Κώδικας Εταιρικής Διακυβέρνησης

Κώδικας Εταιρικής Διακυβέρνησης

ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ ΣΕΛΙΔΑ ΑΚΡΩΝΥΜΙΑ 1 ΓΕΝΙΚΟΙ ΟΡΟΙ 2 ΒΑΣΙΚΕΣ ΑΡΧΕΣ 3 ΚΕΦΑΛΑΙΟ 1: ΕΠΙΤΡΟΠΕΙΑ ΣΚΤ 4-5 ΚΕΦΑΛΑΙΟ 2: ΕΠΙΤΡΟΠΕΣ 5 ΚΕΦΑΛΑΙΟ 3: ΑΞΙΟΛΟΓΗΣΗ ΑΠΟΔΟΣΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΕΙΑΣ ΚΑΙ ΕΠΙΤΡΟΠΩΝ 5-6 ΚΕΦΑΛΑΙΟ 4: ΓΕΝΙΚΕΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΕΙΣ ΜΕΤΟΧΩΝ 6 ΚΕΦΑΛΑΙΟ 5: ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΗ ΔΙΕΥΘΥΝΣΗ 7 Γενικός Διευθυντής 7 Εκτελεστική Επιτροπή 7 ΚΕΦΑΛΑΙΟ 6: ΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΑ ΜΗ ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΗΣ & ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΗΣ ΕΞΟΥΣΙΑΣ 7 ΚΕΦΑΛΑΙΟ 7: ΣΥΣΤΗΜΑ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΕΛΕΓΧΟΥ 7-8 Μονάδα Εσωτερικής Επιθεώρησης 8 Μονάδα Κανονιστικής Συμμόρφωσης 8 Μονάδα Διαχείρισης Κινδύνων 8 Μονάδα Ασφάλειας Πληροφοριών 8 ΚΕΦΑΛΑΙΟ 8: ΤΕΛΙΚΕΣ ΡΥΘΜΙΣΕΙΣ 9

ΑΚΡΩΝΥΜΙΑ ΣΚΤ ΓΔ ΚΤΚ ΑΕΔ ΜΕΕ ΜΚΣ ΜΔΚ ΜΑΠ ΜΔΚ ΜΑΠ Συνεργατική Κυπριακή Τράπεζα Γενικός Διευθυντής Κεντρική Τράπεζα της Κύπρου Ανώτερη Εκτελεστική Διεύθυνση Μονάδα Εσωτερικής Επιθεώρησης Μονάδα Κανονιστικής Συμμόρφωσης Μονάδα Διαχείρισης Κινδύνων Μονάδα Ασφάλειας Πληροφοριών Μονάδα Διαχείρισης Κινδύνων Μονάδα Ασφάλειας Πληροφοριών 1

ΓΕΝΙΚΟΙ ΟΡΟΙ 1. Ως Εταιρική Διακυβέρνηση νοούνται «οι διαδικασίες και οι διεργασίες σύμφωνα με τις οποίες ένας οργανισμός διοικείται και ελέγχεται. Η δομή της εταιρικής διακυβέρνησης καθορίζει την κατανομή των δικαιωμάτων και των ευθυνών μεταξύ των διαφόρων συμμετεχόντων σε μια επιχείρηση - όπως το διοικητικό συμβούλιο, τους διευθυντές, τους μετόχους και άλλα ενδιαφερόμενα μέρη - και καθορίζει τους κανόνες και τις διαδικασίες για τη λήψη αποφάσεων» (Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα, Ετήσια έκθεση 2004). 2. Η αποτελεσματική Εταιρική Διακυβέρνηση συνιστά μία συνεχή προσπάθεια συμμόρφωσης με τις εκάστοτε εποπτικές παραμέτρους, σε συνδυασμό με τη σωστή εταιρική δομή, το κατάλληλο θεσμικό πλαίσιο, προωθώντας έτσι, την εταιρική αναγνώριση και φήμη. 3. Η ΣΚΤ υιοθέτει και εφαρμόζει τις αρχές της εταιρικής διακυβερνήσεως, επιδιώκοντας ένα σύστημα αρχών και πρακτικών βάσει του οποίου οργανώνεται, λειτουργεί και διοικείται η εταιρία, ώστε να διαφυλάσσονται και να ικανοποιούνται τα έννομα συμφέροντα όλων όσων συνδέονται με αυτή. 4. Η Επιτροπεία της ΣΚΤ υιοθετεί τον παρόντα Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης (εφεξής ο «Κώδικας»), ο οποίος ορίζει το πλαίσιο και τις κατευθυντήριες γραμμές για τη διακυβέρνηση της Τράπεζας. Ο Κώδικας εγκρίνεται από την Επιτροπεία. 5. Ο Κώδικας, όπως εκάστοτε ισχύει, δημοσιοποιείται στην ιστοσελίδα της Τράπεζας. Από την δημοσιοποίησή του και εφεξής, ο Κώδικας και οι εκάστοτε τροποποιήσεις του ισχύουν και έχουν δεσμευτική ισχύ. Στο πλαίσιο αναθεώρησης του Κώδικα, η Τράπεζα θα λαμβάνει υπόψη τις εκάστοτε τροποποιήσεις της νομοθεσίας, τις συστάσεις των αρμοδίων Εποπτικών Αρχών, τις επίσημες διαβουλεύσεις νόμων, κωδίκων ή και πρακτικών που αφορούν τη λειτουργία της εταιρικής διακυβέρνησης και θα προβαίνει σε επικαιροποίηση και προσαρμογή του Κώδικα, εκεί που απαιτείται. 6. Ο Κώδικας συγκεντρώνει κρίσιμες για την εταιρική διακυβέρνηση ρυθμίσεις της νομοθεσίας και των Ειδικών Κανονισμών (Καταστατικού) της ΣΚΤ, χάριν πληρέστερης ενημέρωσης των Μετόχων. Σε κάθε περίπτωση, νοείται ότι οι ρυθμίσεις της νομοθεσίας και των Ειδικών Κανονισμών υπερισχύουν του Κώδικα. 7. O Κώδικας ορίζει τα καθήκοντα και κατανέμει τις αρμοδιότητες μεταξύ της Επιτροπείας, των Επιτροπών, της Εκτελεστικής Διεύθυνσης και όλων των άλλων συμβαλλόμενων μερών. 8. Οι κανονισμοί/όροι εσωτερικής λειτουργίας της ΣΚΤ που σχετίζονται με την εφαρμογή των αρχών και πρακτικών Εταιρικής Διακυβέρνησης δύνανται να εξειδικεύονται μέσω των Ειδικών Κανονισμών της ΣΚΤ και του Κανονισμού Λειτουργίας της Επιτροπείας και των Επιτροπών που καταρτίζονται από τα μέλη της Επιτροπείας. 2

1. ΒΑΣΙΚΕΣ Ανάλυση ΑΡΧΕΣ των Οικονομικών Αποτελεσμάτων για το Οικονομικό έτος 2016 1.1. 1. H ΣΚΤ Ανάλυση υιοθετεί Επιλεγμένων τον παρόντα Στοιχείων Κώδικα με Ισολογισμού γνώμονα την προάσπιση του εταιρικού συμφέροντος, την ενίσχυση της μακροχρόνιας οικονομικής αξίας, την πλήρη διαφάνεια και τη συνεχή βελτίωση. 1.1.1. Καταθέσεις πελατών και Δάνεια 2. Η ΣΚΤ προωθεί και διασφαλίζει την ίση μεταχείριση των μετόχων, συμπεριλαμβανομένων και των μετόχων Οι συνολικές καταθέσεις πελατών της ΣΚΤ ανήλθαν στις 31 Δεκ. 2016 στα 12.564 σε σχέση με 12.744 μειοψηφίας (minority shareholders). Στο πλαίσιο αυτό, φροντίζει για τη διαφάνεια στη χρηματοοικονομική στις 31 Δεκ. 2015. Η μείωση ύψους 180 οφείλεται στην πιο δραστική αποκλιμάκωση των επιτοκίων για πληροφόρηση, που παρέχει και την ενημέρωση των επενδυτών και μετόχων έτσι ώστε να ασκούν το δικαίωμα καταθέσεις που εφάρμοσε η Τράπεζα σε σχέση με τον ανταγωνισμό. Οι καταθέσεις πελατών αποτελούν γύρω συμμετοχής στις Γενικές Συνελεύσεις και ψηφοφορίας σε αυτές. στο 89% του συνόλου των περιουσιακών στοιχείων του συγκροτήματος στο τέλος του 2016 και είναι η κύρια πηγή 3. χρηματοδότησης Η ΣΚΤ διαθέτει διοικητικούς της Τράπεζας. μηχανισμούς, Το δανειακό προκειμένου χαρτοφυλάκιο να της αξιολογείται Τράπεζας ανήλθε και να ελέγχεται στα 8.822 ότι τα Μέλη ( 12.122 της δάνεια Επιτροπείας και άλλες και κάθε χορηγήσεις πρόσωπο, σε πελάτες στο οποίο πριν ανατίθενται τις προβλέψεις αρμοδιότητες, μείον 3.300 καταβάλλουν συνολικές κάθε επιμέλεια προβλέψεις στην για εκτέλεση επισφαλείς των καθηκόντων απαιτήσεις). τους, Το δανειακό με τρόπο χαρτοφυλάκιο που να προάγεται περιλαμβάνει το εταιρικό 7.250 συμφέρον. μη Η επιμέλεια εξυπηρετούμενες κρίνεται με χορηγήσεις βάση την ιδιότητα καθώς του και Μέλους 5.730 ή, στην δάνεια περίπτωση σε καθυστέρηση ανάθεσης αρμοδιοτήτων, πέραν των 90 ημερών. βάση την Στις ανατιθέμενη 31 Δεκ. 2015 αρμοδιότητα το καθαρό και δανειακό τα καθήκοντα. χαρτοφυλάκιο της Τράπεζας ήταν στα 9.312 Η μείωση των δανείων οφείλεται κυρίως στην αύξηση των 4. Τα Μέλη της Επιτροπείας έχουν συλλογικά το καθήκον και την ευθύνη, έναντι της Τράπεζας, να εξασφαλίζουν ότι οι ετήσιοι λογαριασμοί, η ετήσια έκθεση, περιλαμβανομένης και της δηλώσεως εταιρικής διακυβερνήσεως 1.1.2. ως ορίζεται Ποιότητα στον δανειακού νόμο, συντάσσονται χαρτοφυλακίου και δημοσιεύονται σύμφωνα με τις κείμενες διατάξεις. Η Ανώτατη 5. Η ΣΚΤ Διεύθυνση έχει υιοθετήσει Διαχείρισης πολιτικές Μη και Εξυπηρετούμενων διαδικασίες βάσει Χορηγήσεων των οποίων (ΑΔΔΜΕΧ) ελέγχει ότι έχει τα σαν Μέλη, κύρια καθώς προτεραιότητα και κάθε πρόσωπο την βελτίωση στο του οποίο δανειακού ανατίθενται χαρτοφυλακίου αρμοδιότητες, μέσω δεν της επιδιώκουν μείωσης ίδια των συμφέροντα μη εξυπηρετούμενων που αντιβαίνουν χορηγήσεων. στα συμφέροντα Οι συνολικές αναδιαρθρώσεις της Τράπεζας για και το δεν 2016 ασκούν, έφτασαν κατ τα επάγγελμα 1.256,7 ή μη, δραστηριότητες σε σχέση με 1.035 ανταγωνιστικές το 2015. προς αυτές της Τράπεζας. Τα μη 6. εξυπηρετούμενα Η ΣΚΤ διαθέτει επίσης δάνεια κατάλληλους (NPEs) μειώθηκαν μηχανισμούς κατά 352 ώστε κάθε μέσα Μέλος στο της 2016 Επιτροπείας ( 7.602,5 και κάθε στις πρόσωπο 31 Δεκ. 2015) στο και οποίο έφτασαν έχουν τα ανατεθεί 7.250,4 αρμοδιότητες, στις 31 να Δεκ. αποκαλύπτουν 2016. Το ποσοστό έγκαιρα κάλυψης στα υπόλοιπα των NPEs Μέλη (προβλέψεις) τα ίδια συμφέροντά έφτασε το 45,52% τους, στις που 31 ανακύπτουν Δεκ. 2016 από σε σύγκριση συναλλαγές με 45,85% της Τράπεζας το προηγούμενο που εμπίπτουν έτος. στα καθήκοντά τους, καθώς και κάθε άλλη σύγκρουση συμφερόντων με αυτών της Τράπεζας ή άλλων Εταιριών του Συγκροτήματος κατά την άσκηση των καθηκόντων τους. 31.12.2016 31.12.2015 προς 7. Η ΣΚΤ έχει διαχωρίσει τα καθήκοντα του Προέδρου από αυτά του ΓΔ και εφαρμόζει ένα ολοκληρωμένο σύστημα εσωτερικού ελέγχου στο Συγκρότημα, σύμφωνα με τα διεθνή πρότυπα και το ισχύον κανονιστικό πλαίσιο. Μη εξυπηρετούμενα Δάνεια (NPEs) 7.250,4 7.602,5-352 NPEs προς Συνολικά Δάνεια (%) NPEs ποσοστό κάλυψης (προβλέψεις) 59,75% 59,35% +41 μβ 45,52% 45,85% -33 μβ Δάνεια σε καθυστέρηση πέραν των 90 ημερών (90+dpd) 5.730,6 6.527,6-797,1 90+ dpd προς συνολικά δάνεια 47,23% 50,96% -373 μβ 90+ dpd ποσοστό κάλυψης (προβλέψεις) 57,59% 53,40% +420 μβ Για το 2016, τα δάνεια σε καθυστέρηση πέραν των 90 ημερών μειώθηκαν κατά 797 σε σχέση με μείωση 172 την αντίστοιχη περίοδο του 2015. Στις 31 Δεκ. 2016 τα δάνεια σε καθυστέρηση πέραν των 90 ημερών ήταν στα 5.730 (47,23% επί του συνόλου των δανείων) σε σχέση με 6.527 στις 31 Δεκ. 2015 (50,96% επί του συνόλου των δανείων). Το ποσοστό κάλυψης των δανείων σε καθυστέρηση πέραν των 90 ημερών με προβλέψεις αυξήθηκε στο 57,59% για τις 31 Δεκ. 2016 σε σχέση με 53,40% στις 31 Δεκ. 2015. 1.1.3. Κεφαλαιακή Βάση Το Σύνολο Κεφαλαιακής Απαίτησης καθορίστηκε από τις αρμόδιες εποπτικές αρχές της Ευρωπαϊκής Ένωσης στο 14,25% και αποτελείται από τις απαιτήσεις του Πυλώνα Ι ύψους 8% (το οποίο μπορεί να καλυφθεί μέχρι 1,5% με ΙΙ ύψους 3,75% (υπό μορφή Κεφαλαίου Κοινών Μετοχών Κατηγορίας 1 (CET1) καθώς και αποθεματικό ασφαλείας 3

1. ΚΕΦΑΛΑΙΟ Ανάλυση 1 των ΕΠΙΤΡΟΠΕΙΑ Οικονομικών ΣΚΤ Αποτελεσμάτων για το Οικονομικό έτος 2016 1.1. Η Επιτροπεία Ανάλυση αποτελεί Επιλεγμένων το ανώτερο Στοιχείων διοικητικό Ισολογισμού όργανο της ΣΚΤ. 1.1.1. Η Επιτροπεία Καταθέσεις διοικεί και πελατών εκπροσωπεί και Δάνεια την Τράπεζα σε όλο το εύρος των δραστηριοτήτων της. Οι Η Επιτροπεία συνολικές αναθέτει καταθέσεις τη πελατών διαχείριση της της ΣΚΤ ΣΚΤ ανήλθαν και εκχωρεί στις 31 εξουσίες Δεκ. 2016 και αρμοδιότητες, στα 12.564 για τη διεξαγωγή σε σχέση με των 12.744 εργασιών στις της, στον 31 Δεκ. ΓΔ ο 2015. οποίος Η μείωση τη σειρά ύψους του 180 αναθέτει εργασίες οφείλεται στους στην Ανώτερους πιο δραστική Διευθυντές αποκλιμάκωση οι οποίοι των εργάζονται επιτοκίων υπό για την καταθέσεις καθοδήγηση που και εφάρμοσε επίβλεψή του. η Τράπεζα σε σχέση με τον ανταγωνισμό. Οι καταθέσεις πελατών αποτελούν γύρω στο 89% του συνόλου των περιουσιακών στοιχείων του συγκροτήματος στο τέλος του 2016 και είναι η κύρια πηγή Η Επιτροπεία χρηματοδότησης έχει την εν της γένει Τράπεζας. διοίκηση Το δανειακό και διαχείριση χαρτοφυλάκιο των εταιρικών της Τράπεζας υποθέσεων, ανήλθε ως στα και 8.822 την εκπροσώπηση ( 12.122 της Τράπεζας, ενώ αποφασίζει δάνεια και άλλες γενικά χορηγήσεις για όλα τα θέματα σε πελάτες που αφορούν πριν τις προβλέψεις την Τράπεζα μείον και ενεργεί 3.300 για κάθε συνολικές πράξη για προβλέψεις την οποία της για έχει επισφαλείς δοθεί εξουσία απαιτήσεις). βάσει διατάξεων Το δανειακό της νομοθεσίας, χαρτοφυλάκιο εκτός περιλαμβάνει από εκείνες 7.250 για τις οποίες μη αποκλειστικώς εξυπηρετούμενες αρμόδια χορηγήσεις καθίσταται καθώς η Γενική και Συνέλευση 5.730 των Μετόχων. δάνεια σε καθυστέρηση πέραν των 90 ημερών. Στις 31 Δεκ. 2015 το καθαρό δανειακό χαρτοφυλάκιο της Τράπεζας ήταν στα 9.312 Η μείωση των δανείων οφείλεται κυρίως στην αύξηση των Τα Μέλη της Επιτροπείας πρέπει να έχουν ευρύτητα γνώσεων και εμπειριών, και παράλληλα πρέπει να έχουν εν συνόλω, επαρκείς γνώσεις διαχείρισης κινδύνων, διαχείρισης κεφαλαίων, τραπεζικών εργασιών, χρηματοοικονομικών 1.1.2. υπηρεσιών Ποιότητα και θεσμικού/κανονιστικού δανειακού χαρτοφυλακίου πλαισίου. Τα Μέλη οφείλουν να αποκαλύπτουν εγκαίρως στα υπόλοιπα Μέλη, τα ίδια συμφέροντά τους που ανακύπτουν από συναλλαγές της ΣΚΤ που εμπίπτουν στα καθήκοντά τους, καθώς Η και Ανώτατη κάθε άλλη Διεύθυνση σύγκρουση Διαχείρισης ιδίων συμφερόντων Μη Εξυπηρετούμενων αυτών της Χορηγήσεων Τράπεζας ή (ΑΔΔΜΕΧ) συνδεδεμένων έχει σαν με αυτή κύρια επιχειρήσεων. προτεραιότητα την βελτίωση Συγκεκριμένα, του δανειακού διαφυλάσσουν χαρτοφυλακίου και ενεργούν μέσω για της τα συμφέροντα μείωσης των της μη ΣΚΤ εξυπηρετούμενων και όχι για παράλληλους χορηγήσεων. σκοπούς Οι συνολικές αναδιαρθρώσεις και δεν επιδιώκουν για ίδια το 2016 συμφέροντα έφτασαν που τα αντιβαίνουν 1.256,7 σε αυτά σε σχέση της Τράπεζας. με 1.035 το 2015. Τα Κατά μη τη εξυπηρετούμενα διάρκεια ισχύος δάνεια των περί (NPEs) Ανακεφαλαιοποίησης μειώθηκαν κατά 352 της Συνεργατικής μέσα στο Κεντρικής 2016 ( 7.602,5 Τράπεζας της Κύπρου/Κεντρικός στις 31 Δεκ. 2015) Φορέας και (ΣΚΤ/ΚΦ) έφτασαν Διαταγμάτων 7.250,4 του 2013 στις έως 31 2016 Δεκ. 2016. (εφεξής Το «Διάταγμα»), ποσοστό κάλυψης όπως των εκάστοτε NPEs (προβλέψεις) τροποποιούνται, έφτασε ο διορισμός το 45,52% των Μελών στις γίνεται 31 Δεκ. από 2016 τον Υπουργό σε σύγκριση Οικονομικών, με 45,85% εγκρίνεται το προηγούμενο από τις εποπτικές έτος. αρχές (Κεντρική Τράπεζα της Κύπρου και Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα) και επικυρώνεται από την Κοινοβουλευτική Επιτροπή Οικονομικών και Προϋπολογισμού. Ο διορισμός των μελών της Επιτροπείας επικυρώνεται από τη Γενική Συνέλευση των μετόχων της ΣΚΤ. 31.12.2016 31.12.2015 προς Η θητεία των Μελών της Επιτροπείας είναι τριετής, με αρχή την εκλογή και λήξη νέας Επιτροπείας από τη Γενική Συνέλευση. Τα Μη Εκτελεστικά Μέλη της Επιτροπείας, υπό αυτή τους την ιδιότητα, λαμβάνουν αμοιβή που καθορίζεται από τη Γενική Συνέλευση των Μετόχων της ΣΚΤ, με ειδική απόφαση για αυτό το θέμα. Σημειώνεται ότι για όσο ισχύει το Διάταγμα, η αμοιβή των μελών καθορίζεται από το Υπουργείο Οικονομικών. Μη εξυπηρετούμενα Δάνεια (NPEs) 7.250,4 7.602,5-352 Η αμοιβή των Εκτελεστικών Μελών συναρτάται με την εταιρική πολιτική και στρατηγική της Τράπεζας και καθορίζεται NPEs με απώτερο προς Συνολικά πάντοτε σκοπό Δάνεια τη (%) διαρκή επιδίωξη 59,75% της 59,35% ενισχύσεως +41 της μβμακροχρόνιας οικονομικής αξίας της και την προάσπιση του γενικού εταιρικού συμφέροντος. NPEs ποσοστό κάλυψης (προβλέψεις) 45,52% 45,85% -33 μβ Τα Μέλη της Επιτροπείας επιτρέπεται να κατέχουν συνδυασμό θέσεων σε Διοικητικά Συμβούλια άλλων εταιριών ως αυτός καθορίζεται στο σχετικό κανονιστικό πλαίσιο. Δάνεια Τα Μέλη σε της καθυστέρηση Επιτροπείας πέραν δεν έχουν των οποιαδήποτε 90 ημερών (90+dpd) προσωπική 5.730,6 ευθύνη έναντι 6.527,6 Μετόχου -797,1 ή τρίτου. Ευθύνονται μόνο απέναντι 90+ στο νομικό dpd προς πρόσωπο συνολικά της δάνεια Τράπεζας και ως 47,23% προς τη 50,96% διοίκηση των -373 εταιρικών μβ υποθέσεων. 90+ Η Επιτροπεία dpd ποσοστό κατά κάλυψης την άσκηση (προβλέψεις) των αρμοδιοτήτων της, 57,59% έχει ως 53,40% πρώτιστο +420 μέλημα μβ την ενίσχυση της μακροχρόνιας οικονομικής αξίας και την προάσπιση του γενικότερου συμφέροντος της ΣΚΤ. Η Επιτροπεία εκχωρεί τη διεύθυνση της Τράπεζας στο ΓΔ. Η Επιτροπεία δύναται να εκχωρεί ή να αναθέτει μέρος Για των το δικών 2016, της τα αρμοδιοτήτων δάνεια σε καθυστέρηση σε τρίτα πρόσωπα. πέραν των 90 ημερών μειώθηκαν κατά 797 σε σχέση με μείωση 172 την αντίστοιχη περίοδο του 2015. Στις 31 Δεκ. 2016 τα δάνεια σε καθυστέρηση πέραν των 90 ημερών ήταν Η Επιτροπεία στα 5.730 συνεδριάζει (47,23% τακτικά επί με σκοπό του συνόλου την αποτελεσματική των δανείων) εκτέλεση σε σχέση των με 6.527 καθηκόντων της. στις 31 Δεκ. 2015 (50,96% Η Επιτροπεία επί βρίσκεται του συνόλου σε απαρτία των δανείων). και συνεδριάζει Το ποσοστό εγκύρως, κάλυψης όταν των παρίστανται δανείων σε προσωπικά καθυστέρηση ή αντιπροσωπεύονται πέραν των 90 ημερών με ή συμμετέχουν προβλέψεις αυξήθηκε μέσω τηλεδιάσκεψης στο 57,59% μέλη για της, τις 31 των Δεκ. οποίων 2016 ο σε ελάχιστος σχέση με αριθμός 53,40% ισούται στις 31 με Δεκ. το ήμισυ 2015. (1/2) 1.1.3. συν ενός (1) Κεφαλαιακή του αριθμού Βάση των μελών. Νοείται ότι η πλειοψηφία των μελών σε κάθε συνεδρίαση πρέπει να είναι ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη. Το Σύνολο Κεφαλαιακής Απαίτησης καθορίστηκε από τις αρμόδιες εποπτικές αρχές της Ευρωπαϊκής Ένωσης στο 14,25% Οι αποφάσεις και αποτελείται της Επιτροπείας από τις λαμβάνονται απαιτήσεις διά του πλειοψηφίας Πυλώνα Ι ύψους των παρόντων 8% (το οποίο και μπορεί αντιπροσωπευομένων να καλυφθεί μέχρι Μελών 1,5% με Πρόσθετα και, σε περίπτωση Μεταβατικά ισοψηφίας, Κεφάλαια ο Πρόεδρος Κατηγορίας έχει 1 και τη νικώσα μέχρι 2% ψήφο. με Δευτεροβάθμια Κεφάλαια), τις απαιτήσεις του Πυλώνα ΙΙ Οι ύψους αρμοδιότητες 3,75% των (υπό Μη μορφή Εκτελεστικών Κεφαλαίου Μελών Κοινών και Μετοχών των Εκτελεστικών Κατηγορίας Μελών 1 (CET1) καταγράφονται καθώς και αποθεματικό αναλυτικά στον ασφαλείας Κανονισμό διατήρησης Λειτουργίας κεφαλαίου της Επιτροπείας ύψους της 2,5% ΣΚΤ. σε πλήρη ισχύ, το οποίο έχει οριστεί για όλα τα πιστωτικά ιδρύματα μέσω των 4

1. Ο Πρόεδρος Ανάλυση της Επιτροπείας των Οικονομικών κατέχει καθοριστικό Αποτελεσμάτων ρόλο για στην το Επιτροπεία. Οικονομικό Ο έτος Πρόεδρος 2016 της Επιτροπείας είναι ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος. Η ανάληψη του ρόλου του Προέδρου απευθύνεται σε άτομα με στρατηγική σκέψη και γνώση 1.1. τραπεζικής, Ανάλυση οικονομικών Επιλεγμένων απολογισμών, Στοιχείων διαχείρισης Ισολογισμού κινδύνων και εγχώριων όπως και διεθνών αγορών και οικονομιών. 1.1.1. Ο Αντιπρόεδρος Καταθέσεις είναι ανεξάρτητο πελατών και μη Δάνεια εκτελεστικό μέλος και είναι ο δεύτερος στην ιεραρχία. Αντικαθιστά τον Πρόεδρο, Οι αναλαμβάνει συνολικές τα καταθέσεις καθήκοντα πελατών του και της προεδρεύει ΣΚΤ ανήλθαν των συνεδριάσεων στις 31 Δεκ. 2016 της Επιτροπείας στα 12.564 σε περίπτωση σε σχέση απουσίας με 12.744 του Προέδρου στις ή κατόπιν 31 Δεκ. οδηγιών 2015. του Η μείωση Προέδρου. ύψους 180 οφείλεται στην πιο δραστική αποκλιμάκωση των επιτοκίων για καταθέσεις Το Ανώτερο που Ανεξάρτητο εφάρμοσε Μέλος η Τράπεζα είναι επίσης σε σχέση ανεξάρτητο με τον ανταγωνισμό. μη εκτελεστικό Οι καταθέσεις μέλος. Το Ανώτερο πελατών Ανεξάρτητο αποτελούν Μέλος γύρω στο δεν μπορεί 89% του να συνόλου κατέχει τη των θέση περιουσιακών του Προέδρου στοιχείων ή του Αντιπροέδρου του συγκροτήματος της Επιτροπείας στο τέλος καθώς του 2016 επίσης και και είναι τη η θέση κύρια Προέδρου πηγή σε οποιαδήποτε χρηματοδότησης Επιτροπή. της Τράπεζας. Το δανειακό χαρτοφυλάκιο της Τράπεζας ανήλθε στα 8.822 ( 12.122 δάνεια και άλλες χορηγήσεις σε πελάτες πριν τις προβλέψεις μείον 3.300 συνολικές προβλέψεις για επισφαλείς Οι ευθύνες και απαιτήσεις). εξουσίες Το του δανειακό Προέδρου, χαρτοφυλάκιο Αντιπροέδρου περιλαμβάνει και του Ανώτερου 7.250 Ανεξάρτητου μη εξυπηρετούμενες Μέλους καταγράφονται χορηγήσεις αναλυτικά καθώς στον Κανονισμό και 5.730 Λειτουργίας δάνεια της σε Επιτροπείας. καθυστέρηση πέραν των 90 ημερών. Στις 31 Δεκ. 2015 το καθαρό δανειακό χαρτοφυλάκιο της Τράπεζας ήταν στα 9.312 Η μείωση των δανείων οφείλεται κυρίως στην αύξηση των Ο Γραμματέας της εταιρείας αποτελεί το σημείο επαφής μεταξύ των μελών της Επιτροπείας και της ΑΕΔ της ΣΚΤ, σύμφωνα με τις προβλεπόμενες από τον νόμο διαδικασίες και με τις κατευθύνσεις της Διεύθυνσης, προκειμένου να επιτυγχάνεται 1.1.2. ενιαία ενημέρωση Ποιότητα και δανειακού συντονισμός. χαρτοφυλακίου Η Οι Ανώτατη αρμοδιότητες Διεύθυνση και οι ευθύνες Διαχείρισης του Μη Γραμματέα Εξυπηρετούμενων αναφέρονται Χορηγήσεων αναλυτικώς (ΑΔΔΜΕΧ) στον Κανονισμό έχει σαν Λειτουργίας κύρια προτεραιότητα της Επιτροπείας. την βελτίωση του δανειακού χαρτοφυλακίου μέσω της μείωσης των μη εξυπηρετούμενων χορηγήσεων. Οι συνολικές αναδιαρθρώσεις για το 2016 έφτασαν τα 1.256,7 σε σχέση με 1.035 το 2015. Τα ΚΕΦΑΛΑΙΟ μη εξυπηρετούμενα 2 ΕΠΙΤΡΟΠΕΣ δάνεια (NPEs) μειώθηκαν κατά 352 μέσα στο 2016 ( 7.602,5 στις 31 Δεκ. 2015) και έφτασαν τα 7.250,4 στις 31 Δεκ. 2016. Το ποσοστό κάλυψης των NPEs (προβλέψεις) έφτασε το Η 45,52% Επιτροπεία στις συστήνει 31 Δεκ. 2016 Επιτροπές σε σύγκριση διαρκούς με ή 45,85% και προσωρινού το προηγούμενο χαρακτήρα έτος. (ad hoc) που συνεπικουρούν το έργο της. Κύρια καθήκοντα των Επιτροπών είναι η εξέταση των θεμάτων ή σχεδίων αποφάσεων που τους ανατίθενται από την Επιτροπεία, ως και η υποβολή προς την Επιτροπεία εκθέσεων, προτάσεων, εισηγήσεων, πληροφοριών ή συστάσεων σε εκτέλεση 31.12.2016 των ανατιθέμενων 31.12.2015 κάθε φορά καθηκόντων προς τους. Οι Επιτροπές ασκούν σε κάθε περίπτωση τα καθήκοντα/ αρμοδιότητές τους υπό την εποπτεία της Επιτροπείας. Κάθε Επιτροπή μπορεί να αναθέσει μέρος των καθηκόντων της σε υποεπιτροπή στην οποία να συμμετέχουν ένα ή περισσότερα Αναδιαρθρώσεις μέλη της. 1.256,7 Ο Πρόεδρος 1.035,0 της Επιτροπείας 221,7 πρέπει να ενημερωθεί για την ανάθεση αυτή. Οι Επιτροπές μπορούν κατά την άσκηση των καθηκόντων τους να λαμβάνουν συμβουλές από τρίτους. Οι Επιτροπές της Τράπεζας είναι οι ακόλουθες και είναι στο σύνολο τους μη εκτελεστικές: Μη εξυπηρετούμενα Δάνεια (NPEs) 7.250,4 7.602,5-352 1. Επιτροπή Ελέγχου (βάσει της σχετικής εποπτικής οδηγίας). NPEs προς Συνολικά Δάνεια (%) 59,75% 59,35% +41 μβ 2. Επιτροπή Κινδύνων (βάσει της σχετικής εποπτικής οδηγίας). NPEs ποσοστό κάλυψης (προβλέψεις) 45,52% 45,85% -33 μβ 3. Επιτροπή Αποδοχών (βάσει της σχετικής εποπτικής οδηγίας). 4. Επιτροπή Διορισμού & Εταιρικής Διακυβέρνησης (βάσει της σχετικής εποπτικής οδηγίας). Δάνεια σε καθυστέρηση πέραν των 90 ημερών (90+dpd) 5.730,6 6.527,6-797,1 5. Επιτροπή Μη Εξυπηρετούμενων Χορηγήσεων (βάσει του Σχέδιου Αναδιάρθρωσης). 90+ dpd προς συνολικά δάνεια 47,23% 50,96% -373 μβ 6. Επιτροπή Στρατηγικού Σχεδιασμού & Αναμόρφωσης ΣΠΤ (βάσει του Σχέδιου Αναδιάρθρωσης). 90+ dpd ποσοστό κάλυψης (προβλέψεις) 57,59% 53,40% +420 μβ Οι ευθύνες και οι αρμοδιότητες της κάθε Επιτροπής συμμορφώνονται με τις πρόνοιες της νομοθεσίας και των εποπτικών οδηγιών. Οι Κανονισμοί Λειτουργίας των υπό αναφορά Επιτροπών αποτελούν ξεχωριστά έγγραφα. Για το 2016, τα δάνεια σε καθυστέρηση πέραν των 90 ημερών μειώθηκαν κατά 797 σε σχέση με μείωση 172 την αντίστοιχη περίοδο του 2015. Στις 31 Δεκ. 2016 τα δάνεια σε καθυστέρηση πέραν των 90 ημερών ΚΕΦΑΛΑΙΟ ήταν στα 5.730 3 ΑΞΙΟΛΟΓΗΣΗ (47,23% επί του ΑΠΟΔΟΣΗΣ συνόλου των ΕΠΙΤΡΟΠΕΙΑΣ δανείων) σε σχέση ΚΑΙ με ΕΠΙΤΡΟΠΩΝ 6.527 στις 31 Δεκ. 2015 (50,96% επί του συνόλου των δανείων). Το ποσοστό κάλυψης των δανείων σε καθυστέρηση πέραν των 90 ημερών Η με ΣΚΤ προβλέψεις διαθέτει αυξήθηκε κατάλληλη στο μεθοδολογία 57,59% για και τις διαδικασία 31 Δεκ. 2016 για την σε αξιολόγηση σχέση με 53,40% της απόδοσης στις 31 της Δεκ. Επιτροπείας 2015. στο σύνολό της, κάθε Επιτροπής και κάθε μέλους της Επιτροπείας σε ετήσια βάση. 1.1.3. Κεφαλαιακή Βάση Η Επιτροπεία, ως σώμα, παρουσία όλων των Μελών της, αξιολογεί ετησίως το έργο της και προτείνει διορθωτικές ενέργειες Το Σύνολο για Κεφαλαιακής την αντιμετώπιση Απαίτησης διαπιστωθεισών καθορίστηκε αδυναμιών. από τις αρμόδιες εποπτικές αρχές της Ευρωπαϊκής Ένωσης στο 14,25% και αποτελείται από τις απαιτήσεις του Πυλώνα Ι ύψους 8% (το οποίο μπορεί να καλυφθεί μέχρι 1,5% με ΙΙ ύψους 3,75% (υπό μορφή Κεφαλαίου Κοινών Μετοχών Κατηγορίας 1 (CET1) καθώς και αποθεματικό ασφαλείας 5

1. Για την αξιολόγηση Ανάλυση των της Επιτροπείας Οικονομικών ενδεικτικώς Αποτελεσμάτων λαμβάνονται για το Οικονομικό υπόψη: έτος 2016 1.1. η απόδοση, Ανάλυση επάρκεια Επιλεγμένων και αποτελεσματικότητα Στοιχείων Ισολογισμού λειτουργίας της Επιτροπείας στο σύνολό της βάσει των κύριων αρμοδιοτήτων/ευθυνών της, 1.1.1. Καταθέσεις πελατών και Δάνεια ο βαθμός επίτευξης των στόχων που τέθηκαν από το στρατηγικό σχέδιο της Τράπεζας, Οι συνολικές καταθέσεις πελατών της ΣΚΤ ανήλθαν στις 31 Δεκ. 2016 στα 12.564 σε σχέση με 12.744 η απόδοση και επάρκεια λειτουργίας των Επιτροπών βάσει των κύριων αρμοδιοτήτων/ευθυνών τους, στις 31 Δεκ. 2015. Η μείωση ύψους 180 οφείλεται στην πιο δραστική αποκλιμάκωση των επιτοκίων για καταθέσεις η εξέταση που της εφάρμοσε δομής, του η Τράπεζα μεγέθους σε και σχέση της σύνθεσης με τον ανταγωνισμό. της Επιτροπείας Οι καταθέσεις και των Επιτροπών, πελατών αποτελούν γύρω στο 89% του συνόλου των περιουσιακών στοιχείων του συγκροτήματος στο τέλος του 2016 και είναι η κύρια η απόδοση έκαστου μέλους της Επιτροπείας, πηγή χρηματοδότησης της Τράπεζας. Το δανειακό χαρτοφυλάκιο της Τράπεζας ανήλθε στα 8.822 ( 12.122 ο δάνεια ρόλος και η άλλες απόδοση χορηγήσεις του Προέδρου σε πελάτες της Επιτροπείας. πριν τις προβλέψεις μείον 3.300 συνολικές προβλέψεις για επισφαλείς απαιτήσεις). Το δανειακό χαρτοφυλάκιο περιλαμβάνει 7.250 μη εξυπηρετούμενες χορηγήσεις Η Επιτροπεία εξετάζει την ετήσια Έκθεση Αξιολόγησης στην οποία καταγράφονται τα αποτελέσματα καθώς και τυχόν καθώς και 5.730 δάνεια σε καθυστέρηση πέραν των 90 ημερών. Στις 31 Δεκ. 2015 το καθαρό δανειακό ελλείψεις σχετικά με τη λειτουργία της, και εισηγείται διορθωτικές ενέργειες. χαρτοφυλάκιο της Τράπεζας ήταν στα 9.312 Η μείωση των δανείων οφείλεται κυρίως στην αύξηση των Η Επιτροπεία της Τράπεζας εποπτεύει την υλοποίηση των διορθωτικών ενεργειών. 1.1.2. Η Τράπεζα Ποιότητα αναθέτει δανειακού την πραγματοποίηση χαρτοφυλακίου τουλάχιστον κάθε τρία (3) χρόνια, της εξέτασης και αξιολόγησης της σύνθεσης, της αποδοτικότητας και της αποτελεσματικότητας της Επιτροπείας και των Επιτροπών σε ανεξάρτητο εξωτερικό σύμβουλο. Η Ανώτατη Διεύθυνση Διαχείρισης Μη Εξυπηρετούμενων Χορηγήσεων (ΑΔΔΜΕΧ) έχει σαν κύρια προτεραιότητα την βελτίωση του δανειακού χαρτοφυλακίου μέσω της μείωσης των μη εξυπηρετούμενων χορηγήσεων. Οι συνολικές αναδιαρθρώσεις για το 2016 έφτασαν τα 1.256,7 σε σχέση με 1.035 το 2015. ΚΕΦΑΛΑΙΟ 4 ΓΕΝΙΚΕΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΕΙΣ ΜΕΤΟΧΩΝ Τα μη εξυπηρετούμενα δάνεια (NPEs) μειώθηκαν κατά 352 μέσα στο 2016 ( 7.602,5 στις 31 Δεκ. 2015) Η Γενική και Συνέλευση έφτασαν των τα 7.250,4 Μετόχων είναι στις το ανώτατο 31 Δεκ. όργανο 2016. Το της ποσοστό Τράπεζας κάλυψης και δύναται των να NPEs αποφασίζει (προβλέψεις) γενικώς έφτασε για όλες το 45,52% τις εταιρικές στις υποθέσεις, 31 Δεκ. 2016 που σε δεν σύγκριση υπάγονται με στην 45,85% αρμοδιότητα το προηγούμενο της Επιτροπείας, έτος. εκτός εάν η Επιτροπεία αποφασίσει, επί συγκεκριμένου θέματος, την παραπομπή του για κρίση στη Γενική Συνέλευση. Οι νόμιμες αποφάσεις της Γενικής Συνέλευσης υποχρεώνουν και τους απόντες ή διαφωνούντες Μετόχους. 31.12.2016 31.12.2015 προς Όλες οι Γενικές Συνελεύσεις εκτός από την Ετήσια Γενική Συνέλευση ονομάζονται Ειδικές Γενικές Συνελεύσεις. Οι αρμοδιότητες της Γενικής Συνέλευσης καταγράφονται αναλυτικά στους Ειδικούς Κανονισμούς της ΣΚΤ. Η Γενική Συνέλευση των Μετόχων, ετήσια ή ειδική, συγκαλείται και λαμβάνει χώρα σύμφωνα με τις πρόνοιες του Νόμου και των Θεσμών, όπως κατά καιρούς τροποποιούνται ή/και οποιασδήποτε εκάστοτε ισχύουσας νομοθεσίας. Μη Η ΣΚΤ εξυπηρετούμενα διασφαλίζει ότι Δάνεια όλες οι (NPEs) διευκολύνσεις 7.250,4 και πληροφορίες 7.602,5-352 που είναι απαραίτητες ώστε να μπορούν οι Μέτοχοι να ασκούν τα δικαιώματα τους για συμμετοχή και ψηφοφορία στις Γενικές Συνελεύσεις είναι διαθέσιμες καθώς NPEs και ότι προς διαφυλάσσεται Συνολικά Δάνεια η ακεραιότητα (%) των 59,75% στοιχείων 59,35% και πληροφοριών. +41 μβ NPEs Η ΣΚΤ ποσοστό φροντίζει κάλυψης ώστε να (προβλέψεις) δημοσιοποιούνται, 45,52% έγκαιρα 45,85% και κατά -33 τον μβ προσήκοντα τρόπο που ορίζει ο Νόμος, όλα τα στοιχεία και οι πληροφορίες που σχετίζονται με τη Γενική Συνέλευση. Πέραν των στοιχείων και πληροφοριών που η Τράπεζα παρέχει στους Μετόχους κατά τα προβλεπόμενα στο Νόμο, Δάνεια η ΣΚΤ μεριμνά σε καθυστέρηση επίσης για πέραν την ύπαρξη των 90 της ημερών απαραίτητης (90+dpd) πληροφόρησης 5.730,6 προς 6.527,6 άσκηση -797,1 από τους Μετόχους των πάσης 90+ φύσεως dpd εταιρικών προς συνολικά δικαιωμάτων δάνεια τους έναντι 47,23% της Τράπεζας 50,96% ιδίως -373 συνεπεία μβ εταιρικών πράξεων. 90+ Η Γενική dpd Συνέλευση, ποσοστό κάλυψης Ετήσια (προβλέψεις) ή Ειδική, δε δύναται να 57,59% συζητήσει 53,40% ή να αποφασίσει +420 μβ για τα θέματα τα οποία δεν συμπεριλαμβάνονται στην Ειδοποίηση. Οι μέτοχοι έχουν τη δυνατότητα της εξ αποστάσεως συμμετοχής στην ψηφοφορία, υπό τις προϋποθέσεις του Νόμου. Για το 2016, τα δάνεια σε καθυστέρηση πέραν των 90 ημερών μειώθηκαν κατά 797 σε σχέση με μείωση 172 Κάθε Μέτοχος την έχει αντίστοιχη δικαίωμα περίοδο να παρίσταται του 2015. στις Στις Γενικές 31 Δεκ. Συνελεύσεις 2016 τα δάνεια και να ψηφίζει σε καθυστέρηση επί όλων πέραν των ζητημάτων. των 90 ημερών ήταν Καμιά στα εργασία 5.730 δε θα διεξάγεται (47,23% σε επί Γενική του συνόλου Συνέλευση των εκτός δανείων) αν υπάρχει σε σχέση απαρτία, με 6.527 ως αυτή καθορίζεται στις 31 Δεκ. στους 2015 Ειδικούς (50,96% Κανονισμούς επί του της ΣΚΤ, συνόλου κατά των το χρόνο δανείων). που η Το συνέλευση ποσοστό κάλυψης αρχίζει τις των εργασίες δανείων της. σε καθυστέρηση πέραν των 90 ημερών με προβλέψεις αυξήθηκε στο 57,59% για τις 31 Δεκ. 2016 σε σχέση με 53,40% στις 31 Δεκ. 2015. Για κάθε Γενική Συνέλευση τηρούνται πρακτικά τα οποία υπογράφονται από τον Πρόεδρο της συνέλευσης και το Γενικό 1.1.3. Διευθυντή Κεφαλαιακή της Τράπεζας. Βάση Το Σύνολο Κεφαλαιακής Απαίτησης καθορίστηκε από τις αρμόδιες εποπτικές αρχές της Ευρωπαϊκής Ένωσης στο 14,25% και αποτελείται από τις απαιτήσεις του Πυλώνα Ι ύψους 8% (το οποίο μπορεί να καλυφθεί μέχρι 1,5% με ΙΙ ύψους 3,75% (υπό μορφή Κεφαλαίου Κοινών Μετοχών Κατηγορίας 1 (CET1) καθώς και αποθεματικό ασφαλείας 6

1. ΚΕΦΑΛΑΙΟ Ανάλυση 5 των ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΗ Οικονομικών Αποτελεσμάτων ΔΙΕΥΘΥΝΣΗ για το Οικονομικό έτος 2016 1.1. Γενικός Διευθυντής Ανάλυση Επιλεγμένων Στοιχείων Ισολογισμού 1.1.1. Ο ΓΔ διορίζεται Καταθέσεις από την πελατών Επιτροπεία και Δάνεια της ΣΚΤ και κατέχει μια εκ των δύο θέσεων των εκτελεστικών μελών της Επιτροπείας. Οι Ο ΓΔ συνολικές έχει την καταθέσεις ευθύνη για την πελατών εύρυθμη της λειτουργία ΣΚΤ ανήλθαν και στις την 31 επίτευξη Δεκ. 2016 των στόχων στα 12.564 που τίθενται από σε σχέση την Επιτροπεία. με 12.744 στις 31 Δεκ. 2015. Η μείωση ύψους 180 οφείλεται στην πιο δραστική αποκλιμάκωση των επιτοκίων για καταθέσεις Ο ΓΔ καθοδηγεί που και εφάρμοσε επιτηρεί η την Τράπεζα εργασία σε όλων σχέση των με τον στελεχών ανταγωνισμό. της ΣΚΤ Οι στην καταθέσεις προσπάθεια πελατών επίτευξης αποτελούν των τεθέντων γύρω στόχων στο και επιδιώξεων 89% του συνόλου του οργανισμού των περιουσιακών και διασφαλίζει στοιχείων την έγκαιρη του συγκροτήματος λήψη αποφάσεων στο τέλος υψηλής του ποιότητας 2016 και και είναι την η υλοποίηση κύρια αυτών. πηγή χρηματοδότησης της Τράπεζας. Το δανειακό χαρτοφυλάκιο της Τράπεζας ανήλθε στα 8.822 ( 12.122 Ο ΓΔ αναθέτει αρμοδιότητες και εξουσίες σε άλλα μέλη της ΑΕΔ ή σε εκτελεστικές επιτροπές. Σε όλες τις περιπτώσεις, δάνεια και άλλες χορηγήσεις σε πελάτες πριν τις προβλέψεις μείον 3.300 συνολικές προβλέψεις για κατά τις οποίες ο ΓΔ αναθέτει διάφορες αρμοδιότητες και εξουσίες σε εκτελεστικές επιτροπές υπάρχει καταγεγραμμένος επισφαλείς απαιτήσεις). Το δανειακό χαρτοφυλάκιο περιλαμβάνει 7.250 μη εξυπηρετούμενες χορηγήσεις Κανονισμός Λειτουργίας της Επιτροπής. καθώς και 5.730 δάνεια σε καθυστέρηση πέραν των 90 ημερών. Στις 31 Δεκ. 2015 το καθαρό δανειακό χαρτοφυλάκιο Ο ΓΔ μαζί με τον της Πρόεδρο Τράπεζας της ήταν Επιτροπείας στα 9.312 έχουν την Η ευθύνη μείωση της των διατήρησης δανείων οφείλεται της καλής κυρίως φήμης στην της Τράπεζας. αύξηση των Σε συνεννόηση με τον Πρόεδρο εκπροσωπεί την ΣΚΤ στις επαφές με τα μέλη/μετόχους, τους πελάτες και άλλους συμμέτοχους καθώς επίσης και γενικά με το κοινό. 1.1.2. Ποιότητα δανειακού χαρτοφυλακίου Ο ΓΔ έχει το δικαίωμα λήψης ολοκληρωμένης πληροφόρησης για όλα τα ζητήματα που αφορούν τη ΣΚΤ. Η Ανώτατη Διεύθυνση Διαχείρισης Μη Εξυπηρετούμενων Χορηγήσεων (ΑΔΔΜΕΧ) έχει σαν κύρια προτεραιότητα την βελτίωση του δανειακού χαρτοφυλακίου μέσω της μείωσης των μη εξυπηρετούμενων χορηγήσεων. Οι συνολικές αναδιαρθρώσεις Εκτελεστική Επιτροπή για το 2016 έφτασαν τα 1.256,7 σε σχέση με 1.035 το 2015. Τα Η Εκτελεστική μη εξυπηρετούμενα Επιτροπή δάνεια υποστηρίζει (NPEs) το μειώθηκαν ΓΔ στην εκτέλεση κατά 352 των καθηκόντων μέσα στο του 2016 τα οποία ( 7.602,5 αφορούν στη στις διεύθυνση 31 Δεκ. των 2015) εργασιών και της έφτασαν ΣΚΤ, στην τα 7.250,4 υλοποίηση των στις επιχειρηματικών 31 Δεκ. 2016. στόχων Το ποσοστό και στην κάλυψης υλοποίηση των NPEs των αποφάσεων (προβλέψεις) της έφτασε Επιτροπείας. το 45,52% στις 31 Δεκ. 2016 σε σύγκριση με 45,85% το προηγούμενο έτος. Τα ειδικότερα καθήκοντα και αρμοδιότητες της Εκτελεστικής Επιτροπής καθορίζονται στον εγκεκριμένο από την Επιτροπεία Κανονισμό Λειτουργίας της Εκτελεστικής Επιτροπής. Η Εκτελεστική 31.12.2016 Επιτροπή συνέρχεται 31.12.2015 υπό την προεδρία του προς ΓΔ της Τράπεζας. ΚΕΦΑΛΑΙΟ 6 ΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΑ ΜΗ ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΗΣ & ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΗΣ ΕΞΟΥΣΙΑΣ Η επικοινωνία μεταξύ μη εκτελεστικής και εκτελεστικής εξουσίας, εκτός των περιπτώσεων που υπάρχει απευθείας Μη γραμμή εξυπηρετούμενα αναφοράς βάσει Δάνεια του (NPEs) εγκεκριμένου 7.250,4 οργανογράμματος, 7.602,5-352 πραγματοποιείται μέσω της Διεύθυνσης Εταιρικής Γραμματείας & Διακυβέρνησης. NPEs προς Συνολικά Δάνεια (%) 59,75% 59,35% +41 μβ NPEs ποσοστό κάλυψης (προβλέψεις) 45,52% 45,85% -33 μβ ΚΕΦΑΛΑΙΟ 7 ΣΥΣΤΗΜΑ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΕΛΕΓΧΟΥ Το Σύστημα Εσωτερικού Ελέγχου αποτελείται από ελεγκτικούς μηχανισμούς και διαδικασίες, οι οποίες καλύπτουν Δάνεια το σύνολο σε καθυστέρηση των δραστηριοτήτων πέραν των της 90 Τράπεζας ημερών με (90+dpd) σκοπό την αποτελεσματική 5.730,6 6.527,6 και ασφαλή -797,1 λειτουργία της. 90+ Το Σύστημα dpd προς Εσωτερικού συνολικά δάνεια Ελέγχου διασφαλίζει: 47,23% 50,96% -373 μβ 90+ την dpd αποτελεσματικότητα ποσοστό κάλυψης (προβλέψεις) και αποδοτικότητα των 57,59% δραστηριοτήτων 53,40% της +420 Τράπεζας, μβ τον επαρκή έλεγχο των κινδύνων, Για το τη 2016, συνετή τα διεξαγωγή δάνεια σε των καθυστέρηση εργασιών, πέραν των 90 ημερών μειώθηκαν κατά 797 σε σχέση με μείωση 172 τον αποτελεσματικό την αντίστοιχη διαχωρισμό περίοδο του μεταξύ 2015. των Στις εποπτικών 31 Δεκ. 2016 και επιχειρησιακών τα δάνεια σε καθυστέρηση λειτουργιών, πέραν των 90 ημερών ήταν στα 5.730 (47,23% επί του συνόλου των δανείων) σε σχέση με 6.527 στις 31 Δεκ. 2015 (50,96% την αξιοπιστία επί του συνόλου των χρηματοοικονομικών των δανείων). Το και ποσοστό μη χρηματοοικονομικών κάλυψης των δανείων πληροφοριών σε καθυστέρηση που αναφέρονται, πέραν των 90 τόσο ημερών εσωτερικά με προβλέψεις όσο και εκτός αυξήθηκε του οργανισμού, στο 57,59% για τις 31 Δεκ. 2016 σε σχέση με 53,40% στις 31 Δεκ. 2015. τη συμμόρφωση με τους νόμους, κανονισμούς, εποπτικές απαιτήσεις, πρότυπα και εσωτερικούς κανόνες 1.1.3. Κεφαλαιακή Βάση και αποφάσεις του οργανισμού. Το Η αξιολόγηση Σύνολο Κεφαλαιακής της επάρκειας Απαίτησης και αποτελεσματικότητας καθορίστηκε από τις του αρμόδιες Συστήματος εποπτικές Εσωτερικού αρχές Ελέγχου της Ευρωπαϊκής της Τράπεζας Ένωσης στο 14,25% πραγματοποιείται: και αποτελείται από τις απαιτήσεις του Πυλώνα Ι ύψους 8% (το οποίο μπορεί να καλυφθεί μέχρι 1,5% με ΙΙ (α) ύψους σε συνεχή 3,75% βάση (υπό από μορφή τη Μονάδα Κεφαλαίου Εσωτερικής Κοινών Επιθεώρησης Μετοχών Κατηγορίας μέσω των 1 (CET1) ελέγχων καθώς που διενεργούνται, και αποθεματικό ασφαλείας απαιτήσεων (β) σε τριετή του βάση Κανονισμού από ανεξάρτητο Κεφαλαιακών εξωτερικό Απαιτήσεων οίκο, πλην (CRR) του νόμιμου / Οδηγία ελεγκτή. Κεφαλαιακών Απαιτήσεων IV (CRD IV). 7

1. Η Επιτροπή Ανάλυση Ελέγχου των προβαίνει Οικονομικών σε ετήσια Αποτελεσμάτων αξιολόγηση του για Συστήματος το Οικονομικό Εσωτερικού έτος 2016Ελέγχου, με βάση τα σχετικά στοιχεία και πληροφορίες της Μονάδας Εσωτερικής Επιθεώρησης, τις διαπιστώσεις και παρατηρήσεις των Εξωτερικών Ελεγκτών, 1.1. καθώς και Ανάλυση των Εποπτικών Επιλεγμένων Αρχών. Στοιχείων Ισολογισμού 1.1.1. Επιπλέον, Καταθέσεις για τη διασφάλιση πελατών της και ανεξαρτησίας Δάνεια του τακτικού ελέγχου των οικονομικών καταστάσεων του οργανισμού, η Οι Επιτροπεία συνολικές ακολουθεί καταθέσεις συγκεκριμένη πελατών της πολιτική ΣΚΤ ανήλθαν και διαδικασία στις 31 Δεκ. για τη 2016 διαμόρφωση στα 12.564 εισήγησης προς σε σχέση τη Γενική με 12.744 Συνέλευση για στις την εκλογή 31 Δεκ. τακτικού 2015. Η ελεγκτή. μείωση ύψους 180 οφείλεται στην πιο δραστική αποκλιμάκωση των επιτοκίων για καταθέσεις που εφάρμοσε η Τράπεζα σε σχέση με τον ανταγωνισμό. Οι καταθέσεις πελατών αποτελούν γύρω στο Μονάδα 89% Εσωτερικής του συνόλου Επιθεώρησης των περιουσιακών στοιχείων του συγκροτήματος στο τέλος του 2016 και είναι η κύρια πηγή χρηματοδότησης της Τράπεζας. Το δανειακό χαρτοφυλάκιο της Τράπεζας ανήλθε στα 8.822 ( 12.122 Η ΜΕΕ δάνεια είναι ανεξάρτητη και άλλες χορηγήσεις μονάδα ελέγχου σε πελάτες και λειτουργεί πριν τις προβλέψεις βάσει του καταστατικού μείον 3.300 το οποίο συνολικές εγκρίνεται προβλέψεις από την Επιτροπεία. για επισφαλείς Είναι υπεύθυνη απαιτήσεις). για την αξιολόγηση Το δανειακό της χαρτοφυλάκιο καταλληλόλητας, περιλαμβάνει επάρκειας 7.250 και αποτελεσματικότητας μη εξυπηρετούμενες του πλαισίου χορηγήσεις διακυβέρνησης καθώς και του και συστήματος 5.730 εσωτερικού δάνεια σε ελέγχου. καθυστέρηση Η ΜΕΕ πραγματοποιεί πέραν των 90 ελέγχους ημερών. Στις σύμφωνα 31 Δεκ. με 2015 τα προβλεπόμενα το καθαρό δανειακό στο κανονιστικό χαρτοφυλάκιο πλαίσιο, τα οποία της περιλαμβάνουν Τράπεζας ήταν στα μεταξύ 9.312 άλλων και αξιολογήσεις Η μείωση των των δανείων διαδικασιών οφείλεται για κυρίως μηχανισμούς στην αύξηση πρόληψης των και ελέγχου κινδύνων, για διαχείριση κινδύνων, για την ακεραιότητα των πληροφοριακών συστημάτων, για τα συστήματα εξαγωγής πληροφοριών, για την ασφάλεια πληροφοριών, για τη διαδικασία προσφορών, για την πολιτική ανάθεσης δραστηριοτήτων 1.1.2. σε τρίτους, Ποιότητα για τα σχεδία δανειακού συνέχειας χαρτοφυλακίου εργασιών κλπ. Η ΜΕΕ παρακολουθεί την εφαρμογή και την αποτελεσματικότητα Η των Ανώτατη διορθωτικών Διεύθυνση ενεργειών Διαχείρισης που καταγράφονται Μη Εξυπηρετούμενων στις εκθέσεις Χορηγήσεων της. (ΑΔΔΜΕΧ) έχει σαν κύρια προτεραιότητα την βελτίωση Η ΜΕΕ αναφέρεται του δανειακού στην Επιτροπεία χαρτοφυλακίου μέσω μέσω της Επιτροπής της μείωσης Ελέγχου, των μη καθώς εξυπηρετούμενων και στο ΓΔ της χορηγήσεων. Τράπεζας για Οι εκτελεστικά συνολικές θέματα. αναδιαρθρώσεις για το 2016 έφτασαν τα 1.256,7 σε σχέση με 1.035 το 2015. Τα Μονάδα μη εξυπηρετούμενα Κανονιστικής δάνεια Συμμόρφωσης (NPEs) μειώθηκαν κατά 352 μέσα στο 2016 ( 7.602,5 στις 31 Δεκ. 2015) και έφτασαν τα 7.250,4 στις 31 Δεκ. 2016. Το ποσοστό κάλυψης των NPEs (προβλέψεις) έφτασε το 45,52% Η ΜΚΣ είναι στις ανεξάρτητη 31 Δεκ. 2016 μονάδα σε σύγκριση ελέγχου και με λειτουργεί 45,85% το βάσει προηγούμενο του καταστατικού έτος. το οποίο εγκρίνεται από την Επιτροπεία. Εντοπίζει, αξιολογεί και διαχειρίζεται τους κινδύνους στους οποίους μπορεί να εκτεθεί η Τράπεζα λόγω αδυναμίας συμμόρφωσης με το ισχύον κανονιστικό πλαίσιο. Στο πλαίσιο αυτό, πραγματοποιείται συνεχής συλλογή, καταγραφή, επεξεργασία 31.12.2016 και ερμηνεία του 31.12.2015 κανονιστικού πλαισίου, παρακολουθούνται προς οι επερχόμενες μεταβολές και καταγράφονται οι αποκλίσεις σε σχέση με τις απαιτήσεις και τις υποχρεώσεις που προκύπτουν για την Τράπεζα ώστε να αξιολογούνται εγκαίρως οι επιπτώσεις τους, να λαμβάνονται τα κατάλληλα μέτρα για την υλοποίησή τους και να διασφαλίζονται τα συμφέροντα και η φήμη του οργανισμού. Η ΜΚΣ αναφέρεται στην Επιτροπεία μέσω της Επιτροπής Ελέγχου, καθώς και στο ΓΔ της Τράπεζας για εκτελεστικά θέματα. Μη Μονάδα εξυπηρετούμενα Διαχείρισης Δάνεια Κινδύνων (NPEs) 7.250,4 7.602,5-352 NPEs Η ΜΔΚ προς είναι Συνολικά ανεξάρτητη Δάνεια μονάδα (%) ελέγχου 59,75% και λειτουργεί 59,35% βάσει +41 του μβκαταστατικού το οποίο εγκρίνεται από την Επιτροπεία. Πραγματοποιεί ελέγχους για την αξιολόγηση του πλαισίου κινδύνου το οποίο περιλαμβάνει ένα ευρύ φάσμα πολιτικών NPEs ποσοστό κάλυψης (προβλέψεις) 45,52% 45,85% -33 μβ και διαδικασιών για την ανάληψη, εκτίμηση, παρακολούθηση και αντιμετώπιση των διαφόρων κινδύνων που επηρεάζουν τις δραστηριότητες της Τράπεζας. Ιδιαίτερη έμφαση δίνεται τόσο στην πιστή τήρηση του πλαισίου και τη συνολική διαχείριση των διαφόρων μορφών κινδύνου όσο και στον καθορισμό του εκάστοτε αποδεκτού επιπέδου κινδύνου Δάνεια (risk appetite) σε καθυστέρηση κατά τη λήψη πέραν επιχειρηματικών των 90 ημερών αποφάσεων (90+dpd) και 5.730,6 τον καθορισμό 6.527,6 στόχων. -797,1 Η ΜΔΚ αναφέρεται στην Επιτροπεία μέσω της Επιτροπής Κινδύνων, καθώς και στο ΓΔ της Τράπεζας για εκτελεστικά θέματα. Η ΜΔΚ μέσω των εκθέσεων 90+ της υποβάλλει dpd προς συνολικά στην Επιτροπή δάνεια Κινδύνων εισηγήσεις 47,23% 50,96% για ενημέρωση -373 μβκαι λήψη αποφάσεων εκεί που απαιτείται. 90+ dpd ποσοστό κάλυψης (προβλέψεις) 57,59% 53,40% +420 μβ Μονάδα Ασφάλειας Πληροφοριών Για Η ΜΑΠ το 2016, είναι ανεξάρτητη τα δάνεια σε μονάδα καθυστέρηση ελέγχου πέραν και λειτουργεί των 90 ημερών βάσει του μειώθηκαν καταστατικού κατά το 797 οποίο εγκρίνεται σε σχέση από με την μείωση Επιτροπεία. 172 Είναι υπεύθυνη την αντίστοιχη για την ανάπτυξη περίοδο και του εφαρμογή 2015. Στις ενός 31 αποτελεσματικού Δεκ. 2016 τα δάνεια πλαισίου σε καθυστέρηση διαχείρισης ασφάλειας πέραν των πληροφοριών. 90 ημερών ήταν Επιπλέον, στα 5.730 παρέχει στην (47,23% Επιτροπεία, επί μέσω του συνόλου της Επιτροπής των δανείων) Κινδύνων σε όσο σχέση και με στη 6.527 Διεύθυνση της στις ΣΚΤ 31 μια Δεκ. ανεξάρτητη, 2015 (50,96% αντικειμενική επί του και εξειδικευμένη συνόλου των δανείων). άποψη σχετικά Το ποσοστό με τη διαχείριση κάλυψης των της ασφάλειας δανείων σε πληροφοριών καθυστέρηση και πέραν συνδράμει των 90 ουσιαστικά ημερών με στη προβλέψεις θέσπιση κατάλληλων αυξήθηκε στο και αποτελεσματικών 57,59% για τις 31 στρατηγικών, Δεκ. 2016 σε πολιτικών σχέση με και 53,40% τεχνικών στις λύσεων 31 Δεκ. διαχείρισης 2015. ασφάλειας πληροφοριών για την αποτελεσματικότερη αναγνώριση, αξιολόγηση, παρακολούθηση και έλεγχο/διαχείριση του επιπέδου 1.1.3. του κινδύνου Κεφαλαιακή που απορρέει Βάση από την εξάρτηση του οργανισμού σε πληροφοριακά συστήματα. Το Η ΜΑΠ Σύνολο αναφέρεται Κεφαλαιακής στην Επιτροπεία Απαίτησης μέσω καθορίστηκε της Επιτροπής από τις Κινδύνων, αρμόδιες εποπτικές καθώς και αρχές στο ΓΔ της της Ευρωπαϊκής Τράπεζας για Ένωσης εκτελεστικά στο θέματα. 14,25% και αποτελείται από τις απαιτήσεις του Πυλώνα Ι ύψους 8% (το οποίο μπορεί να καλυφθεί μέχρι 1,5% με ΙΙ ύψους 3,75% (υπό μορφή Κεφαλαίου Κοινών Μετοχών Κατηγορίας 1 (CET1) καθώς και αποθεματικό ασφαλείας 8

1. ΚΕΦΑΛΑΙΟ Ανάλυση 8 των ΤΕΛΙΚΕΣ Οικονομικών ΡΥΘΜΙΣΕΙΣ Αποτελεσμάτων για το Οικονομικό έτος 2016 1.1. Για όσα θέματα Ανάλυση δεν Επιλεγμένων ρυθμίζονται στον Στοιχείων παρόντα Ισολογισμού Κώδικα, εφαρμόζονται οι οικείες διατάξεις της εκάστοτε συναρτώμενης ισχύουσας Νομοθεσίας. Ο παρών Κώδικας καταρτίστηκε και εγκρίθηκε με απόφαση της Επιτροπείας της ΣΚΤ 1.1.1. Καταθέσεις πελατών και Δάνεια και δημοσιοποιείται μέσω της ιστοσελίδας της Τράπεζας (www.ccb.coop). Οι συνολικές καταθέσεις πελατών της ΣΚΤ ανήλθαν στις 31 Δεκ. 2016 στα 12.564 σε σχέση με 12.744 στις 31 Δεκ. 2015. Η μείωση ύψους 180 οφείλεται στην πιο δραστική αποκλιμάκωση των επιτοκίων για καταθέσεις που εφάρμοσε η Τράπεζα σε σχέση με τον ανταγωνισμό. Οι καταθέσεις πελατών αποτελούν γύρω στο 89% του συνόλου των περιουσιακών στοιχείων του συγκροτήματος στο τέλος του 2016 και είναι η κύρια πηγή χρηματοδότησης της Τράπεζας. Το δανειακό χαρτοφυλάκιο της Τράπεζας ανήλθε στα 8.822 ( 12.122 δάνεια και άλλες χορηγήσεις σε πελάτες πριν τις προβλέψεις μείον 3.300 συνολικές προβλέψεις για επισφαλείς απαιτήσεις). Το δανειακό χαρτοφυλάκιο περιλαμβάνει 7.250 μη εξυπηρετούμενες χορηγήσεις καθώς και 5.730 δάνεια σε καθυστέρηση πέραν των 90 ημερών. Στις 31 Δεκ. 2015 το καθαρό δανειακό χαρτοφυλάκιο της Τράπεζας ήταν στα 9.312 Η μείωση των δανείων οφείλεται κυρίως στην αύξηση των 1.1.2. Ποιότητα δανειακού χαρτοφυλακίου Η Ανώτατη Διεύθυνση Διαχείρισης Μη Εξυπηρετούμενων Χορηγήσεων (ΑΔΔΜΕΧ) έχει σαν κύρια προτεραιότητα την βελτίωση του δανειακού χαρτοφυλακίου μέσω της μείωσης των μη εξυπηρετούμενων χορηγήσεων. Οι συνολικές αναδιαρθρώσεις για το 2016 έφτασαν τα 1.256,7 σε σχέση με 1.035 το 2015. Τα μη εξυπηρετούμενα δάνεια (NPEs) μειώθηκαν κατά 352 μέσα στο 2016 ( 7.602,5 στις 31 Δεκ. 2015) και έφτασαν τα 7.250,4 στις 31 Δεκ. 2016. Το ποσοστό κάλυψης των NPEs (προβλέψεις) έφτασε το 45,52% στις 31 Δεκ. 2016 σε σύγκριση με 45,85% το προηγούμενο έτος. 31.12.2016 31.12.2015 προς Μη εξυπηρετούμενα Δάνεια (NPEs) 7.250,4 7.602,5-352 NPEs προς Συνολικά Δάνεια (%) NPEs ποσοστό κάλυψης (προβλέψεις) 59,75% 59,35% +41 μβ 45,52% 45,85% -33 μβ Δάνεια σε καθυστέρηση πέραν των 90 ημερών (90+dpd) 5.730,6 6.527,6-797,1 90+ dpd προς συνολικά δάνεια 47,23% 50,96% -373 μβ 90+ dpd ποσοστό κάλυψης (προβλέψεις) 57,59% 53,40% +420 μβ Για το 2016, τα δάνεια σε καθυστέρηση πέραν των 90 ημερών μειώθηκαν κατά 797 σε σχέση με μείωση 172 την αντίστοιχη περίοδο του 2015. Στις 31 Δεκ. 2016 τα δάνεια σε καθυστέρηση πέραν των 90 ημερών ήταν στα 5.730 (47,23% επί του συνόλου των δανείων) σε σχέση με 6.527 στις 31 Δεκ. 2015 (50,96% επί του συνόλου των δανείων). Το ποσοστό κάλυψης των δανείων σε καθυστέρηση πέραν των 90 ημερών με προβλέψεις αυξήθηκε στο 57,59% για τις 31 Δεκ. 2016 σε σχέση με 53,40% στις 31 Δεκ. 2015. 1.1.3. Κεφαλαιακή Βάση Το Σύνολο Κεφαλαιακής Απαίτησης καθορίστηκε από τις αρμόδιες εποπτικές αρχές της Ευρωπαϊκής Ένωσης στο 14,25% και αποτελείται από τις απαιτήσεις του Πυλώνα Ι ύψους 8% (το οποίο μπορεί να καλυφθεί μέχρι 1,5% με ΙΙ ύψους 3,75% (υπό μορφή Κεφαλαίου Κοινών Μετοχών Κατηγορίας 1 (CET1) καθώς και αποθεματικό ασφαλείας 9