ΤΣΙΜΕΝΤΟΠΟΙΙΑ ΒΑΣΙΛΙΚΟΥ ΔΗΜΟΣΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΛΤΔ. Έκθεση και Ενοποιημένες Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις Έξι μήνες μέχρι 30 Ιουνίου 2016

Transcript

1 Έκθεση και Ενοποιημένες Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις

2 Έκθεση και Ενοποιημένες Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις Περιεχόμενα Σελίδα Έκθεση για τους Έξι Μήνες Μέχρι 30 Ιουνίου Ενοποιημένη Κατάσταση Πλήρων Εισοδημάτων 2 Ενοποιημένη Κατάσταση Χρηματοοικονομικής Θέσης 3 Ενοποιημένη Κατάσταση Μεταβολής Κεφαλαίου και Αποθεματικών 4 Ενοποιημένη Κατάσταση Ταμειακών Ροών 5 Σημειώσεις στις Ενοποιημένες Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις 6 Δήλωση των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου και άλλων υπευθύνων της Εταιρείας για τις ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις 7

3 Έκθεση για τους Έξι Μήνες Μέχρι 30 Ιουνίου 2016 Στις 28 Ιουλίου 2016, το Διοικητικό Συμβούλιο της "Τσιμεντοποιία Βασιλικού Δημόσια Εταιρεία Λτδ" ενέκρινε τα οικονομικά αποτελέσματα του Ομίλου για τους πρώτους έξι μήνες του έτους που έληξαν την 30η Ιουνίου Το Διοικητικό Συμβούλιο, λαμβάνοντας υπόψη τα οικονομικά αποτελέσματα και τη ρευστότητα της Εταιρείας, αποφάσισε επίσης την καταβολή ενδιάμεσου μερίσματος για το 2016 ύψους 8 σεντ ανά μετοχή, στους δικαιούχους μετόχους της Εταιρείας που θα είναι εγγεγραμμένοι στα αρχεία του ΧΑΚ κατά την 9 Αυγούστου Το συνολικό ενδιάμεσο μέρισμα ανέρχεται σε Το ενδιάμεσο μέρισμα που καταβλήθηκε κατά το 2015 ανήλθε σε Οικονομικά αποτελέσματα Τα εισοδήματα για το πρώτο εξάμηνο του 2016 ανήλθαν σε , έναντι κατά την αντίστοιχη περίοδο του 2015, ως επακόλουθο της αυξημένης ζήτησης στις εξαγωγές καθώς και στην επιτόπια αγορά. Πέραν των αυξήσεων στα έσοδα, επιτεύχθηκαν επίσης βελτιώσεις στο περιθώριο κέρδους από εργασίες και μειώσεις στα έξοδα χρηματοδότησης. Ως αποτέλεσμα, τα κέρδη από εργασίες αυξήθηκαν σε από και τα κέρδη για την περίοδο αυξήθηκαν σε από Προοπτικές για το 2016 Η αυξημένη ζήτηση κατά το πρώτο εξάμηνο του έτους συνεχίζεται, και μαζί με την προβλεπόμενη συνέχιση του μειωμένου κόστους ενέργειας, αποτελούν θετικές ενδείξεις για τις προοπτικές της Εταιρείας για το υπόλοιπο του έτους. 1

4 Ενοποιημένη Κατάσταση Πλήρων Εισοδημάτων Τρεις μήνες που έληξαν 30 Ιουνίου Έξι μήνες που έληξαν 30 Ιουνίου Εισοδήματα Κόστος πωλήσεων (12.263) (18.780) (30.384) (34.290) Μικτά κέρδη Άλλα λειτουργικά έσοδα Έξοδα διανομής (1.282) (1.551) (2.745) (2.679) Έξοδα διοίκησης (762) (757) (1.661) (1.571) Άλλα λειτουργικά έξοδα (275) (471) (686) (866) Κέρδος από εργασίες πριν τα έξοδα χρηματοδότησης Έσοδα χρηματοδότησης Έξοδα χρηματοδότησης (159) (204) (358) (499) Καθαρά έξοδα χρηματοδότησης (159) (204) (345) (499) (Ζημία)/κέρδος από επενδυτικές δραστηριότητες (7) Μερίδιο κέρδους/(ζημίας) από συνδεδεμένες εταιρείες 119 (147) 134 (195) Κέρδος πριν τη φορολογία Φορολογία (1.132) (702) (1.907) (843) Κέρδος περιόδου Λοιπά συνολικά (έξοδα)/έσοδα Αντισταθμίσεις ταμειακών ροών - αποτελεσματική αναλογία στην εύλογη αξία (288) Λοιπά συνολικά (έξοδα)/έσοδα για την περίοδο (288) Συνολικά έσοδα για την περίοδο Κέρδη που αναλογούν σε: Μετόχους Εταιρείας Δικαιώματα μειοψηφίας Συνολικά έσοδα που αναλογούν σε: Μετόχους Εταιρείας Δικαιώματα μειοψηφίας Βασικά και αναπροσαρμοσμένα κέρδη ανά μετοχή (σεντ) 10,0 5,3 16,5 6,5 2

5 Ενοποιημένη Κατάσταση Χρηματοοικονομικής Θέσης 30 Ιουνίου 2016 ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ 30/6/16 31/12/ Ακίνητα, εγκαταστάσεις και εξοπλισμός Άυλα περιουσιακά στοιχεία Ακίνητα για επένδυση Επενδύσεις σε συνδεδεμένες εταιρείες Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία διαθέσιμα προς πώληση Σύνολο μη κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων Αποθέματα Εμπορικές και λοιπές απαιτήσεις Περιουσιακά στοιχεία ταξινομηθέντα ως κατεχόμενα προς πώληση Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών Σύνολο κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων Σύνολο περιουσιακών στοιχείων ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Ίδια κεφάλαια και αποθεματικά Μετοχικό κεφάλαιο Αποθεματικά Ίδια κεφάλαια που αναλογούν στους μετόχους της Εταιρείας Συμφέρον άνευ ελέγχου - - Σύνολο ιδίων κεφαλαίων ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Έντοκα δάνεια και δανειοδοτήσεις Αναβαλλόμενες φορολογικές υποχρεώσεις Προβλέψεις Σύνολο μη τρεχουσών υποχρεώσεων Έντοκα δάνεια και δανειοδοτήσεις Φόρος πληρωτέος Εμπορικές και λοιπές υποχρεώσεις Σύνολο τρεχουσών υποχρεώσεων Σύνολο υποχρεώσεων Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων

6 Ενοποιημένη Κατάσταση Μεταβολής Κεφαλαίου και Αποθεματικών Μετοχικό κεφάλαιο Αποθεματικό υπέρ το άρτιο Αποθεματικό επανεκτίμησης Αποθεματικό αντισταθμίσεων ταμειακών ροών Αποθεματικό προσόδου Ίδια κεφάλαια που αναλογούν στους μετόχους της Εταιρείας Συμφέρον άνευ ελέγχου Σύνολο ιδίων κεφαλαίων Ιανουαρίου (75) Κέρδος για την περίοδο Λοιπά συνολικά έσοδα για την περίοδο Συνολικά έσοδα για την περίοδο Ιουνίου Έξι μήνες μέχρι 30 Ιουνίου Ιανουαρίου Κέρδος για την περίοδο Συνολικά έσοδα για την περίοδο Ιουνίου

7 Ενοποιημένη Κατάσταση Ταμειακών Ροών Έξι μήνες που έληξαν 30 Ιουνίου Ροή μετρητών από εργασίες Κέρδη για την περίοδο Αναπροσαρμογές για: Αποσβέσεις και χρεόλυση Τόκους εισπρακτέους (13) - Απομείωση αξίας διαθέσιμων προς πώληση χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων Τόκους πληρωτέους Μερίδιο (κέρδους)/ζημίας από συνδεδεμένες εταιρείες (134) 195 Κέρδη από διάθεση ακινήτων εγκαταστάσεων και εξοπλισμού - (6) Φορολογία Κέρδη από εργασίες πριν τις αλλαγές στο κεφάλαιο κίνησης Μεταβολή: Εμπορικών και λοιπών απαιτήσεων (701) 411 Αποθεμάτων (537) Εμπορικών και λοιπών υποχρεώσεων Καθαρή ροή μετρητών από εργασίες Τόκοι που πληρώθηκαν (166) (363) Φορολογία που πληρώθηκε (379) (20) Καθαρή εισροή μετρητών από εργασίες Εκροή μετρητών για επενδυτικές δραστηριότητες Εισπράξεις από διάθεση ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού - 7 Τόκοι που εισπράχθηκαν 13 - Μερίσματα που εισπράχθηκαν Πληρωμές για αγορά ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού (4.073) (1.272) Πληρωμή για αγορά μεριδίου σε συνδεδεμένη εταιρεία (250) (199) Καθαρή εκροή μετρητών για επενδυτικές δραστηριότητες (4.182) (1.464) Ροή μετρητών από χρηματοδοτικές δραστηριότητες Αποπληρωμή δανείων (12.267) (9.063) Καθαρή εκροή μετρητών για χρηματοδοτικές δραστηριότητες (12.267) (9.063) Καθαρή αύξηση μετρητών και αντίστοιχων μετρητών Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών 1 Ιανουαρίου Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών 30 Ιουνίου

8 Σημειώσεις στις Ενοποιημένες Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις Οι ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου μέχρι 30 Ιουνίου 2016 δεν είναι ελεγμένες από τους κατά νόμο ορισμένους ελεγκτές. Έχουν εγκριθεί από το Διοικητικό Συμβούλιο στις 28 Ιουλίου Οι ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις συνάδουν με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο αρ. 34 «Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις». 3. Οι ίδιες λογιστικές αρχές και μέθοδοι υπολογισμού έχουν ακολουθηθεί για την ετοιμασία των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων, όπως και στις πιο πρόσφατες ετήσιες οικονομικές καταστάσεις. Οι οικονομικές καταστάσεις εκφράζονται σε χιλιάδες Ευρώ. 4. Συναλλαγές με συγγενικές εταιρείες Η Εταιρεία διεξάγει διάφορες συναλλαγές με τους Ομίλους της Ελληνικής Μεταλλευτικής Εταιρείας, της Italcementi, της Κυπριακής Εταιρείας Τσιμέντων, και άλλες συνδεδεμένες και συγγενικές εταιρείες. Οι συναλλαγές αυτές περιλαμβάνουν την παροχή υπηρεσιών τεχνικής, διαχειριστικής, εμπορικής φύσεως και άλλων υπηρεσιών, καθώς επίσης την αγορά και πώληση πρώτων υλών, ανταλλακτικών και άλλων υπηρεσιών και αγαθών σε τιμές που συμφωνούνται αμοιβαία. Το ύψος των συναλλαγών με τους πιο πάνω Ομίλους ήταν ως ακολούθως: Πωλήσεις Αγορές Όμιλος Ελληνικής Μεταλλευτικής Εταιρείας Όμιλος Italcementi KEO Plc Όμιλος Κυπριακής Εταιρείας Τσιμέντων Enerco - Energy Recovery Ltd Κυριότεροι κίνδυνοι και αβεβαιότητες Η αβέβαιη οικονομική κατάσταση, η περιορισμένη διαθεσιμότητα ρευστότητας για δανειοδότηση προς τους ιδιώτες και επιχειρήσεις από το τραπεζικό σύστημα γενικότερα, οι τιμές ενέργειας και συναλλαγματικές ισοτιμίες, θα μπορούσαν να επηρεάσουν: (1) τα εισοδήματα και λειτουργικά έξοδα του Ομίλου, (2) την ικανότητα των εμπορικών και άλλων χρεωστών του Ομίλου να αποπληρώσουν τα οφειλόμενα προς τον Όμιλο ποσά, και (3) τις προβλέψεις των ταμειακών ροών του Ομίλου και την εκτίμηση της απομείωσης των χρηματοοικονομικών και μη χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων. Η αβεβαιότητα για την πορεία των εξελίξεων στις αγορές δεν επιτρέπει μια ασφαλή πρόβλεψη για το υπόλοιπο του τρέχοντος έτους, που ενδεχομένως να επηρεάσουν αρνητικά τη μελλοντική χρηματοοικονομική επίδοση, τις ταμειακές ροές και τη χρηματοοικονομική θέση του Ομίλου. Εν όψει των αβεβαιοτήτων, η Διεύθυνση του Ομίλου λαμβάνει μέτρα για περιορισμό της έκθεσης σε συγκεκριμένους κινδύνους και τον περιορισμό πιθανών αρνητικών επιπτώσεων. Άλλοι κίνδυνοι και αβεβαιότητες που αντιμετωπίζει ο Όμιλος αναφέρονται στη σημείωση 35 της Ετήσιας Έκθεσης και Οικονομικών Καταστάσεων του Ομίλου για το

9 TZIMENTOnOIIA BAZIAIKOY AHMOIIA ETAIPEIA ATA AnAcjJor) TU3V u. Awv tou Aioikhtikou ZuppouAiou, tou Tevikou AieuSuvth KOI tou Oikovoujkou Ai u8uvtrj Trig ETaipEiag Y a THV cruvta^n tcjv Ev6idu.Eowv oikovopikwv KaTaoTdoEcuv Xupcpujva pe to dpgpo 10 tou TTEpi tujv npoutto0 a Lov Aiacpdveiag Nopou (Kivnjeg A^ieg "rrpog AiaTTpaYMdTEuar) oe PuOpi^opevn. Ayopd), N. 190 (l)/2007 (o «N6pog») Epdg to peaq tou AioiKrynKoii ZupPouAiou, o TEViKog Ai u0uvtri,g Kai o OiKovopiKdg Ai u0uvtr g Trig ETaipefag TaipEVTOTroiia BaaiAiKOU Aqpoaia ETaipsia At5 ETripEpaiojvoupE oti e^' ooojv yvajpi^oupe: (a) oi evsidpeaeg oikovopikeg KOTaaTdaEig \\a Tny TT pio5o 1 lavouapiou 2016 p xpi 30 louvfou 2016 oi OTToiEg Trapouaid^ovTai OTig oeh\6zq 1-6: i. KaTapTioTrjKav aupcpujva p to EcpappooTEa Aoyiotiko TrpoTUTra Kai aupcpcuva p Tig 5iaTd^ ig tou ApOpou 10 (4) tou Nopou, Kai ii. flapexouv aan0ivri Kai 5iKair) eikovo tojv OTOixEioJv tou EVEpynjiKou koi TTaGnjiKou Trig oikovopikrig KaTdoTaaqg Kai tou K p5oug Trig ETaipEiag Kai tojv ETTixEiphaEUJV ttou TTEpiAappdvovTai atig vonoir p V g EvSidpsaEg oikovopikeg KaTaoTdaeig cog auvoao. (p) n EvSidpEaq K0 ari 5iax ipiar)g Trap X i 5iKain. avaakotrnan, (fair review) tojv TrAqpocpopiajv ttou attaitouvtai otto Tig 5iaTd^ ig tou ApQpou 10 (6) tou Nopou. MEAr) tou Aioikittikou ZuppouAiou AvTwviog Avtojvi'ou relbpyiog TaAaTapiajTrig KujoTag raaatapiojtn,g KdJOTag KouTaog XapdAapiTog navayiojtou Maurizio Mansi Montenegro AvTOJvng MiKeAAiSqg A^iwpaTouxoi ETaipEiag reajpyiog IiSepng recopyiog lappa TeviKog AiEuOuvTqg OiKOvopiKog Ai u9uvtrig Oi k.k. itaupog raaatapiojtn,g, AeovTiog Aa^dpou, Stefano Costa koi Christophe AlloucTieiy "Glv rijav TrapovTeg KaTd Tn, oidpkeia Tqg auve5piaar g y a Trlv YKP an TWV oikovopikwv KOTaaTdaewv Kai 5ev UTT Ypai Jav Tnv ttio Trdviu SnAojan,. 28 louaiou2016