334.333,533 2.927.308,42 Μερίδια σε κυκλοφορία την 30.06.14 540.736,922 4.873.636,30 II. ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΠΕΡΙΟ ΟΥ ΠΡΟΣΟ ΟΙ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ Μερίσµατα Kινητών Αξιών 16.639,14 Μερίσµατα Αµοιβαίων Κεφαλαίων/ΟΣΕΚΑ 2.177,05 Tόκοι Καταθέσεων Όψεως 21,24 Tόκοι Καταθέσεων σε Ξ.Ν. 323,40 Τόκοι χρεογράφων Εξωτερικού 20.256,03 Tόκοι Καταθέσεων Προθεσµίας 5.402,94 Λοιπές πρόσοδοι 4.106,51 48.926,31
ΚΕΡ Η/ΖΗΜΙΕΣ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ Κέρδη από αγοραπωλησίες κινητών αξιών 352.427,99 Ζηµιές από αγοραπωλησίες κινητών αξιών -22.178,69 330.249,30 ΚΕΡ Η/ΖΗΜΙΕΣ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ Κέρδη από αγοραπωλησίες µεριδίων ΟΣΕΚΑ 103.567,60 Ζηµιές από αγοραπωλησίες µεριδίων ΟΣΕΚΑ -4.155,98 99.411,62 ΜΕΙΟΝ : ΑΠΑΝΕΣ Προµήθεια διαχειρίσεως σταθερή 44.820,71 Προµήθεια θεµατοφυλακής 2.434,42 Αµοιβή ορκωτών ελεγκτών 1.158,90 Εισφορά Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς 232,30 Φόροι - Tέλη 8.300,13 Έξοδα ενηµέρωσης µεριδιούχων 1,32 Έξοδα και προµήθειες συναλλαγών 3.550,50 Λοιπά έξοδα 1.323,93 61.822,21 III. ΙΑΦΟΡΕΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΕΩΣ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ Καθαρό Ενεργητικό σε τρέχουσες τιµές την 30.06.14 5.499.977,58 Καθαρό Ενεργητικό σε τιµές κτήσεως 30.06.14 5.290.401,32 209.576,26 ΣΥΝΟΛΙΚΗ ΑΞΙΑ - ΚΑΘΑΡΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ THN 30.06.14 5.499.977,58 (Μερίδια 540.736,922 X10,17130) 3. ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΑΡΧΕΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΗΣ - ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ: * Ηµεροµηνία έναρξης Αµοιβαίου Κεφαλαίου : 03/01/2014 1. Το παρόν αµοιβαίο κεφάλαιο απορρόφησε στις 11.4.2014 τα αµοιβαία κεφάλαια "ΚΥΠΡΟΥ FUND OF FUNDS MIKTO" και "ΚΥΠΡΟΥ EURO BALANCED PREMIUM MIKTO" σύµφωνα µε την εγκριτική απόφαση 13/1247/28.2.2014 της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς. 2. Η αποτίµηση των εισηγµένων στο Χρηµατιστήριο Αθηνών κινητών αξιών έγινε µε βάση την τιµή κλεισίµατος της αγοράς κατά την 30.06.14. 3. Η αποτίµηση των εισηγµένων σε Αλλοδαπά Χρηµατιστήρια κινητών αξιών έγινε µε βάση τις τιµές κλεισίµατος της αγοράς κατά την 30.06.14 ή στην αντίστοιχη διαθέσιµη προηγούµενης ηµεροµηνίας όπως αναφέρονται στο BLOOMBERG από τους συνεισφέροντες χρηµατοοικονοµικούς οργανισµούς. 4. Τα Οµόλογα Ελληνικού ηµοσίου και οι Οµολογίες εισηγµένες σε αλλοδαπά χρηµατιστήρια αποτιµήθηκαν στην τελευταία τιµή ζήτησης της 30.06.14 ή στην αντίστοιχη διαθέσιµη προηγούµενης ηµεροµηνίας όπως αναφέρονται στο BLOOMBERG από τους συνεισφέροντες χρηµατοοικονοµικούς οργανισµούς. Οι δεδουλευµένοι τόκοι, µείον οι τόκοι που τυχόν καταβλήθηκαν κατά την αγορά τους, περιλαµβάνονται στα έσοδα της περιόδου 01.01.2014-30.06.2014. 5. Η αποτίµηση των µεριδίων ΟΣΕΚΑ εσωτερικού - εξωτερικού έγινε στην καθαρή τιµή του µεριδίου τους µε βάση το δελτίο τιµών των εταιριών διαχείρισης της 30.06.14 ή στην αντίστοιχη διαθέσιµη προηγούµενης ηµεροµηνίας όπως αναφέρονται στο BLOOMBERG και στις ιστοσελίδες των εταιριών διαχείρισης. 6. Η µετατροπή σε ΕΥΡΩ των περιουσιακών στοιχείων σε Ξ.Ν. έγινε µε βάση το ελτίο ισοτιµιών αναφοράς της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας της 30.06.14. 7. Το σύνολο της αξίας των χρηµατοοικονοµικών στοιχείων που περιλαµβάνεται στο ενεργητικό του Α/Κ έχει επιµετρηθεί σε εύλογες αξίες µε βάση δηµοσιευµένες τιµές. 8. Οι δεδουλευµένοι τόκοι των καταθέσεων περιλαµβάνονται στα έσοδα της περιόδου 01.01.14-30.06.14. 9. Κατά την 30.06.14 οι επενδύσεις σε κινητές αξίες και µέσα χρηµαταγοράς εταιριών του ιδίου οµίλου (Αρ.61, παρ.8 Ν.4099/2012) αναλύονται στον παρακάτω πίνακα: Όµιλος: Εταιρίες οµίλου Ποσοστό EUROBANK ERGASIAS ERB HELLAS PLC 1,80% EUROBANK ERGASIAS SA 1,43% ΣΥΝΟΛΟ 3,23% FRIGOGLASS FRIGOGLASS FINANCE BV 3,84% FRIGOGLASS SA 0,88% ΣΥΝΟΛΟ 4,72% Κηφισιά 29 Αυγούστου 2014 Ο ΘΕΜΑΤΟΦΥΛΑΚΑΣ ΓΕΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑ ΟΣ Α.Ε. Η ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ALPHA TRUST ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ Λ. ΓΙΑΝΝΙΟΣ. ΑΘΑΝΑΣΟΠΟΥΛΟΣ Ι. ΠΑΠΑ ΟΓΙΑΝΝΗΣ Σ. ΖΕΥΚΙΛΗ
Έκθεση Ελέγχου Ανεξάρτητου Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή Προς τη ιοίκηση της «ALPHA TRUST ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ» για λογαριασµό των µεριδιούχων του Αµοιβαίου Κεφαλαίου «ALPHA TRUST ECLECTIC FUND OF FUNDS - BALANCED» Έκθεση Ελέγχου επί της εξαµηνιαίας έκθεσης διαχειρίσεως Αµοιβαίου Κεφαλαίου Ελέγξαµε την ανωτέρω Εξαµηνιαία Έκθεση ιαχειρίσεως του Αµοιβαίου Κεφαλαίου «ALPHA TRUST ECLECTIC FUND OF FUNDS - BALANCED» (η Έκθεση ιαχειρίσεως) της χρήσεως από 3η Ιανουαρίου έως 30η Ιουνίου 2014, που καταρτίστηκε από τη διαχειριζόµενη την περιουσία του «ALPHA TRUST ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ» εφεξής «ιαχειρίστρια Εταιρεία» και απεικονίζει την περιουσιακή κατάσταση, τα αποτελέσµατα χρήσεως και τις επεξηγηµατικές σηµειώσεις του Αµοιβαίου Κεφαλαίου. Ευθύνη της ιοίκησης της ιαχειρίστριας Εταιρείας για την Έκθεση ιαχειρίσεως Η διοίκηση της διαχειρίστριας εταιρείας έχει την ευθύνη για την κατάρτιση της Εξαµηνιαίας Έκθεσης ιαχειρίσεως του Αµοιβαίου Κεφαλαίου σύµφωνα µε τις διατάξεις του Ν. 4099/2012 «Οργανισµοί συλλογικών επενδύσεων σε κινητές αξίες και ανώνυµες εταιρείες διαχείρισης αµοιβαίων κεφαλαίων» σε συνδυασµό µε την ΑΠ 5567/87/8.6.2010 Απόφασης του Υπουργού Οικονοµικών, µε την οποία εκδόθηκε η υπ αριθµόν 6/2009 κανονιστική πράξη της ΕΛΤΕ και για εκείνες τις εσωτερικές δικλίδες που η διοίκηση της διαχειρίστριας εταιρείας καθορίζει ως απαραίτητες ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση έκθεσης διαχειρίσεως απαλλαγµένης από ουσιώδη ανακρίβεια που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Ευθύνη του Ελεγκτή Η δική µας ευθύνη είναι να εκφράσουµε γνώµη επί αυτής της Έκθεσης ιαχειρίσεως µε βάση τον έλεγχό µας. ιενεργήσαµε τον έλεγχό µας σύµφωνα µε τα ιεθνή Πρότυπα Ελέγχου. Τα πρότυπα αυτά απαιτούν να συµµορφωνόµαστε µε κανόνες δεοντολογίας, καθώς και να σχεδιάζουµε και διενεργούµε τον έλεγχο µε σκοπό την απόκτηση εύλογης διασφάλισης για το εάν η Έκθεση ιαχειρίσεως αυτή είναι απαλλαγµένη από ουσιώδη ανακρίβεια. Ο έλεγχος περιλαµβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για την απόκτηση ελεγκτικών τεκµηρίων, σχετικά µε τα ποσά και τις γνωστοποιήσεις στην Έκθεση ιαχειρίσεως. Οι επιλεγόµενες διαδικασίες βασίζονται στην κρίση του ελεγκτή περιλαµβανοµένης της εκτίµησης των κινδύνων ουσιώδους ανακρίβειας της Έκθεσης ιαχειρίσεως αυτής, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Κατά τη διενέργεια αυτών των εκτιµήσεων κινδύνου, ο ελεγκτής εξετάζει τις εσωτερικές δικλίδες που σχετίζονται µε την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση της Έκθεσης ιαχειρίσεως, µε σκοπό το σχεδιασµό ελεγκτικών διαδικασιών κατάλληλων για τις περιστάσεις και όχι µε σκοπό την έκφραση γνώµης επί της αποτελεσµατικότητας των εσωτερικών δικλίδων της διαχειρίστριας εταιρείας. Ο έλεγχος περιλαµβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών αρχών και µεθόδων που χρησιµοποιήθηκαν και του εύλογου των εκτιµήσεων που έγιναν από τη διοίκηση, καθώς και αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης της Έκθεσης ιαχειρίσεως αυτής. Πιστεύουµε ότι τα ελεγκτικά τεκµήρια που έχουµε συγκεντρώσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη θεµελίωση της ελεγκτικής µας γνώµης. Γνώµη Κατά τη γνώµη µας, η ανωτέρω Έκθεση ιαχειρίσεως, της χρήσεως από 3 η Ιανουαρίου έως 30η Ιουνίου 2014, έχει καταρτιστεί από κάθε ουσιώδη άποψη σύµφωνα µε το Ν. 4099/2012 και περιλαµβάνει τις πληροφορίες που προβλέπονται από το άρθρο 77 του νόµου αυτού, όπως εξειδικεύονται από την ΑΠ 5567/87/8.6.2010 Απόφασης του Υπουργού Οικονοµικών, µε την οποία εκδόθηκε η υπ αριθµόν 6/2009 κανονιστική πράξη της ΕΛΤΕ. Αθήνα, 29 Αυγούστου 2014 Ο Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής Μακρής. Σεραφείµ Αρ Μ ΣΟΕΛ 16311 Συνεργαζόµενοι Ορκωτοί Λογιστές α.ε.ο.ε. µέλος της Crowe Horwath International Φωκ. Νέγρη 3, 11257 Αθήνα Αρ Μ ΣΟΕΛ 125