ATTICA BANK AΝΩΝΥΜΗ TΡΑΠΕΖΙΚΗ EΤΑΙΡΙΑ ΕΝΗΜΕΡΩΤΙΚΟ ΔΕΛΤΙΟ

Transcript

1 ATTICA BANK AΝΩΝΥΜΗ TΡΑΠΕΖΙΚΗ EΤΑΙΡΙΑ ΕΝΗΜΕΡΩΤΙΚΟ ΔΕΛΤΙΟ (Α) ΓΙΑ TH ΔΗΜΟΣΙΑ ΠΡΟΣΦΟΡΑ ΝΕΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΑΠΟ ΤΗΝ ΑΥΞΗΣΗ ΤΟΥ ΜΕΤΟΧΙΚΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ ΤΗΣ ATTICA BANK ΑΝΩΝΥΜΗ TΡΑΠΕΖΙΚΗ ΕΤΑΙΡΙΑ ΜΕ ΚΑΤΑΒΟΛΗ ΜΕΤΡΗΤΩΝ ΚΑΙ ΔΙΚΑΙΩΜΑ ΠΡΟΤΙΜΗΣΗΣ ΥΠΕΡ ΤΩΝ ΠΑΛΑΙΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ, ΜΕ ΤΗΝ ΕΚΔΟΣΗ ΝΕΩΝ ΚΟΙΝΩΝ ΟΝΟΜΑΣΤΙΚΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ME ΑΝΑΛΟΓΙΑ 19 ΝΕΕΣ ΠΡΟΣ 1 ΠΑΛΑΙΑ ΜΕΤΟΧΗ ΚΑΙ ΤΙΜΗ ΔΙΑΘΕΣΗΣ 0,30 ΑΝΑ ΜΕΤΟΧΗ, ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΗΝ ΑΠΟ ΑΠΟΦΑΣΗ ΤΗΣ Α ΕΠΑΝΑΛΗΠΤΙΚΗΣ ΕΚΤΑΚΤΗΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗΣ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΤΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΚΑΙ ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΙΣΑΓΩΓΗ ΤΩΝ ΝΕΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΣΤΗΝ ΑΓΟΡΑ ΑΞΙΩΝ ΤΟΥ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟΥ ΑΘΗΝΩΝ (ΕΦΕΞΗΣ «Η ΑΥΞΗΣΗ»). ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΑΡΟΥΣΑ ΔΗΜΟΣΙΑ ΠΡΟΣΦΟΡΑ ΝΕΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΔΕΝ ΥΠΑΡΧΕΙ ΕΓΓΥΗΣΗ ΚΑΛΥΨΗΣ, ΕΠΟΜΕΝΩΣ ΕΑΝ Η ΚΑΛΥΨΗ ΤΟΥ ΠΟΣΟΥ ΤΗΣ ΑΥΞΗΣΗΣ ΤΟΥ ΜΕΤΟΧΙΚΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ ΔΕΝ ΕΙΝΑΙ ΠΛΗΡΗΣ, ΤΟ ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΘΑ ΑΥΞΗΘΕΙ ΜΕΧΡΙ ΤΟ ΠΟΣΟ ΤΗΣ ΚΑΛΥΨΗΣ, ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΟ ΑΡΘΡΟ 13α ΠΑΡ. 1 ΤΟΥ Κ.Ν.2190/1920. (Β) ΓΙΑ ΤΗΝ ΔΗΜΟΣΙΑ ΠΡΟΣΦΟΡΑ ΟΝΟΜΑΣΤΙΚΩΝ ΟΜΟΛΟΓΙΩΝ ΜΗ ΔΙΑΠΡΑΓΜΑΤΕΥΣΙΜΩΝ ΣΤΟ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟ ΑΘΗΝΩΝ, ΜΕΤΑΤΡΕΨΙΜΩΝ ΣΕ ΜΕΤΟΧΕΣ, ΜΕ ΤΗΝ ΕΚΔΟΣΗ ΜΕΤΑΤΡΕΨΙΜΟΥ ΟΜΟΛΟΓΙΑΚΟΥ ΔΑΝΕΙΟΥ ΜΕ ΚΑΤΑΡΓΗΣΗ ΤΟΥ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΟΣ ΠΡΟΤΙΜΗΣΗΣ ΥΠΕΡ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ (ΥΦΙΣΤΑΜΕΝΩΝ Ή ΚΑΙ ΝΕΩΝ) ΠΟΥ ΘΑ ΕΧΟΥΝ ΣΥΜΜΕΤΑΣΧΕΙ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΩΣ ΣΤΗΝ ΑΥΞΗΣΗ, ΜΕ ΑΝΑΛΟΓΙΑ ΜΙΑ (1) ΟΜΟΛΟΓΙΑ ΓΙΑ ΚΑΘΕ ΜΙΑ (1) ΜΕΤΟΧΗ ΚΑΙ ΜΕ ΤΙΜΗ ΕΚΔΟΣΗΣ ΤΩΝ ΟΜΟΛΟΓΙΩΝ 0,30 ΑΝΑ ΜΕΤΑΤΡΕΨΙΜΗ ΟΜΟΛΟΓΙΑ, ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΗΝ ΑΠΟ ΑΠΟΦΑΣΗ ΤΗΣ Α ΕΠΑΝΑΛΗΠΤΙΚΗΣ ΕΚΤΑΚΤΗΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗΣ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΤΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ. ΤΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΤΩΝ ΕΠΕΝΔΥΤΩΝ ΘΑ ΕΠΙΣΤΡΑΦΟΥΝ ΜΕ ΕΝΤΟΛΗ ΤΟΥΣ, ΕΦΟΣΟΝ ΔΕΝ ΑΝΤΛΗΘΟΥΝ ΤΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΥΨΟΥΣ 396 ΕΚΑΤ, ΑΠΟ ΤΗΝ ΑΥΞΗΣΗ ΚΑΙ ΤΗΝ ΕΚΔΟΣΗ ΤΟΥ ΜΕΤΑΤΡΕΨΙΜΟΥ ΟΜΟΛΟΓΙΑΚΟΥ ΔΑΝΕΙΟΥ. (ΒΛ. ΕΝΟΤΗΤΕΣ 4.5 ΚΑΙ 4.6). ΤΟ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΚΕΦΑΛΑΙΑΓΟΡΑΣ ΕΝΕΚΡΙΝΕ ΤΟ ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΟ ΤΟΥ ΠΑΡΟΝΤΟΣ ΕΝΗΜΕΡΩΤΙΚΟΥ ΔΕΛΤΙΟΥ ΜΟΝΟΝ ΟΣΟΝ ΑΦΟΡΑ ΤΗΝ ΚΑΛΥΨΗ ΤΩΝ ΑΝΑΓΚΩΝ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗΣ ΤΟΥ ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΟΥ ΚΟΙΝΟΥ, ΟΠΩΣ ΑΥΤΕΣ ΚΑΘΟΡΙΖΟΝΤΑΙ ΑΠΟ ΤΙΣ ΔΙΑΤΑΞΕΙΣ ΤΟΥ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΥ (ΕΚ) 809/2004 ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΤΩΝ ΕΥΡΩΠΑΪΚΩΝ ΚΟΙΝΟΤΗΤΩΝ, ΟΠΩΣ ΙΣΧΥΕΙ ΣΥΜΒΟΥΛΟΙ ΕΚΔΟΣΗΣ Η ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ ΤΟΥ ΕΝΗΜΕΡΩΤΙΚΟΥ ΔΕΛΤΙΟΥ ΕΙΝΑΙ Η 3 ΙΟΥΝΙΟΥ 2013

2 ΑΥΤΗ Η ΣΕΛΙΔΑ ΕΧΕΙ ΣΚΟΠΙΜΩΣ ΑΦΕΘΕΙ ΚΕΝΗ

3 Πίνακας περιεχομένων Πίνακας περιεχομένων 3 1. Περιληπτικό σημείωμα 7 2. Παράγοντες κινδύνου Κίνδυνοι που σχετίζονται με τις επιχειρηματικές δραστηριότητες της Τράπεζας Κίνδυνοι που σχετίζονται με τη δημοσιονομική κρίση της Ελλάδας και την μεταβλητότητα των διεθνών αγορών Κίνδυνοι που σχετίζονται με τον Κλάδο Κίνδυνοι που σχετίζονται με τις αγορές Κίνδυνοι που σχετίζονται με την παρούσα έκδοση Κίνδυνοι που σχετίζονται με τις Μετατρέψιμες Ομολογίες Έγγραφο αναφοράς Υπεύθυνα πρόσωπα Νόμιμοι Ελεγκτές Νομικός Έλεγχος Τακτικοί Ορκωτοί Ελεγκτές Λογιστές Πρόσθετες Ελεγκτικές Εργασίες επί του Ενημερωτικού Δελτίου της ελεγκτικής εταιρείας KPMG Ορκωτοί Ελεγκτές Α.Ε Φορολογικός Έλεγχος Επιλεγμένες χρηματοοικονομικές πληροφορίες Επιλεγμένες Χρηματοοικονομικές Πληροφορίες Επιλεγμένες Χρηματοοικονομικές Πληροφορίες Χρήσεων Επιλεγμένες Χρηματοοικονομικές Πληροφορίες Περιόδου Πληροφορίες για την Τράπεζα Σημαντικά γεγονότα Επενδύσεις Επενδύσεις σε ενσώματα πάγια στοιχεία, ακίνητα επενδύσεων, λογισμικό και λοιπά άυλα περιουσιακά στοιχεία για τις χρήσεις και για την περίοδο Επενδύσεις σε συμμετοχές Επενδύσεις αποεπενδύσεις για τις οποίες η Τράπεζα έχει αναλάβει ισχυρές δεσμεύσεις Τρέχουσες επενδύσεις και επενδύσεις που βρίσκονται στο στάδιο της υλοποίησης Επισκόπηση της επιχειρηματικής δραστηριότητας Εισαγωγή Περιγραφή επιχειρηματικής δραστηριότητας Δίκτυο παρεχόμενων τραπεζικών υπηρεσιών στην Ελλάδα Κατανομή εσόδων Γεωγραφική κατανομή Ανάλυση καθαρών λειτουργικών εσόδων ανά τομέα δραστηριότητας Οργανωτική διάρθρωση Ακίνητα, εγκαταστάσεις, Κεφάλαια Πηγές κεφαλαίων Ταμειακές ροές Πληροφορίες για τις ταμειακές ροές του Ομίλου χρήσεων Πληροφορίες για τις ταμειακές ροές του Ομίλου περιόδου Περιορισμοί στη χρήση κεφαλαίων Διαχείριση Ενεργητικού Παθητικού και Διαχείριση κινδύνων Εισαγωγή Πιστωτικός κίνδυνος Κίνδυνος απομείωσης αξίας Πρακτικές και διαχείριση ρυθμίσεων 111 Σελίδα 3

4 Κίνδυνος συγκέντρωσης Κίνδυνος αγοράς Κίνδυνος μετοχών Συναλλαγματικός κίνδυνος Κίνδυνος επιτοκίου Κίνδυνος ρευστότητας Λειτουργικός κίνδυνος Πιστωτικός κίνδυνος Κεφαλαιακή επάρκεια Πιστοληπτική διαβάθμιση Προβλέψεις ή εκτιμήσεις κερδών Διοικητικά, διαχειριστικά και εποπτικά όργανα και ανώτερα διοικητικά στελέχη Διοικητικό Συμβούλιο Εποπτικά και διαχειριστικά όργανα Επιτροπή Ελέγχου Επιτροπή Αποδοχών Εκτελεστική επιτροπή (EXCO) Συμβούλιο διαχείρισης Ενεργητικού Παθητικού (ALCO) Επιτροπή για την έγκριση πιστοδοτήσεων Συμβούλιο Πιστοδοτήσεων Βιογραφικά σημειώματα μελών των εποπτικών οργάνων της Τράπεζας Δηλώσεις μελών διοικητικών, διαχειριστικών και εποπτικών οργάνων, καθώς και ανωτέρων διοικητικών στελεχών Αμοιβές και οφέλη Εταιρική διακυβέρνηση Υπάλληλοι Κύριοι μέτοχοι Συναλλαγές με συνδεόμενα μέρη Διεταιρικές συναλλαγές Αμοιβές μελών Διοίκησης του Ομίλου χρήσεων και περιόδου Χρηματοοικονομικές πληροφορίες για τα περιουσιακά στοιχεία και τις υποχρεώσεις του Ομίλου, τη χρηματοοικονομική του θέση και τα αποτελέσματά του Εταιρείες που περιλαμβάνονται στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις χρήσεων & της περιόδου Χρηματοοικονομικές πληροφορίες ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων Χρηματοοικονομικές πληροφορίες ενοποιημένων αποτελεσμάτων χρήσης Ανάλυση ανά τοµέα Χρηματοοικονομικές πληροφορίες επί των ενοποιημένων καταστάσεων οικονομικής θέσης των χρήσεων Χρηματοοικονομικές πληροφορίες ενοποιημένων ταμειακών ροών χρήσεων Χρηματοοικονομικές πληροφορίες για τις μεταβολές των ενοποιημένων ιδίων κεφαλαίων των χρήσεων Επιλεγμένοι Χρηματοοικονομικοί Δείκτες Αναμόρφωση κονδυλίων χρήσης Χρηματοοικονομικές πληροφορίες συνοπτικών ενοποιημένων ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων περιόδου Χρηματοοικονομικές πληροφορίες ενοποιημένων αποτελεσμάτων περιόδου Ανάλυση ανά τομέα Χρηματοοικονομικές πληροφορίες επί των ενοποιημένων καταστάσεων οικονομικής θέσης της περιόδου που έληξε την Χρηματοοικονομικές πληροφορίες ενοποιημένων ταμειακών ροών της περιόδου Χρηματοοικονομικές πληροφορίες για τις μεταβολές των ενοποιημένων ιδίων κεφαλαίων της περιόδου Σημαντικές αλλαγές στην Οικονομική Θέση της Τράπεζας και του Ομίλου Μερισματική πολιτική 239 Σελίδα 4

5 Δικαστικές και διαιτητικές διαδικασίες Πρόσθετες πληροφορίες Μετοχικό κεφάλαιο και εξέλιξη του μετοχικού κεφαλαίου Καταστατικό Κανονιστικό Πλαίσιο Σημαντικές Συμβάσεις Πνευματική Ιδιοκτησία Πληροφορίες για τις συμμετοχές Πληροφορίες για τις τάσεις Έγγραφα σε παραπομπή και έγγραφα στη διάθεση του κοινού Έγγραφα σε παραπομπή Έγγραφα στη διάθεση του επενδυτικού κοινού Σημείωμα μετοχικού τίτλου Βασικές πληροφορίες Δήλωση για την επάρκεια του κεφαλαίου κίνησης Ίδια κεφάλαια & χρηματοοικονομικό χρέος Συμφέροντα των φυσικών & νομικών προσώπων που συμμετέχουν στην Αύξηση και στην έκδοση μετατρέψιμου ομολογιακού δανείου Λόγοι της Δημόσιας Προσφοράς και χρήση αντληθέντων κεφαλαίων Οι όροι της Δημόσιας Προσφοράς Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου Έκδοση Μετατρέψιμου Ομολογιακού Δανείου Όροι Έκδοσης Ομολογιακού Δανείου Μερίσματα Νέων Μετοχών Δηλώσεις Βασικών Μετόχων Πληροφορίες σχετικά με τις μετοχές της Τράπεζας Δικαιώματα μετόχων Φορολογία μερισμάτων Φορολογία του κέρδους από την πώληση μετοχών εταιρειών εισηγμένων στο Χρηματιστήριο Αθηνών Φόρος Δωρεάς και Κληρονομιάς Πληροφορίες σχετικά με τις Μετατρέψιμες Ομολογίες της Τράπεζας Φορολογία Μετατρέψιμων Ομολογιών Διαδικασία άσκησης δικαιωμάτων προτίμησης υπέρ παλαιών μετόχων και δικαιωμάτων των απασχολούμενων Αποκοπή και άσκηση δικαιωμάτων Δυνατότητα Υπαναχώρησης Διαδικασία άσκησης δικαιωμάτων καλύψεως στην έκδοση Μετατρέψιμου Ομολογιακού Δανείου Δυνατότητα Υπαναχώρησης Προβλεπόμενο χρονοδιάγραμμα της Δημόσιας Προσφοράς Δαπάνες έκδοσης Μείωση ποσοστού συμμετοχής (Dilution) 317 Σελίδα 5

6 ΑΥΤΗ Η ΣΕΛΙΔΑ ΕΧΕΙ ΣΚΟΠΙΜΩΣ ΑΦΕΘΕΙ ΚΕΝΗ Σελίδα 6

7 1. Περιληπτικό σημείωμα Η κάτωθι εισαγωγή στο Περιληπτικό Σημείωμα απαιτείται προκειμένου να παράσχει καθοδήγηση στους αναγνώστες του Περιληπτικού Σημειώματος. Οι απαιτήσεις γνωστοποίησης στα Περιληπτικά Σημειώματα, ορίζονται ως «Στοιχεία». Τα Στοιχεία αυτά αριθμούνται σε Τμήματα A E (A.1 E.7). Το παρόν Περιληπτικό Σημείωμα περιέχει όλα τα Στοιχεία τα οποία απαιτείται να συμπεριληφθούν ως περίληψη σε τέτοιου είδους κινητές αξίες και στον Εκδότη. Επειδή κάποια Στοιχεία δεν απαιτείται να αναφερθούν, ενδέχεται να υπάρχουν κενά στην αρίθμηση κάποιων Στοιχείων. Παρότι ενδέχεται για ένα Στοιχείο να απαιτείται να εισαχθεί στο Περιληπτικό Σημείωμα λόγω του είδους των κινητών αξιών και του Εκδότη, είναι πιθανό να μη δύναται να χορηγηθεί πληροφόρηση σχετικά με το Στοιχείο αυτό. Στην περίπτωση αυτή συμπεριλαμβάνεται μια συνοπτική περιγραφή στο Περιληπτικό Σημείωμα με την αναφορά «Δε συντρέχει». Ενότητα A Εισαγωγή και προειδοποιήσεις A.1 Προειδοποίηση: Το παρόν Περιληπτικό Σημείωμα πρέπει να εκλαμβάνεται ότι αποτελεί εισαγωγή του Ενημερωτικού Δελτίου. Κάθε επενδυτής πρέπει να βασίσει οποιαδήποτε απόφασή του σε κινητές αξίες στην εξέταση του Ενημερωτικού Δελτίου στο σύνολό του, σε περίπτωση που αξίωση σχετική με τις πληροφορίες που περιέχονται στο Ενημερωτικό Δελτίο παραπεμφθεί σε δικαστήριο, ο ενάγων επενδυτής ενδέχεται, βάσει της εθνικής νομοθεσίας κρατών μελών, να υποχρεωθεί να αναλάβει τα έξοδα μετάφρασης του Ενημερωτικού Δελτίου πριν από την έναρξη της νομικής διαδικασίας, και αστική ευθύνη αποδίδεται μόνο στα πρόσωπα εκείνα που υπέβαλαν το Περιληπτικό Σημείωμα, συμπεριλαμβανομένης οποιαδήποτε μετάφρασής του αλλά μόνον αν το Περιληπτικό Σημείωμα είναι παραπλανητικό, ανακριβές ή ασυνεπές, όταν διαβάζεται μαζί με τα υπόλοιπα μέρη του Ενημερωτικού Δελτίου, κύριες πληροφορίες ως βοήθεια στους επενδυτές που εξετάζουν να επενδύσουν σε αυτές τις κινητές αξίες. B.1 Νόμιμη και εμπορική επωνυμία του εκδότη. B.2 Έδρα και νομική μορφή του εκδότη, νομοθεσία βάσει της οποίας ενεργεί ο εκδότης και χώρα σύστασης. Ενότητα B Εκδότης και ενδεχόμενος εγγυητής Η νόμιμη επωνυμία του Εκδότη είναι «ATTICA BANK ΑΝΩΝΥΝΗ ΤΡΑΠΕΖΙΚΗ ΕΤΑΙΡΙΑ» με τον διακριτικό τίτλο «ATTICA BANK». Η Attica Bank Ανώνυμη Τραπεζική Εταιρεία, (εφεξής «η Τράπεζα» ή «Attica Bank» ή «ο Εκδότης») ιδρύθηκε το 1925 και συστάθηκε ως Ανώνυμη εταιρία με Αριθμό Μητρώου Ανωνύμων Εταιρειών (ΑΡΜΑΕ) 6067/06/Β/86/06. Η Τράπεζα διατηρεί την έδρα της στην Αθήνα, επί της οδού Ομήρου 23. Οι μετοχές της εισήχθησαν στο Χρηματιστήριο Αθηνών («Χ.Α.») το Η λειτουργία της Τράπεζας διέπεται γενικότερα από τις διατάξεις του Ν.2190/1920 «Περί Ανωνύμων Εταιριών», όπως ισχύει, αλλά και τις ειδικότερες ως προς τις τράπεζες και για τον λόγο αυτό υπερισχύουσες διατάξεις του νόμου περί Πιστωτικών Ιδρυμάτων Ν.3601/2007 ως ισχύει ( βλ. ενότητα «Κανονιστικό πλαίσιο»). Επίσης, η λειτουργία της Τράπεζας διέπεται από τις ισχύουσες διατάξεις του χρηματιστηριακού δικαίου και του δικαίου Κεφαλαιαγοράς όπως αυτές προβλέπονται ενδεικτικά στις διατάξεις του Κανονισμού του Χρηματιστηρίου Αθηνών, των Ν.3016/2002, Ν.3340/2005, Ν.3401/2005, Ν.3371/2005 και Ν.3556/2007, όπως ισχύουν. Επιπλέον, η Τράπεζα υπάγεται στο νομοθετικό θεσμικό πλαίσιο περί ενίσχυσης της ρευστότητας της οικονομίας για την αντιμετώπιση των επιπτώσεων της διεθνούς χρηματοπιστωτικής κρίσης Ν.3723/2008 και Ν.3756/2009. B.3 Περιγραφή της φύσης των τρεχουσών πράξεων και των κυριότερων δραστηριοτήτων του εκδότη και σχετικοί κύριοι παράγοντες αναφέροντας τις σημαντικότερες κατηγορίες προϊόντων Ο Όμιλος της ATTICA BANK (εφεξής ο «Ομιλος» δραστηριοποιείται στους παρακάτω τομείς: Λιανική Τραπεζική (συμπεριλαμβανομένης της στεγαστικής πίστης) Επιχειρηματική Τραπεζική Χρηματοδοτική μίσθωση (leasing) και πρακτόρευση επιχειρηματικών απαιτήσεων (factoring) Επενδυτικές δραστηριότητες Υπηρεσίες χρηματιστηριακών συναλλαγών και διαχείριση αμοιβαίων κεφαλαίων Τραπεζοασφαλιστικά προϊόντα (bancassurance). Σελίδα 7

8 που πωλήθηκαν ή/και υπηρεσιών που παρασχέθηκαν, και προσδιορισμός των κυριότερων αγορών στις οποίες δραστηριοποιείται ο εκδότης. B.4α Περιγραφή των σημαντικότερων πρόσφατων τάσεων που επηρεάζουν τον εκδότη και των αγορών στις οποίες δραστηριοποιείται. Η ATTICA BANK διαθέτει στην Ελλάδα δίκτυο 80 καταστημάτων εκ των οποίων τα 51, ή ποσοστό 64%, λειτουργούν στο Ν. Αττικής και στο Ν. Θεσσαλονίκης. Παράλληλα, η ATTICA BANK προσφέρει τραπεζική εξυπηρέτηση και μέσω του δικτύου Αυτόματων Ταμειολογιστικών Μηχανών (ΑΤΜ) το οποίο συνολικά αριθμεί 92 σημεία εξυπηρέτησης σε όλη την Ελλάδα. Εκτός αυτών, η Τράπεζα συμμετέχει στο Διατραπεζικό Σύστημα Δίας μέσω του οποίου οι πελάτες της Τράπεζας έχουν πρόσβαση σε πάνω από ΑΤΜ πανελλαδικά. Στο επόμενο διάστημα οι παράγοντες που θα διαμορφώσουν το τοπίο στο ελληνικό τραπεζικό σύστημα συνδέονται τόσο με τις γενικότερες εξελίξεις στην οικονομία, όσο και με εξελίξεις που αφορούν το ίδιο το τραπεζικό σύστημα. Η ύφεση της ελληνικής οικονομίας θα συνεχιστεί το 2013 με χαμηλότερους ρυθμούς και αναμένεται να διαμορφωθεί σε 4,5%. Από το β τρίμηνο του 2013, το κλίμα έχει αρχίσει να βελτιώνεται λόγω της έναρξης του προγράμματος αποκρατικοποιήσεων, τις προοπτικές επίτευξης πρωτογενούς πλεονάσματος και την αναμενόμενη αύξηση των τουριστικών αφίξεων στη χώρα το Όσον αφορά τα υπόλοιπα καταθέσεων της Τράπεζας, σημειώνεται ότι το α τρίμηνο του 2013 παρατηρήθηκε οριακή αύξηση των καταθέσεων, η οποία από τον Απρίλιο του 2013 και μετάλόγω των γεγονότων της Κύπρου ακολούθησε πτωτική πορεία με μείωση των υπολοίπων σε ελεγχόμενο επίπεδο. Όσον αφορά τις οικονομικές εξελίξεις στην Κύπρο αυτές αναμένεται να επηρεάσουν και την ελληνική οικονομία, σε περιορισμένο όμως βαθμό. Σημειώνεται ότι η Attica Bank δεν δραστηριοποιείται στην Κύπρο. Η βελτίωση του οικονομικού κλίματος το τελευταίο χρονικό διάστημα και η διαφαινόμενη επιτυχία της ανακεφαλαιοποίησης των ελληνικών τραπεζών εκτιμάται ότι θα έχει ως αποτέλεσμα την ανάκαμψη των καταθέσεων στο εγχώριο τραπεζικό σύστημα. Σε ότι αφορά τις χορηγήσεις της Τράπεζας, η διαφαινόμενη επιτυχία της ανακεφαλαιοποίησης των ελληνικών τραπεζών, σε συνδυασμό με την ενεργοποίηση χρηματοδοτούμενων προγραμμάτων (Ε.Σ.Π.Α.), θα οδηγήσει στο β εξάμηνο του 2013 σε σταδιακή αύξηση των χορηγήσεων. Με βάση τα παραπάνω, εκτιμάται ότι το κόστος χρήματος της Τράπεζας για το υπόλοιπο του 2013 θα μειωθεί μέσω της υποχώρησης των επιτοκίων καταθέσεων. Επίσης, με την ολοκλήρωση της Αύξησης και της έκδοσης του ΜΟΔ, η Τράπεζα θα έχει την δυνατότητα άντλησης χαμηλότερου κόστους ρευστότητας από την Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα χωρίς να απαιτείται η προσφυγή στον E.L.A. που συνεπάγεται υψηλότερο κόστος. Σημειώνεται, ότι ο δανεισμός μέσω E.L.A, στο τέλος Μαΐου 2013, ανήλθε σε ποσό 585 εκατ. Από την άλλη πλευρά, η σταδιακή αύξηση της πιστωτικής επέκτασης, θα βελτιώσει τα έσοδα από τόκους και θα αντισταθμίσει την μικρή αύξηση των δανείων σε καθυστέρηση. Συνεπώς, η μείωση των καθαρών εσόδων από τόκους που παρατηρήθηκε το α τρίμηνο του 2013, σταδιακά εκτιμάται ότι θα αναστραφεί για την περίοδο Όσον αφορά τα δάνεια σε καθυστέρηση, αναμένεται μικρή αύξηση αυτών έως τα τέλη της χρήσης δεδομένου του κύκλου ύφεσης στον οποίο βρίσκεται η ελληνική οικονομία. Αναφορικά με την εξέλιξη των συνολικών λειτουργικών εξόδων του Ομίλου (περιλαμβάνονται τα έξοδα μισθοδοσίας) εκτιμάται ότι η πτωτική τάση που παρατηρείται στο α τρίμηνο του 2013 θα συνεχιστεί για το υπόλοιπο του έτους. 1 Πηγή: IMF World Econimic Outlook April 2013: Σημειώνεται ότι οι πληροφορίες από την ανωτέρω πηγή έχουν αναπαραχθεί πιστά και εξ όσων η Τράπεζα γνωρίζει και είναι σε θέση να βεβαιώσει με βάση τις πληροφορίες που έχουν δημοσιευθεί από την πηγή αυτή, δεν υπάρχουν παραλείψεις που θα καθιστούσαν τις αναπαραγόμενες πληροφορίες ανακριβείς ή παραπλανητικές. Σελίδα 8

9 B.5 Εάν ο εκδότης είναι μέλος ομίλου, περιγραφή του ομίλου και της θέσης που κατέχει σε αυτόν ο εκδότης. Οι οικονομικές καταστάσεις του Ομίλου συμπεριλαμβάνονται στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις του Νέου Ταχυδρομικού Ταμιευτηρίου Ελλάδος Α.Τ.Ε με την μέθοδο της Καθαρής θέσης. Β.6 Στο βαθμό που είναι γνωστό στον εκδότη, το όνομα κάθε προσώπου το οποίο κατέχει, άμεσα ή έμμεσα, ποσοστό του κεφαλαίου ή των δικαιωμάτων ψήφου του εκδότη που πρέπει να κοινοποιείται δυνάμει της εθνικής νομοθεσίας του εκδότη, καθώς και το ύψος της συμμετοχής που κατέχει το πρόσωπο αυτό. Διευκρινίζεται εάν οι κύριοι μέτοχοι του εκδότη κατέχουν διαφορετικά δικαιώματα ψήφου, εφόσον υπάρχουν. Να αναφερθεί εάν και από ποιον ο εκδότης κατέχεται ή ελέγχεται, άμεσα ή έμμεσα, στο βαθμό που ο εκδότης γνωρίζει τις σχετικές πληροφορίες, και να περιγραφεί η φύση αυτού του ελέγχου. Ο ακόλουθος πίνακας παρουσιάζει τη σχετική μετοχική σύνθεση της Τράπεζας βάσει των κοινών μετοχών της, σύμφωνα με το μετοχολόγιο της (ημερομηνία της Α Επαναληπτικής Έκτακτης Γενικής Συνέλευσης των μετόχων), μετά την πραγματοποίηση του reverse split των κοινών μετοχών της Τράπεζας: Μετοχική Σύνθεση Κοινών Ονομαστικών μετά Ψήφου Μετοχών μετά το Reverse Split (σύμφωνα με το μετοχολόγιο της ) Αριθμός Δικαιωμάτων % Δικαιωμάτων Αριθμός κοινών Μέτοχοι Ψήφου (βάσει Ψήφου (βάσει του Ν. μετοχών του Ν. 3556/ /2007) Ε.Τ.Α.Α/ Τ.Σ.Μ.Ε.Δ.Ε ,87% Νέο Ταχυδρομικό Ταμιευτήριο Ελλάδος Α. Τ. Ε. Ταμείο Παρακαταθηκών και Δανείων Επενδυτικό Κοινό (ποσοστό<5%) ,43% ,28% ,42% Σύνoλο ,00% Πηγή: Επεξεργασία στοιχείων από την Τράπεζα, μη ελεγμένων από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή. Σημειώνεται ότι, με βάση τις γνωστοποιήσεις που έχουν αποσταλεί στην Τράπεζα δυνάμει του Ν. 3556/2007, κανένα φυσικό ή νομικό πρόσωπο πλην όσων αναφέρονται στον παραπάνω πίνακα, δεν κατέχει ποσοστό μεγαλύτερο ή ίσο του 5% του συνόλου των δικαιωμάτων ψήφου των κοινών μετοχών της Τράπεζας. Στο βαθμό που η Τράπεζα γνωρίζει, η φύση του ελέγχου που ασκείται από τους μετόχους της, δεν ασκείται με τρόπο καταχρηστικό προς διασφάλιση δε αυτού η Τράπεζα τηρεί όλους τους προβλεπόμενους από την κείμενη νομοθεσία περί εισηγμένων τραπεζικών εταιριών και περί εταιρικής διακυβέρνησης μηχανισμούς. Επίσης, η Τράπεζα, κατά την ημερομηνία του παρόντος Ενημερωτικού Δελτίου, κατέχει ίδιες μετοχές με αξία κτήσης ,30, οι οποίες αντιπροσωπεύουν ποσοστό 0,0214% του συνόλου των κοινών μετά δικαιωμάτων ψήφου ονομαστικών μετοχών. H τελευταία πράξη αγοράς αυτών πραγματοποιήθηκε στις και έκτοτε δεν έχει μεταβληθεί ο αριθμός των ιδίων μετοχών που κατέχει η Τράπεζα. Επιπλέον, το Ελληνικό Δημόσιο κατέχει άμεσα μη μεταβιβάσιμες, εξαγοράσιμες προνομιούχες μετοχές ονομαστικής αξίας 0,35 εκάστη. Οι μετοχές εκδόθηκαν βάσει των προβλέψεων του Ν.3723/2008 «Ενίσχυση της ρευστότητας της οικονομίας για την αντιμετώπιση των επιπτώσεων της διεθνούς χρηματοπιστωτικής κρίσης». Η ανωτέρω άμεση συμμετοχή του Ελληνικού Δημοσίου στην Τράπεζα παρέχει στο Ελληνικό Δημόσιο, μεταξύ άλλων, δικαίωμα ψήφου στην γενική συνέλευση των προνομιούχων μετόχων, διορισμού εκπροσώπου στο Διοικητικό Συμβούλιο της Τράπεζας ο οποίος έχει δικαίωμα αρνησικυρίας στη λήψη αποφάσεων με στρατηγικό χαρακτήρα ή αποφάσεων με τις οποίες μεταβάλλεται ουσιωδώς η νομική ή χρηματοοικονομική κατάσταση της Τράπεζας και για την έγκριση των οποίων απαιτείται απόφαση της συνέλευσης των μετόχων ή απόφαση για τη διανομή μερίσματος και την πολιτική παροχών προς τα ανώτατα μέλη της διοίκησης, ή απόφαση που δύναται να θέσει σε κίνδυνο τα συμφέροντα των καταθετών ή να επηρεάσει ουσιωδώς τη φερεγγυότητα και την εύρυθμη λειτουργία της Τράπεζας. Σελίδα 9

10 B.7 Επιλεγμένες ιστορικές κύριες χρηματοοικονομικές πληροφορίες για τον εκδότη, οι οποίες παρέχονται για κάθε οικονομική χρήση της περιόδου που καλύπτουν οι ιστορικές χρηματοοικονομικές πληροφορίες και για κάθε μεταγενέστερη ενδιάμεση οικονομική περίοδο που συνοδεύεται από συγκριτικά στοιχεία που αντιστοιχούν στην ίδια περίοδο της προηγούμενης χρήσης η υποβολή ωστόσο των ισολογισμών τέλους χρήσεως είναι αρκετή για να πληρούται η απαίτηση περί συγκρίσιμων πληροφοριών από τον ισολογισμό. Αυτό πρέπει να συνοδεύεται από αφηγηματική περιγραφή της σημαντικής αλλαγής στη χρηματοοικονομική κατάσταση του εκδότη και των αποτελεσμάτων εκμετάλλευσης κατά τη διάρκεια ή μετά την περίοδο που καλύπτουν οι ιστορικές κύριες χρηματοοικονομικές πληροφορίες Οι επιλεγμένες χρηματοοικονομικές πληροφορίες που παρατίθενται κατωτέρω έχουν εξαχθεί από: α) Τις δημοσιευμένες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 2010, οι οποίες συντάχθηκαν σύμφωνα με τα Δ.Π.Χ.Α. β) Τις δημοσιευμένες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 2011, για την χρήση 2010, οι οποίες συντάχθηκαν σύμφωνα με τα Δ.Π.Χ.Α. γ) Τις δημοσιευμένες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 2012, για τις χρήσεις 2011 και 2012, οι οποίες συντάχθηκαν σύμφωνα με τα Δ.Π.Χ.Α. δ) Τις δημοσιευμένες ενδιάμεσες συνοπτικές ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της περιόδου οι οποίες συντάχθηκαν σύμφωνα με τα Δ.Π.Χ.Α. και ειδικότερα σύμφωνα με το Δ.Λ.Π. 34 περί ενδιάμεσων οικονομικών πληροφοριών. Σημειώνεται ότι τυχόν διαφορές στα αθροίσματα των κατωτέρω πινάκων οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ (ποσά σε χιλ.) ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Απαιτήσεις κατά πιστωτικών ιδρυμάτων Χρηματοοικονομικά στοιχεία στην εύλογη αξία μέσω αποτελεσμάτων Δάνεια και προκαταβολές σε πελάτες (μετά από προβλέψεις) Χρηματοοικονομικά μέσα διαθέσιμα για πώληση Σύνολο λοιπών στοιχείων ενεργητικού (1) Σύνολο ενεργητικού ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Υποχρεώσεις προς πιστωτικά ιδρύματα Υποχρεώσεις προς πελάτες Σύνολο λοιπών υποχρεώσεων (2) Σύνολο υποχρεώσεων ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Ίδια κεφάλαια μετόχων Τράπεζας (3) Δικαιώματα Μειοψηφίας Σύνολο ιδίων κεφαλαίων Σύνολο Παθητικού και Ιδίων Κεφαλαίων Πηγή: Δημοσιευμένες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 2012 (οι οποίες συνοδεύονται από συγκριτικές οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 2011) και δημοσιευμένες οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 2011 (οι οποίες συνοδεύονται από συγκριτικές οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 2010) οι οποίες συντάχθηκαν κατά ΔΠΧA από την Τράπεζα και έχουν ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή. Σημειώσεις: 1 Περιλαμβάνονται: (i) Ταμείο και Διαθέσιμα στην Κεντρική Τράπεζα, (ii) Παράγωγα Χρηματοπιστωτικά Μέσα Απαιτήσεις, (iii) Διακρατούμενεςως τη λήξη επενδύσεις, (iv) Συμμετοχές σε Συγγενείς Επιχειρήσεις, (v) Ιδιοχρησιμοποιούμενα ενσώματα πάγια στοιχεία (vi) Επενδύσεις σε Ακίνητα, (vii) Άυλα Πάγια Στοιχεία, (viii) Αναβαλλόμενες Φορολογικές Απαιτήσεις, (ix) Λοιπά Περιουσιακά Στοιχεία Ενεργητικού. 2 Περιλαμβάνονται: (i) Παράγωγα χρηματοπιστωτικά μέσα υποχρεώσεις, (ii) Εκδοθείσες ομολογίες, (iii) Υποχρεώσεις παροχών προσωπικού, (iv) Λοιπές προβλέψεις, (v) Αναβαλλόμενες φορολογικές υποχρεώσεις, (vi) Λοιπές υποχρεώσεις. 3 Περιλαμβάνονται: εξαγοράσιμες προνομιούχες μετοχές, ονομαστικής αξίας 0,35 έκαστη, με κατάργηση του δικαιώματος προτίμησης των παλαιών μετόχων υπέρ του Ελληνικού Δημοσίου, σύμφωνα με τις αναλυτικές διατάξεις του Ν. 3723/2008 για την ενίσχυση της ρευστότητας της ελληνικής οικονομίας. Σελίδα 10

11 ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ (ποσά σε χιλ.) Καθαρά έσοδα από τόκους Καθαρά έσοδα από αμοιβές και προμήθειες Σύνολο λοιπών εσόδων (1) (2.065) Σύνολο εσόδων από λειτουργικές δραστηριότητες Ζημία απομείωσης χρηματοοικονομικών στοιχείων (42.524) ( ) ( ) Αμοιβές και έξοδα προσωπικού (65.988) (66.310) (61.775) Σύνολο λοιπών εξόδων (2) (42.361) (49.099) (45.263) Σύνολο λειτουργικών εξόδων ( ) ( ) ( ) Αποτελέσματα συμμετοχών σε συγγενείς εταιρείες (474) (536) (1.448) Κέρδη/(ζημίες) προ φόρου εισοδήματος ( ) ( ) Φόρος εισοδήματος (8.812) Κέρδη/(ζημίες) μετά από φόρους (5.744) ( ) ( ) Κατανέμονται σε: Ιδιοκτήτες μητρικής (5.744) ( ) ( ) Δικαιώματα μειοψηφίας 0 6 (85) Πηγή: Δημοσιευμένες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 2012 (οι οποίες συνοδεύονται από συγκριτικές οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 2011) και δημοσιευμένες οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 2011 (οι οποίες συνοδεύονται από συγκριτικές οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 2010) οι οποίες συντάχθηκαν κατά ΔΠΧA από την Τράπεζα και έχουν ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή. Σημειώσεις: (1) Περιλαμβάνονται: (i) Κέρδη / (Ζημιές) από χρηματοοικονομικές πράξεις, (ii) Κέρδη / (Ζημιές) από πράξεις επενδυτικού χαρτοφυλακίου και (iii) Λοιπά έσοδα/έξοδα. (2) Περιλαμβάνονται: (i) Γενικά λειτουργικά έξοδα και (ii) Αποσβέσεις. (ποσά σε χιλ.) Ζημιές χρήσης (5.744) ( ) ( ) Λοιπά συνολικά έσοδα μετά από φόρους (51.428) (13.440) Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα μετά από φόρους (57.171) ( ) ( ) Κατανέμονται σε: ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΣΥΝΟΛΙΚOY EIΣΟΔΗΜΑΤΟΣ Ιδιοκτήτες μητρικής (57.171) ( ) ( ) Δικαιώματα μειοψηφίας 0 6 (85) Σύνολο αναγνωρισμένων εσόδων και εξόδων (57.171) ( ) ( ) Πηγή: Δημοσιευμένες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 2012 (οι οποίες συνοδεύονται από συγκριτικές οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 2011) και δημοσιευμένες οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 2011 (οι οποίες συνοδεύονται από συγκριτικές οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 2010) οι οποίες συντάχθηκαν κατά ΔΠΧA από την Τράπεζα και έχουν ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή. Στον ακόλουθο πίνακα παρουσιάζονται τα βασικά αποτελέσματα ανά μετοχή του Ομίλου της Τράπεζας των χρήσεων : ΚΕΡΔΗ/(ΖΗΜΙΕΣ) ΑΝΑ ΜΕΤΟΧΗ ΒΑΣΙΚΑ ΚΑΙ ΜΕΙΩΜΕΝΑ (ποσά σε χιλ.) Κέρδη /(ζημιές) χρήσης ιδιοκτητών μητρικής (5.744) ( ) ( ) Μείον: απόδοση προνομιούχων μετοχών Ελληνικού Δημοσίου (7.615) (8.016) (8.016) Ζημιές αναλογούσες στους κοινούς μετόχους μητρικής (13.359) ( ) ( ) Μεσοσταθμικός αριθμός κοινών μετοχών κατά τη χρήση Προσαρμοσμένος μεσοσταθμικός αριθμός μετοχών κατά την χρήση Βασικά & προσαρμοσμένα κέρδη/(ζημίες) ανά μετοχή ( ) (0,0546) (1,0529) (0,7741) Πηγή: Δημοσιευμένες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 2012 (οι οποίες συνοδεύονται από συγκριτικές οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 2011) και δημοσιευμένες οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 2011 (οι οποίες συνοδεύονται από συγκριτικές οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 2010) οι οποίες συντάχθηκαν κατά ΔΠΧA από την Τράπεζα και έχουν ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή. Στον ακόλουθο πίνακα παρατίθενται επιλεγμένοι χρηματοοικονομικοί δείκτες του Ομίλου, οι οποίοι υπολογίσθηκαν με βάση οικονομικά στοιχεία των χρήσεων : Σελίδα 11

12 ΒΑΣΙΚΟΙ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΙ ΔΕΙΚΤΕΣ ΟΜΙΛΟΥ Δείκτες Αποδοτικότητας Κόστος προς Έσοδα 70,2% 96,4% 180,3% Απόδοση Ομίλου επί των Ιδίων Κεφαλαίων (Μ.Ο.) προ φόρων 0,6% 63,9% 108,0% Απόδοση Ομίλου επί των Τοκοφόρων Στοιχείων Ενεργητικού (Μ.Ο.) προ φόρων * 0,1% 6,1% 5,3% Απόδοση Ομίλου επί του Ενεργητικού (Μ.Ο.) προ φόρων 0,1% 5,6% 4,8% Δείκτες κεφαλαιακής επάρκειας** Κυρίων Βασικών Iδίων Κεφαλαίων (Core Tier I) 16,4% 8,7% 3,4% Κεφαλαιακής Επάρκειας 19,0% 10,7% 4,8% Δείκτες Διάρθρωσης Εσόδων Καθαρά έσοδα από τόκους / Σύνολο λειτουργικών εσόδων 74,5% 81,2% 71,0% Καθαρά έσοδα από τόκους / Τοκοφόρων Στοιχείων Ενεργητικού (Μ.Ο.) * 2,5% 2,4% 1,2% Καθαρά έσοδα από τόκους / Ιδίων Κεφαλαίων (Μ.Ο.) 20,8% 24,9% 23,7% Καθαρά έσοδα από προμήθειες / Σύνολο λειτουργικών εσόδων 20,5% 16,6% 32,5% Δείκτες Διάρθρωσης Εξόδων Λειτουργικά Έξοδα προ προβλέψεων / Σύνολο λειτουργικών εσόδων 70,2% 96,4% 180,3% Λειτουργικά Έξοδα προ προβλέψεων / Μέσος Όρος Ενεργητικού 2,2% 2,6% 2,7% Μικτά Αποτελέσματα Εκμετάλλευσης εκτός Τόκων / Μέσος Όρος Ενεργητικού 0,8% 0,5% 0,4% Δείκτες Διάρθρωσης Ισολογισμού Υποχρεώσεις προς Πελάτες / Απαιτήσεις κατά πελατών (προ προβλέψεων) 85,2% 82,9% 81,0% Υποχρεώσεις προς Πελάτες / Σύνολο Ενεργητικού 69,5% 74,0% 74,8% Δείκτης ρευστότητας 30,4% 21,4% 19,8% Απαιτήσεις κατά πελατών μετά από προβλέψεις / Σύνολο ενεργητικού 77,8% 83,1% 83,1% Τοκοφόρα στοιχεία ενεργητικού (Μ.Ο.)/ Mέσος όρος ενεργητικού * 90,8% 91,6% 89,7% Ίδια κεφάλαια / Σύνολο ενεργητικού 10,9% 6,2% 2,5% Πηγή: (*) Οι Δείκτες «Απόδοση Ομίλου επί των Τοκοφόρων Στοιχείων Ενεργητικού (Μ.Ο.) προ φόρων», «Καθαρά έσοδα από τόκους / Τοκοφόρων Στοιχείων Ενεργητικού (Μ.Ο.)» (ήτοι το «Καθαρό Επιτοκιακό Περιθώριο (Net Interest Margin)») και «Τοκοφόρα στοιχεία ενεργητικού (Μ.Ο)/ Μέσος όρος ενεργητικού» έχουν υπολογισθεί βάσει επεξεργασίας στοιχείων από την Τράπεζα για τον υπολογισμό του ύψους Τοκοφόρων Στοιχείων Ενεργητικού. Οι λοιποί δείκτες υπολογίσθηκαν από την Τράπεζα με βάση τις δημοσιευμένες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 2012 (οι οποίες συνοδεύονται από συγκριτικές οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 2011) και δημοσιευμένες οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 2011 (οι οποίες συνοδεύονται από συγκριτικές οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 2010) οι οποίες συντάχθηκαν κατά ΔΠΧA από την Τράπεζα και έχουν ελεγχθεί από Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή. (**) Οι δείκτες κεφαλαιακής επάρκειας της χρήσης 2012 έχουν διαμορφωθεί χωρίς να ληφθεί υπόψη η παρούσα Αύξηση. Σημειώνεται ότι κατά την 31η Δεκεμβρίου της εξεταζόμενης τριετίας ( ) ο Δείκτης Βασικών Ιδίων Κεφαλαίων (Tier I) και ο Δείκτης Κύριων Βασικών Ιδίων Κεφαλαίων (Core Tier I) συνέπιπτε, καθώς η Τράπεζα δεν διέθετε στοιχεία συμπληρωματικών βασικών ιδίων κεφαλαίων. Η μείωση του υπολοίπου του λογαριασμού «Απαιτήσεις κατά πιστωτικών ιδρυμάτων» την κατά 56% σε σχέση με την και κατά 61% την σε σχέση με την οφείλεται κυρίως στην κατά 71% και 65% αντίστοιχα μείωση του υπολοίπου καταθέσεων προθεσμίας σε πιστωτικά ιδρύματα εσωτερικού στη διατραπεζική αγορά. Το γεγονός αυτό οφείλεται στη χρήση των κεφαλαίων λόγω της ανάγκης που δημιουργήθηκε από την διαχρονικά αυξανόμενη έλλειψη ρευστότητας στην αγορά. Το συνολικό ύψος του δανειακού χαρτοφυλακίου (μετά από προβλέψεις) της Τράπεζας την σημείωσε μείωση της τάξεως του 6,6% σε σχέση με την και κατά την μείωση της τάξεως του 6,5% σε σχέση με την , κυρίως ως αποτέλεσμα της μείωσης του ύψους των χορηγήσεων στον εμπορικό τομέα κατά 17% σωρευτικά και στα δύο έτη. Η μείωση αυτή οφείλεται στο ιδιαίτερα ασταθές οικονομικό περιβάλλον που είχε ως αποτέλεσμα τόσο την αντιστροφή της πιστωτικής επέκτασης ως απόφαση της πολιτικής της Τράπεζας, όσο και τη μειωμένη ζήτηση κατά τις εξεταζόμενες περιόδους. Το σύνολο των καταθέσεων σε ενοποιημένο επίπεδο διαμορφώθηκε σε 2,9 δισ. την , έναντι 3,1 δισ. την και 3,3 δισ. την , παρουσιάζοντας μείωση της τάξεως του 5,6% μεταξύ και και μείωση της τάξεως του Σελίδα 12

13 6,9% μεταξύ και Η εν λόγω μείωση κατά την διετία αποτέλεσε γενικότερο φαινόμενο στον ελληνικό τραπεζικό κλάδο ως αποτέλεσμα της υποβάθμισης της ελληνικής οικονομίας και της απόσυρσης καταθέσεων για κάλυψη αναγκών των νοικοκυριών. Το σύνολο των καταθέσεων σε ενοποιημένο επίπεδο διαμορφώθηκε σε 3,05 δις ην έναντι 2,9 δισ. την παρουσιάζοντας αύξηση της τάξεως του 4,6% ως αποτέλεσμα της βελτίωσης του οικονομικού κλίματος στην Ελλάδα. Το υπόλοιπο του λογαριασμού «Υποχρεώσεις προς πιστωτικά ιδρύματα» διαμορφώθηκε σε χιλ. την έναντι χιλ. την και χιλ. την και περιλαμβάνει κυρίως «Καταθέσεις προθεσμίας διατραπεζικής» ύψους 692 εκατ. την που αφορούν σε διατραπεζικές αναλήψεις ύψους 180 εκατ. από το Emergency Liquidity Assistance (ELA) και ύψους 510 εκατ. από την Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα. Οι «Καταθέσεις προθεσμίας διατραπεζικής» την διαμορφώθηκαν σε 645 εκατ. και περιλαμβάνουν κυρίως ποσό ύψους 625 εκατ. που είχε αντληθεί από την Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα. Τέλος, την οι καταθέσεις προθεσμίας διατραπεζικής διαμορφώθηκαν σε 750 εκατ. και περιλαμβάνει κυρίως ποσό ύψους 600 εκατ. που είχε αντληθεί από την Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα. Τα ίδια κεφάλαια του Ομίλου εμφανίζονται μειωμένα κατά 63% κατά την σε σχέση με την και κατά 50% κατά την σε σχέση με την , καθώς επηρεάσθηκαν κυρίως από την επιβάρυνση του λογαριασμού «Σωρευμένα Κέρδη (Ζημίες)» λόγω των σωρευτικών καθαρών ζημιών του Ομίλου ύψους χιλ. έως την εκ των οποίων ύψους χιλ είχαν σωρευτεί έως την Ως αποτέλεσμα, ο Δείκτης Βασικών Ιδίων Κεφαλαίων (Tier Ι) διαμορφώθηκε σε 3,4% κατά την συγκριτικά με 8,7% κατά την και 16.4% κατά την , Τα καθαρά έσοδα από τόκους μειώθηκαν κατά 57% το 2012 σε σχέση με το 2011, κυρίως ως αποτέλεσμα της μείωσης του ποσοστού νέων χορηγήσεων σε πελάτες, καθώς και της αύξησης των εξόδων τόκων καταθέσεων πελατών και του υψηλότερου κόστους άντλησης ρευστότητας από το Ευρωσύστημα. Τα ενοποιημένα έσοδα από αμοιβές και προμήθειες της Τράπεζας μειώθηκαν κατά 9,1% το 2012 σε σχέση με το 2011 και κατά 20% το 2011 σε σχέση με το 2010 γεγονός που οφείλεται κυρίως στην μείωση των προμηθειών από κίνηση κεφαλαίων και στις μεταβολές στις καταβαλλόμενες προμήθειες ειδικού ομολόγου Ελληνικού Δημοσίου. Η ζημία απομείωσης χρηματοοικονομικών στοιχείων του Ομίλου για τις χρήσεις 2010, 2011 και 2012 διαμορφώθηκε σε (42.524) χιλ., ( ) χιλ. και ( ) χιλ. αντίστοιχα. Η κατά 44% μείωση της ζημίας απομείωσης χρηματοοικονομικών στοιχείων του Ομίλου κατά την χρήση 2012 σε σχέση με την χρήση 2011 οφείλεται κυρίως στο γεγονός ότι η ζημία απομείωσης που προέκυψε από τη συμμετοχή της Τράπεζας στο πρόγραμμα εθελοντικής ανταλλαγής Ομολόγων Ελληνικού Δημοσίου κατά τη χρήση 2012 διαμορφώθηκε συνολικά σε χιλ. σημαντικά μειωμένη σε σχέση με την χρήση 2011 που είχε διαμορφωθεί συνολικά σε χιλ.. Οι δαπάνες για αμοιβές και έξοδα προσωπικού μειώθηκαν κατά 7% στη χρήση 2012 έναντι της χρήσης 2011, κυρίως ως αποτέλεσμα της προσπάθειας της Διοίκησης για περιορισμό των λειτουργικών εξόδων της, ενώ στη χρήση 2011 παρουσίασαν οριακή αύξηση της τάξης του 0,5%. Το 2012 τα προ φόρων αποτελέσματα του Ομίλου διαμορφώθηκαν σε ζημίες ύψους χιλ., έναντι ζημιών χιλ. το Η εν λόγω μείωση οφείλεται κυρίως στην κατά 50% μείωση των λειτουργικών εσόδων του Ομίλου ως απόρροια του δυσμενούς οικονομικού περιβάλλοντος κατά την διετία Το 2011 τα προ φόρων αποτελέσματα του Ομίλου διαμορφώθηκαν σε ζημίες ύψους χιλ. το 2011 έναντι κερδών χιλ. το 2010 λόγω του γεονότος ότι οι ζημιές απομείωσης χρηματοοικονομικών στοιχείων διαμορφώθηκαν από χιλ. το 2011 σε χιλ. το 2012 ως αποτέλεσμα της στρατηγικής απόφασης της Διοίκησης για την περαιτέρω θωράκιση και διασφάλιση των περιουσιακών στοιχείων του Ομίλου, με την αναγνώριση αναγκαίων προβλέψεων απομείωσης. Ως συνέπεια των ανωτέρω, ο Όμιλος εμφάνισε ζημίες μετά φόρων και δικαιωμάτων μειοψηφίας ύψους χιλ. για τη χρήση 2012, έναντι ζημιών ύψους χιλ. για τη χρήση 2011 και ζημιών ύψους χιλ. για τη χρήση Επιλεγμένα στοιχεία των αποτελεσμάτων του Ομίλου της Τράπεζας για την περίοδο σε σύγκριση με την αντίστοιχη περίοδο του 2012 παρατίθενται στον ακόλουθο Σελίδα 13

14 πίνακα: ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ (ποσά σε χιλ.) ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Απαιτήσεις κατά πιστωτικών ιδρυμάτων Δάνεια και προκαταβολές σε πελάτες (μετά από προβλέψεις) Χρηματοοικονομικά μέσα διαθέσιμα για πώληση Σύνολο λοιπών στοιχείων ενεργητικού (1) Σύνολο ενεργητικού ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Υποχρεώσεις προς πιστωτικά ιδρύματα Υποχρεώσεις προς πελάτες Σύνολο λοιπών υποχρεώσεων (2) Σύνολο υποχρεώσεων ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Μετοχικό Κεφάλαιο (κοινές μετοχές) Μετοχικό Κεφάλαιο (προνομιούχες μετοχές) Διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο Αποθεματικά (37.464) (31.034) Σωρευμένα κέρδη/(ζημίες) ( ) ( ) Ίδια κεφάλαια μετόχων Τράπεζας (3) Δικαιώματα Μειοψηφίας Σύνολο ιδίων κεφαλαίων Σύνολο Παθητικού και Ιδίων Κεφαλαίων Πηγή: Δημοσιευμένες ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της περιόδου οι οποίες συντάχθηκαν κατά ΔΠΧA από την Τράπεζα και ειδικότερα σύμφωνα με το Δ.Λ.Π. 34 περί ενδιάμεσων οικονομικών πληροφοριών και οι οποίες έχουν επισκοπηθεί από Oρκωτό Ελεγκτή Λογιστή για σκοπούς του παρόντος Ενημερωτικού Δελτίου κατ εντολή των Συμβούλων. Σημειώσεις: (1) Περιλαμβάνονται: (i) Ταμείο και Διαθέσιμα στην Κεντρική Τράπεζα, (ii) Χρηματοοικονομικά στοιχεία στην εύλογη αξία μέσω αποτελεσμάτων, (iii) Παράγωγα Χρηματοπιστωτικά Μέσα Απαιτήσεις, (iv) Διακρατούμενεςως τη λήξη επενδύσεις, (v) Συμμετοχές σε Συγγενείς Επιχειρήσεις, (vi) Ιιδιοχρησιμοποιούμενα ενσώματα πάγια στοιχεία (vii) Επενδύσεις σε Ακίνητα, (viii) Άυλα Πάγια Στοιχεία, (ix) Αναβαλλόμενες Φορολογικές Απαιτήσεις και (x) Λοιπά Περιουσιακά Στοιχεία Ενεργητικού. (2) Περιλαμβάνονται: (i) Παράγωγα χρηματοπιστωτικά μέσα υποχρεώσεις, (ii) Εκδοθείσες ομολογίες, (iii) Υποχρεώσεις παροχών προσωπικού, (iv) Λοιπές προβλέψεις, (v) Αναβαλλόμενες φορολογικές υποχρεώσεις, (vi) Λοιπές υποχρεώσεις. (3) Περιλαμβάνονται: εξαγοράσιμες προνομιούχες μετοχές, ονομαστικής αξίας 0,35 έκαστη, με κατάργηση του δικαιώματος προτίμησης των παλαιών μετόχων υπέρ του Ελληνικού Δημοσίου, σύμφωνα με τις αναλυτικές διατάξεις του Ν. 3723/2008 για την ενίσχυση της ρευστότητας της ελληνικής οικονομίας. Σελίδα 14

15 (ποσά σε χιλ.) ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ Καθαρά έσοδα από τόκους Καθαρά έσοδα από αμοιβές και προμήθειες Σύνολο λοιπών εσόδων (1) Σύνολο εσόδων από λειτουργικές δραστηριότητες Προβλέψεις για επισφαλείς χορηγήσεις (10.774) (12.059) Προβλέψεις για λοιπούς πιστωτικούς κινδύνους (11.672) (4.285) Αμοιβές και έξοδα προσωπικού (15.242) (14.062) Σύνολο λοιπών εξόδων (2) (8.620) (7.457) Σύνολο λειτουργικών εξόδων (46.308) (37.862) Αποτελέσματα συμμετοχών σε συγγενείς εταιρείες (577) 40 Κέρδη/(ζημίες) προ φόρου εισοδήματος (24.172) (25.900) Φόρος εισοδήματος Κέρδη/(ζημίες) μετά από φόρους (5.592) (18.683) Κατανέμονται σε: Ιδιοκτήτες μητρικής (5.575) (18.653) Δικαιώματα μειοψηφίας (18) (30) Πηγή: Δημοσιευμένες ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της περιόδου οι οποίες συντάχθηκαν κατά ΔΠΧA από την Τράπεζα και ειδικότερα σύμφωνα με το Δ.Λ.Π. 34 περί ενδιάμεσων οικονομικών πληροφοριών και οι οποίες έχουν επισκοπηθεί από Oρκωτό Ελεγκτή Λογιστή για σκοπούς του παρόντος Ενημερωτικού Δελτίου κατ εντολή των Συμβούλων. Σημειώσεις: (1) Περιλαμβάνονται: (i) Κέρδη / (Ζημιές) από χρηματοοικονομικές πράξεις, (ii) Κέρδη / (Ζημιές) από πράξεις επενδυτικού χαρτοφυλακίου και (iii) Λοιπά έσοδα/έξοδα. (2) Περιλαμβάνονται: (i) Γενικά λειτουργικά έξοδα και (ii) Αποσβέσεις. ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΟΥ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ (ποσά σε χιλ.) Ζημιές περιόδου μετά από φόρους εισοδήματος που αναγνωρίστηκε στην κατάσταση αποτελεσμάτων Σύνολο αποτελεσμάτων μετά το φόρο εισοδήματος που καταχωρήθηκαν απ ευθείας στην καθαρή θέση (5.592) (18.683) (13.794) Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα μετά από φόρους (19.386) (12.258) Κατανέμονται σε: Ιδιοκτήτες μητρικής (19.368) (12.229) Δικαιώματα μειοψηφίας (18) (30) Σύνολο αναγνωρισμένων εσόδων και εξόδων (19.386) (12.258) Πηγή: Δημοσιευμένες ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της περιόδου οι οποίες συντάχθηκαν κατά ΔΠΧA από την Τράπεζα και ειδικότερα σύμφωνα με το Δ.Λ.Π. 34 περί ενδιάμεσων οικονομικών πληροφοριών και οι οποίες έχουν επισκοπηθεί από Oρκωτό Ελεγκτή Λογιστή για σκοπούς του παρόντος Ενημερωτικού Δελτίου κατ εντολή των Συμβούλων. Το συνολικό ύψος του δανειακού χαρτοφυλακίου (μετά από προβλέψεις) της Τράπεζας την έμεινε σχεδόν αμετάβλητο σε σχέση με την Το υπόλοιπο του λογαριασμού «Υποχρεώσεις προς πιστωτικά ιδρύματα» διαμορφώθηκε σε Σελίδα 15

16 χιλ. την έναντι χιλ. την περιλαμβάνει κυρίως «Καταθέσεις προθεσμίας διατραπεζικής». Ο υπολογαριασμός «Καταθέσεις προθεσμίας διατραπεζικής» ύψους 452 εκατ. την περιλαμβάνει διατραπεζικές αναλήψεις ύψους 430 εκατ. από το Emergency Liquidity Assistance (ELA), ενώ την περιλάμβανε διατραπεζικές αναλήψεις ύψους 180 εκατ. από το Emergency Liquidity Assistance (ELA) και ύψους 510 εκατ. από την Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα. Τα συνολικά ίδια κεφάλαια του Ομίλου εμφανίζονται μειωμένα κατά 13% κατά την σε σχέση με την , καθώς επηρεάσθηκαν κυρίως από τις ζημίες περιόδου. Ως αποτέλεσμα, ο Δείκτης Κύριων Βασικών Ιδίων Κεφαλαίων (Core Tier Ι) διαμορφώθηκε σε 0,2% κατά την συγκριτικά με 3,4% κατά την Τα καθαρά έσοδα από τόκους μειώθηκαν κατά 69% κατά την περίοδο σε σχέση με την αντίστοιχη περίοδο του 2012, κυρίως ως αποτέλεσμα της μείωσης κατά 13% του ποσοστού των εσόδων χορηγήσεων σε πελάτες, της κατά 32% μείωσης των εσόδων από τόκους ομολογιακών δανείων επιχειρήσεων, καθώς και της κατά 3% αύξησης των εξόδων των τόκων καταθέσεων πελατών. Οι προβλέψεις για επισφαλείς χορηγήσεις ύψους χιλ. κατά την περίοδο έναντι χιλ. κατά την αντίστοιχη περίοδο του 2012 αφορούν στο σύνολο τους σε προβλέψεις απομείωσης δανείων. Οι προβλέψεις για λοιπούς πιστωτικούς κινδύνους διαμορφώθηκαν σε χιλ. κατά την περίοδο έναντι κατά την αντίστοιχη περίοδο του 2012 παρουσιάζοντας δηλαδή μείωση της τάξης του 63%. Η εν λόγω μείωση οφείλεται αφενός στο γεγονός ότι κατά την περίοδο ο Όμιλος διενέργησε σε πρόβλεψη απομείωσης μετοχών ύψους 310 χιλ. και πρόβλεψη απομείωσης μετατρέψιμων αξιογράφων ενισχυμένου κεφαλαίου της Τράπεζας Κύπρου ύψους χιλ. αφορούσε σε και αφετέρου ότι κατά την περίοδο δεν υφίσταται ζημία απομείωσης από τη συμμετοχή της Τράπεζας στο πρόγραμμα εθελοντικής ανταλλαγής Ομολόγων Ελληνικού Δημοσίου, ενώ κατά την αντίστοιχη περίοδο του 2012 διαμορφώθηκε συνολικά σε χιλ.. Σημειώνεται ότι κατά την , ο Όμιλος εξέτασε τις εν γένει επενδύσεις και συμμετοχές στις οποίες περιλαμβάνονται ομόλογα, μετοχές, μερίδια αμοιβαίων κεφαλαίων και λοιπές συμμετοχές, ως προς τις ενδείξεις απομείωσης σύμφωνα με το ΔΛΠ 39 και αναγνώρισε ζημία απομειώσεως των εν λόγω τίτλων στον λογαριασμό αποτελεσμάτων χρήσης ύψους χιλ.. Οι δαπάνες για αμοιβές και έξοδα προσωπικού μειώθηκαν κατά 8% κατά την περίοδο έναντι της αντίστοιχης περιόδου της χρήσης 2012, κυρίως ως αποτέλεσμα της προσπάθειας της Διοίκησης για περιορισμό των λειτουργικών εξόδων της. Κατά την περίοδο τα προ φόρων αποτελέσματα του Ομίλου διαμορφώθηκαν σε ζημίες ύψους χιλ., έναντι ζημιών χιλ. κατά την αντίστοιχη περίοδο του 2012, παρουσιάζοντας δηλαδή αύξηση της τάξης του 7%. Η εν λόγω εξέλιξη οφείλεται κυρίως: α) στη μείωση των καθαρών εσόδων από τόκους της τάξεως του 69% κατά την περίοδο σε σχέση με την αντίστοιχη του 2012 κυρίως λόγω του δυσμενούς οικονομικού περιβάλλοντος. β) στην αύξηση της τάξης του 12% των προβλέψεων για επισφαλείς χορηγήσεις ως αποτέλεσμα της στρατηγικής απόφασης της Διοίκησης για την περαιτέρω θωράκιση και διασφάλιση των περιουσιακών στοιχείων του Ομίλου, με την αναγνώριση αναγκαίων προβλέψεων απομείωσης. Ως συνέπεια των ανωτέρω, ο Όμιλος εμφάνισε ζημίες μετά από φόρους και δικαιώματα μειοψηφίας ύψους χιλ. για την περίοδο , έναντι ζημιών ύψους χιλ. κατά την αντίστοιχη περίοδο του Στον ακόλουθο πίνακα παρουσιάζονται τα βασικά αποτελέσματα ανά μετοχή του Ομίλου της Τράπεζας για την περίοδο σε σύγκριση με την αντίστοιχη περίοδο του 2012: Σελίδα 16

17 (ποσά σε χιλ.) ΚΕΡΔΗ/(ΖΗΜΙΕΣ) ΑΝΑ ΜΕΤΟΧΗ ΒΑΣΙΚΑ ΚΑΙ ΜΕΙΩΜΕΝΑ Κέρδη /(ζημιές) χρήσης ιδιοκτητών μητρικής (5.575) (18.653) Μείον: απόδοση προνομιούχων μετοχών Ελληνικού Δημοσίου (2.004) (1.854) Ζημιές αναλογούσες στους κοινούς μετόχους μητρικής (7.579) (20.507) Μεσοσταθμικός αριθμός κοινών μετοχών κατά τη χρήση Προσαρμοσμένος μεσοσταθμικός αριθμός μετοχών κατά την χρήση Βασικά & προσαρμοσμένα κέρδη/(ζημίες) ανά μετοχή ( ) (0,0310) (0,0838) Πηγή: Δημοσιευμένες ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της περιόδου οι οποίες συντάχθηκαν κατά ΔΠΧA από την Τράπεζα και ειδικότερα σύμφωνα με το Δ.Λ.Π. 34 περί ενδιάμεσων οικονομικών πληροφοριών και οι οποίες έχουν επισκοπηθεί από Oρκωτό Ελεγκτή Λογιστή για σκοπούς του παρόντος Ενημερωτικού Δελτίου κατ εντολή των Συμβούλων. Επιλεγμένα στοιχεία των ταμειακών ροών του Ομίλου για την περίοδο σε σύγκριση με την αντίστοιχη περίοδο του 2012 παρατίθενται στον ακόλουθο πίνακα: Συνοπτική Ενοποιημένη Κατάσταση Ταμειακών Ροών (ποσά σε χιλ.) Καθαρές ταμειακές εισροές / (εκροές) από λειτουργικές δραστηριότητες ( ) (99.116) Καθαρές ταμειακές εισροές / (εκροές) από επενδυτικές δραστηριότητες (7.141) Καθαρή αύξηση / (μείωση) ταμείου και ταμειακών ισοδυνάμων ( ) (86.986) Ταμείο και ταμειακά ισοδύναμα στην αρχή της περιόδου Ταμείο και ταμειακά ισοδύναμα τέλους περιόδου Πηγή: Δημοσιευμένες ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της περιόδου οι οποίες συντάχθηκαν κατά ΔΠΧA από την Τράπεζα και ειδικότερα σύμφωνα με το Δ.Λ.Π. 34 περί ενδιάμεσων οικονομικών πληροφοριών και οι οποίες έχουν επισκοπηθεί από Oρκωτό Ελεγκτή Λογιστή για σκοπούς του παρόντος Ενημερωτικού Δελτίου κατ εντολή των Συμβούλων. Περαιτέρω, στον παρακάτω πίνακα παρουσιάζονται τα συνολικά εποπτικά κεφάλαια, το σύνολο του σταθμισμένου έναντι κινδύνου ενεργητικού και η κεφαλαιακή επάρκεια του Ομίλου κατά την , υπολογισμένα σύμφωνα με την ισχύουσα υπ αρίθμ Πράξη της Εκτελεστικής Επιτροπής της Τράπεζας της Ελλάδος : Σελίδα 17

18 (ποσά σε χιλ. ευρώ) ΚΕΦΑΛΑΙΑΚΗ ΕΠΑΡΚΕΙΑ ΟΜΙΛΟΥ ΤΗΝ 31η ΜΑΡΤΙΟΥ 2013 Μετοχικό Κεφάλαιο (κοινές μετοχές) Ίδιες Μετοχές 0 Διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο Αποθεματικά (31.034) Αποτελέσματα εις νέον ( ) Αποθεματικό στην εύλογη αξία διαθεσίμων προς πώληση επενδύσεων 0 (αποθεματικό ομολόγων μείον αναβαλλόμενο φόρο) Πρόβλεψη μερίσματος (30% του αποτελέσματος των θυγατρικών) Αναλογία (30%) αναλογιστικών ελλειμμάτων προγραμμάτων καθορισμένων παροχών 0 Αποθεματικό αποτίμησης παγίων περιουσιακών στοιχείων στην εύλογη αξία τους 0 Δικαιώματα μειοψηφίας Υβριδικοί τίτλοι & λοιπά στοιχεία εξομοιούμενα με μετοχικό κεφάλαιο Αφαιρετικά στοιχεία Ιδίων Κεφαλαίων Αναπόσβεστη αξία άϋλων παγίων στοιχείων (24.667) Μετοχές πιστωτικών & χρηματοδοτικών ιδρυμάτων ποσοστού άνω του 10% του κεφαλαίου των ιδρυμάτων αυτών (10.510) Κύρια Βασικά Ίδια Κεφάλαια για υπολογισμό ορίου Αναβαλλόμενης Φορολογικής Απαίτησης (ΑΦΑ) Αφαιρετικά στοιχεία Ιδίων Κεφαλαίων Αναβαλλόμενη Φορολογική Απαίτηση >20% (43.354) T1U Σύνολο Κυρίων Βασικών Ιδίων Κεφαλαίων (Upper Tier I Capital) T1L Πρόσθετα Βασικά Ίδια Κεφάλαια (Lower Tier I Capital) 0 T1 Σύνολο Βασικών Ιδίων Κεφαλαίων (Tier I Capital) T2U Κύρια Συμπληρωματικά Ίδια Κεφάλαια (Upper Tier II Capital) Αποθεματικό αποτίμησης παγίων περιουσιακών στοιχείων στην εύλογη αξία τους (45% της αναπροσαρμογής) 0 Αναλογία (45%) υπεραξίας επενδύσεων σε ακίνητα στην εύλογη αξία Αναλογία (30%) αναλογιστικών ελλειμμάτων προγραμμάτων καθορισμένων παροχών 0 T2L Πρόσθετα Συμπληρωματικά Ίδια Κεφάλαια (Lower Tier II Capital) Υποχρεώσεις μειωμένης εξασφάλισης ορισμένης διάρκειας Αφαιρετικά στοιχεία Συμπληρωματικών Ιδίων Κεφαλαίων Μετοχές πιστωτικών & χρηματοδοτικών ιδρυμάτων ποσοστού άνω του 10% του (10.510) κεφαλαίου των ιδρυμάτων αυτών T2 Σύνολο Συμπληρωματικών Ιδίων Κεφαλαίων (Tier II Capital) Σύνολο Εποπτικών Ιδίων Κεφαλαίων Σταθμισμένα έναντι πιστωτικού κινδύνου Σταθμισμένα έναντι κινδύνου αγοράς Σταθμισμένα έναντι λειτουργικού κινδύνου ΔΕΙΚΤΗΣ ΚΥΡΙΩΝ ΒΑΣΙΚΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ (CORE ΤIER I) 0,2% ΔΕΙΚΤΗΣ ΒΑΣΙΚΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ (ΤIER I) 0,2% ΔΕΙΚΤΗΣ ΚΕΦΑΛΑΙΑΚΗΣ ΕΠΑΡΚΕΙΑΣ 1,0% 'ΔΕΙΚΤΗΣ ΚΥΡΙΩΝ ΒΑΣΙΚΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ (COMMON EQUITY) 0,5% Πηγή: Επεξεργασία στοιχείων από την Τράπεζα. Τα οικονομικά στοιχεία του εν λόγω πίνακα αναφορικά έχουν επαληθευτεί από την ελεγκτική εταιρεία KPMG Ορκωτοί Ελεγκτές Α.Ε. σύμφωνα με το Διεθνές Πρότυπο Συναφών Υπηρεσιών Εφόσον συγκεντρωθούν τα κεφάλαια απο τη Αύξηση ύψους 199,4 εκατ. εκτιμάται από τη Διοίκηση της Τράπεζας ότι ο Δείκτης Κύριων Βασικών Ιδίων Κεφαλαίων (Core Tier I) του Ομίλου με στοιχεία της θα διαμορφωθεί στα επίπεδα του 7,64%, σε επίπεδο χαμηλότερο δηλαδή από το κατώτατο εποπτικό όριο του 9% το οποίο ορίζεται από την υπ αρίθμ Πράξη της Εκτελεστικής Επιτροπής της Τράπεζας της Ελλάδος. Για την διαμόρφωση του Δείκτη Κύριων Βασικών Ιδίων Κεφαλαίων του Ομίλου στα επίπεδα του κατώτατου εποπτικού ορίου του 9%, μετά την παρούσα Αύξηση και με βάση τα στοιχεία της Σελίδα 18

19 , θα απαιτούνταν τα Κύρια Βασικά Ίδια Κεφάλαια του Ομίλου να είναι υψηλότερα κατά περίπου 45 εκατ. Επίσης, ο Δείκτης Κύριων Βασικών Ιδίων Κεφαλαίων (Common Equity) του Ομίλου με στοιχεία της για τον υπολογισμό του οποίου δεν έχει προσμετρηθεί το μέρος του μετοχικού κεφαλαίου που αντιστοιχεί στις προνομιούχες μετοχές που έχουν ληφθεί σύμφωνα με τα προβλεπόμενα στο Ν.3723/2008), διαμορφώνεται σε 5,72% σε επίπεδο χαμηλότερο δηλαδή από το κατώτατο εποπτικό όριο του 6% το οποίο ορίζεται από την υπ αρίθμ Πράξη της Εκτελεστικής Επιτροπής της Τράπεζας της Ελλάδος. Για την διαμόρφωση του εν λόγω Δείκτη Κύριων Βασικών Ιδίων Κεφαλαίων (Common Equity) στα επίπεδα του κατώτατου εποπτικού ορίου του 6%, μετά την παρούσα Αύξηση χωρίς να προσμετρηθεί το μέρος του μετοχικού κεφαλαίου που αντιστοιχεί στις προνομιούχες μετοχές που έχουν ληφθεί σύμφωνα με τα προβλεπόμενα στο Ν.3723/2008 και με βάση τα στοιχεία της , θα απαιτούνταν τα Κύρια Βασικά Ίδια Κεφάλαια του Ομίλου να είναι υψηλότερα κατά περίπου 10 εκατ. Περαιτέρω, εφόσον συγκεντρωθούν κεφάλαια ύψους 396 εκατ. από την Αύξηση και το ΜΟΔ, εκτιμάται από τη Διοίκηση της Τράπεζας ότι ο Δείκτης κεφαλαιακής επάρκειας του Ομίλου με στοιχεία της θα διαμορφωθεί σε 14,7% σε επίπεδο υψηλότερο δηλαδή από το κατώτατο εποπτικό όριο του 8% το οποίο ορίζεται από το αρθ. 27 του Ν.3601/2007. Σημειώνεται ότι τα κεφάλαια του ΜΟΔ δεν προσμετρώνται στο υπολογισμό του Δείκτη Κύριων Βασικών Ιδίων Κεφαλαίων (Core Tier I) και του Δείκτη Κύριων Βασικών Ιδίων Κεφαλαίων (Common Equity), παρά μόνο όταν μετατραπούν οι ομολογίες σε μετοχές. Βάσει των όρων έκδοσης του ΜΟΔ και ειδικότερα των γεγονότων έκτακτης ανάγκης κεφαλαίου όταν ο Δείκτης Κεφαλαιακής Επάρκειας της Τράπεζας και του Ομίλου είτε ένας από τους Δείκτες Κύριων Βασικών Ιδίων Κεφαλαίων (Core Tier I και Common Equity) υπολείπονται του εκάστοτε ελάχιστου ορίου όπως ορίζονται από την Τράπεζα της Ελλάδος, ήτοι του 8%, 9% και 6% αντίστοιχα, θα μετατρέπονται υποχρεωτικά εν όλω ή εν μέρει οι ομολογίες σε κοινές ονομαστικές μετοχές. Λαμβάνοντας υπόψη τα ανωτέρω, το ΜΟΔ θα είναι άμεσα μετατρέψιμο ως προς το ποσό που απαιτείται για την επίτευξη και διατήρηση των ως άνω δεικτών. Σε περίπτωση που οι ως άνω δείκτες μετά την Αύξηση και το ΜΟΔ ή δεν είναι επαρκείς και δεν πληρούται οποιοσδήποτε από τους δύο Δείκτες Κύριων Βασικών Ιδίων Κεφαλαίων ή και ο δείκτης κεφαλαιακής επάρκειας, η εποπτική αρχή δύναται να ζητήσει τη λήψη μέτρων σύμφωνα με τον Ν. 3601/2007 ως ισχύει (βλ. ενότητα «Κανονιστικό πλαίσιο»). B.8 Οι επιλεγμένες κύριες άτυπες (pro forma) χρηματοοικονομικές πληροφορίες πρέπει να περιλαμβάνουν σαφή αναφορά στο γεγονός ότι λόγω της φύσης τους, οι άτυπες (pro forma)χρηματοοικονομ ικές πληροφορίες αφορούν μια υποθετική κατάσταση και, ως εκ τούτου, δεν αντικατοπτρίζουν την πραγματική χρηματοοικονομική θέση ή τα αποτελέσματα της εταιρείας. B.9 Όταν γίνεται πρόβλεψη ή εκτίμηση κερδών, δηλώνεται το ποσό. B.10 Περιγραφή της φύσης τυχόν επιφυλάξεων στην έκθεση ελέγχου για τις ιστορικές χρηματοοικονομικές πληροφορίες Δε συντρέχει Δε συντρέχει Στην έκθεση ελέγχου των Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών της και της έκθεσης επισκόπησης της η οποία συντάχθηκε για σκοπούς του παρόντος Ενημερωτικού Δελτίου κατ εντολή των Συμβούλων, περιλαμβάνεται έμφαση θέματος σχετικά με: α) τους παράγοντες που επηρεάζουν την προσπάθεια της Τράπεζας για την ενίσχυση της κεφαλαιακής της επάρκειας και οι οποίοι υποδηλώνουν την ύπαρξη ουσιώδους αβεβαιότητας ως προς τη δυνατότητά της να αυξήσει το δείκτη Κεφαλαιακής Επάρκειας πάνω από το ελάχιστο όριο, Σελίδα 19

20 που έχει θέσει η Τράπεζα της Ελλάδος, ώστε να μην υπάρχει σημαντική αμφιβολία για την ικανότητα της Τράπεζας να συνεχίσει τη δραστηριότητά της και β) αναφορικά με θέματα που σχετίζονται με την υπαγωγή του Λογαριασμού Ασφαλιστικών Καλύψεων (Λ.Α.Κ) του προσωπικού της Τράπεζας στο Ενιαίο Ταμείο Ασφάλισης Τραπεζοϋπαλλήλων (Ε.Τ.Α.Τ), στα πλαίσια της εφαρμογής από την Τράπεζα του Νόμου 3371/2005 περί Ασφαλιστικού των Τραπεζών. B.11 Εάν το κεφάλαιο κίνησης του εκδότη δεν επαρκεί για τις τρέχουσες απαιτήσεις του εκδότη πρέπει να συμπεριληφθεί επεξήγηση. Η Διοίκηση της Τράπεζας δηλώνει ότι, το κεφάλαιο κίνησης δεν επαρκεί για τις τρέχουσες δραστηριότητες του Ομίλου για τους επόμενους 12 μήνες. Στην περίπτωση που αντληθούν 396 εκατ, θα συνεχισθεί η παροχή ρευστότητας μέσω του Ευρωσυστήματος και ο Όμιλος θα έχει επάρκεια κεφαλαίου κίνησης. Εάν δεν αντληθούν 396 εκατ. και συνεπώς επιστραφούν στους επενδυτές τα κεφάλαιά τους, εναπόκειται πλέον στην Τράπεζα της Ελλάδος να αποφασίσει πως θα ολοκληρωθεί η ανακεφαλαιοποίηση της Τράπεζας, χωρίς να αποκλείεται η περίπτωση η εποπτική αρχή να θέσει σε καθεστώς ειδικής εκκαθάρισης την Τράπεζα, με συνέπεια την απίσχνανση και απώλεια της αξίας της επένδυσης των μετόχων. Β.17 Να αναφερθούν οι βαθμοί πιστοληπτικής ικανότητας που απονεμήθηκαν στον εκδότη ή στους χρεωστικούς τίτλους του μετά από αίτημα του εκδότη ή με τη συνεργασία του κατά τη διαδικασία βαθμολόγησης Γ.1 Περιγραφή του είδους και της κατηγορίας των κινητών αξιών που προσφέρονται ή/και εισάγονται προς διαπραγμάτευση, συμπεριλαμβανομένου οποιουδήποτε αριθμού αναγνώρισης κινητών αξιών. Γ.2 Νόμισμα στο οποίο είναι εκφρασμένες οι κινητές αξίες. Γ.3 Ο αριθμός μετοχών που εκδόθηκαν και έχουν ολοσχερώς εξοφληθεί, και των μετοχών που εκδόθηκαν αλλά δεν έχουν εξοφληθεί. Η ονομαστική αξία ανά μετοχή, ή αναφορά του γεγονότος ότι οι μετοχές δεν έχουν ονομαστική αξία. Δεν συντρέχει Ενότητα Γ Κινητές αξίες Παραρτήματα Οι μετοχές της Τράπεζας που προσφέρονται και θα εισαχθούν προς διαπραγμάτευση είναι άυλες, κοινές, ονομαστικές, μετά ψήφου, θα διαπραγματεύονται στην κατηγορία «Μεσαίας & Μικρής Κεφαλαιοποίησης» του Χ.Α. και εκδίδονται βάσει των διατάξεων του Κ.Ν. 2190/1920 και του Καταστατικού της Τράπεζας. Ο Κωδικός ISIN (International Security Identification Number) της κοινής μετοχής της Τράπεζας είναι GRS Οι ομολογίες της Τράπεζας που προσφέρονται, είναι έγχαρτες και υπό αίρεση μετατρέψιμες σε κοινές μετοχές της Τράπεζας σύμφωνα με τις διατάξεις του Κ.Ν.2190/1920 και του Ν.3156/2003. Επιπλέον οι ομολογίες είναι ελευθέρως μεταβιβάσιμες και δεν εισάγονται προς διαπραγμάτευση σε οιαδήποτε οργανωμένη αγορά. Οι μετοχές της Εταιρίας διαπραγματεύονται σε Ευρώ. Η τιμή έκδοσης της ομολογίας είναι σε Ευρώ. Το μετοχικό κεφάλαιο της Τράπεζας μετά την ολοκλήρωση της παρούσας αύξησης μετοχικού κεφαλαίου που αποφασίστηκε από την Α Επαναληπτική Γενική Συνέλευση των κατόχων κοινών μετόχων της Τράπεζας που συνεδρίασε στις καθώς και εγκρίθηκε από την Ιδιαίτερη Αυτόκλητη Καθολική Γενική Συνέλευση των προνομιούχων μετόχων της Τράπεζας και στην περίπτωση που αυτή καλυφθεί πλήρως, θα ανέρχεται στο ποσό Ευρώ ( ,90), διαιρούμενο σε κοινές ονομαστικές μετοχές, ονομαστικής αξίας 0,30, εκάστη και προνομιούχες μετοχές ονομαστικής αξίας 0,35 εκάστη αντίστοιχα. Επιπλέον το μετοχικό κεφάλαιο της Τράπεζας μετά την ολοκλήρωση της έκδοσης του Μετατρέψιμου Ομολογιακού Δανείου (εφεξής «ΜΟΔ»), που αποφασίστηκε από την Α Επαναληπτική Γενική Συνέλευση των κατόχων κοινών μετόχων της Τράπεζας που συνεδρίασε στις καθώς και εγκρίθηκε από την Ιδιαίτερη Αυτόκλητη Καθολική Γενική Συνέλευση των προνομιούχων μετόχων της Τράπεζας, σε περίπτωση που καλυφθεί πλήρως η έκδοση και μετατραπούν όλες οι Ομολογίες σε κοινές μετοχές το μετοχικό κεφάλαιο της Τράπεζας, θα ανέλθει σε , διαιρούμενο σε κοινές, άυλες, ονομαστικές μετά ψήφου μετοχές ονομαστικής αξίας 0,30 η κάθε μία και Σελίδα 20