ΟΜΙΛΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΩΝ ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΟΥ ΚΑΙ ΘΕΡΑΠΕΥΤΙΚΟΥ ΚΕΝΤΡΟΥ ΑΘΗΝΩΝ ΥΓΕΙΑ Α.Ε. Ενδιάμεσες Συνοπτικές Οικονομικές Καταστάσεις της 31 ης Μαρτίου 2008 (1 Ιανουαρίου - 31 Μαρτίου 2008) Σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης Βεβαιώνεται ότι οι συνημμένες Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις είναι εκείνες που εγκρίθηκαν από το Διοικητικό Συμβούλιο της «ΥΓΕΙΑ Α.Ε.» στις 08/05/2008 και έχουν δημοσιοποιηθεί με την ανάρτησή τους στο διαδίκτυο, στη διεύθυνση www.hygeia.gr. Επισημαίνεται ότι τα δημοσιευμένα στον τύπο συνοπτικά οικονομικά στοιχεία και πληροφορίες στοχεύουν στο να παράσχουν στον αναγνώστη ορισμένα γενικά οικονομικά στοιχεία αλλά δεν παρέχουν την ολοκληρωμένη εικόνα της οικονομικής θέσης και των αποτελεσμάτων της Εταιρείας και του Ομίλου, σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης. Πασχάλης Μπουχώρης Ο Διευθύνων Σύμβουλος της εταιρείας ΥΓΕΙΑ Α.Ε.
ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ Σελίδα Ενδιάμεση Κατάσταση Αποτελεσμάτων της περιόδου που έληξε την 31 Μαρτίου 2008 3 Ενδιάμεσος Ισολογισμός της 31 Μαρτίου 2008 4 Ενδιάμεση Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων της περιόδου που έληξε την 31 Μαρτίου 2008 5 Ενδιάμεση Κατάσταση Ταμειακών Ροών της περιόδου που έληξε την 31 Μαρτίου 2008 6 Σημειώσεις επί των Ενδιάμεσων Οικονομικών Καταστάσεων της περιόδου που έληξε την 31 Μαρτίου 2008 7 2
Κατάσταση Αποτελεσμάτων Χρήσεως Ποσά σε Ευρώ Σημ. 31.3.2008 31.3.2007 31.3.2008 31.3.2007 Πωλήσεις 66.119.087 27.774.468 33.206.196 27.997.502 Κόστος πωληθέντων (49.903.242) (20.509.255) (25.272.327) (21.274.077) Μικτό κέρδος 16.215.845 7.265.213 7.933.869 6.723.425 Λοιπά λειτουργικά έσοδα 2.158.749 2.796.968 1.192.753 2.813.378 Έξοδα διοίκησης (4.694.627) (1.570.603) (2.702.370) (1.394.984) Έξοδα διάθεσης (350.775) (320.831) (65.138) (88.675) Λοιπά λειτουργικά έξοδα (490.839) (2.209.320) (157.351) (2.204.417) Κέρδη εκμετάλλευσης 12.838.353 5.961.426 6.201.762 5.848.726 Χρηματοοικονομικά έσοδα 1.916.015 20.616 1.829.137 20.616 Χρηματοοικονομικά έξοδα 10 (6.414.973) (744.436) (5.623.858) (743.269) Λοιπά χρηματοοικονομικά αποτελέσματα 1.589.356 Κέρδος από απόκτηση εταιριών Κέρδη/ (ζημίες) από συγγενείς 43.693 1.116.429 Καθαρά κέρδη/( ζημίες) περιόδου προ φόρων 8.383.088 6.354.036 2.407.042 6.715.430 Φόρος εισοδήματος (2.527.966) (730.328) (779.171) (699.031) Καθαρά κέρδη/ (ζημίες) περιόδου μετά φόρων 5.855.121 5.623.708 1.627.871 6.016.399 Κατανεμόμενα σε: Μετόχους της μητρικής 5.693.640 5.613.804 1.627.871 6.016.399 Μετόχους μειοψηφίας 161.482 9.904 Κέρδη/(ζημίες) ανά μετοχή που αναλογούν στους μετόχους της μητρικής για τη περίοδο Βασικά/ μειωμένα 0,05 0,13 0,01 0,14 Αποτελέσματα Προ Φόρων Χρηματοδοτικών και επενδυτικών Αποτελεσμάτων και Αποσβέσεων 15.809.381 7.533.927 7.878.702 7.403.664 Αποτελέσματα Προ Φόρων Χρηματοδοτικών και επενδυτικών Αποτελεσμάτων 12.838.353 5.961.426 6.201.762 5.848.726 Κέρδη μετά από Φόρους 5.855.121 5.623.708 1.627.871 6.016.399 Στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις του Ομίλου κατά την 31.3.2008, συμπεριλαμβάνονται με τη μέθοδο της ολικής ενοποίησης και τα ενοποιημένα αποτελέσματα του Ομίλου ΜΗΤΕΡΑ Α.Ε.-ΛΗΤΩ Α.Ε., σε αντίθεση με την αντίστοιχη συγκριτική περίοδο της χρήσης 2007, που ο Όμιλος ΜΗΤΕΡΑ Α.Ε.-ΛΗΤΩ Α.Ε. ενοποιούνταν με τη μέθοδο της καθαρής θέσης. Η κατάσταση αποτελεσμάτων χρήσης του Ομίλου ΜΗΤΕΡΑ Α.Ε.-ΛΗΤΩ Α.Ε., που ενσωματώθηκε στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις του ΥΓΕΙΑ Α.Ε., έχει ως εξής: Πωλήσεις 27.061.010 Κόστος πωληθέντων (20.363.851) Μικτό κέρδος 6.697.159 Λοιπά λειτουργικά έσοδα 959.099 Έξοδα διοίκησης (1.499.002) Έξοδα διάθεσης (19.951) Λοιπά λειτουργικά έξοδα (333.051) Χρηματοοικονομικά έσοδα 3.062 Χρηματοοικονομικά έξοδα (482.262) Λοιπά χρηματοοικονομικά αποτελέσματα Κέρδος από απόκτηση εταιριών Κέρδη/ (ζημίες) από συγγενείς Καθαρά κέρδη/( ζημίες) περιόδου προ φόρων 5.325.053 Φόρος εισοδήματος (1.514.656) Καθαρά κέρδη/ (ζημίες) περιόδου μετά φόρων 3.810.397 3
Ισολογισμός Ποσά σε Ευρώ Σημ. 31.3.2008 31.12.2007 31.3.2008 31.12.2007 ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Ενσώματα Πάγια 198.748.325 173.339.584 101.098.686 100.773.071 Επενδύσεις σε ακίνητα 171.241 171.883 171.241 171.883 Υπεραξία 8 275.275.929 267.813.327 0 0 Άϋλα περιουσιακά στοιχεία 4.609.316 4.763.925 3.962.270 4.051.920 Διαθέσιμα προς πώληση χρηματοοικονομικά στοιχεία 832.859 341.739 11.739 11.739 Επενδύσεις σε συγγενείς εταιρίες 248.473 204.780 58.694 58.694 Επενδύσεις σε θυγατρικές εταιρίες 8 0 0 300.007.911 283.058.220 Αναβαλλόμενος φόρος εισοδήματος 4.673.496 4.526.217 3.484.724 3.468.859 Λοιπές μακροπρόθεσμες απαιτήσεις 9 3.110.841 7.417.524 2.888.110 7.278.314 487.670.480 458.578.979 411.683.376 398.872.700 Αποθέματα 7.562.402 6.784.644 2.564.387 2.759.850 Πελάτες και λοιπές απαιτήσεις 62.268.193 46.065.853 38.506.294 29.735.013 Ταμειακά Διαθέσιμα και ισοδύναμα 262.649.329 332.479.924 8.870.649 61.721.147 253.926.414 294.997.096 3.924.669 36.419.531 Σύνολο περιουσιακών στοιχείων 820.150.403 520.300.126 706.680.471 435.292.231 ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Ίδια κεφάλαια αποδιδόμενα στους μετόχους της μητρικής Μετοχικό κεφάλαιο Λοιπά αποθεματικά Αποθεματικά μετατροπής ισολογισμού Κέρδη εις νέο Σύνολο ιδίων κεφαλαίων Δικαιώματα μειοψηφίας Σύνολο ιδίων κεφαλαίων 51.508.673 269.367.325 18.629 19.267.678 340.162.304 10.681.424 350.843.728 51.508.673 266.737.255 33.090 13.574.039 331.853.057 5.304.207 337.157.264 51.508.673 269.304.877 0 13.235.934 334.049.484 0 334.049.484 51.508.673 266.674.807 0 11.608.064 329.791.544 0 329.791.544 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Δάνεια Αναβαλλόμενος φόρος εισοδήματος Προβλέψεις για παροχές στους εργαζομένους μετά την έξοδο από την υπηρεσία Προβλέψεις για υποχρεώσεις και έξοδα 10 326.959.829 26.545.539 12.960.809 7.927.552 22.233.845 23.556.868 12.809.407 7.286.625 297.653.682 10.540.769 9.252.376 1.505.964 0 9.244.043 9.221.266 1.280.964 Λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις 6.172.466 6.223.916 16.000 16.000 380.566.195 72.110.661 318.968.791 19.762.273 Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Προμηθευτές και λοιπές υποχρεώσεις 50.583.159 40.623.704 31.219.287 28.213.283 Τρέχων φόρος εισοδήματος 7.407.113 5.577.585 2.347.134 2.047.134 Προβλέψεις για υποχρεώσεις και έξοδα 0 150.000 0 150.000 Δάνεια 30.750.207 64.680.912 20.095.775 55.327.998 88.740.480 111.032.201 53.662.196 85.738.414 Σύνολο υποχρεώσεων 469.306.675 183.142.862 372.630.987 105.500.687 Σύνολο Ιδίων κεφαλαίων και Υποχρεώσεων 820.150.403 520.300.126 706.680.471 435.292.231 4
Κατάσταση μεταβολών ιδίων κεφαλαίων Ποσά σε Ευρώ Μετοχικό Λοιπά Αποθεματικά Kέρδη Δικαιώματα Σύνολο Μετατροπής Σύνολο Κεφάλαιο Αποθεματικά εις νέο Μειοψηφίας Ιδίων Κεφαλαίων Ισολογισμού Υπόλοιπο, 31 Δεκεμβρίου 2006 26.322.000 71.375.333 0 3.087.873 100.785.206 49.618 100.834.824 Μεταβολή ιδίων Κεφαλαίων για την περίοδο 01/01-31/3/2007 Αποδιδόμενα στους μετόχους της μητρικής Καθαρά κέρδη περιόδου 5.613.804 5.613.804 5.613.804 Δικαιώματα μειοψηφίας από εξαγορά μεριδίου θυγατρικής 9.904 9.904 Υπόλοιπο, 31 Μαρτίου 2007 26.322.000 71.375.333 0 8.701.677 106.399.010 59.522 106.458.532 Υπόλοιπο, 31 Δεκεμβρίου 2007 51.508.673 266.737.255 33.090 13.574.038 331.853.056 5.304.207 337.157.263 Μεταβολή ιδίων Κεφαλαίων για την περίοδο 01/01-31/3/2008 Απ' ευθείας μεταβολές Ιδίων Κεφαλαίων -14.461 (14.461) (14.461) Αποθεματικό μετατρέψιμου ομολογιακού δανείου 2.630.070 2.630.070 2.630.070 Δικαιώματα μειοψηφίας από εξαγορά μεριδίου θυγατρικής 0 5.215.735 5.215.735 Καθαρά κέρδη περιόδου 5.693.640 5.693.640 161.482 5.855.121 Υπόλοιπο, 31 Μαρτίου 2008 51.508.673 269.367.325 18.629 19.267.678 340.162.304 10.681.424 350.843.728 Μετοχικό Λοιπά Kέρδη Σύνολο Κεφάλαιο Αποθεματικά εις νέο Ιδίων κεφαλαίων Υπόλοιπο, 31 Δεκεμβρίου 2006 26.322.000 71.375.333 876.560 98.573.893 Μεταβολή ιδίων Κεφαλαίων για την περίοδο 01/01-31/3/2007 Καθαρά κέρδη περιόδου 6.016.399 6.016.399 Υπόλοιπο, 31 Μαρτίου 2007 26.322.000 71.375.333 6.892.959 104.590.292 Υπόλοιπο, 31 Δεκεμβρίου 2007 51.508.673 266.674.807 11.608.064 329.791.544 Μεταβολή ιδίων Κεφαλαίων για την περίοδο 01/01-31/3/2008 Αποθεματικό μετατρέψιμου ομολογιακού δανείου 2.630.070 2.630.070 Καθαρά κέρδη περιόδου 1.627.871 1.627.871 Υπόλοιπο, 31 Μαρτίου 2008 51.508.673 269.304.877 13.235.935 334.049.484
Κατάσταση ταμειακών ροών Σημ. 31/3/2008 31/3/2007 31/3/2008 31/3/2007 Κέρδη Περιόδου 5,855,121 5,623,708 1,627,871 6,016,399 Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες 4,303,750 6,153,449 (2,030,081) 5,965,809 Καταβληθέντες τόκοι (1,317,338) (801,581) (832,092) (800,414) Καταβληθείς φόρος εισοδήματος 0 Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες 2,986,412 5,351,868 (2,862,173) 5,165,395 Ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες Αγορές ενσώματων παγίων (3,605,378) (354,433) (1,876,134) (325,702) Αγορές άυλων στοιχείων του ενεργητικού (47,178) (98,764) (36,128) (98,764) Αγορά διαθεσίμων προς πώληση χρηματοοικονομικών στοιχείων (58,691) Αγορά θυγατρικών (μείον χρηματικών διαθεσίμων θυγατρικής) (6,587,983) (9,912,585) Αγορά μεριδίου συγγενών εταιριών (1,471,738) (1,471,738) Τόκοι που εισπράχθηκαν 90,586 20,616 3,708 20,616 Καθαρές ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες (10,208,644) (1,904,319) (11,821,140) (1,875,587) Ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες Λήψη δανεισμού 311,029,794 306,974,386 Αποπληρωμή δανεισμού (49,703,409) (42,252,481) Πληρωμές κεφαλαίου χρηματοδοτκών μισθώσεων (325,474) (88,295) (36,847) (79,889) Καθαρές ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες 261,000,911 (88,295) 264,685,059 (79,889) Καθαρή (μείωση)/ αύξηση στα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα στην αρχή της περιόδου Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα στο τέλος της περιόδου 253,778,679 3,359,255 250,001,746 3,209,919 8,870,649 5,294,501 3,924,669 4,106,741 262,649,329 8,653,756 253,926,414 7,316,661
ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΕΝΔΙΑΜΕΣΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31 ΜΑΡΤΙΟΥ 2008 (ποσά σε ευρώ εκτός αν αναφέρεται διαφορετικά) 1. Γενικές πληροφορίες Το ΥΓΕΙΑ Α.Ε. αποτελεί σήμερα ένα από τα πιο σύγχρονα ιδιωτικά νοσηλευτικά ιδρύματα που λειτουργούν στην Ελληνική επικράτεια. Ιδρύθηκε το 1970 από ιατρούς, που ως επί το πλείστον ήταν καθηγητές στο Πανεπιστήμιο Αθηνών και έκτοτε δραστηριοποιείται στην παροχή υπηρεσιών πρωτοβάθμιας και δευτεροβάθμιας περίθαλψης. Η Εταιρεία στεγάζεται σε ιδιόκτητο κτίριο που βρίσκεται επί της οδού Ερυθρού Σταυρού 4 και Λεωφόρος Κηφισίας στο Μαρούσι, το οποίο κατά καιρούς έχει εκσυγχρονίσει ανάλογα. Η ηλεκτρονική της διεύθυνση είναι www.hygeia.gr και οι μετοχές της είναι εισηγμένες στο Χρηματιστήριο Αθηνών. Το ΥΓΕΙΑ Α.Ε. έχει διευρύνει την παρουσία του στον χώρο της ιδιωτικής υγείας, επεκτείνοντας το φάσμα των προσφερόμενων διαγνωστικών υπηρεσιών με τη δημιουργία νέων διαγνωστικών τμημάτων, εργαστηρίων και κλινικών. Η Εταιρεία προσφέρει τις υπηρεσίες της σε ιδιώτες καθώς και σε ασθενείς που επιζητούν διαγνωστικές υπηρεσίες μέσω των δημοσίων ταμείων τους και ασφαλιστικών οργανισμών. Πιο συγκεκριμένα το ΥΓΕΙΑ Α.Ε. διαθέτει: - 11 Κλινικές Παθολογικού τομέα - 22 Κλινικές Χειρουργικού τομέα - 6 Διαγνωστικά Εργαστήρια - 8 Απεικονιστικά Εργαστήρια, ΦΙΑΠ, Ε.Π. - 16 χειρουργικές αίθουσες - 10 Εξωτερικά Ιατρεία - Τμήμα διασφάλισης ποιότητας Επίσης, η Εταιρεία διαθέτει πέντε πλήρως εξοπλισμένα ασθενοφόρα. Το σύνολο των εν λειτουργία κλινών της Εταιρείας ανέρχεται σε 254 κλίνες, οι 21 από τις οποίες ανήκουν στη Μονάδα Εντατικής Θεραπείας και βρίσκονται σε δύο χώρους, ενώ οι δυο ανήκουν στη Μονάδα Μεταμόσχευσης Ρευστών Οργάνων. Η Εταιρεία εκτός από το μόνιμο προσωπικό της, απασχολεί και ομάδα επιστημονικών συνεργατών, η οποία απαρτίζεται κυρίως από ιατρούς. Οι ιατροί αυτοί είναι υπεύθυνοι των διαφόρων διαγνωστικών τμημάτων που έχει δημιουργήσει η Εταιρεία τα τελευταία χρόνια. Το ΥΓΕΙΑ Α.Ε. την 31.03.2008 απασχολούσε 1.069 υπαλλήλους ενώ ο Όμιλος 2.294. 7
2. Βάση σύνταξης των ενδιάμεσων Οικονομικών Καταστάσεων Οι ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις έχουν συνταχθεί σύμφωνα με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο («ΔΛΠ») 34 «Ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις» και πρέπει να εξετάζονται σε συνάρτηση με τις δημοσιευμένες ετήσιες οικονομικές καταστάσεις της 31 ης Δεκεμβρίου 2007 που είναι διαθέσιμες στην ιστοσελίδα της Εταιρείας. 3. Βασικές Λογιστικές Αρχές Οι λογιστικές αρχές και μέθοδοι υπολογισμού που χρησιμοποιήθηκαν για την προετοιμασία και την παρουσίαση των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων είναι συνεπείς με τις λογιστικές αρχές και μεθόδους υπολογισμού που χρησιμοποιήθηκαν για τη σύνταξη των οικονομικών καταστάσεων της Εταιρείας και του Ομίλου για την χρήση που έληξε την 31 η Δεκεμβρίου 2007. Οι ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις της περιόδου 01.01.2008-31.03.2008 έχουν συνταχθεί με βάση την αρχή του ιστορικού κόστους (historical cost convention) όπως αυτή τροποποιείται με την εκτίμηση σε δίκαιη αξία συγκεκριμένων στοιχείων ενεργητικού και παθητικού. 4. Πληροφόρηση κατά τομέα Ως επιχειρηματικός τομέας ορίζεται μία ομάδα περιουσιακών στοιχείων και λειτουργιών που παρέχουν προϊόντα και υπηρεσίες τα οποία υπόκεινται σε διαφορετικούς κινδύνους και αποδόσεις από εκείνα άλλων επιχειρηματικών τομέων. Ως γεωγραφικός τομέας, ορίζεται μία γεωγραφική περιοχή, στην οποία παρέχονται προϊόντα και υπηρεσίες και η οποία υπόκειται σε διαφορετικούς κινδύνους και αποδόσεις από άλλες περιοχές. Ο Όμιλος κατά τη διάρκεια του α τριμήνου της χρήσης 2008, δραστηριοποιήθηκε κυρίως σε έναν επιχειρηματικό τομέα δραστηριοτήτων, εκείνο της παροχής υπηρεσιών υγείας και πιο συγκεκριμένα της παροχής υγειονομικών υπηρεσιών διαγνωστικού και θεραπευτικού χαρακτήρα, κυρίως σε μία γεωγραφική περιοχή την Ελληνική Επικράτεια. Ακολούθως παρατίθενται τα ποσοστά συμμετοχής του κλάδου υγείας και του κλάδου εμπορικών και υποστηρικτικών υπηρεσιών, στα τρία βασικά μεγέθη-κριτήρια γνωστοποίησης του ΔΛΠ14. ΚΛΑΔΟΣ ΥΓΕΙΑΣ ΚΛΑΔΟΣ ΕΜΠΟΡΙΚΩΝ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΩΝ & ΥΠΟΣΤΗΡΙΚΤΙΚΩΝ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΣΥΝΟΛΑ 31.3.2008 ΕΣΟΔΑ 61.948.273 4.170.814 66.119.087 % συμμετοχής 96,07% 3,93% 100,00% ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ 5.219.497 635.624 5.855.121 % συμμετοχής 96,39% 3,61% 100,00% ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ 810.708.067 9.442.337 820.150.404 % συμμετοχής 98,56% 1,44% 100,00% 8
5. Εποχικότητα ενδιάμεσων επιχειρηματικών δραστηριοτήτων Δεν υφίσταται εποχικότητα για την παροχή υπηρεσιών της περιόδου 1.1.2008-31.3.2008. Η δραστηριότητα της Εταιρείας και του Ομίλου χαρακτηρίζεται από έντονη εποχικότητα το 3 ο τρίμηνο κάθε χρήσης όπου ο κύκλος εργασιών είναι αρκετά μειωμένος σε σχέση με τα υπόλοιπα τρίμηνα. 6. Δομή Ομίλου και μέθοδος ενοποίησης εταιρειών Οι εταιρείες του Ομίλου οι οποίες περιλαμβάνονται στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις, είναι οι εξής: Επωνυμία Έδρα Δραστηριότητα Ποσοστό συμμετοχής Μέθοδος ενοποίησης Σχέση συμμετοχής ΥΓΕΙΑ Α.Ε. Ελλάδα Υπηρεσίες υγείας ΜΗΤΡΙΚΗ ΜΗΤΡΙΚΗ Y-LOGIMED (πρώην ALAN MEDICAL Α.Ε.) Ελλάδα Εισαγωγή - Εμπορία και Εφοδιασμού Ιατροτεχνολογικών Προϊόντων 100,0% Ολική Άμεση ΜΑΓΝΗΤΙΚΗ ΥΓΕΙΑ ΔΑΓΝΩΣΤΙΚΕΣ ΑΠΕΙΚΟΝΙΣΕΙΣ Α.Ε. Ελλάδα Υπηρεσίες υγείας 20,0% Καθαρή θέση Άμεση ΑΝΙΖ Α.Ε. Ελλάδα Εκμετάλλευση κυλικείων εστιατορίων 70,0% Ολική Άμεση Α.Ε. ΜΗΤΕΡΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Ελλάδα Συμμετοχή στην εταιρεία ΜΗΤΕΡΑ Α.Ε. 100,0% Ολική Άμεση HYGEIA HOSPITAL - TIRANA ShA. Αλβανία Υπηρεσίες υγείας 80,0% Ολική Άμεση Y-PHARMA Α.Ε. Ελλάδα Εμπορία φαρμακευτικών ειδών και ειδών ιατρικής γενικής χρήσεως 85,0% Ολική Άμεση STEM HEALTH Α.Ε. Ελλάδα Ιατρική τεχνολογία βλαστοκυττάρων 50,0% Ολική Άμεση STEM HEALTH HELLAS Α.Ε. Ελλάδα Ιατρική τεχνολογία βλαστοκυττάρων 74,3% Ολική Έμμεση ΜΗΤΕΡΑ Α.Ε. Ελλάδα Υπηρεσίες υγείας 98,6% Ολική Άμεση-Έμμεση ΛΗΤΩ Α.Ε. Ελλάδα Υπηρεσίες υγείας 69,1% Ολική Έμμεση ΛΗΤΩ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε. Ελλάδα Συμμετοχή στην εταιρεία ΛΗΤΩ Α.Ε. 72,8% Ολική Έμμεση ΑΛΦΑ - LAB Ελλάδα Υπηρεσίες υγείας 69,1% Ολική Έμμεση VALLONE Co Ltd Κύπρος Επενδυτικές 100,0% Ολική Άμεση ΧΡΥΣΑΦΙΛΙΩΤΙΣΣΑ ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΗ ΛΤΔ Κύπρος Επενδυτικές 64,6% Ολική Έμμεση ΧΡΥΣΑΦΙΛΙΩΤΙΣΣΑ ΔΗΜΟΣΙΑ ΛΤΔ Κύπρος Εκμετάλλευση ακινήτων και εξοπλισμού 56,7% Ολική Έμμεση ΙΑΤΡΙΚΟ ΚΕΝΤΡΟ ΛΕΜΕΣΣΟΥ "ΑΧΙΛΛΕΙΟ" ΛΤΔ Κύπρος Υπηρεσίες υγείας 56,7% Ολική Έμμεση Στη δομή του Ομίλου περιλαμβάνονται για πρώτη φορά, λόγω απόκτησης του ελέγχου οι ακόλουθες εταιρείες: Α) STEM HEALTH HELLAS Α.Ε. B) Vallone Co Ltd Γ) ΧΡΥΣΑΦΙΛΙΩΤΙΣΣΑ ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΗ ΛΤΔ Δ) ΧΡΥΣΑΦΙΛΙΩΤΙΣΣΑ ΔΗΜΟΣΙΑ ΛΤΔ και Ε) ΙΑΤΡΙΚΟ ΚΕΝΤΡΟ ΛΕΜΕΣΣΟΥ ΑΧΙΛΛΕΙΟΝ ΛΤΔ 9
7. Ενσώματα πάγια περιουσιακά στοιχεία Κατά τη διάρκεια της περιόδου που έληξε την 31 η Μαρτίου 2008, ο Όμιλος και η Εταιρεία δαπάνησαν το ποσό των 3.605.378 και 1.876.134 αντίστοιχα, για αγορά ενσώματων παγίων στοιχείων, που αφορούν κατά κύριο λόγο σε απόκτηση ιατρομηχανολογικού εξοπλισμού και σε βελτιώσεις εγκαταστάσεων. 8. Επενδύσεις σε θυγατρικές 31/3/2008 Υπόλοιπο αρχής 283.058.220 Μεταβολές χρήσης Απόκτηση θυγατρικών 9.912.585 Ανακατανομή τιμήματος από το κονδύλι των 7.037.105 "μακροπρόθεσμων απαιτήσεων" σε θυγατρικές Υπόλοιπο λήξεως 300.007.911 α) Κατά τη διάρκεια της κλειόμενης περιόδου, ολοκληρώθηκε η εξαγορά ποσοστού 100% της εταιρείας Valone Co Ltd, η οποία κατέχει άμεσα και έμμεσα μέσω της εταιρείας Χρυσαφιλιώτισσα Επενδυτική Λτδ το 56,7% του μετοχικού κεφαλαίου της εταιρίας Χρυσαφιλιώτισσα Δημόσια Λτδ, στην οποία ανήκει το ιδιωτικό νοσοκομείο ΑΧΙΛΛΕΙΟΝ στη Λεμεσό της Κύπρου, έναντι συνολικού ανταλλάγματος 13.672.251. Σημειώνεται ότι από το προαναφερόμενο ποσό, ποσό 7.037.105 είχε δοθεί από την εταιρεία σαν προκαταβολή κατά τη διάρκεια της χρήσης 2007 και είχε απεικονιστεί στις μακροπρόθεσμες απαιτήσεις, ενώ το υπολειπόμενο ποσό των 6.635.146 δόθηκε κατά τη διάρκεια της κλειόμενης περιόδου. Η κατανομή του κόστους αγοράς στα καθαρά περιουσιακά στοιχεία του Ομίλου Valone Co Ltd στον οποίο εμπεριέχονται τα καθαρά περιουσιακά στοιχεία όλων των προαναφερόμενων εταιρειών, καθώς και η υπεραξία που προέκυψε κατά την ημερομηνία της εξαγοράς έχει ως εξής: Ημερομηνία εξαγοράς 18.1.2008 Αποκτηθέν ποσοστό 56,70% Αγορά Τεμαχίων : 9.402.309 Τιμή Αγοράς (τεμ.) : 1,45 Τίμημα Αγοράς Μετοχών : -Μετρητά που πληρώθηκαν 13.672.251 Μείον: Έυλογη Αξία Περιουσιακών Στοιχείων και Υποχρεώσεων Εταιρείας (6.209.649) Αρχική αναγνωρισθείσα υπεραξία 7.462.602 10
Λογιστική Αξία Εύλογη Αξία Ενσώματες Ακινητοποιήσεις 24.669.269 24.669.269 Άυλα περιουσιακά στοιχεία 0 0 Χρημ/κά στοιχεία διαθέσιμα προς πώληση 82.162 82.162 Λοιπές μακροπρόθεσμα στοιχεία 426.318 426.318 Αποθέματα 895.176 895.176 Πελάτες και λοιπές απαιτήσεις 1.323.657 1.323.657 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα 47.163 47.163 Δάνεια (11.748.994) (11.748.994) Λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις (1.653.144) (1.653.144) Προμηθευτές και λοιπές υποχρεώσεις (2.616.223) (2.616.223) Δικαιώματα μειοψηφίας Σύνολο ιδίων κεφαλαίων Εταιρείας 11.425.384 Ποσοστό Συμμετοχής 56,70% Μείον: δικαιώματα μειοψηφίας άμεσης συμμετοχής στη "Χρυσαφιλιώτισσα Επενδυτική Λτδ" (268.544) Εύλογη Αξία 6.209.649 Σημειώνεται ότι, η υπεραξία που απεικονίζεται, προσδιορίστηκε βάσει προσωρινών αξιών, καθώς εκκρεμεί η οριστική εκτίμηση της εύλογης αξίας των περιουσιακών στοιχείων που αποκτήθηκαν, των αναγνωριζόμενων άυλων στοιχείων, των υποχρεώσεων που αναλήφθηκαν, καθώς και των ενδεχόμενων υποχρεώσεων. Η οριστική εκτίμηση θα ολοκληρωθεί μέσα σε ένα έτος από την ημερομηνία της εξαγοράς. β) Η εταιρεία κατά τη διάρκεια του α τριμήνου της χρήσης 2008, αύξησε το κόστος της συμμετοχής της στην θυγατρική της HYGEIA HOSPITAL - TIRANA ShA., κατά ποσό 3.277.440. 9. Λοιπές μακροπρόθεσμες απαιτήσεις Το ποσό των 2.888.110 των λοιπών μακροπρόθεσμων απαιτήσεων, αφορά κατά το ποσό των 2.562.902, σε προκαταβολή που δόθηκε κατά τη διάρκεια της κλειόμενης περιόδου, για την απόκτηση του 100%, του μετοχικού κεφαλαίου της εταιρίας «Μαιευτική Γυναικολογική Κλινική Ευαγγελισμός Λτδ» στην οποία ανήκει το 60% του ιδιωτικού νοσοκομείου ΕΥΑΓΓΕΛΙΣΜΟΣ στην Πάφο της Κύπρου. Το τίμημα που έχει συμφωνηθεί για την εξαγορά είναι 7.586.190 και η συμφωνία θα οριστικοποιηθεί μετά την πραγματοποίηση ικανοποιητικού για τον αγοραστή, νομικού και οικονομικού ελέγχου καθώς και τη λήψη της αναγκαίας έγκρισης από την Επιτροπή Προστασίας Ανταγωνισμού της Κύπρου. 10. Δάνεια Στις 10.1.2008, οριστικοποιήθηκε η έκδοση του Μετατρέψιμου Ομολογιακού Δανείου της εταιρείας, ύψους 300.015.000 με την έκδοση 66.670.000 ομολογιών, ονομαστικής αξίας 4,50 εκάστης. Η διάρκεια αποπληρωμής ορίστηκε σε πέντε έτη και το επιτόκιο της πρώτης τριμηνιαίας Περιόδου Εκτοκισμού, που ξεκινάει την 10η Ιανουαρίου 2008 και λήγει την 10η Απριλίου 2008, ανήλθε σε 5,598% (ετησίως). Το προαναφερόμενο επιτόκιο αναλύεται ως εξής: Επιτόκιο αναφοράς: 4,598% (Euribor 3 μηνών) Περιθώριο (spread): 1% 11
Η εταιρεία βάσει του IAS 32, αναγνώρισε ξεχωριστά στις οικονομικές της καταστάσεις το τμήμα της υποχρέωσης του ανωτέρου Μετατρέψιμου Ομολογιακού Δανείου και το τμήμα που συνιστά στοιχείο Ιδίων Κεφαλαίων. Το effective rate που προσδιορίστηκε για το διαχωρισμό της υποχρέωσης και των ιδίων κεφαλαίων ανήλθε σε 7,55%. Από το ανωτέρω Ομολογιακό Δάνειο, η εταιρεία επιβάρυνε τα αποτελέσματα της περιόδου 1.1.2008 31.3.2008, με τους αναλογούντες τόκους οι οποίοι ανήλθαν σε ποσό 4.975.347. 10. Εμπράγματα Βάρη Δεν υπάρχουν υποθήκες και προσημειώσεις, ή οποιαδήποτε άλλα βάρη, επί των παγίων στοιχείων του ενεργητικού έναντι δανεισμού. 11. Δεσμεύσεις Δεσμεύσεις λειτουργικών μισθώσεων της Εταιρείας και του Ομίλου λειτουργούντος ως μισθωτή. Ο Όμιλος μισθώνει γραφεία και αποθήκες με λειτουργικές μισθώσεις που έχουν διάφορους όρους, ρήτρες αναπροσαρμογής και δικαιώματα ανανέωσης. Τα μελλοντικά ελάχιστα πληρωτέα συνολικά μισθώματα σύμφωνα με τις συμβάσεις των λειτουργικών μισθώσεων έχουν ως εξής: Λειτουργικές μισθώσεις 31/3/2008 31/12/2007 31/3/2008 31/12/2007 Όχι αργότερα από 1 έτος 1.279.774 551.439 689.858 551.439 Αργότερα από 1 έτος αλλά νωρίτερα από 5 έτη 8.513.585 4.869.487 5.278.778 4.869.487 Περισσότερο από 5 έτη 6.174.350 10.363.654 6.174.350 10.363.654 Σύνολο 15.967.710 15.784.579 12.142.987 15.784.579 Χρηματοδοτικές μισθώσεις 31/3/2008 31/3/2008 31/12/2007 Παρούσα Ελάχιστες πληρωμές Παρούσα αξία πληρωμών Ελάχιστες πληρωμές Παρούσα αξία πληρωμών Ελάχιστες πληρωμές αξία πληρωμών Μέσα σε ένα έτος 1,427,285 996,550 39,483 38,979 76,985 75,826 Αργότερα από 1 έτος αλλά νωρίτερα από 5 έτη 3,589,889 2,718,861 Περισσότερο από 5 έτη 0 0 Σύνολο ελάχιστης καταβολής μελλοντικών μισθω 5,017,174 3,715,411 39,483 38,979 76,985 75,826 Μείον: Χρηματοοικονομικά έξοδα (614,750) 0 (504) (1,159) Σύνολο ελάχιστων πληρωμών μίσθωσης 4,402,424 3,715,411 38,979 38,979 75,826 75,826 12
Οι εγγυητικές επιστολές του Ομίλου και της εταιρίας κατά την 31.3.2008, έχουν ως εξής: Εγγυήσεις 31/3/2008 31/12/2007 31/3/2008 31/12/2007 Εγγυητικές επιστολές τραπεζών 137,960 137,960 0 0 Άλλες εγγυήσεις 109,495 109,495 109,495 109,495 Σύνολο 247,455 247,455 109,495 109,495 13
12. Ενδεχόμενες υποχρεώσεις Πληροφορίες σχετικά με ενδεχόμενες υποχρεώσεις Ο Όμιλος έχει ενδεχόμενες υποχρεώσεις σε θέματα που προκύπτουν στα πλαίσια της συνήθους δραστηριότητας. Δεν αναμένεται να προκύψουν ουσιώδεις επιβαρύνσεις από τις ενδεχόμενες υποχρεώσεις πέραν των προβλέψεων που ήδη έχουν σχηματιστεί. Πιο αναλυτικά: Σημαντικές δικαστικές εκκρεμότητες Ι. Απαιτήσεις κατά του ΥΓΕΙΑ Α.Ε. Υποθέσεις οι οποίες έχουν περατωθεί και στον β βαθμό δικαιοδοσίας (τελεσίδικες) 1) Καταλογισμός Ειδικού Τέλους Περιβάλλοντος και Κυκλοφοριακών Εφαρμογών από το Δήμο Αμαρουσίου Ο Δήμος Αμαρουσίου καταλόγισε στην Εταιρεία μας για Ειδικό Τέλος Περιβάλλοντος και Κυκλοφοριακών Εφαρμογών ποσό 159.354,00. Κατά των αποφάσεων του Διοικητικού Συμβουλίου του Δήμου Αμαρουσίου, η εταιρεία άσκησε προσφυγές ενώπιον του Διοικητικού Πρωτοδικείου Αθηνών, οι οποίες απορρίφθηκαν πρωτοδίκως. Κατά των αποφάσεων του Διοικητικού Πρωτοδικείου Αθηνών ασκήθηκαν εφέσεις, οι οποίες συζητήθηκαν από το Διοικητικό Εφετείο Αθηνών το οποίο με τις αρ. 3270, 3271 και 3272/ 2005 αποφάσεις του, έκανε δεκτές τις ως άνω εφέσεις μας και εντεύθεν τις προσφυγές μας κατά των εγγραφών που έκανε ο Δήμος Αμαρουσίου στους σχετικούς βεβαιωτικούς καταλόγους. 2) Υπόθεση Καρδιοχειρουργού Ιατρού Ο καρδιοχειρουργός ιατρός άσκησε, ενώπιον του Μονομελούς Πρωτοδικείου Αθηνών, αγωγή κατά της εταιρείας, με την οποία ζητούσε να του επιδικασθεί ποσό 555.541,00 πλέον των νομίμων τόκων, για διαφορές μεταξύ των καταβληθεισών από την εταιρεία αποδοχών του αφενός και των πράγματι οφειλομένων αφετέρου, έτσι όπως αυτές καθορίζονται από το Δημόσιο και τα Ασφαλιστικά Ταμεία. ΙΙ. Εκκρεμείς Δικαστικές Υποθέσεις «ΥΓΕΙΑ Α.Ε.» 1) Υποθέσεις που δεν καλύπτονται από Mal-Practice Το συνολικό ποσό των δικαστικών διεκδικήσεων που δεν καλύπτονται από Mal-practice, ανέρχεται στο ποσό των 1,2 εκ. Η έκβαση των περισσοτέρων δικαστικών υποθέσεων προβλέπεται θετική για την Εταιρεία και εκτιμάται ότι δεν θα έχει ουσιώδη επίπτωση στην οικονομική της κατάσταση. 2) Επιβολή Προστίμου από το Τ.Σ.Α.Υ. Α) Η Εταιρεία έχει ασκήσει προσφυγή ενώπιον του Τριμελούς Διοικητικού Πρωτοδικείου Αθήνας κατά του ΤΣΑΥ για την ακύρωση της απόφασης του Δ.Σ. του ΤΣΑΥ περί καταλογισμού σε βάρος της εταιρείας οφειλής για εργοδοτικές εισφορές ύψους 1.507.909,31. Γίνεται μνεία ότι το ποσό αυτό έχει ήδη καταβληθεί από την Εταιρεία. Επί της προσφυγής αυτής εκδόθηκε η με αριθμό 12043/27.10.2006 απόφαση του ως άνω Δικαστηρίου που απέρριψε την προσφυγή ως ουσία αβάσιμη. Β) Στη συνέχεια η Εταιρεία άσκησε έφεση ενώπιον του Διοικητικού Εφετείου Αθήνας κατά της παραπάνω με αριθμό 12043/2006απόφσης του Τριμελούς Διοικητικού Πρωτοδικείου Αθήνας. Η έφεση συζητήθηκε στις 9.11.2007, μετά από αναβολή στις 20.04.2007 και εκδόθηκε με αριθμό 4634/07 απόφαση του ως άνω Δικαστηρίου με την οποία έγινε μερικώς δεκτή η έφεση της Εταιρείας 14
και αναγνωρίστηκε οτι θα πρέπει να επιστραφεί στην Εταιρεία ποσό περίπου 245.000. Η Εταιρεία θα ασκήσει αναίρεση ενώπιον του Συμβουλίου της Επικρατείας, αξιώνοντας την επιστροφή και του υπολοίπου του καταβληθέντος από αυτή ποσού. IΙΙ. Απαιτήσεις ασθενών η κληρονόμων αυτών κατά του ΥΓΕΙΑ Α.Ε. (υποθέσεις MAL PRACTICE) Ασθενείς ή κληρονόμοι αυτών διεκδικούν δικαστικώς από Ιατρούς και την Εταιρεία ποσά, ως αποζημίωση θετικής τους ζημίας ή/και χρηματική ικανοποίηση ηθικής τους βλάβης ή ψυχικής τους οδύνης, από επικαλούμενα ιατρικά σφάλματα ιατρών που συνεργάζονται με την Κλινική. Το ύψος των απαιτήσεων ανέρχεται περίπου σε 47,4 εκατ., Ευρώ. Η έκβαση των περισσοτέρων δικαστικών υποθέσεων προβλέπεται θετική για την Εταιρεία και εκτιμάται ότι δεν θα έχει ουσιώδη επίπτωση στην οικονομική της κατάσταση καθώς οι εν λόγω ένδικες απαιτήσεις αφορούν διεκδικήσεις ασθενών κατά ιατρών για χρηματική ικανοποίηση ηθικής βλάβης και δευτερευόντως κατά της Εταιρείας, θεωρώντας ότι οι ιατροί είναι υπάλληλοι της Εταιρείας. Επισημαίνεται ότι οι ιατροί είναι ελεύθεροι συνεργάτες και συνεπώς δεν υπάρχει καθοδήγηση από την Εταιρεία προς αυτούς ούτε ως προς το χρόνο, ούτε ως προς τον τρόπο της εργασίας τους. Τέλος αναφέρεται ότι και αν ακόμη το Δικαστήριο ήθελε επιδικάσει κάποιο ποσό εις βάρος της Εταιρείας, το ποσό αυτό θα καταβληθεί από την ασφαλιστική εταιρεία του ιατρού εφόσον οι συνεργαζόμενοι με την Εταιρεία ιατροί όλων των ειδικοτήτων είναι υποχρεωμένοι να ασφαλίζονται για το σκοπό αυτό. γ) Προεδρικό Διάταγμα 235/2000 Σύμφωνα με τα οριζόμενα στη διάταξη του άρθρου 18 παρ.1 του Π.Δ. 235/2000, από την έναρξη ισχύος του απαγορεύεται η έναρξη και λειτουργία σε ιδιωτικές κλινικές, αυτοτελών (που ανήκουν σε άλλα Φυσικά ή Νομικά πρόσωπα) Ιδιωτικών Φορέων Π.Φ.Υ. του άρθρου 13 του Ν 2071/92 (ΦΕΚ 123/Α/92), όπως ισχύει μετά την αντικατάστασή του από το άρθρο 4 του Ν 2256/94 (ΦΕΚ 196/Α/94), για τις κλινικές δε, στις οποίες λειτουργούν τέτοιοι φορείς η ισχύς της διάταξης αυτής αρχίζει μετά δύο (2) έτη από τη δημοσίευση του παρόντος. Περαιτέρω, από τη διάταξη του άρθρου 33 παρ.1 του Ν 3204/2003 προβλέφθηκε ότι η ισχύς της διάταξης του δευτέρου εδαφίου της παρ.1 του άρθρου 18 του Π.Δ. 235/2000 αρχίζει από 01/01/2007. Στη συνέχεια, στο άρθρο 9 του Π.Δ. 198/2007 (ΦΕΚ τα αρ φύλλου 225/04/09/2007) ορίστηκε ότι η παρ.1 του άρθρου 18 του Π.Δ. 235/2000 αντικαθίσταται ως εξής: «επιτρέπεται η έναρξη και λειτουργία σε ιδιωτικές κλινικές μίας ή και περισσοτέρων μονάδων παροχής εξειδικευμένων υγειονομικών υπηρεσιών, διαγνωστικού ή θεραπευτικού χαρακτήρα, που ανήκουν σε άλλα φυσικά ή νομικά πρόσωπα». δ) Ανέλεγκτες Φορολογικά χρήσεις Η Εταιρεία έχει ελεγχθεί από τις φορολογικές αρχές έως και τη χρήση 2006, οι θυγατρικές της εταιρείες Y LOGIMED Α.Ε. έως και τη χρήση 2005, ΑΝΙΖ Α.Ε. έως και τη χρήση 2006, η εταιρεία ΜΗΤΕΡΑ Α.Ε. έως και τη χρήση 2005, η εταιρεία ΛΗΤΩ Α.Ε. έως και τη χρήση 2005, η εταιρεία ΛΗΤΩ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε. έως και τη χρήση 2002, η εταιρεία ALPHA LAB έως και τη χρήση 2002, η εταιρεία ΧΡΥΣΑΦΙΛΙΩΤΙΣΣΑ ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΗ ΛΤΔ, η εταιρεία ΧΡΥΣΑΦΙΛΙΩΤΙΣΣΑ ΔΗΜΟΣΙΑ ΛΤΔ και το ΙΑΤΡΙΚΟ ΚΕΝΤΡΟ ΛΕΜΕΣΣΟΥ "ΑΧΙΛΛΕΙΟ" ΛΤΔ έως και τη χρήση 2001, ενώ οι παρακάτω εταιρίες δεν έχουν ελεγχθεί φορολογικά από συστάσεώς τους: α) ΜΗΤΕΡΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε. (08.08.2003), β) Y PHARMA Α.Ε. (19.04.2007), γ) ΙΑΤΡΙΚΗ ΤΕΧΝΟΛΟΓΙΑ ΒΛΑΣΤΟΚΥΤΤΑΡΩΝ Α.Ε., δ.τ. «STEM HEALTH SA» (26/04/2007), δ) «STEM HEALTH HELLAS Α.Ε» (4.12.2007), ε) Valone Co Ltd (1999) και στ) HYGEIA HOSPITAL TIRANA S.H.A. (22/05/2007). Για την εταιρεία ΜΑΓΝΗΤΙΚΗ ΥΓΕΙΑ ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΕΣ ΑΠΕΙΚΟΝΙΣΕΙΣ Α.Ε. έχει ολοκληρωθεί ο φορολογικός έλεγχος έως και τη χρήση 2006. 15
Για τις ανέλεγκτες φορολογικές χρήσεις που αναφέρονται παραπάνω, υπάρχει το ενδεχόμενο επιβολής πρόσθετων φόρων και προσαυξήσεων κατά το χρόνο που θα εξετασθούν και θα οριστικοποιηθούν. Ο Όμιλος προχωράει σε ετήσια εκτίμηση των ενδεχόμενων υποχρεώσεων που αναμένεται να προκύψουν από τον έλεγχο παρελθουσών χρήσεων λαμβάνοντας τις αντίστοιχες προβλέψεις όπου αυτό κρίνεται απαραίτητο. Η διοίκηση θεωρεί ότι πέρα των σχηματισμένων προβλέψεων, τυχόν ποσά φόρων που πιθανόν να προκύψουν δεν θα έχουν σημαντική επίδραση στην καθαρή θέση στα αποτελέσματα χρήσης και στις ταμειακές ροές του Ομίλου. 13. Συναλλαγές με συνδεδεμένα μέρη Ενδοεταιρικές συναλλαγές Οι παρακάτω συναλλαγές και υπόλοιπα αποτελούν τις συναλλαγές των θυγατρικών εταιρειών του Ομίλου. Οι συναλλαγές αυτές, μεταξύ των εταιρειών που περιλαμβάνονται στις ενοποιημένες Οικονομικές καταστάσεις του Ομίλου απαλείφονται κατά τη διαδικασία της ολικής ενοποίησης. Π Ω Λ Η Τ Η Σ ΔΙΕΤΑΙΡΙΚΕΣ ΑΓΟΡΕΣ - ΠΩΛΗΣΕΙΣ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 1.1.2008-31.3.2008 ΑΓΟΡΑΣΤΗΣ Δ.Θ.Κ.Α. Y-LOGIMED ΜΗΤΕΡΑ Y ΛΗΤΩ ΑΝΙΖ ΑΕ ΜΗΤΕΡΑ ΛΗΤΩ ΥΓΕΙΑ ΑΕ AE ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΑΕ PHARMA ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΑΛΦΑ LAB AE STEM HEALTH ΣΥΝΟΛΟ Δ.Θ.Κ.Α. ΥΓΕΙΑ ΑΕ 44,000 0 16,500 9,000 3,879 9,450 82,829 Y-LOGIMED AE 4,095,713 277,019 64,156 462 4,437,351 ΜΗΤΕΡΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΑΕ 0 0 ΑΝΙΖ ΑΕ 13,404 13,404 Y PHARMA 22,133 64 12,035 34,231 STEM HEALTH 0 ΑΛΒΑΝΙΑ 0 ΜΗΤΕΡΑ 336 664 1,000 ΛΗΤΩ 380 5,505 5,885 ΑΛΦΑ LAB AE 3,450 3,450 ΛΗΤΩ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΑΕ 0 ΣΥΝΟΛΟ 4,131,250 44,064 0 16,500 9,000 296,383 64,492 6,632 9,450 4,578,149 Α Π Α Ι Τ Η Σ Η ΥΠΟΧΡΕΩΣΗ Δ.Θ.Κ.Α. ΥΓΕΙΑ ΑΕ Y-LOGIMED AE ΔΙΕΤΑΙΡΙΚΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ - ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΤΗΝ 31.3.2008 ΜΗΤΕΡΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΑΕ Y ΛΗΤΩ PHARMA ΜΗΤΕΡΑ ΛΗΤΩ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΑΝΙΖ ΑΕ ΣΥΝΟΛΟ ΑΛΦΑ LAB AE STEM HEALTH Δ.Θ.Κ.Α. ΥΓΕΙΑ ΑΕ 4,548 10,952 4,581 20,296 2,909 43,285 Y-LOGIMED AE 4,242,116 187,647 93,635 819 4,524,217 ΜΗΤΕΡΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΑΕ 0 ΑΝΙΖ ΑΕ 15,637 15,637 Y PHARMA 7,605 73 13,170 20,848 STEM HEALTH 0 ΑΛΒΑΝΙΑ 0 ΜΗΤΕΡΑ 52,940 1,499 54,439 ΛΗΤΩ 58,706 58,706 ΑΛΦΑ LAB AE 3,450 6,836 10,286 ΛΗΤΩ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΑΕ 3,534,243 3,534,243 ΣΥΝΟΛΟ 4,265,358 4,621 0 10,952 4,581 224,564 156,319 61,024 0 4,727,418 16
Συναλλαγές με συνδεδεμένα μέρη Πωλήσεις εμπ.των/υπηρεσίες 31.3.2008 31.3.2008 Θυγατρικές 3.879 Συγγενείς 4.401 4.401 Λοιπά συνδεδεμένα μέρη Σύνολα 4.401 8.280 Λοιπά έσοδα 31.3.2008 31.3.2008 Θυγατρικές 78.950 Συγγενείς 80.312 80.312 Λοιπά συνδεδεμένα μέρη 16.500 16.500 Σύνολα 96.812 175.762 Αγορές εμπ.των 31.3.2008 31.3.2008 Θυγατρικές 4.095.713 Συγγενείς Λοιπά συνδεδεμένα μέρη Σύνολα 0 4.095.713 Λοιπές δαπάνες 31.3.2008 31.3.2008 Θυγατρικές 35.536 Συγγενείς Λοιπά συνδεδεμένα μέρη 89.502 89.502 Σύνολα 89.502 125.038 Απαιτήσεις 31.3.2008 31.3.2008 Θυγατρικές 43.285 Συγγενείς Λοιπά συνδεδεμένα μέρη 311.314 311.314 Σύνολα 311.314 354.600 Υποχρεώσεις 31.3.2008 31.3.2008 Θυγατρικές 4.265.358 Συγγενείς 198.707 198.707 Λοιπά συνδεδεμένα μέρη Σύνολα 198.707 4.464.065 17
Συναλλαγές με Όμιλο Marfin Popular Bank 31.3.2008 Ενεργητικό - Παθητικό Δάνεια αναληφθέντα 25,907,868 Έσοδα Έσοδα από ενοίκια 16,500 Έξοδα Χρηματοοικονομικό κόστος 586,025 Παροχές προς βασικά διοικητικά μέλη Οι παροχές προς τη Διοίκηση σε επίπεδο Ομίλου και Εταιρείας αναλύονται ως ακολούθως: ΚΑΤΗΓΟΡΙΑ ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ 31.3.2008 31.3.2007 31.3.2008 31.3.2007 ΜΙΣΘΟΙ 147.588 201.878 120.252 166.845 ΚΟΣΤΟΣ ΚΟΙΝ ΑΣΦΑΛΙΣΗΣ 9.560 6.559 5.846 6.559 ΔΣ ΒΟΝUS 32.716 25.716 25.716 25.716 ΛΟΙΠΕΣ ΑΠΟΖΗΜΙΩΣΕΙΣ 8.400 0 0 0 ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΙΚΩΝ ΤΙΤΛΩΝ 0 0 0 0 ΜΙΣΘΟΙ 586.742 339.333 351.533 260.341 ΚΟΣΤΟΣ ΚΟΙΝ ΑΣΦΑΛΙΣΗΣ 46.701 30.029 26.230 30.029 ΔΙΕΥΘΥΝΤΙΚΑ ΒΟΝUS 46.705 5.331 6.705 5.331 ΣΤΕΛΕΧΗ ΛΟΙΠΕΣ ΑΠΟΖΗΜΙΩΣΕΙΣ 14.420 0 14.420 0 ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΙΚΩΝ ΤΙΤΛΩΝ 0 0 0 0 ΣΥΝΟΛΑ 892.832 608.846 550.703 494.821 Δεν έχουν χορηγηθεί δάνεια σε μέλη του Δ.Σ. ή σε λοιπά διευθυντικά στελέχη του Ομίλου (και τις οικογένειές τους). 18
14. Κέρδη ανά μετοχή Για τον προσδιορισμό των κερδών ανά μετοχή χρησιμοποιήθηκε ο μέσος σταθμισμένος αριθμός τους επί του συνόλου των μετοχών (κοινές μετοχές). Βασικα κέρδη ανά μετόχη 31/3/2008 31/3/2007 31/3/2008 31/3/2007 Κέρδη που αναλογούν στους μετόχους της μητρικής 5.693.620 5.613.804 1.627.871 6.016.399 Σταθμισμένος μέσος όρος του αριθμού μετοχών 125.630.910 43.562.192 125.630.910 43.562.192 Βασικά κέρδη ανά μετοχή (Ευρώ ανά μετοχή) 0,05 0,13 0,01 0, 14 Στην τρέχουσα περίοδο δεν προέκυψαν απομοιωμένα κέρδη ανά μετοχή, λόγω της έκδοσης του Μετατρέψιμου Ομολογιακού Δανείου, καθώς τυχόν μετατροπή οδηγεί σε αύξηση των κερδών ανά μετοχή. Η εταιρεία δεν έχει κάποιο άλλο χρηματοοικονομικό μέσο μετατρέψιμο σε μετοχές, που θα οδηγούσε στον υπολογισμό απομειωμένων κερδών ανά μετοχή. 19
15. Ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες Σημ. 31/3/2008 31/3/2007 31/3/2008 31/3/2007 Κέρδη Περιόδου 5.855.121 5.623.708 1.627.871 6.016.399 Προσαρμογές για: Φόρο 2.527.966 730.328 779.171 699.031 Αποσβέσεις ενσώματων παγίων στοιχείων 2.764.437 1.394.556 1.550.519 1.379.141 Αποσβέσεις επενδύσεων σε ακίνητα 642 10.498 642 8.350 Αποσβέσεις άυλων περιουσιακών στοιχείων 205.950 167.447 125.778 167.447 Πρόβλεψη για αποζημίωση προσωπικού 258.527 1.822 138.235 Πρόβλεψη για επισφαλείς απαιτήσεις 105.000 777.463 100.000 777.463 Λοιπές προβλέψεις 312.500 Έσοδα από χρησιμοποίηση προβλέψεων προηγούμενων χρήσεων (1.840.901) (1.840.901) Έσοδα από μερίσματα (1.589.356) Αποσβέσεις επιχορηγήσεων - Παραχωρηθέντων Δικαιωμάτων (8.729) Μερίδιο αποτελέσματος σε συνδεδεμένες εταιρίες (43.693) (1.116.429) Έσοδα τόκων (1.916.015) (20.616) (1.829.137) (20.616) Έξοδα τόκων 6.414.943 744.436 5.623.858 743.269 16.476.650 6.472.311 8.116.937 6.340.226 Μεταβολές Κεφαλαίου κίνησης (Αύξηση)/μείωση μακροπροθεσμων απαιτησεων 9 (2.765.251) (38.029) (2.678.634) (38.029) (Αύξηση)/μείωση αποθεμάτων 117.418 (122.611) 195.462 (139.550) (Αύξηση)/μείωση απαιτήσεων (13.920.900) (2.880.032) (7.045.852) (1.188.059) Αύξηση/ (μείωση) υποχρεώσεων 4.502.959 2.895.649 (510.870) 1.169.817 Αύξηση/ (μείωση) προβλέψεων 226.657 221.901 Αύξηση/ (μείωση) υποχρέωσης παροχών στο προσωπικό λόγω συνταξιοδότησης (107.125) (400.496) (107.125) (400.496) (12.172.900) (318.862) (10.147.019) (374.417) Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες 4.303.750 6.153.449 (2.030.081) 5.965.809 20
16. Γεγονότα μετά την ημερομηνία του ισολογισμού Στις 6 Μαΐου 2008, το Διαγνωστικό και Θεραπευτικό Κέντρο Αθηνών Υγεία Α.Ε. (Υγεία) ανακοίνωσε την εξαγορά ποσοστού 50% του μετοχικού κεφαλαίου καθώς και πλειοψηφία στο Διοικητικό Συμβούλιο του Ομίλου Safak, ιδιωτικού Ομίλου εταιρειών παροχής υπηρεσιών υγείας στην Τουρκία, έναντι 48 εκατ. δολ. Επιπλέον οι δύο πλευρές, συμφώνησαν ότι το Υγεία θα αγοράσει το 50% οικοπέδου που ανήκει στον Όμιλο, έναντι 5 εκατ. δολ. και το οποίο θα αξιοποιηθεί με την δημιουργία ενός σύγχρονου Γενικού Νοσοκομείου, σε κεντρικό σημείο της Κωνσταντινούπολης. Η ολοκλήρωση της συμφωνίας τελεί υπό την αίρεση πραγματοποίησης ικανοποιητικού οικονομικού και νομικού ελέγχου. Ο Όμιλος Safak, είναι ένας από τους τρεις κορυφαίους Ομίλους παροχής υπηρεσιών υγείας στην Τουρκία, και διαθέτει τέσσερα νοσοκομεία στην ευρύτερη περιοχή της Κωνσταντινούπολης με 470 κλίνες συνολικά. Τα νοσοκομεία αυτά είναι τα JF Kennedy Hospital, Avrupa Safak Hospital, Istanbul Safak Hospital, Goztepe Safak Hospital, καλύπτουν όλες τις ιατρικές ειδικότητες (συμπεριλαμβανομένης και της Μαιευτικής) και είναι πλήρως εξοπλισμένα. Το 2007 τα νοσοκομεία Safak εξυπηρέτησαν πάνω από 240.000 ασθενείς ενώ συνολικά οι ασθενείς που εξυπηρετήθηκαν από τα νοσοκομεία αυτά μέχρι σήμερα ξεπερνούν το ένα εκατομμύριο άτομα. Το 2007 ο όμιλος Safak είχε έσοδα 64 εκατ. δολ. και EBITDA 8 εκατ. δολ. Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. Ο ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ Ο ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΔΙΕΥΘΥΝΤΗΣ ΟΜΙΛΟΥ ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ ΣΤΑΥΡΟΥ ΑΔΤ Α049114 ΠΑΣΧΑΛΗΣ ΜΠΟΥΧΩΡΗΣ ΑΔΤ ΑΑ019554 ΔΑΫΙΔ ΑΡΑΡ ΑΔΤ Σ264433 Η ΑΝΑΠΛΗΡΩΤΡΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΔΙΕΥΘΥΝΤΡΙΑ Ο ΛΟΓΙΣΤΗΣ ΕΛΕΟΝΩΡΑ ΚΕΛΕΠΟΥΡΗ ΑΔΤ Σ028050 ΓΕΩΡΓΙΟΣ ΝΟΜΙΚΟΣ ΑΔΤ Σ014543 21