ΠΑΡΕΜΠΟΔΙΣΗ ΚΑΙ ΚΑΤΑΠΟΛΕΜΗΣΗ ΤΗΣ ΝΟΜΙΜΟΠΟΙΗΣΗΣ ΕΣΟΔΩΝ ΑΠΟ ΠΑΡΑΝΟΜΕΣ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ ΚΑΙ ΧΡΗΜΑΤΟΔΟΤΗΣΗΣ ΤΗΣ ΤΡΟΜΟΚΡΑΤΙΑΣ - ΟΔΗΓΟΣ ΣΥΜΜΟΦΩΣΗΣ

Μέγεθος: px

Εμφάνιση ξεκινά από τη σελίδα:

Download "ΠΑΡΕΜΠΟΔΙΣΗ ΚΑΙ ΚΑΤΑΠΟΛΕΜΗΣΗ ΤΗΣ ΝΟΜΙΜΟΠΟΙΗΣΗΣ ΕΣΟΔΩΝ ΑΠΟ ΠΑΡΑΝΟΜΕΣ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ ΚΑΙ ΧΡΗΜΑΤΟΔΟΤΗΣΗΣ ΤΗΣ ΤΡΟΜΟΚΡΑΤΙΑΣ - ΟΔΗΓΟΣ ΣΥΜΜΟΦΩΣΗΣ"

Δορκάς Ζαφειρόπουλος
4 χρόνια πριν
Προβολές:

ΠΑΡΕΜΠΟΔΙΣΗ ΚΑΙ ΚΑΤΑΠΟΛΕΜΗΣΗ ΤΗΣ ΝΟΜΙΜΟΠΟΙΗΣΗΣ ΕΣΟΔΩΝ ΑΠΟ ΠΑΡΑΝΟΜΕΣ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ ΚΑΙ ΧΡΗΜΑΤΟΔΟΤΗΣΗΣ ΤΗΣ ΤΡΟΜΟΚΡΑΤΙΑΣ - ΟΔΗΓΟΣ ΣΥΜΜΟΦΩΣΗΣ 1.

1 ΠΑΡΕΜΠΟΔΙΣΗ ΚΑΙ ΚΑΤΑΠΟΛΕΜΗΣΗ ΤΗΣ ΝΟΜΙΜΟΠΟΙΗΣΗΣ ΕΣΟΔΩΝ ΑΠΟ ΠΑΡΑΝΟΜΕΣ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ ΚΑΙ ΧΡΗΜΑΤΟΔΟΤΗΣΗΣ ΤΗΣ ΤΡΟΜΟΚΡΑΤΙΑΣ - ΟΔΗΓΟΣ ΣΥΜΜΟΦΩΣΗΣ 1.0 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΟΙΚΟΥ 1.1. Διορισμός Λειτουργού Συμμόρφωσης (ΛΣ) Ενημέρωση των στοιχείων του ΛΣ στη ΜΟΚΑΣ Ο ΛΣ είναι ανώτερο στέλεχος, με επαρκείς ικανότητες, γνώσεις και εμπειρογνωμοσύνη σε θέματα ΞΠΧ/ΧΤ 1.2. Εισαγωγή εσωτερικών διαδικασιών εναντίον του ΞΠΧ/ΧΤ, περιλαμβανομένων: Καταγραφή σε εγχειρίδιο διαδικασιών ΞΠΧ/ΧΤ Διαδικασίας αξιολόγησης και διαχείρισης κινδύνων ΞΠΧ/ΧΤ Ταυτοποίηση πελατών και δέουσα επιμέλεια s.69(α) s.69(α) s.58(γ) (b).2.1.2(c) Τήρηση αρχείου s.68(1).2.1.2(d) & Συνεχής παρακολούθηση s.61(1)(δ).2.1.2(e) Αναγνώριση και αναφορά ύποπτων συναλλαγών (STR) και ύποπτων συμπεριφορών (SAR) στη ΜΟΚΑΣ Εκπαίδευση προσωπικού.2.1.2(f).2.1.2(g) Απαιτήσεις καταλληλόλητας προσωπικού s.58(ια) 1

2 1.3 Έγκριση διαδικασιών από ανώτερη διοίκηση 1.4 Επίγνωση του εγχειριδίου διαδικασιών από προσωπικό 1.5 Αναθεώρηση και επικαιροποίηση εγχειριδίου διαδικασιών s.58(γ) s.58(α)-(ια) ΠΡΟΣΕΓΓΙΣΗ ΒΑΣΕΙ ΥΠΟΛΟΓΙΖΟΜΕΝΟΥ ΚΙΝΔΥΝΟΥ 2.1 Καταγραφή της προσέγγισης s.58a Παράγοντες που λαμβάνονται υπόψη, περιλαμβάνουν, μεταξύ άλλων: s.58(a) Χώρα/ Γεωγραφικός κίνδυνος Κίνδυνος παρεχόμενων υπηρεσιών Κίνδυνος πελάτη Κίνδυνος διαύλων παροχής υπηρεσιών 2.3 Περίληψη παραγόντων υψηλού κινδύνου 2.4 Περίληψη πηγών που χρησιμοποιήθηκαν s. 64 & Παράρτημα III 4.3.1(a) 4.3.1(b) 4.3.1(c) 4.3.1(d) & Annex II Εφαρμογή μέτρων μετριασμού των προσδιοριζόμενων κινδύνων 2.6 Επικαιροποίηση προσέγγισης βάσει υπολογιζόμενου κινδύνου s & 4.1.5(c) Μέτρα Δέουσας Επιμέλειας ως προς τον πελάτη 3.1 Γραπτή τεκμηρίωση της κατηγοριοποίησης των πελατών Κατάλληλες και αποτελεσματικές διαδικασίες δέουσας επιμέλειας s

3 3.3 Εφαρμογή μέτρων δέουσας επιμέλειας πριν την έναρξη της επιχειρηματικής σχέσης 3.4 Τα μέτρα δέουσας επιμέλειας, περιλαμβάνουν τα ακόλουθα: s.62(1) s.61(1) 5.2 Εξακρίβωση και επαλήθευση της ταυτότητας του πελάτη Εξακρίβωση και επαλήθευση της ταυτότητας του πραγματικού δικαιούχου και της διεύθυνσης μόνιμης διαμονής του Αναγκαίες πληροφορίες (έρευνα ελέγχου και ιστορικού του πελάτη background screening) Κατανόηση του ιδιοκτησιακού καθεστώτος και ελέγχου του πελάτη Κατανόηση του σκοπού και της σκοπούμενης φύσης της επιχειρηματικής σχέσης Συνεχής παρακολούθηση της επιχειρηματικής σχέσης και των συναλλαγών του πελάτη s.61(1)(α) s.61(1)(β) s.61(1)(β) s.61(1)(γ) s.61(1)(δ) 5.2.1(a) 5.2.1(b) (c) 5.2.1(d) 5.2.1(e) Εξακρίβωση και επαλήθευση της ταυτότητας τρίτων προσώπων εκπροσώπησης του πελάτη Ταυτοποίηση Πολιτικώς Εκτεθειμένων Προσώπων (ΠΕΠ) s.61(1) s.64(1)(γ) Εξέταση για κυρώσεις, εμπάργκο και περιοριστικά μέτρα s.64(3) & Παράρτημα III Τήρηση αρχείου όλων των πληροφοριών και εγγράφων που λήφθηκαν κατά την εφαρμογή των μέτρων δέουσας επιμέλειας s.68(1) Πιστοποίηση εγγράφων & Annex III 3.6 Εφαρμογή Αυξημένων Μέτρων Δέουσας Επιμέλειας (ΑΔΕ), περιλαμβανομένων: s

4 Εξ ορισμού εφαρμογή ΑΔΕ για ΠΕΠ και τρίτες χώρες υψηλού κινδύνου Κλιμακούμενη έγκριση για έναρξη επιχειρηματικής σχέσης με ΠΕΠ από την ανώτερη διεύθυνση Επαλήθευση της ταυτότητας από επιπρόσθετες, ανεξάρτητες και αξιόπιστες πηγές Λεπτομερείς εξέταση του πλαισίου και του σκοπού της επιχειρηματικής σχέσης Αύξηση και εξατομίκευση του βάθους και φύσης της παρακολούθησης, περιλαμβανομένης και της ενδελεχούς εξέτασης των συναλλαγών Σύγκριση της συνοχής των συναλλαγών που διενεργούνται με τον σκοπό και την σκοπούμενη φύση της επιχειρηματικής σχέσης 3.8 Τερματισμός της επιχειρηματικής σχέσης λόγω μη δυνατότητας συμμόρφωσης με τις απαιτήσεις δέουσας επιμέλειας 3.9 Σε περίπτωση τερματισμού της επιχειρηματικής σχέσης λόγω μη δυνατότητας συμμόρφωσης με τις απαιτήσεις δέουσας επιμέλειας, εξέταση του ενδεχομένου υποβολής αναφοράς στη ΜΟΚΑΣ s.64(1)(α) & (γ) 5.7 s.64(1)(γ) (a) 5.7.3(b) 5.7.3(c) 5.7.3(d) s.62(4) s.62(4) ΣΥΝΕΧΗΣ ΠΑΡΑΚΟΛΟΥΘΗΣΗ ΤΩΝ ΣΥΝΑΛΛΑΓΩΝ ΚΑΙ ΤΗΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΜΑΤΙΚΗΣ ΣΧΕΣΗΣ 4.1 Περιοδικές επιθεωρήσεις των μέτρων δέουσας επιμέλειας,

5 σύμφωνα με το προφίλ κινδύνου του πελάτη, περιλαμβανομένων: Επιθεωρήσεις βάσει αλλαγών Επιθεωρήσεις βάσει κατηγορίας κινδύνου 4.2 Καθιέρωση διαδικασιών συνεχούς παρακολούθησης των συναλλαγών s.61(1)(δ) ΤΗΡΗΣΗ ΑΡΧΕΙΟΥ 5.1 Τήρηση αρχείου για 5 χρόνια μετά το τέλος της επιχειρηματικής σχέσης ή μεμονωμένης συναλλαγής 5.2. Καθιέρωση διαδικασιών για έγκαιρη και χωρίς καθυστέρηση διάθεση του αρχείου στη ΜΟΚΑΣ και τον ΣΕΛΚ s.68(1) S.68(2) ΑΝΑΦΟΡΕΣ ΣΤΗ ΜΟΚΑΣ 6.1 Καθιέρωση διαδικασιών εσωτερικής αναφοράς 6.2. Κοινοποίηση των διαδικασιών αναφοράς στο προσωπικό s Οι διαδικασίες περιλαμβάνουν: Ξεκάθαρη και απευθείας οδός προς τον ΛΣ και τυχόν βοηθούς ΛΣ Παράλειψη υποβολής αναφοράς Αδικήματα αποκάλυψης πληροφοριών ( tipping off ) Καταγραφή των εσωτερικών αναφορών, περιλαμβανομένης γραπτής τεκμηρίωσης των λόγων μη υποβολής αναφοράς στη ΜΟΚΑΣ

6 7.0 ΕΚΠΑΙΔΕΥΣΗ ΠΡΟΣΩΠΙΚΟΥ ΚΑΙ ΕΠΙΓΝΩΣΗ 7.1 Παροχή επαρκούς, συνεχούς εκπαίδευσης στο προσωπικό 7.2 Η εκπαίδευση καλύπτει διάφορα επίπεδα και τομείς προσωπικού, περιλαμβανομένης και της ανώτερης διοίκησης 7.3 Εξατομικευμένη εκπαίδευση βάσει των αναγκών του οίκου 7.4 Ετήσια υποχρέωση για 10 ειδικευμένες μονάδες συνεχούς επαγγελματικής ανάπτυξης για τον ΛΣ s

Σχετικά έγγραφα

ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΛΕΙΤΟΥΡΓΟΥ ΣΥΜΜΟΡΦΩΣΗΣ. Κατευθυντήριες γραμμές για συμπλήρωση και υποβολή της Έκθεσης Λειτουργού Συμμόρφωσης στον ΣΕΛΚ

ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΛΕΙΤΟΥΡΓΟΥ ΣΥΜΜΟΡΦΩΣΗΣ Κατευθυντήριες γραμμές για συμπλήρωση και υποβολή της Έκθεσης Λειτουργού Συμμόρφωσης στον ΣΕΛΚ Νοέμβριος 2017 Εισαγωγή Ο ΣΕΛΚ εξέδωσε τη Γενική Εγκύκλιο 24/2015 (ΓΕ_24/2015)