Γ Τρίμηνο 2017 Ενδιάμεσες Καταστάσεις Πληροφόρησης. Σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς

Transcript

1 Γ Τρίμηνο 2017 Ενδιάμεσες Καταστάσεις Πληροφόρησης Σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς

2 1 ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ Α. Χρηματοοικονομικές εξελίξεις και επιδόσεις περιόδου αναφοράς... 2 Β. Σημαντικά γεγονότα κατά την εννιάμηνη περίοδο 2017 και η επίδρασή τους στις ενδιάμεσες καταστάσεις πληροφόρησης... 3 Γ. Εναλλακτικοί Δείκτες Μέτρησης Απόδοσης (ΕΔΜΑ)... 6 Δ. Ενδιάμεσες Καταστάσεις Πληροφόρησης Κατάσταση Χρηματοοικονομικής Θέσης Κατάσταση Συνολικού Εισοδήματος Ενοποιημένη Κατάσταση Συνολικού Εισοδήματος Κατάσταση Συνολικού Εισοδήματος της ΟΠΑΠ Α.Ε Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων Ενοποιημένη Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων Ατομική Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων Κατάσταση Ταμειακών Ροών Σημειώσεις επί των ενδιάμεσων καταστάσεων πληροφόρησης Δάνεια Κόστος μισθοδοσίας Έξοδα προβολής και διαφήμισης Άλλα λειτουργικά έξοδα Άλλα λειτουργικά έσοδα Μεταγενέστερα γεγονότα... 19

3 Α. Χρηματοοικονομικές εξελίξεις και επιδόσεις περιόδου αναφοράς 2 Οικονομικές Επιδόσεις Τα βασικά οικονομικά μεγέθη του Ομίλου αναλύονται κατωτέρω: (Ποσά σε χιλιάδες ευρώ) Καθαρά έσοδα προ εισφορών (GGR) ,8% Εισφορά επί των καθαρών εσόδων και λοιπές εισφορές ,2% Καθαρά έσοδα από παιχνίδια (NGR) ,0% Κέρδη προ φόρων, τόκων και αποσβέσεων (EBITDA) (0,1%) Κέρδη προ φόρων (4,3%) Κέρδη μετά φόρων (5,3%) Καθαρή αύξηση/(μείωση) ταμειακών ροών Εισροή από λειτουργικές δραστηριότητες ,2% Εκροή από επενδυτικές δραστηριότητες (82.457) ( ) (27,1%) Εισροή/(εκροή) από χρηματοδοτικές δραστηριότητες (55.177) (106,4%) Δ % Τα βασικά οικονομικά μεγέθη της Εταιρείας αναλύονται κατωτέρω: (Ποσά σε χιλιάδες ευρώ) Καθαρά έσοδα προ εισφορών (GGR) ,3% Εισφορά επί των καθαρών εσόδων και λοιπές εισφορές ,8% Καθαρά έσοδα από παιχνίδια (NGR) ,6% Κέρδη προ φόρων, τόκων και αποσβέσεων (EBITDA) (1,8%) Κέρδη προ φόρων (6,5%) Κέρδη μετά φόρων (5,7%) Καθαρή αύξηση/(μείωση) ταμειακών ροών Εισροή από λειτουργικές δραστηριότητες ,8% Εκροή από επενδυτικές δραστηριότητες (39.309) ( ) (74,3%) Εισροή/(εκροή) από χρηματοδοτικές δραστηριότητες (70.804) (120,5%) Δ %

4 Β. Σημαντικά γεγονότα κατά την εννιάμηνη περίοδο 2017 και η επίδρασή τους στις ενδιάμεσες καταστάσεις πληροφόρησης 3 Έναρξη VLTs Σε συνέχεια της εισαγωγής του νέου Κανονισμού Διεξαγωγής Τυχερών Παιγνίων μέσω Παιγνιομηχανημάτων (VLTs) από την Επιτροπή Εποπτείας και Ελέγχου Παιγνίων (απόφαση υπ' αριθμ. 225/2/ που δημοσιεύτηκε στην Εφημερίδα της Κυβερνήσεως Αρ. Φύλλου 3528, τεύχος 2ο την 01/11/2016), στις λειτούργησαν τα πρώτα καταστήματα παιγνιομηχανημάτων (Gaming Hall). Στις , είχαν τεθεί σε λειτουργία Παιγνιομηχανήματα σε 157 Gaming Halls, ενώ Παιγνιομηχανήματα είχαν εγκατασταθεί σε 468 πρακτορεία ΟΠΑΠ. Ένας εκ των βασικών στόχων της Διοίκησης είναι να πολλαπλασιαστούν τα Παιγνιομηχανήματα σε λειτουργία στο προσεχές χρονικό διάστημα. Ομολογιακό Δάνειο Στις , η Εταιρεία ήρθε σε συμφωνία με την Τράπεζα Πειραιώς για την παράταση της συμβατικής διάρκειας του Ομολογιακού Δανείου ποσού χιλ., λήξεως την , έως την Αγορά ιδίων μετοχών Σε συνέχεια της από απόφασης της Ετήσιας Τακτικής Γενικής Συνέλευσης των Μετόχων της ΟΠΑΠ Α.Ε. για την υλοποίηση προγράμματος αγοράς ιδίων μετοχών, η ΟΠΑΠ Α.Ε. προέβη από τις έως και τις σε αγορά ιδίων μετοχών συνολικής αξίας κτήσης χιλ.. Συνολικά, η ΟΠΑΠ Α.Ε. κατέχει ίδιες μετοχές. Ομολογιακό Δάνειο Δημόσια Προσφορά Η ΟΠΑΠ Α.Ε με την από συνεδρίαση του Διοικητικού της Συμβουλίου, αποφάσισε την έκδοση κοινού ομολογιακού δανείου σύμφωνα με το Ν.3156/2003 και τον Κ.Ν.2190/1920, τη διάθεση των ομολογιών μέσω δημόσιας προσφοράς και την εισαγωγή τους προς διαπραγμάτευση στην Κατηγορία Τίτλων Σταθερού Εισοδήματος της οργανωμένης αγοράς του Χρηματιστηρίου Αθηνών. Μετά την ολοκλήρωση της Δημόσιας Προσφοράς, η οποία έλαβε χώρα από 15 έως 17 Μαρτίου 2017, σύμφωνα με το άρθρο 8 παρ. 1 του Ν. 3401/2005, όπως ισχύει, και το άρθρο 3 παρ. 5 της Απόφασης 19/776/ του Διοικητικού Συμβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς, στις η Εταιρεία ανακοίνωσε ότι διέθεσε συνολικά κοινές ανώνυμες ομολογίες με ονομαστική αξία εκάστη με συνέπεια την άντληση κεφαλαίων ύψους χιλ.. Η συνολική ζήτηση που εκδηλώθηκε εντός του εύρους απόδοσης από επενδυτές οι οποίοι συμμετείχαν στη Δημόσια Προσφορά ανήλθε σε χιλ.. Η τελική απόδοση των Ομολογιών ορίστηκε σε

5 3,50%, το επιτόκιο των Ομολογιών σε 3,50% και η τιμή διάθεσης των Ομολογιών σε εκάστη, ήτοι 100% της ονομαστικής αξίας της. 4 17η Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων Η δέκατη έβδομη (17 η ) Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων της ΟΠΑΠ Α.Ε. έλαβε χώρα την Πέμπτη στα γραφεία και έδρα της Εταιρείας, ενέκρινε την προταθείσα από το Διοικητικό Συμβούλιο διανομή (διάθεση) κερδών και αποφάσισε την καταβολή συνολικού μερίσματος 0,72 ευρώ ανά μετοχή προ παρακράτησης φόρου για την εταιρική χρήση έτους Καθώς έχει ήδη διανεμηθεί στους μετόχους προμέρισμα ύψους ευρώ 0,12 ανά μετοχή σύμφωνα με την από απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας, το υπόλοιπο μερίσματος για τη χρήση 2016 ανέρχεται στα 0,60 ευρώ ανά μετοχή προ της σχετικής παρακράτησης φόρου. Δικαιούχοι ήταν οι μέτοχοι της Εταιρείας που ήταν εγγεγραμμένοι στα αρχεία του Συστήματος Άυλων Τίτλων (Σ.Α.Τ.) την Τετάρτη (ημερομηνία προσδιορισμού - record date), ενώ στις ξεκίνησε η πληρωμή του. Αίτημα Διαιτησίας κατά της ΙΠΠΟΔΡΟΜΙΕΣ Α.Ε. H ΟΠΑΠ Α.Ε. υπέγραψε με το Ταμείο Αξιοποίησης Ιδιωτικής Περιουσίας του Δημοσίου (ΤΑΙΠΕΔ) σύμβαση παραχώρησης 20-ετούς δικαιώματος αποκλειστικής διοργάνωσης και διεξαγωγής αμοιβαίου ιπποδρομιακού στοιχήματος. Στις η σύμβαση επικυρώθηκε από την Ελληνική Βουλή και στις ξεκίνησε η εμπορική λειτουργία της ΙΠΠΟΔΡΟΜΙΕΣ Α.Ε.. Στις , το Ταμείο Αξιοποίησης Ιδιωτικής Περιουσίας του Δημοσίου (ΤΑΙΠΕΔ) κατέθεσε στο Δικαστήριο Διεθνούς Διαιτησίας του Λονδίνου αίτημα διαιτησίας κατά της ΙΠΠΟΔΡΟΜΙΕΣ Α.Ε.. Αντικείμενο της διαφοράς είναι η μη καταβολή τόκων ύψους 10% ( χιλ.) που ισχυρίζεται ότι ήταν καταβλητέα μαζί με την τελευταία δόση του οικονομικού ανταλλάγματος, ποσού χιλ., όπως ορίζεται στη Σύμβαση Παραχώρησης, το οποίο αντάλλαγμα είχε καταβληθεί εμπρόθεσμα από την ΙΠΠΟΔΡΟΜΙΕΣ Α.Ε. προς το Ταμείο Αξιοποίησης Ιδιωτικής Περιουσίας του Δημοσίου (ΤΑΙΠΕΔ). Η Διοίκηση θεωρεί ότι το ποσό αυτό δε θα καταβληθεί και δεν έχει σχηματισθεί σχετική πρόβλεψη. Αύξηση συμμετοχής στη NEUROSOFT A.E. H ΟΠΑΠ Α.Ε. ανακοίνωσε ότι υπεγράφη στις από την ΟΠΑΠ INVESTMENT LTD (100% θυγατρική εταιρεία) συμφωνία εξαγοράς ποσοστού 38,19% της Neurosoft A.E. έναντι συνολικού τιμήματος 34,2 εκατομμυρίων. Με την ολοκλήρωση της συναλλαγής, μετά και τις σχετικές εγκρίσεις που ελήφθησαν από τις αρμόδιες αρχές ανταγωνισμού της Κύπρου και την πληρωμή του συμφωνηθέντος τιμήματος ύψους 34,2 εκατ. που πραγματοποιήθηκε στις , η ΟΠΑΠ Α.Ε συμμετέχει με ποσοστό 67,72% στο μετοχικό κεφάλαιο της Neurosoft, αποκτά τον πλήρη έλεγχο του Διοικητικού της Συμβουλίου και ως εκ τούτου,

6 από αλλάζει η μέθοδος ενοποίησης από μέθοδο της Καθαρής Θέσης στην μέθοδο της πλήρους Ενοποίησης. 5 Ομολογιακό Δάνειο της ΙΠΠΟΔΡΟΜΙΕΣ Α.Ε. Η Ιπποδρομίες Α.Ε. με την από συνεδρίαση του Διοικητικού της Συμβουλίου, αποφάσισε την έκδοση κοινού ομολογιακού δανείου ποσού χιλ., το οποίο διαιρείται σε ομολογίες ονομαστικής αξίας ευρώ εκάστη. Οι ομολογίες καλύφθηκαν από την ΟΠΑΠ Α.Ε., κατά το ποσό των 100 χιλ., και από την OPAP INVESTMENT, κατά το ποσό των χιλ., στις , ενώ οι σχετικές συμβάσεις κάλυψης του ομολογιακού δανείου υπογράφηκαν στις Τροποποίηση όρων ομολογιακών δανείων της ΟΠΑΠ Α.Ε. Η ΟΠΑΠ Α.Ε. με την από συνεδρίαση του Διοικητικού της Συμβουλίου, αποφάσισε την ευνοϊκή τροποποίηση του σταθερού τμήματος του επιτοκίου για τις δανειακές συμβάσεις που έχει συνάψει με την Τράπεζα Πειραιώς και την Eurobank. Η τροποποίηση αυτή έγινε αποδεκτή από τις τράπεζες με εφαρμογή από τον Ιούλιο του Ομολογιακό Δάνειο της TORA DIRECT A.E. Η Tora Direct Α.Ε. με την από συνεδρίαση του Διοικητικού της Συμβουλίου, αποφάσισε την έκδοση κοινού ομολογιακού δανείου ποσού χιλ., το οποίο διαιρείται σε ομολογίες ονομαστικής αξίας ευρώ εκάστη. Οι ομολογίες καλύφθηκαν από την ΟΠΑΠ Α.Ε., κατά το ποσό των χιλ., και από την OPAP INVESTMENT, κατά το ποσό των χιλ., στις , ημερομηνία κατά την οποία υπογράφηκαν και οι σχετικές συμβάσεις κάλυψης του ομολογιακού δανείου. Πληρωμή προμερίσματος χρήσης 2017 Το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας στην από συνεδρίασή του αποφάσισε τη διανομή προμερίσματος χρήσης 2017 ύψους χιλ. ή 0,10 ευρώ ανά μετοχή προ παρακράτησης φόρου και εξαιρουμένων των ιδίων μετοχών. Το ποσό του προμερίσματος των 0,10 ευρώ ανά μετοχή υπόκειται σε παρακράτηση φόρου 15% σύμφωνα με το Νόμο 4387/2016, ήτοι 0,015 ευρώ ανά μετοχή. Συνεπώς οι μέτοχοι έλαβαν καθαρό ποσό μετά την ανωτέρω αναφερόμενη παρακράτηση 0,085 ευρώ ανά μετοχή. Δικαιούχοι ήταν οι μέτοχοι της Εταιρείας που ήταν εγγεγραμμένοι στα αρχεία του Σ.Α.Τ. την Πέμπτη (ημερομηνία προσδιορισμού-record-date).

7 Γ. Εναλλακτικοί Δείκτες Μέτρησης Απόδοσης (ΕΔΜΑ) 6 Ο Όμιλος παρουσιάζει ορισμένους Εναλλακτικούς Δείκτες Μέτρησης της Απόδοσης εκτός Δ.Π.Χ.Α. που απορρέουν από τις οικονομικές καταστάσεις και ιδιαίτερα το δείκτη «Καθαρός Δανεισμός / Κέρδη προ φόρων, τόκων και αποσβέσεων (EBITDA)». Οι δείκτες που ορίζονται και υπολογίζονται αναλυτικά κατωτέρω, χρησιμοποιούνται ευρέως προκειμένου να παρουσιάσουν τη σχέση κερδών με το επίπεδο δανεισμού του Ομίλου και τη δυνατότητα εξυπηρέτησης του χρέους. Οι Εναλλακτικοί Δείκτες Μέτρησης της Απόδοσης δε θα πρέπει να θεωρηθεί ότι υποκαθιστούν άλλα μεγέθη που έχουν υπολογισθεί σύμφωνα με τα οριζόμενα στα Δ.Π.Χ.Α.. (Ποσά σε χιλιάδες ευρώ) Κέρδη προ φόρων, τόκων και αποσβέσεων (EBITDA) / Καθαρά έσοδα προ εισφορών (GGR) Κέρδη μετά φόρων που αναλογούν σε Μετόχους της Εταιρείας / Καθαρά έσοδα προ εισφορών (GGR) Δ % 21,4% 22,4% (4,7%) 10,4% 11,5% (9,6%) Καθαρός Δανεισμός ,6% Συνολικός δανεισμός / Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων 60,7% 33,4% 81,9% Καθαρός δανεισμός / Κέρδη προ φόρων, τόκων και αποσβέσεων (EBITDA) τελευταίων δώδεκα μηνών 0,8 0,5 49,9% Δείκτης Κέρδη προ φόρων, τόκων και αποσβέσεων (EBITDA) ως ποσοστό % επί των καθαρών εσόδων προ εισφορών Υπολογίζεται ως ο λόγος των Κερδών προ φόρων, τόκων και αποσβέσεων (EBITDA) της περιόδου προς τα Καθαρά έσοδα προ εισφορών (GGR) της περιόδου. Δείκτης Κέρδη μετά φόρων που αναλογούν σε Μετόχους της Εταιρείας ως ποσοστό % επί των καθαρών εσόδων προ εισφορών Υπολογίζεται ως ο λόγος των Καθαρών Κερδών της περιόδου προς τα Καθαρά έσοδα προ εισφορών (GGR) της περιόδου. Καθαρός Δανεισμός Υπολογίζεται ως το άθροισμα Βραχυπρόθεσμων Δανείων πλέον Μακροπρόθεσμων Δανείων τέλους περιόδου μείον το υπόλοιπο του λογαριασμού «Διαθέσιμα και ταμειακά ισοδύναμα» τέλους περιόδου. Συνολικός Δανεισμός / Ίδια Κεφάλαια Υπολογίζεται ως ο λόγος του αθροίσματος Βραχυπρόθεσμων Δανείων πλέον Μακροπρόθεσμων Δανείων τέλους περιόδου προς το Σύνολο ιδίων κεφαλαίων τέλους περιόδου. Καθαρός Δανεισμός / Κέρδη προ φόρων, τόκων & αποσβέσεων (EBITDA) τελευταίων δώδεκα μηνών Υπολογίζεται ως ο λόγος του Καθαρού Δανεισμού (βλ. ανωτέρω) προς τα Κέρδη προ φόρων, τόκων και αποσβέσεων των τελευταίων δώδεκα μηνών.

8 Δ. Ενδιάμεσες Καταστάσεις Πληροφόρησης 7 Οι συνημμένες Ενδιάμεσες Καταστάσεις Πληροφόρησης της 30 Σεπτεμβρίου 2017 εγκρίθηκαν από το Διοικητικό Συμβούλιο της ΟΠΑΠ Α.Ε. δια περιφοράς στις 13 Νοεμβρίου 2017 και έχουν δημοσιοποιηθεί με την ανάρτησή τους στη διεύθυνση διαδικτύου της Εταιρείας καθώς και στο διαδικτυακό τόπο του Χ.Α.. Επισημαίνεται, ότι τα δημοσιευθέντα συνοπτικά οικονομικά στοιχεία και πληροφορίες που προκύπτουν από τις Ενδιάμεσες Καταστάσεις Πληροφόρησης στοχεύουν στο να παράσχουν στον αναγνώστη μία γενική ενημέρωση για την οικονομική κατάσταση, την οικονομική θέση και τα συνολικά έσοδα του Ομίλου και της Εταιρείας, αλλά δεν παρέχουν την ολοκληρωμένη εικόνα της οικονομικής θέσης και των αποτελεσμάτων των χρηματοοικονομικών επιδόσεων και των ταμειακών ροών της Εταιρείας και του Ομίλου σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (ΔΠΧΑ). Τα ποσά που εμπεριέχονται σε αυτές τις Ενδιάμεσες Καταστάσεις Πληροφόρησης έχουν στρογγυλοποιηθεί σε χιλιάδες ευρώ και τυχόν διαφορές οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. Όπου ήταν αναγκαίο, τα συγκριτικά στοιχεία έχουν αναταξινομηθεί για να συμφωνούν με τυχόν αλλαγές στην παρουσίαση των στοιχείων της παρούσας περιόδου.

9 1. Κατάσταση Χρηματοοικονομικής Θέσης Της 30 Σεπτεμβρίου 2017 και της εννιάμηνης περιόδου που έληξε την ημερομηνία αυτή (Ποσά σε χιλιάδες ευρώ) 8 Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία ΟΜΙΛΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ Σημ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Ασώματες ακινητοποιήσεις Ενσώματες ακινητοποιήσεις Επενδύσεις σε ακίνητα Υπεραξία Συμμετοχές σε θυγατρικές εταιρείες Συμμετοχές σε συγγενείς εταιρείες Μακροπρόθεσμες εμπορικές απαιτήσεις Λοιπά μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Αναβαλλόμενη φορολογική απαίτηση Σύνολο μη κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα Αποθέματα Εμπορικές απαιτήσεις Λοιπά κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Σύνολο κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων Σύνολο Ενεργητικού Ίδια κεφάλαια ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ & ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Μετοχικό κεφάλαιο Αποθεματικά Ίδιες μετοχές (9.039) (7.454) (9.039) (7.454) Κέρδη εις νέο Σύνολο ιδίων κεφαλαίων που αναλογούν σε μετόχους της Εταιρείας Μη ελέγχουσες συμμετοχές Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων

10 Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Μακροπρόθεσμες δανειακές υποχρεώσεις Αναβαλλόμενη φορολογική υποχρέωση Προγράμματα παροχών προσωπικού Προβλέψεις Λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Σύνολο μακροπρόθεσμων υποχρεώσεων Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Βραχυπρόθεσμες δανειακές υποχρεώσεις Εμπορικές υποχρεώσεις Υποχρεώσεις από φόρους Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Σύνολο βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων Σύνολο υποχρεώσεων Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων και Υποχρεώσεων Οι συνημμένες σημειώσεις στις σελίδες από 16 έως 19 αποτελούν αναπόσπαστο τμήμα των Ενδιάμεσων Καταστάσεων Πληροφόρησης.

11 2. Κατάσταση Συνολικού Εισοδήματος 2.1. Ενοποιημένη Κατάσταση Συνολικού Εισοδήματος Της 30 Σεπτεμβρίου 2017 και της εννιάμηνης περιόδου που έληξε την ημερομηνία αυτή (Ποσά σε χιλιάδες ευρώ πλην των κερδών ανά μετοχή) 10 ΟΜΙΛΟΣ Σημ Μικτές εισπράξεις από παιχνίδια Η Κατάσταση Συνολικού Εισοδήματος έχει ως ακολούθως: Καθαρά έσοδα προ εισφορών (GGR) Εισφορά επί των καθαρών εσόδων και λοιπές εισφορές ( ) ( ) ( ) ( ) Προμήθειες πρακτόρων ( ) (90.416) ( ) (81.637) Καθαρά έσοδα από παιχνίδια (NGR) Άλλα λειτουργικά έσοδα Λειτουργικά έξοδα Κόστος μισθοδοσίας 5.2 (49.430) (17.462) (42.558) (14.702) Έξοδα προβολής και διαφήμισης 5.3 (51.195) (13.606) (44.635) (12.608) Άλλα λειτουργικά έξοδα 5.4 ( ) (49.978) ( ) (65.907) Κέρδη προ φόρων, τόκων και αποσβέσεων (EBITDA) Αποσβέσεις (44.059) (15.237) (43.578) (14.317) Λειτουργικό αποτέλεσμα Χρηματοοικονομικά έσοδα Χρηματοοικονομικά έξοδα (17.357) (5.740) (11.896) (4.745) Λοιπά χρηματοοικονομικά έσοδα / (έξοδα) (267) (567) Κέρδη προ φόρων Φόρος εισοδήματος (53.324) (23.162) (54.428) (14.920) Κέρδη μετά φόρων Συγκεντρωτικά συνολικά εισοδήματα μετά φόρων Κέρδη μετά φόρων που αναλογούν σε: Μετόχους της Εταιρείας Μη ελέγχουσες συμμετοχές Κέρδη μετά φόρων Συγκεντρωτικά συνολικά εισοδήματα μετά φόρων που αναλογούν σε: Μετόχους της Εταιρείας Μη ελέγχουσες συμμετοχές Συγκεντρωτικά συνολικά εισοδήματα μετά φόρων Βασικά και απομειωμένα κέρδη (μετά φόρων) ανά μετοχή σε 0,3429 0,1513 0,3613 0,0920 Οι συνημμένες σημειώσεις στις σελίδες από 16 έως 19 αποτελούν αναπόσπαστο τμήμα των Ενδιάμεσων Καταστάσεων Πληροφόρησης.

12 Κατάσταση Συνολικού Εισοδήματος της ΟΠΑΠ Α.Ε. Της 30 Σεπτεμβρίου 2017 και της εννιάμηνης περιόδου που έληξε την ημερομηνία αυτή (Ποσά σε χιλιάδες ευρώ πλην των κερδών ανά μετοχή) ΕΤΑΙΡΕΙΑ Σημ Μικτές εισπράξεις από παιχνίδια Η Κατάσταση Συνολικού Εισοδήματος έχει ως ακολούθως: Καθαρά έσοδα προ εισφορών (GGR) Εισφορά επί των καθαρών εσόδων και λοιπές εισφορές ( ) ( ) ( ) (92.424) Προμήθειες πρακτόρων ( ) (75.694) ( ) (67.269) Καθαρά έσοδα από παιχνίδια (NGR) Άλλα λειτουργικά έσοδα Λειτουργικά έξοδα Κόστος μισθοδοσίας 5.2 (42.895) (14.818) (37.366) (12.940) Έξοδα προβολής και διαφήμισης 5.3 (38.422) (10.721) (34.010) (9.647) Άλλα λειτουργικά έξοδα 5.4 (90.573) (20.993) (80.870) (30.550) Κέρδη προ φόρων, τόκων και αποσβέσεων (EBITDA) Αποσβέσεις (27.408) (9.533) (27.489) (9.046) Λειτουργικό αποτέλεσμα Χρηματοοικονομικά έσοδα Χρηματοοικονομικά έξοδα (14.787) (4.943) (9.085) (3.771) Λοιπά χρηματοοικονομικά έσοδα Κέρδη προ φόρων Φόρος εισοδήματος (47.062) (20.669) (51.438) (13.577) Κέρδη μετά φόρων Συγκεντρωτικά συνολικά εισοδήματα μετά φόρων Κέρδη μετά φόρων που αναλογούν σε: Μετόχους της Εταιρείας Κέρδη μετά φόρων Συγκεντρωτικά συνολικά εισοδήματα μετά φόρων που αναλογούν σε: Μετόχους της Εταιρείας Συγκεντρωτικά συνολικά εισοδήματα μετά φόρων Βασικά και απομειωμένα κέρδη (μετά φόρων) ανά μετοχή σε 0,3737 0,1544 0,3953 0,1092 Οι συνημμένες σημειώσεις στις σελίδες από 16 έως 19 αποτελούν αναπόσπαστο τμήμα των Ενδιάμεσων Καταστάσεων Πληροφόρησης.

13 3. Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων 3.1. Ενοποιημένη Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων Της 30 Σεπτεμβρίου 2017 και της εννιάμηνης περιόδου που έληξε την ημερομηνία αυτή (Ποσά σε χιλιάδες ευρώ) 12 ΟΜΙΛΟΣ Μετοχικό κεφάλαιο Αποθεματικά Ίδιες μετοχές Κέρδη εις νέο Μη ελέγχουσες συμμετοχές Σύνολο Ιδίων κεφαλαίων Υπόλοιπο την 1 Ιανουαρίου (2.719) Συγκεντρωτικά συνολικά εισοδήματα περιόδου Συναλλαγές με τους Μετόχους της Εταιρείας Μεταφορά μεταξύ αποθεματικών - (16.574) Έξοδα αύξησης μετοχικού κεφαλαίου θυγατρικής εταιρείας (202) (73) (275) Μείωση μετοχικού κεφαλαίου θυγατρικής εταιρείας (6.598) (6.598) Παροχές σε μετοχές Μερίσματα πληρωθέντα ( ) - ( ) Συνολικές συναλλαγές με τους Μετόχους της Εταιρείας - (16.574) - ( ) (6.671) ( ) Υπόλοιπο την 30 Σεπτεμβρίου (2.719) Υπόλοιπο την 1 Ιανουαρίου (7.454) Συγκεντρωτικά συνολικά εισοδήματα περιόδου Συναλλαγές με τους Μετόχους της Εταιρείας Αγορά ιδίων μετοχών - - (1.585) - - (1.585) Εξαγορά θυγατρικής με μη ελέγχουσες συμμετοχές Έξοδα αύξησης μετοχικού κεφαλαίου θυγατρικών εταιρειών (165) - (165) Μερίσματα πληρωθέντα ( ) (1.698) ( ) Συνολικές συναλλαγές με τους Μετόχους της Εταιρείας - - (1.585) ( ) 977 ( ) Υπόλοιπο την 30 Σεπτεμβρίου (9.039) Οι συνημμένες σημειώσεις στις σελίδες από 16 έως 19 αποτελούν αναπόσπαστο τμήμα των Ενδιάμεσων Καταστάσεων Πληροφόρησης.

14 3.2. Ατομική Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων Της 30 Σεπτεμβρίου 2017 και της εννιάμηνης περιόδου που έληξε την ημερομηνία αυτή (Ποσά σε χιλιάδες ευρώ) 13 ΕΤΑΙΡΕΙΑ Μετοχικό κεφάλαιο Αποθεματικά Ίδιες μετοχές Κέρδη εις νέο Σύνολο Ιδίων κεφαλαίων Υπόλοιπο την 1 Ιανουαρίου (2.719) Συγκεντρωτικά συνολικά εισοδήματα περιόδου Μεταφορά μεταξύ αποθεματικών - (16.574) Παροχές σε μετοχές Μερίσματα πληρωθέντα ( ) ( ) Υπόλοιπο την 30 Σεπτεμβρίου (2.719) Υπόλοιπο την 1 Ιανουαρίου (7.454) Συγκεντρωτικά συνολικά εισοδήματα περιόδου Αγορά ιδίων μετοχών - - (1.585) - (1.585) Μερίσματα πληρωθέντα ( ) ( ) Υπόλοιπο την 30 Σεπτεμβρίου (9.039) Οι συνημμένες σημειώσεις στις σελίδες από 16 έως 19 αποτελούν αναπόσπαστο τμήμα των Ενδιάμεσων Καταστάσεων Πληροφόρησης.

15 4. Κατάσταση Ταμειακών Ροών Της 30 Σεπτεμβρίου 2017 και της εννιάμηνης περιόδου που έληξε την ημερομηνία αυτή (Ποσά σε χιλιάδες ευρώ) ΟΜΙΛΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΕΣ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ Κέρδη προ φόρων Προσαρμογή για: Αποσβέσεις Χρηματοοικονομικά αποτελέσματα (704) Προγράμματα παροχών προσωπικού Προβλέψεις για επισφαλείς απαιτήσεις Άλλες προβλέψεις (2.668) (6.721) (2.668) (6.619) Συναλλαγματικές διαφορές (Κέρδη) / ζημίες από συγγενείς 267 (450) - - Αποτελέσματα από επενδυτικές δραστηριότητες 24 (728) 6 (670) Άλλα μη ταμειακά στοιχεία Σύνολο Μεταβολές στο κεφάλαιο κίνησης (Αύξηση) / μείωση αποθεμάτων (1.290) (Αύξηση) / μείωση απαιτήσεων (7.730) (4.465) (13.036) Αύξηση / (μείωση) υποχρεώσεων (πλην τραπεζών) (37.300) (20.836) (10.510) Αύξηση / (μείωση) φόρων πληρωθέντων (70.744) (67.879) Σύνολο Τόκοι έξοδα πληρωθέντα (17.896) (10.680) (15.238) (8.005) Φόροι εισοδήματος πληρωθέντες (15.727) (59.445) (12.833) (53.900) Ταμειακές εισροές από λειτουργικές δραστηριότητες Είσπραξη από πώληση ενσώματων και ασώματων ακινητοποιήσεων ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΕΣ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ Επιπλέον αντίτιμο για την εξαγορά θυγατρικής (34.197) (695) - - Εισπράξεις από δάνεια σε τρίτους Αύξηση μετοχικού κεφαλαίου θυγατρικών εταιρειών - - (15.000) ( ) Δάνεια χορηγηθέντα σε τρίτους - (80.000) - - Δάνεια χορηγηθέντα σε θυγατρικές - - (3.600) - Αύξηση ταμειακών διαθεσίμων λόγω πρώτης ενοποίησης της NEUROSOFT A.E Αγορά ασώματων ακινητοποιήσεων (23.978) (21.192) (2.594) (8.797) 14

16 Αγορά ενσώματων ακινητοποιήσεων και επενδύσεων σε ακίνητα (28.804) (12.915) (25.638) (9.583) Μερίσματα εισπραχθέντα Τόκοι εισπραχθέντες Ταμειακές εκροές από επενδυτικές δραστηριότητες (82.457) ( ) (39.309) ( ) ΧΡΗΜΑΤΟΔΟΤΙΚΕΣ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ Εισπράξεις από χορηγούμενα και εκδοθέντα δάνεια Πληρωμές δανείων (33.939) (30.097) (23.939) (97) Αγορά ιδίων μετοχών (1.585) - (1.585) - Έξοδα αύξησης μετοχικού κεφαλαίου θυγατρικών εταιρειών (165) (275) - - Επιστροφή μετοχικού κεφαλαίου θυγατρικής - (6.598) - - Μερίσματα πληρωθέντα ( ) ( ) ( ) ( ) Ταμειακές εισροές/(εκροές) από χρηματοδοτικές δραστηριότητες (55.177) (70.804) Καθαρή αύξηση/(μείωση) στα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα στην αρχή της περιόδου Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα στο τέλος της περιόδου ( ) ( ) Οι συνημμένες σημειώσεις στις σελίδες από 16 έως 19 αποτελούν αναπόσπαστο τμήμα των Ενδιάμεσων Καταστάσεων Πληροφόρησης. 15

17 5. Σημειώσεις επί των ενδιάμεσων καταστάσεων πληροφόρησης Δάνεια Ο δανεισμός του Ομίλου και της Εταιρείας αναλύεται ως εξής: ΟΜΙΛΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ Συνολικές μακροπρόθεσμες δανειακές υποχρεώσεις Βραχυπρόθεσμες δανειακές υποχρεώσεις Βραχυπρόθεσμο μέρος μακροπρόθεσμων δανείων Βραχυπρόθεσμα δάνεια (αλληλόχρεοι λογ/σμοί) Συνολικές βραχυπρόθεσμες δανειακές υποχρεώσεις Συνολικές δανειακές υποχρεώσεις Τα δάνεια του Ομίλου αναλύονται ως εξής: Περιγραφή Έτος λήξης Λογιστική αξία Νέα δάνεια Αποπληρωμές Έξοδα απόσβεσης Εναπομείνασα ονομαστική αξία Λογιστική αξία Ομολογιακό Δάνειο, ποσό Ομολογιακό Δάνειο, ποσό (10.000) Ομολογιακό Δάνειο, ποσό (3.000) Ομολογιακό Δάνειο, ποσό (2.250) Ομολογιακό Δάνειο, ποσό Ομολογιακό Δάνειο, ποσό Ομολογιακό Δάνειο, ποσό Ομολογιακό Δάνειο, ποσό (3.394) Ομολογιακό Δάνειο, ποσό (250) Αλληλόχρεος, ποσό (12.100) Αλληλόχρεος, ποσό (6.589) Αλληλόχρεος, ποσό (*) Σύνολο (33.939) (3.644) (*) Η σύμβαση παροχής πιστώσεως με ανοικτό (αλληλόχρεο) λογαριασμό για μέγιστο ονομαστικό ποσό και εναπομείνασα ονομαστική αξία στις προέρχεται από την ενοποίηση της εταιρείας NEUROSOFT A.E. για πρώτη φορά, ύστερα από την εξαγορά που πραγματοποιήθηκε την και στην πραγματικότητα δεν είναι έκδοση νέου δανείου.

18 Τα δάνεια της Εταιρείας αναλύονται ως εξής: 17 Περιγραφή Έτος λήξης Λογιστική αξία Νέα δάνεια Αποπληρωμές Έξοδα απόσβεσης Εναπομείνασα ονομαστική αξία Λογιστική αξία Ομολογιακό Δάνειο, ποσό Ομολογιακό Δάνειο, ποσό (3.000) Ομολογιακό Δάνειο, ποσό (2.250) Ομολογιακό Δάνειο, ποσό Ομολογιακό Δάνειο, ποσό Ομολογιακό Δάνειο, ποσό (3.394) Ομολογιακό Δάνειο, ποσό (250) Αλληλόχρεος, ποσό (12.100) Αλληλόχρεος, ποσό (6.589) Σύνολο (23.939) (3.644) Τα αρχικά έξοδα απόσβεσης του ομολογιακού δανείου των ήταν και του ομολογιακού δανείου των ήταν Κόστος μισθοδοσίας Οι αμοιβές προσωπικού της Εταιρείας και του Ομίλου αναλύονται ως εξής: ΟΜΙΛΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ Για την περίοδο που έληξε την 30 Σεπτεμβρίου Μισθοί και ημερομίσθια Ασφαλιστικές εισφορές Λοιπά έξοδα προσωπικού Κόστος προγραμμάτων παροχών προσωπικού Κόστος παροχών αποχώρησης Σύνολο Έξοδα προβολής και διαφήμισης Οι δαπάνες προβολής και διαφήμισης αναλύονται ως εξής: ΟΜΙΛΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ Για την περίοδο που έληξε την 30 Σεπτεμβρίου Δωρεές και Χορηγίες Έξοδα διαφήμισης Σύνολο

19 5.4. Άλλα λειτουργικά έξοδα 18 Τα άλλα λειτουργικά έξοδα αναλύονται ως εξής: ΟΜΙΛΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ Για την περίοδο που έληξε την 30 Σεπτεμβρίου Κόστος παρόχων πληροφορικής Αμοιβές οργανισμών κοινής ωφέλειας και τηλεπικοινωνίες Ενοίκια Λοιπά έξοδα Ανάλωση αποθεμάτων Σύνολο Αναφορικά με τα κόστη παρόχων πληροφορικής, η διαφοροποίηση μεταξύ των δύο συγκριτικών περιόδων οφείλεται κυρίως στα σχετιζόμενα με τις νέες δραστηριότητες (VLTs, SSBTs και Virtual games) κόστη της Εταιρείας. Συγκεκριμένα, τα υπολογιζόμενα επί του εσόδου κόστη καθώς και τα κόστη συντήρησης των νέων δραστηριοτήτων για την εννεάμηνη περίοδο που λήγει ανέρχονται σε Άλλα λειτουργικά έσοδα Η ανάλυση των άλλων λειτουργικών εσόδων έχει ως εξής: ΟΜΙΛΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ Για την περίοδο που έληξε την 30 Σεπτεμβρίου Έσοδα από προπληρωμένες κάρτες και κάρτες σταθερής και κινητής τηλεφωνίας Αμοιβές διοικητικής υποστήριξης Λοιπά έσοδα Σύνολο Κατά τη διάρκεια του τρίτου τριμήνου του 2017, τέθηκαν υπόψη της Εταιρείας τρεις αποφάσεις του Αρείου Πάγου οι οποίες την δικαιώνουν. Οι προαναφερόμενες αποφάσεις τροποποιούν τις εκτιμήσεις της Εταιρείας για την έκβαση 29 σχετικών υποθέσεων με αποτέλεσμα την αντιστροφή (έσοδο) των σχετικών προβλέψεων ύψους , σύμφωνα με την πάγια τακτική της αναφορικά με τις προβλέψεις έκβασης δικαστικών υποθέσεων. Το έσοδο αυτό επηρεάζει τις χρηματοοικονομικές επιδόσεις της Εταιρείας και του Ομίλου στο τρίτο τρίμηνο του 2017, ενώ η συνολική επίδραση των προβλέψεων για επίδικες υποθέσεις από την αρχή του έτους ανέρχεται σε έσοδο ποσού

20 5.6. Μεταγενέστερα γεγονότα 19 Tο Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας λαμβάνοντας υπόψη της, μεταξύ άλλων, την πορεία της Εταιρείας, τις προοπτικές καθώς και τα επενδυτικά της σχέδια, προτείνει στη Γενική Συνέλευση των μετόχων τη διανομή μέρους των κερδών παρελθουσών χρήσεων με καταβολή συνολικού έκτακτου μερίσματος 0,70 ανά μετοχή.