Πίνακας Περιεχομένων

Transcript

1 ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ (Σύμφωνα με το άρθρο 5 του νόμου 3556/2007) ΙΟΥΝΙΟΣ 2014

2 Πίνακας Περιεχομένων 1. Ενδιάμεση Συνοπτική Οικονομική Πληροφόρηση Τράπεζας & Ομίλου 30 Ιουνίου 2014 Δηλώσεις των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου (σύμφωνα με το άρθρο 5 παρ.2 του νόμου 3556/2007) Εξαμηνιαία Έκθεση Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου για την Ενδιάμεση Συνοπτική Οικονομική Πληροφόρηση του Ομίλου της 30 ης Ιουνίου 2014 Ενδιάμεση Συνοπτική Οικονομική Πληροφόρηση Τράπεζας & Ομίλου της 30 ης Ιουνίου Στοιχεία και Πληροφορίες περιόδου από 1 Ιανουαρίου 2014 έως 30 Ιουνίου 2014 (σύμφωνα με την απόφαση 4/507/ του Διοικητικού Συμβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς).

3 Δηλώσεις των Μελών του Διοικητικού Συμβουλίου (σύμφωνα με το άρθρο 5 παρ. 2 του ν. 3556/2007) Εξ όσων γνωρίζουμε δηλώνουμε ότι η εξαμηνιαία ενδιάμεση συνοπτική οικονομική πληροφόρηση, ενοποιημένη και μη, η οποία καταρτίστηκε σύμφωνα με τα ισχύοντα λογιστικά πρότυπα, απεικονίζει κατά τρόπο αληθή τα στοιχεία του ενεργητικού και του παθητικού, την καθαρή θέση και τα αποτελέσματα περιόδου της Γενικής Τράπεζας, καθώς και των επιχειρήσεων που περιλαμβάνονται στην ενοποίηση εκλαμβανομένων ως σύνολο. Επίσης, δηλώνουμε εξ όσων γνωρίζουμε ότι η Εξαμηνιαία Έκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου απεικονίζει κατά τρόπο αληθή τις πληροφορίες που απαιτούνται βάσει της παραγράφου 6 του άρθρου 5 του Ν. 3556/2007. Αθήνα, 29 Αυγούστου 2014 Μιχάλης Γ. Σάλλας Νικόλαος Β. Καραμούζης Σολομών Α.Μπεράχας Α.Δ.Τ. Τ Α.Δ.Τ. ΑΒ Α.Δ.Τ. Σ Πρόεδρος Δ.Σ. Διευθύνων Σύμβουλος Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος Πρόεδρος Audit Committee

4 Σελίδα κενή

5 Έκθεση διοικητικού συμβουλίου Το Διοικητικό Συμβούλιο παρουσιάζει την Έκθεση Διαχείρισης μαζί με την εξαμηνιαία οικονομική έκθεση για την περίοδο που έληξε την 30 Ιουνίου Δραστηριότητες Ο Όμιλος GENIKI Bank παρέχει χρηματοπιστωτικές υπηρεσίες στους τομείς λιανικής τραπεζικής, τραπεζικής επιχειρήσεων, επενδυτικής τραπεζικής και προϊόντων κεφαλαιαγοράς. Ο Όμιλος δραστηριοποιείται μέσω καταστημάτων, γραφείων και θυγατρικών στην Ελλάδα. Οικονομική ανασκόπηση 2014 Μακροοικονομία Το πρώτο εξάμηνο του 2014 χαρακτηρίστηκε από τη συνέχιση της τάσης βελτίωσης που ξεκίνησε το 2013 για τα περισσότερα από τα μακροοικονομικά μεγέθη της ελληνικής οικονομίας. Η θετική έκπληξη του πρωτογενούς δημοσιονομικού πλεονάσματος βοήθησε τις εγχώριες επιχειρήσεις σε μεσοπρόθεσμη χρηματοδότηση μέσω των αγορών ομολόγων, ενώ οι ευνοϊκές διεθνείς οικονομικές συνθήκες και η τάση των επενδυτών για αναζήτηση αποδόσεων οδήγησε σε σημαντική πτώση των αποδόσεων στην λήξη για τα κρατικά ομόλογα στην ευρωπαϊκή περιφέρεια. Παρόλα αυτά, η εγχώρια πραγματική ζήτηση εξακολουθεί να παραμένει στάσιμη, τα ποσοστά ανεργίας παραμένουν σε υψηλά επίπεδα και τα ισοζύγια τρεχουσών συναλλαγών εμπορίου παρουσίασαν σημάδια αδύναμης ανάκαμψης. Σε γενικές γραμμές, η ελληνική οικονομία κυριαρχείται από έναν βαθμό αβεβαιότητας σχετικά με τις πολιτικές εξελίξεις και την αναζήτηση αξιόπιστων λύσεων για μια βιώσιμη πορεία του δημόσιου χρέους. Οι υφεσιακοί ρυθμοί ανάπτυξης το 2013 έχουν αρχίσει να υποχωρούν και υπάρχουν ενδείξεις για θετικούς ρυθμούς ανάπτυξης μετά το δεύτερο εξάμηνο του Πιο συγκεκριμένα, το πραγματικό ΑΕΠ συρρικνώθηκε κατά 0,9% σε ετήσια βάση το πρώτο τρίμηνο του 2014 σε σύγκριση με το -6% κατά το αντίστοιχο τρίμηνο το προηγούμενο έτος. Συνολικά, η κατανάλωση παρουσίασε σημαντική βελτίωση για τους 3 πρώτους μήνες του 2014 με την τελική κατανάλωση των νοικοκυριών να αυξάνεται κατά 0,7% σε σύγκριση με την μείωση κατά 8,7% το πρώτο τρίμηνο του Παρομοίως, η κυβερνητική τελική κατανάλωση βελτιώθηκε σε σχέση με τη συρρίκνωση κατά 9,7% το 1ο τρίμηνο 2013 και έφθασε το 1,2% το αντίστοιχο τρίμηνο του Παρόλα αυτά, οι τομείς της επενδυτικής δραστηριότητας και του εμπορίου είναι ακόμα σε αρνητικό έδαφος. Ο ακαθάριστος σχηματισμός παγίου κεφαλαίου μειώθηκε κατά 7,9% σε ετήσια βάση το 1ο τρίμηνο του 2014 από -11,4% την ίδια περίοδο του Οι εξαγωγές αγαθών και υπηρεσιών αυξήθηκαν κατά 5,4% ενώ οι εισαγωγές αυξήθηκαν κατά 2,2% το πρώτο τρίμηνο του Στο αντίστοιχο τρίμηνο του προηγούμενου έτους, οι εξαγωγές και οι εισαγωγές μειώθηκαν κατά -2,2% και -7% αντίστοιχα. Παρ 'όλα αυτά, το εμπορικό ισοζύγιο αγαθών για το πρώτο τρίμηνο του 2014 έφτασε τα εκατ. ευρώ, ενώ στον τομέα των υπηρεσιών η Ελλάδα είχε πλεόνασμα 647 εκατ. ευρώ. Για το πρώτο τρίμηνο του 2013, το εμπορικό ισοζύγιο αγαθών ήταν εκατ. ευρώ, ενώ στον τομέα των υπηρεσιών το ισοζύγιο ήταν 492 εκατ. ευρώ. Το ισοζύγιο τρεχουσών συναλλαγών έφτασε τα ,5 εκατ. ευρώ στο τέλος του Απριλίου 2014 σε σχέση με ,5 εκατ. ευρώ στο τέλος του Απριλίου του προηγούμενου έτους. Κατά μέσο όρο, το ισοζύγιο τρεχουσών συναλλαγών ήταν -349,6 εκατ. ευρώ για το πρώτο τρίμηνο του 2014 σε σύγκριση με -746,3 εκατ. ευρώ σε σχέση με το αντίστοιχο τρίμηνο του προηγούμενου έτους. Προσδοκίες για αδύναμο αλλά θετικό ρυθμό ανάπτυξης έχουν αρχίσει να αναδύονται μέσα στο δεύτερο εξάμηνο του Οι προβλέψεις των αναλυτών σύμφωνα με στοιχεία από το Bloomberg δείχνουν μια αργή βελτίωση του ρυθμού αύξησης του πραγματικού ΑΕΠ στο -0,5%

6 το 2ο τρίμηνο του 2014 και θετικούς ρυθμούς ανάπτυξης (0,6% και 1%) για τα επόμενα δύο τρίμηνα. Οι αναλυτές ιδιωτικών οίκων προσδοκούν αύξηση 0,3% του πραγματικού ΑΕΠ για το 2014, ενώ το ΔΝΤ και η Ευρωπαϊκή Επιτροπή αναφέρει μια πιο θετική πρόβλεψη στο 0,6%. Αντίθετα, ο ΟΟΣΑ αναμένει ότι το πραγματικό ΑΕΠ θα συρρικνωθεί περαιτέρω κατά 0,3%. Οι προβλέψεις για το ποσοστό ανεργίας κυμαίνονται από το 26% έως το 27,1% για το Οι τιμές καταναλωτή μειώθηκαν κατά μέσο όρο κατά 1,2% το πρώτο τρίμηνο και 1,7% το δεύτερο τρίμηνο του Αυτό αποτελεί μια σαφή επιδείνωση της ζήτησης για το πρώτο εξάμηνο (-1,5% κατά μέσο όρο) το 2014, εφόσον για την ίδια περίοδο του προηγούμενου χρόνου ο ετήσιος πληθωρισμός ήταν μηδενικός το πρώτο τρίμηνο και -0,4% το δεύτερο τρίμηνο του έτους, κατά μέσο όρο (-0,2%). Η ανεργία συνέχισε την πορεία στα ίδια επίπεδα χωρίς ορατή βελτίωση σε σχέση με το πρώτο εξάμηνο του Συγκεκριμένα, το ποσοστό ανεργίας το 2013 ήταν στο 27,5% ενώ για την περίοδο από τον Ιανουάριο Απρίλιο του 2014 έφτασε κατά μέσο όρο το 27,3%. Σε σύγκριση με την ίδια περίοδο το 2013, το ποσοστό ανεργίας παρέμεινε σταθερό. Στην θετική πλευρά, παρατηρήθηκε σημαντική βελτίωση στην αξιοποίηση του παραγωγικού δυναμικού που έφτασε το 67,7% στο τέλος του δεύτερου τριμήνου του 2014 σε σχέση με το 64% την ίδια περίοδο του Βελτίωση σε σχέση με το προηγούμενο έτος ήταν επίσης ορατή στη βιομηχανική παραγωγή. Ενώ, κατά μέσο όρο παρουσιάστηκεσυρρίκνωση της βιομηχανικής παραγωγής κατά -2,5% για το πρώτο εξάμηνο του 2013, η παραγωγή βελτιώθηκε κατά τουλάχιστον 2,3 ποσοστιαίες μονάδες στο -0,2% το πρώτο εξάμηνο του Επίσης, για το πρώτο και το δεύτερο τρίμηνο του έτους ο δείκτης PMI μεταποίησης ανήλθε στο 50,7 και 50,5 αντίστοιχα, ενώ για την ίδια περίοδο πέρυσι οι τιμές ήταν στο 42,3 και 45,2. Το έλλειμμα της γενικής κυβέρνησης για το πρώτο και δεύτερο τρίμηνο του 2014 έφτασε τα 658εκατ. ευρώ και εκατ. ευρώ και ενώ ο δημόσιος προϋπολογισμός ξεκίνησε για τους τρεις πρώτους μήνες του έτους με ένα πρωτογενές πλεόνασμα της τάξης των εκατ. ευρώ κατέληξε σε εκατ. ευρώ για το πρώτο τρίμηνο Κεφαλαιαγορές Ο δείκτης τιμή προς κέρδη (P/E) για το Γενικό Δείκτη του Χ.Α. έφτασε το 18,51 για το πρώτο εξάμηνο του 2014, ενώ η τιμή προς λογιστική αξία ήταν 1,12, αυξημένη σε σχέση με το 0,88 για την ίδια περίοδο του Παρόλα αυτά παρατηρούμε μια πτώση στο P/Eγια τονftase δείκτη υψηλής κεφαλαιοποίησης το οποίο έφθασε το 10,71 για το πρώτο εξάμηνο του 2014 σε σχέση με το 23,67 για την ίδια περίοδο του Οι συνολικές αποδόσεις από την αρχή του έτους για τους δύο δείκτες ήταν 4,8% και 2,2% και οι ετήσιες αποδόσεις ήταν 45% και 36,8% αντίστοιχα. Στις αγορές ομολόγων οι ευνοϊκές ειδήσεις σχετικά με τις οικονομικές συνθήκες στην Ελλάδα και σε άλλες προβληματικές χώρες της περιφέρειας είχε ως αποτέλεσμα την αύξηση του αριθμού των εταιρικών εκδόσεων χρέους και την ομοιόμορφη πτώση στην καμπύλη απόδοσης των ομολόγων Ελληνικού Δημοσίου. Από την αρχή του έτους, η απόδοση των κρατικών ομολόγων 10ετους λήξης μειώθηκε κατά 217 μονάδες βάσης στο 6,25%, ενώ έφτασε και το 5ετες χαμηλό του 5,6% τον Ιούνιο. Το εύρος σε σχέση με το αντίστοιχο 10ετες γερμανικό κρατικό ομόλογο μειώθηκε από 695 μ.β. τον Ιανουάριο του 2014 στις 504 μ.β. τον Ιούλιο. Τραπεζικό Σύστημα Η ελληνική συμβολή στην προσφορά χρήματος Μ3 παρέμεινε σε θετικά επίπεδα, με ρυθμό 0,9% σε ετήσια βάση στο τέλος του 2ου τριμήνου του Οι καταθέσεις από επιχειρήσεις και νοικοκυριά σημείωσαν μείωση σε ετήσια βάση τον Μάιο 2014 στο -0,8% σε σχέση με το 3,8% τον ίδιο μήνα του προηγούμενου έτους. Από την αρχή του έτους οι καταθέσεις μειώθηκαν κατά μέσο όρο σε ετήσια βάση κατά 0,7% μέχρι το τέλος του 2ου τριμήνου του 2014.

7 Ο ετήσιος ρυθμός της πιστωτικής επέκτασης από τα εγχώρια νομισματικά και χρηματοπιστωτικά ιδρύματα παρέμεινε αρνητικός τον Μάιο 2014 στο -5%. Τα στεγαστικά δάνεια μειώθηκαν κατά 3,2% τον ίδιο μήνα, ενώ τα καταναλωτικά δάνεια σημείωσαν μικρή βελτίωση από το -3,9% το Δεκέμβριο του 2013 στο -2,8% το Μάιο του Η πίστωση προς τη Γενική κυβέρνηση συνέχισε την ετήσια συστολή της κατά το πρώτο εξάμηνο του έτους με μικρή επιβράδυνση για την περίοδο Μάρτιος-Απρίλιος (-4,2%, -4,5%) και ισχυρή επιδείνωση το Μάιο στο -14,9%. Οι πιστώσεις προς τις μη χρηματοπιστωτικές επιχειρήσεις κατά τους τρεις πρώτους μήνες του έτους, μειώθηκε με μέσο ετήσιο ρυθμό 5,1% ενώ μικρή επιβράδυνση του αρνητικού ρυθμού σημειώθηκε το δεύτερο τρίμηνο του 2014 με μέσο ετήσιο ρυθμό -4,7%. Τα επιτόκια για τις καταθέσεις σε ευρώ στα εγχώρια ιδρύματα από τα νοικοκυριά (συμφωνημένη διάρκεια έως 1 έτος) μειώθηκε περαιτέρω στο 2,53% το Μάιο 2014 από το 2,82% το Δεκέμβριο του Για τα μη χρηματοπιστωτικά ιδρύματα, τα αντίστοιχα ποσοστά μειώθηκαν από την αρχή του έτους κατά 17 μ.β. στο 2,48% το Μάιο του Το συνολικό εύρος επιτοκίων μεταξύ καταθέσεων και δανείων αυξήθηκε από 3,31% στο τέλος του 2013 στο 3,87% το Μάιο του 2014.

8 Οικονομικά αποτελέσματα για την περίοδο που έληξε 30 Ιουνίου 2014 τα ποσά σε εκατ. ΠΑΡΟΥΣΙΑΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΣΕ ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΒΑΣΗ 1 Ιαν 1 Απρ %Μεταβολ έως 31 έως 30 ή Μαρτ Ιουνίου ΠΑΡΟΥΣΙΑΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΣΕ ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΒΑΣΗ 1 Ιαν 1 Ιαν % έως 30 έως 30 Μεταβολή Ιουνίου Ιουνίου Καθαρά έσοδα από τόκους 18,8 19,7 38,5 18,4 Καθαρά έσοδα από αμοιβές 4,5 3,6 8,1 7,1 Σύνολο εσόδων από τόκους και προμήθειες 23,3 23,3 0,2% 46,6 25,5 82,8% Αποτελέσματα χρηματοοικονομικών πράξεων 0,3 1,2 1,5 0,7 Λοιπά έσοδα και έσοδα από Μερίσματα -0,2 0,5 0,4 0,5 Σύνολο Καθαρών Λειτουργικών Εσόδων 23,4 25,0 6,8% 48,4 26,7 81,5% Αμοιβές και έξοδα προσωπικού -12,8-12,3-25,1-29,6 Γενικά διοικητικά έξοδα και αποσβέσεις -8,7-8,3-17,0-19,7 Σύνολο Καθαρών Λειτουργικών Εξόδων -21,6-20,5-5,1% -42,1-49,3-14,7% Λειτουργικά Κέρδη /Ζημιές πριν από προβλέψεις 1,9 4,5 137% 6,4-22,6-128,1% Προβλέψεις 2,9 76,3 79,3 64,1 Μείωση αξίας ενεργητικού 0,0-0,5-0,5-0,3 Κέρδη /Ζημιές περιόδου πριν από φόρους 4,8 80,3 x 17 85,2 41,1 107,3% Kέρδη / Ζημιές περιόδου μετά από φόρους -Γενική Τράπεζα 4,8 80,3 85,2-0,97 Κέρδη /Ζημιές περιόδου μετά από φόρους -Όμιλος 4,8 80,2 85,0 41,1 106,9% Επιλεγμένα μεγέθη Οικονομικής θέσης 30 Ιουν Δεκ 2013 Ενοποιημένα στοιχεία (τα ποσά σε εκατ.) Σύνολο Ενεργητικού Δάνεια και απαιτήσεις κατά πελατών προ προβλέψεων Συσσωρευμένες προβλέψεις Καταθέσεις Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων Χρηματοοικονομικοί Δείκτες 30 Ιουν Δεκ 2013 Βασικά Κύρια Κεφάλαια (Common Equity Tier I) 23,1% 18,2% Δείκτης Δανείων προς Καταθέσεις 77% 82% Δείκτης Κάλυψης Δανείων σε Καθυστέρηση 60% 63% Προβλέψεις προς Δάνεια 42% 42%

9 Αποτελέσματα 1ου Εξαμήνου 2014 Ομίλου GENIKI Bank Τα κέρδη πριν από προβλέψεις του Ομίλου της GENIKI Bank κατά το πρώτο εξάμηνο 2014 παρουσίασαν σημαντική βελτίωση σε σχέση με τις προηγούμενες χρήσεις και διαμορφώθηκαν σε 6,4 εκατ., ενώ τα κέρδη μετά από φόρους ανήλθαν σε 85 εκατ. μετά από μια δεκαετία ζημιών. Τα ιδιαιτέρως θετικά αποτελέσματα οφείλονται κυρίως στη συνεχόμενη προσπάθεια και σημαντική κινητοποίηση του προσωπικού προς την κατεύθυνση της βελτίωσης του λειτουργικού και τελικού ποιοτικού και ποσοτικού αποτελέσματος. Η επιστροφή στην κερδοφορία συνδέεται με την αποτελεσματικότερη διαχείριση των επισφαλών δανείων που οδήγησαν στην αύξηση των εσόδων από τόκους, την επιλεκτική ανάπτυξη εργασιών, τη βελτίωση του καθαρού περιθωρίου επιτοκίου λόγω της μείωσης του κόστους χρήματος, την περαιτέρω μείωση των λειτουργικών εξόδων και τη μείωση του ύψους των προβλέψεων. Τα Καθαρά Έσοδα από Τόκους διαμορφώθηκαν σε 38,5 εκατ. το 1ο εξάμηνο 2014, παρουσιάζοντας αύξηση κατά 109% σε σχέση με την αντίστοιχη περίοδο του 2013, ενώ διατήρησαν την ανοδική τους τάση στο 2ο τρίμηνο 2014, αυξημένα κατά περίπου 5% σε σχέση με το προηγούμενο τρίμηνο. Η αύξηση αυτή οφείλεται κυρίως στη συνεχή βελτίωση των εισπράξεων από επισφαλείς δανειακές απαιτήσεις στη διάρκεια του τριμήνου καθώς και στη συνεχιζόμενη εξομάλυνση του κόστους άντλησης ρευστότητας. Ειδικότερα, το μέσο επιτόκιο των προθεσμιακών καταθέσεων μειώθηκε κατά 57μβ, από 3,03% τον Δεκέμβριο 2013 σε 2,46% τον Ιούνιο 2014, σημαντικά ταχύτερα από το μέσο όρο της αγοράς, γεγονός που επιβεβαιώνει την εμπιστοσύνη των πελατών στην Τράπεζα αλλά και τη σημαντική προσπάθεια και κινητοποίηση των στελεχών και του προσωπικού. Τα Καθαρά Έσοδα από Αμοιβές και Προμήθειες ανήλθαν σε 8,1 εκατ., καταγράφοντας αύξηση κατά 15% σε σχέση με την αντίστοιχη περίοδο του προηγούμενου έτους. Η αύξηση στις προμήθειες που παρατηρείται, παρά τη μείωση των δανείων, οφείλεται κατά κύριο λόγο στην αποτελεσματικότερη διαχείριση είσπραξης των προμηθειών μέσω αυτοματοποιημένων ελέγχων και αναθεωρημένων διαδικασιών και στην επιλεκτική ανάπτυξη εργασιών. Τα Λειτουργικά Έσοδα ανήλθαν στα 48,4 εκατ. το 1ο εξάμηνο 2014 καταγράφοντας αύξηση κατά 82% σε σχέση με την αντίστοιχη περίοδο του 2013, λόγω κυρίως των αυξημένων καθαρών εσόδων από τόκους καθώς και των εσόδων που προήλθαν από τα χρηματοοικονομικά έσοδα με τη ρευστοποίηση ομολόγων που αποκτήθηκαν κυρίως το προηγούμενο τρίμηνο, εκμεταλλευόμενοι την ευνοϊκή συγκυρία της αγοράς. Τα Λειτουργικά Έξοδα διαμορφώθηκαν σε 42,1 εκατ., καταγράφοντας μείωση 15% σε σχέση με το 1ο εξάμηνο 2013, παρά τις σημαντικές επενδύσεις που έγιναν σε συστήματα, υποδομές και εκπαίδευση για τη συνολική αναβάθμιση, αναδιάρθρωση και τη χρηματοοικονομική εξυγίανση της Τράπεζας. Η θετική αυτή εξέλιξη οφείλεται κυρίως στο πρόγραμμα εθελουσίας εξόδου, που υλοποιήθηκε με επιτυχία το 2013, στις συνέργειες που επιτυγχάνονται από τη νέα οργανωτική δομή της Τράπεζας και τη συνεργασία με τη μητρική τράπεζα καθώς και στις συνεχιζόμενες ενέργειες στην κατεύθυνση του εξορθολογισμού και της μείωσης των δαπανών και των εξόδων. Οι Συσσωρευμένες Προβλέψεις για επισφαλείς απαιτήσεις κατά το 1ο εξάμηνο του 2014 μειώθηκαν κατά 78,8 εκατ. ευρώ, γεγονός το οποίο οφείλεται στην αλλαγή της λογιστικής εκτίμησης με σκοπό την εναρμόνιση με τις αντίστοιχες εκτιμήσεις της Μητρικής Τράπεζας. Το ύψος των σχηματισμένων προβλέψεων συνεχίζει να βρίσκεται σε ιδιαίτερα υψηλά επίπεδα, 1,22 δις στο τέλος του 2ου τριμήνου 2014, ενώ η σχέση κάλυψης επισφαλών δανείων με προβλέψεις διαμορφώθηκε στο υψηλότερο για την αγορά επίπεδό του 60%.

10 Μεγέθη της 30ης Ιουνίου 2014 Το ενεργητικό του Ομίλου της GENIKI Bank ανήλθε σε εκατ. ευρώ παρουσιάζοντας αύξηση 5% σε σχέση με τον Δεκέμβριο του Ενεργητικό (ποσά σε εκατ.) Παθητικό (ποσά σε εκατ.) Ταμειακά Διαθέσιμα 49,1 Δανεισμός από ΕΚΤ 116,3 Διατραπεζικές Τοποθετήσεις 767,1 Διατραπεζικός Δανεισμός 1,3 Καθαρά Δάνεια και Απαιτήσεις κατά πελατών 1.717,2 Καταθέσεις Όψεως και Ταμιευτηρίου 779,9 Χαρτοφυλάκιο Τίτλων 25,9 Καταθέσεις Προθεσμίας 1450,3 Παράγωγα 2,2 Λοιπά 23,8 Λοιπά 250,1 Κεφάλαιο 440,0 Σύνολο 2.811,6 Σύνολο 2.811,6 Οι χορηγήσεις προ προβλέψεων ανήλθαν σε εκατ. τον Ιούνιο 2014, μειωμένες κατά περίπου 5% σε σχέση με τον Δεκέμβριο Το επιχειρηματικό χαρτοφυλάκιο ανήλθε σε εκατ. και αντιστοιχεί στο 49% των συνολικών χορηγήσεων, ενώ τα δάνεια προς ιδιώτες αντιπροσωπεύουν το 51%. Από το σύνολο των δανείων προς ιδιώτες, τα στεγαστικά δάνεια αντιστοιχούν στο 61% και τα καταναλωτικά στο 39% του χαρτοφυλακίου. Τα δάνεια μετά από προβλέψεις ανήλθαν σε εκατ., εμφανίζοντας μείωση κατά 4% σε σχέση με τον Δεκέμβριο Οι καταθέσεις ανήλθαν σε εκατ., καταγράφοντας αύξηση 3% σε σχέση με τον Δεκέμβριο 2013, 12,3% σε σχέση με τον Σεπτέμβριο 2013 και αύξηση του μεριδίου αγοράς, καθώς η αγορά κινήθηκε καθοδικά την ίδια περίοδο. Η προσέλκυση νέων πελατών ήταν σημαντική καθώς νέοι πελάτες ξεκίνησαν συνεργασία με την Τράπεζα, αυξάνοντας τις καταθέσεις κατά 59,4 εκατ. Η πλεονάζουσα ρευστότητα της Τράπεζας, που τοποθετείται στη διατραπεζική αγορά, ξεπέρασε τα 750 εκατ. στο τέλος του 2ου τριμήνου Ισχυροί Δείκτες Κεφαλαιακής Επάρκειας και Ρευστότητας Ο δείκτης κεφαλαιακής επάρκειας βασικών κεφαλαίων (Common Equity Tier Ι υπό το νέο πλαίσιο της Βασιλείας ΙΙΙ) ενισχύθηκε περαιτέρω και διαμορφώθηκε σε 23,1%, έναντι 19,4% τον Μάρτιο 2014 και 18,2% τον Δεκέμβριο 2013 και παραμένει ο υψηλότερος στην Ελληνική αγορά. Επίσης, ο δείκτης δανείων προς καταθέσεις μειώθηκε περαιτέρω στο 77% το 2ο τρίμηνο 2014, έναντι 79% το 1ο τρίμηνο 2014 και 82% το 4ο τρίμηνο 2013, το καλύτερο ποσοστό στον τραπεζικό τομέα. Η GENIKI Bank διατηρεί δείκτες κεφαλαιακής επάρκειας και ρευστότητας, οι οποίοι ξεπερνούν κατά πολύ τα απαιτούμενα από την Τράπεζα της Ελλάδος επίπεδα και μετά την πλήρη και εμπροσθοβαρή εφαρμογή των κανόνων της Βασιλείας ΙΙΙ και παραμένει πλήρως αυτοχρηματοδοτούμενη, χωρίς καμία εξάρτηση από το Ευρωσύστημα. Συγκεκριμένα ο δείκτης κεφαλαιακής επάρκειας βασικών κεφαλαίων (Common Equity Tier I) με πλήρη εμπροσθοβαρή και άμεση εφαρμογή της Βασιλείας ΙΙΙ εκτιμάται ότι διαμορφώνεται στο εξαιρετικά υψηλό ποσοστό του 20%.

11 Βελτιωμένη Ποιότητα Δανειακού Χαρτοφυλακίου και Ισχυρή Κάλυψη Επισφαλών Απαιτήσεων Στις 30 Ιουνίου 2014, το χαρτοφυλάκιο των επισφαλών δανείων ανήλθε σε εκατ. μειωμένο για δεύτερο συνεχόμενο τρίμηνο, μετά από αρκετά χρόνια συνεχών αυξήσεων, κατά 16 εκατ. σε σχέση με τον Δεκέμβριο 2013, επιβεβαιώνοντας την αντιστροφή της τάσης σχηματισμού πρόσθετων επισφαλών απαιτήσεων και τη χρηματοοικονομική υγεία του εξυπηρετούμενου χαρτοφυλακίου δανείων της Τράπεζας. Αυτό οφείλεται στην αποτελεσματική διαχείριση των επισφαλών δανείων, στις αυξημένες εισπράξεις και στα νέα προϊόντα ρύθμισης που προσφέρονται με επιτυχία στους πελάτες, επιχειρήσεις και νοικοκυριά, προσφέροντας χρόνο και ευελιξία στην αποπληρωμή των υποχρεώσεών τους. Οι σωρευμένες προβλέψεις διαμορφώθηκαν στο υψηλό επίπεδο των 1,22 δις. Η κάλυψη των δανείων σε καθυστέρηση άνω των 90 ημερών με προβλέψεις διαμορφώθηκε σε 60%, το υψηλότερο ποσοστό της Ελληνικής αγοράς, επιβεβαιώνοντας την ισχυρή θωράκιση της Τράπεζας σε αντίξοες και δυσμενείς συνθήκες. Ο δείκτης των συσσωρευμένων προβλέψεων ως προς το σύνολο των δανείων παρέμεινε στο 42%, ποσοστό που επίσης είναι το υψηλότερο της Ελληνικής αγοράς. Επιχειρηματική Προοπτική Στα πλαίσια της αναδιοργάνωσης του Oμίλου και λαμβάνοντας υπόψη τις υπό διαμόρφωση ελληνικές και διεθνείς μακροοικονομικές συνθήκες, με στόχο την επίτευξη του βέλτιστου οργανωτικού αποτελέσματος για την αποδοτικότητα, την κερδοφορία, τις συνέργειες και την κάλυψη των αναγκών της ελληνικής οικονομίας, αποφασίστηκε η συγχώνευση δι εξαγοράς της Γενικής Τράπεζας από την Τράπεζα Πειραιώς. Αναλυτικές πληροφορίες παρέχονται περαιτέρω στις «Λοιπές Πληροφορίες». Συναλλαγές με συνδεδεμένα μέρη Όλες οι συναλλαγές με συνδεδεμένα μέρη έχουν πραγματοποιηθεί στα συνήθη πλαίσια των εργασιών και σε καθαρά εμπορική βάση. Μητρική εταιρεία και τελικός φορέας άσκησης ελέγχου. 'Ο τελικός φορέας άσκησης ελέγχου του Ομίλου και της Τράπεζας είναι η Τράπεζα Πειραιώς Α.Ε. Ο Όμιλος της Τράπεζας Πειραιώς κατέχει το 99,94% των κοινών μετοχών της Τράπεζας. Στους παρακάτω πίνακες περιλαμβάνονται οι διεταιρικές συναλλαγές της Γενικής Τράπεζας και των θυγατρικών της με τη Μητρική εταιρεία, με τις θυγατρικές του Ομίλου της Μητρικής καθώς και με τις λοιπές θυγατρικές της.

12 Συναλλαγές συνδεδεμένων μερών Όμιλος Όμιλος Τράπεζα Τράπεζα Γενικής με Μητρική Γενικής με λοιπές θυγατρικές Ομίλου Μητρικής Γενικής με Μητρική Γενικής με λοιπές θυγατρικές Ομίλου Μητρικής Γενική με Θυγατρικές του Με Μητρική Ομίλου Γενικής Θυγατρικές Γενικής με Μητρική Γενική με λοιπές θυγατρικές του Ομίλου Μητρικής Γενική με Θυγατρικές του Ομίλου Γενικής Με Μητρική Θυγατρικές Γενικής με Μητρική Γενική με λοιπές θυγατρικές του Ομίλου Μητρικής Ενεργητικό 30-Ιουν Δεκ Ιουν Δεκ Απαιτήσεις κατά πιστωτικών ιδρυμάτων Δάνεια και απαιτήσεις κατά πελατών Λοιπά στοιχεία ενεργητικού Σύνολο Παθητικό Υποχρεώσεις σε τράπεζες Υποχρεώσεις σε πελάτες Λοιπά στοιχεία παθητικού Σύνολο Όμιλος Όμιλος Τράπεζα Τράπεζα Γενικής με Μητρική Γενικής με λοιπές θυγατρικές Ομίλου Μητρικής Γενικής με Μητρική Γενικής με λοιπές θυγατρικές Ομίλου Μητρικής Γενική με Θυγατρικές του Με Μητρική Ομίλου Γενικής Θυγατρικές Γενικής με Μητρική Γενική με λοιπές θυγατρικές του Ομίλου Μητρικής Γενική με Θυγατρικές του Ομίλου Γενικής Με Μητρική Θυγατρικές Γενικής με Μητρική Γενική με λοιπές θυγατρικές του Ομίλου Μητρικής Έσοδα 30-Ιουν Ιουν Ιουν Ιουν Τόκοι και εξομοιούμενα έσοδα Έσοδα από αμοιβές Έσοδα από μερίσματα Λοιπά αποτελέσματα εκμετάλλευσης Σύνολο Έξοδα Τόκοι και εξομοιούμενα έξοδα Δαπάνες Προσωπικού Γενικά διοικητικά έξοδα Σύνολο

13 Συναλλαγές με μέλη της Διοίκησης Στις συναλλαγές με συνδεδεμένα μέρη δεν έχει συμπεριληφθεί διεταιρική συναλλαγή με θυγατρική του Ομίλου Πειραιώς, η οποία αφορά την αγορά λογισμικού ποσού 347 χιλιάδων. Το ποσό αυτό δεν έχει συμπεριληφθεί στους παραπάνω πίνακες λόγω της διαφορετικής λογιστικής αντιμετώπισης από τις δύο εταιρείες. Ο αντισυμβαλλόμενος καταχώρησε το Έσοδο από την συναλλαγή, ενώ η Γενική Τράπεζα καταχώρησε την αγορά λογισμικού στις Ασώματες Ακινητοποιήσεις. Οι εκδοθείσες Εγγυητικές Επιστολές με συνδεδεμένα μέρη στις ανέρχονται στο ποσό των 406χιλιάδων ( 0 χιλιάδες στις ). Η μισθοδοσία, οι αποζημιώσεις και οι απολαβές των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου και των Γενικών Διευθυντών του Ομίλου και της Τράπεζας για την περίοδο που έληξε την 30 Ιουνίου 2014 ανέρχονται σε 863 χιλιάδες ( χιλιάδες) και 845 χιλιάδες ( χιλιάδες) αντίστοιχα. Τα υπόλοιπα δανείων χορηγηθέντων σε μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και σε Γενικούς Διευθυντές του Ομίλου και της Τράπεζας ανέρχονται σε 873 χιλιάδες ( χιλιάδες και χιλιάδες αντίστοιχα), ενώ οι καταθέσεις των προαναφερόμενων προσώπων ανέρχονται σε χιλιάδες για τον Όμιλο ( χιλιάδες) και σε χιλιάδες για την Τράπεζα ( χιλιάδες). Όλες οι συναλλαγές που σχετίζονται με τα συνδεδεμένα μέρη, συνδεδεμένες εταιρείες και μέλη Διοίκησης, επηρεάζονται από τους όρους της αγοράς. Διαχείριση χρηματοοικονομικού κινδύνου Οι κυριότεροι κίνδυνοι που παρουσιάζονται στις τραπεζικές δραστηριότητες είναι οι ακόλουθοι: (α) πιστωτικός κίνδυνος: κίνδυνος ζημιάς που προκύπτει από την αδυναμία ενός αντισυμβαλλόμενου να εκπληρώσει τις χρηματοοικονομικές του δεσμεύσεις, (β) κίνδυνος αγοράς: κίνδυνος ζημίας που προκύπτει από μεταβολές στις τιμές αγοράς και τα επιτόκια, σε συσχετισμό μεταξύ αυτών των στοιχείων και της μεταβλητότητάς τους, (γ) κίνδυνος ρευστότητας: κίνδυνος λόγω αδυναμίας του Ομίλου να εκπληρώσει τις δεσμεύσεις του κατά τη λήξη τους. Χρηματοοικονομικά παράγωγα και λογιστική αντιστάθμισης κινδύνων Όλα τα χρηματοοικονομικά παράγωγα καταχωρούνται στην εύλογη αξία στην κατάσταση οικονομικής θέσης ως χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία ή χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις. Μεταβολές στην εύλογη αξία των χρηματοοικονομικών παραγώγων, με εξαίρεση τα παράγωγα που ταξινομούνται ως αντισταθμίσεις ταμειακών ροών (βλέπε παρακάτω) καταχωρούνται στην κατάσταση συνολικού εισοδήματος για την περίοδο. Τα παράγωγα χωρίζονται σε δύο κατηγορίες: (i) Εμπορικά χρηματοοικονομικά παράγωγα

14 Τα χρηματοοικονομικά παράγωγα θεωρούνται εξ ορισμού ως παράγωγα εμπορικής εκμετάλλευσης, εκτός εάν ταξινομούνται ως μέσα αντιστάθμισης για λογιστικούς σκοπούς. Οι αξίες τους εμφανίζονται στην κατάσταση οικονομικής θέσης. Οι μεταβολές στην εύλογη αξία καταχωρούνται στην κατάσταση συνολικού εισοδήματος ως καθαρά κέρδη ή ζημίες σε χρηματοοικονομικές συναλλαγές. Τα παράγωγα που χρησιμοποιούνται για οικονομικές αντισταθμίσεις κινδύνων περιλαμβάνονται σε αυτή την κατηγορία (π.χ. περιπτώσεις για τις οποίες η λογιστική αντιστάθμισης κινδύνων δεν είναι απαραίτητη για τη μείωση της μεταβλητότητας της κατάστασης συνολικού εισοδήματος γιατί τα κέρδη και οι ζημίες που προκύπτουν στις θέσεις αντιστάθμισης και στις αντισταθμιζόμενες θέσεις καταχωρούνται με συνέπεια στην κατάσταση συνολικού εισοδήματος). (ii) Χρηματοοικονομικά μέσα αντιστάθμισης Για να ταξινομηθεί ένα μέσο ως χρηματοοικονομικό παράγωγο αντιστάθμισης (δηλαδή για την εφαρμογή των κανόνων της λογιστικής αντιστάθμισης κινδύνων), ο Όμιλος πρέπει να τεκμηριώσει την αντισταθμιστική σχέση κατά την έναρξη της αντιστάθμισης, προσδιορίζοντας το περιουσιακό στοιχείο, την υποχρέωση, ή την αντισταθμιζόμενη προβλεπόμενη συναλλαγή, τον κίνδυνο που θα αντισταθμιστεί, τον τύπο χρηματοοικονομικού παραγώγου που χρησιμοποιείται και τη μέθοδο αποτίμησης που εφαρμόζεται για τη μέτρηση της αποτελεσματικότητας της αντιστάθμισης. Το παράγωγο που ταξινομείται ως μέσο αντιστάθμισης πρέπει να είναι πολύ αποτελεσματικό στο συμψηφισμό της διακύμανσης στην εύλογη αξία ή στις ταμειακές ροές, η οποία προκύπτει από τον αντισταθμιζόμενο κίνδυνο, τόσο κατά την αρχική εφαρμογή της αντιστάθμισης όσο και σε όλη τη διάρκειά της. Διαχείριση κινδύνων σε σχέση με την διαδικασία σύνταξης των χρηματοοικονομικών καταστάσεων H Τράπεζα παρακολουθεί συστηματικά την επάρκεια και την αποτελεσματικότητα του υφιστάμενου Συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου και υλοποιεί άμεσα τις ενδεχόμενες ενέργειες, που απαιτούνται για τη διαρκή αντιμετώπιση και μείωση του Λειτουργικού Κινδύνου. Παράλληλα, η Τράπεζα έχει αναπτύξει μηχανισμούς για την εύλογη διασφάλιση της παραγωγής της χρηματοοικονομικής πληροφόρησης που παρέχει σχετικά με την αξιοπιστία των οικονομικών καταστάσεων και αναφορών σύμφωνα με τα αποδεκτά λογιστικά πρότυπα.στα πλαίσια αυτά εφαρμόζονται από το Όμιλο και την Τράπεζα πολιτικές και διαδικασίες για την καταχώριση των συναλλαγών, την έγκριση των εσόδων και των εξόδων καθώς και την χρήση και διάθεση των περιουσιακών στοιχείων. Λοιπές πληροφορίες Σε συνέχεια των σχετικών αποφάσεων των οργάνων της Γενικής Τράπεζας της Ελλάδος Α.Ε. και των αντίστοιχων εγκρίσεων, την ολοκληρώθηκε η εξαγορά της Millennium ΑΕΔΑΚ, η οποία μετονομάστηκε σε Geniki Asset Μanagement A.Ε.Δ.Α.Κ.. Η Geniki Asset Μanagement A.Ε.Δ.Α.Κ. από την δεν έχει πλέον στην κατοχή της αμοιβαία κεφάλαια και έχει υποβάλλει αίτηση στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς για την ανάκληση της άδειας λειτουργίας της ως εταιρεία διαχείρισης αμοιβαίων κεφαλαίων. Σε συνέχεια της από απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου για συγχώνευση της Τράπεζας με την μητρική «ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ Α.Ε.»,η οποία κατέχει ποσοστό 99,94% των μετοχών της, το Διοικητικό Συμβούλιο στην συνεδρίαση της :

15 αποφάσισε ομόφωνα τη συγχώνευση της Τράπεζας με την ανώνυμη τραπεζική εταιρεία «ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ Α.Ε.», με εξαγορά της πρώτης από τη δεύτερη, σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 79 του κ.ν. 2190/1920 σε συνδυασμό με τις διατάξεις των άρθρων 1-5 του ν. 2166/1993 και του άρθρου 16 του ν. 2515/1997, όπως σήμερα ισχύουν και ενοποίηση των στοιχείων ενεργητικού και παθητικού των ανωτέρω δύο ανώνυμων τραπεζικών εταιρειών, έτσι ώστε με την ολοκλήρωση της συγχώνευσης η Τράπεζα να λυθεί χωρίς να ακολουθήσει εκκαθάρισή της. Σύμφωνα με το νόμο, η συγχώνευση δι εξαγοράς εξομοιώνεται με συγχώνευση δι απορρόφησης (άρθρο 79, κ.ν. 2190/1920). ορίζει ομόφωνα ως ισολογισμό μετασχηματισμού για τον σκοπό της συγχώνευσης, τον ισολογισμό της , για την ενοποίηση των στοιχείων ενεργητικού και παθητικού των συγχωνευόμενων εταιρειών «ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ» και «ΓΕΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Ε.», σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 16 παρ. 5 του ν. 2515/1997 και του άρθρου 2 παρ. 1 του ν. 2166/1993. ορίζει ορκωτό ελεγκτή για τη διαπίστωση της λογιστικής αξίας των περιουσιακών στοιχείων της Τράπεζας, σύμφωνα με τα οριζόμενα στο άρθρο 16 παρ. 5 του ν. 2515/1997 και στο άρθρο 3 παρ. 2 του ν.2166/1993 και παρέχει εξουσιοδοτήσεις για τη διεξαγωγή των διαδικασιών της συγχώνευσης και την κατάρτιση του Σχεδίου Σύμβασης Συγχώνευσης, σύμφωνα με τα οριζόμενα στο άρθρο 79 του κ.ν. 2190/20, όπως ισχύουν και να το υποβάλλουν προς έγκριση στο Διοικητικό Συμβούλιο της Τράπεζας.

16 Αθήνα, 29 Αυγούστου 2014 O Πρόεδρος Δ.Σ. O Διευθύνων Σύμβουλος ΜΙΧΑΛΗΣ Γ. ΣΑΛΛΑΣ ΝΙΚΟΛΑΟΣ Β. ΚΑΡΑΜΟΥΖΗΣ

17 ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗ ΤΡΑΠΕΖΑΣ & ΟΜΙΛΟΥ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2014

18 Πίνακας Περιεχομένων της Ενδιάμεσης Συνοπτικής Οικονομικής Πληροφόρησης (Όμιλος & Τράπεζα) Έκθεση επισκόπησης ενδιάμεσης χρηματοοικονομικής πληροφόρησης Ενδιάμεση κατάσταση συνολικού εισοδήματος σελ. 1 Ενδιάμεση κατάσταση οικονομικής θέσης σελ. 5 Ενδιάμεση κατάσταση μεταβολών ιδίων κεφαλαίων σελ. 6 Ενδιάμεση κατάσταση ταμειακών ροών σελ Γενικές Πληροφορίες σελ Δήλωση συμμόρφωσης σελ Σημαντικές λογιστικές πολιτικές σελ Εκτιμήσεις και κρίσεις σελ Χρηματοδότηση δραστηριότητας σελ Ανάλυση ανά επιχειρηματικό τομέα (Όμιλος) σελ Κέρδη /(Ζημιές) ανά μετοχή σελ Συμμετοχές σε θυγατρικές και συγγενείς επιχειρήσεις σελ Προβλέψεις για πιστωτικούς κινδύνους σελ Φορολογικές εκτιμήσεις σελ Ενδεχόμενες υποχρεώσεις και δεσμεύσεις για κεφαλαιακές επενδύσεις σελ Συναλλαγές με συνδεδεμένα μέρη σελ Γνωστοποιήσεις σχετικές με την εύλογη αξία χρηματοοικονομικών μέσων σελ Κεφαλαιακή Επάρκεια Δείκτης Ρευστότητας σελ Σύνθεση Διοικητικού Συμβουλίου σελ.23

19 Χατζηπαύλου Σοφιανός & Καμπάνης Α.Ε. Ορκωτοί Ελεγκτές & Επιχειρηματικοί Σύμβουλοι Φραγκοκκλησιάς 3 α & Γρανικού Μαρούσι, Αθήνα Τηλ.: +30 (210) ΕΚΘΕΣΗ ΕΠΙΣΚΟΠΗΣΗΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗΣ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗΣ Προς τους μετόχους της ΓΕΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Ε. Εισαγωγή Επισκοπήσαμε τη συνημμένη συνοπτική εταιρική και ενοποιημένη κατάσταση χρηματοοικονομικής θέσης της Εταιρείας «ΓΕΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Ε.» της 30ης Ιουνίου 2014 και τις σχετικές συνοπτικές εταιρικές και ενοποιημένες καταστάσεις συνολικού εισοδήματος, μεταβολών καθαρής θέσης και ταμειακών ροών της εξάμηνης περιόδου που έληξε αυτήν την ημερομηνία, καθώς και τις επιλεγμένες επεξηγηματικές σημειώσεις, που συνθέτουν την ενδιάμεση συνοπτική χρηματοοικονομική πληροφόρηση, η οποία αποτελεί αναπόσπαστο μέρος της εξαμηνιαίας οικονομικής έκθεσης του Ν. 3556/2007. Η Διοίκηση έχει την ευθύνη για την κατάρτιση και παρουσίαση αυτής της ενδιάμεσης συνοπτικής χρηματοοικονομικής πληροφόρησης, σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς, όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση και εφαρμόζονται στην Ενδιάμεση Χρηματοοικονομική Αναφορά (Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο «ΔΛΠ» 34). Δική μας ευθύνη είναι η έκφραση ενός συμπεράσματος επί αυτής της ενδιάμεσης συνοπτικής χρηματοοικονομικής πληροφόρησης με βάση την επισκόπησή μας. Εύρος Επισκόπησης Διενεργήσαμε την επισκόπησή μας σύμφωνα με το Διεθνές Πρότυπο Επισκόπησης 2410 «Επισκόπηση Ενδιάμεσης Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης που διενεργείται από τον Ανεξάρτητο Ελεγκτή της Οντότητας». Η επισκόπηση της ενδιάμεσης χρηματοοικονομικής πληροφόρησης συνίσταται στη διενέργεια διερευνητικών ερωτημάτων κυρίως προς πρόσωπα που είναι υπεύθυνα για χρηματοοικονομικά και λογιστικά θέματα και στην εφαρμογή αναλυτικών και άλλων διαδικασιών επισκόπησης. Το εύρος της επισκόπησης είναι ουσιωδώς μικρότερο από αυτό του ελέγχου που διενεργείται σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Ελέγχου και συνεπώς, δεν μας δίδει τη δυνατότητα να αποκτήσουμε τη διασφάλιση ότι έχουν περιέλθει στην αντίληψή μας όλα τα σημαντικά θέματα τα οποία θα μπορούσαν να εντοπιστούν σε έναν έλεγχο. Κατά συνέπεια, με την παρούσα δεν διατυπώνουμε γνώμη ελέγχου. Συμπέρασμα Με βάση τη διενεργηθείσα επισκόπηση, δεν έχει περιέλθει στην αντίληψή μας οτιδήποτε θα μας οδηγούσε στο συμπέρασμα ότι η συνημμένη ενδιάμεση συνοπτική χρηματοοικονομική πληροφόρηση δεν έχει καταρτισθεί, από κάθε ουσιώδη άποψη, σύμφωνα με το ΔΛΠ 34. Αναφορά επί Άλλων Νομικών και Κανονιστικών Θεμάτων Η επισκόπησή μας δεν εντόπισε οποιαδήποτε ασυνέπεια ή αναντιστοιχία των λοιπών στοιχείων της προβλεπόμενης από το άρθρο 5 του Ν. 3556/2007 εξαμηνιαίας οικονομικής έκθεσης με τη συνημμένη ενδιάμεση συνοπτική χρηματοοικονομική πληροφόρηση. Αθήνα, 29 Αυγούστου 2014 Ο Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής Δημήτρης Κουτσός Κουτσόπουλος Α.Μ. ΣΟΕΛ: Deloitte. Χατζηπαύλου, Σοφιανός & Καμπάνης Ανώνυμη Εταιρία Ορκωτών Ελεγκτών & Συμβούλων Επιχειρήσεων Φραγκοκλησιάς 3 α και Γρανικού , Μαρούσι Α.Μ. ΣΟΕΛ: Ε 120 Χατζηπαύλου Σοφιανός & Καμπάνης Α.Ε.. Ορκωτοί Ελεγκτές & Επιχειρηματικοί Σύμβουλοι Co. Reg. No /01AT/B93/2052 Θεσσαλονίκη: Αδριανουπόλεως 1A, Καλαμαριά Tηλ.: +30 (2310) , Fax.: +30 (2310) Member of Deloitte Touche Tohmatsu

20 Ενδιάμεση κατάσταση συνολικoύ εισοδήματος Ομιλος Για το εξάμηνο που έληξε Τράπεζα Για το εξάμηνο που έληξε 30-Ιουν Ιουν Ιουν Ιουν-13 Σημείωση Τόκοι και εξομοιούμενα έσοδα Τόκοι και εξομοιούμενα έξοδα (18.800) (28.942) (18.803) (28.943) Καθαρά έσοδα από τόκους Έσοδα από αμοιβές Έξοδα για αμοιβές (846) (829) (846) (828) Καθαρά έσοδα από αμοιβές Έσοδα από μερίσματα Αποτελέσματα χρηματοοικονομικών πράξεων Λοιπά αποτελέσματα εκμετάλλευσης Σύνολο λειτουργικών εσόδων Προβλέψεις για πιστωτικούς κινδύνους Προβλέψεις για λοιπούς κινδύνους 438 (185) 438 (185) Αμοιβές και έξοδα προσωπικού (25.096) (29.595) (24.878) (29.128) Γενικά διοικητικά έξοδα (12.978) (14.669) (13.150) (14.256) Αποσβέσεις (4.006) (5.050) (4.002) (5.045) Έξοδα απομείωσης στοιχείων ενεργητικού (468) (343) (468) (42.949) Σύνολο λειτουργικών εξόδων (27.633) Κέρδη/(Ζημιές) περιόδου πριν από φόρους (968) Φόρος εισοδήματος (76) Κέρδη/(Ζημιές) περιόδου μετά από φόρους (968) Οι σημειώσεις των σελίδων 9 έως 23 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτής της Ενδιάμεσης Συνοπτικής Οικονομικής Πληροφόρησης 1

21 Ενδιάμεση κατάσταση συνολικού εισοδήματος (συνέχεια) Ομιλος Τράπεζα Για το εξάμηνο που έληξε Για το εξάμηνο που έληξε Λοιπά συνολικά έσοδα 30-Ιουν Ιουν Ιουν Ιουν-13 Σημείωση Καθαρή μεταβολή στην εύλογη αξία χαρτοφυλακίου τίτλων - διαθέσιμων προς πώληση που ενδέχεται να αναταξινομηθεί στα Αποτελέσματα Αναταξινόμηση στα Αποτελέσματα από τη μεταβολή της εύλογης αξίας του χαρτοφυλακίου τίτλων διαθέσιμων προς πώληση (892) (892) Σύνολο λοιπών συνολικών εσόδων Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα της περιόδου μετά από φόρους Κέρδη/(Ζημιές) περιόδου μετά από φόρους που αναλογούν στους μετόχους Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα περιόδου που αναλογούν στους μετόχους της Τράπεζας \ (968) Κέρδη/(Ζημιές) ανά μετοχή (σε ευρώ) - Βασικά & απομειωμένα κέρδη / (ζημιές) ανά μετοχή 7 1,2445 0,7865 1,2464 (0,0185) Οι σημειώσεις των σελίδων 9 έως 23 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτής της Ενδιάμεσης Συνοπτικής Οικονομικής Πληροφόρησης 2

22 Ενδιάμεση κατάσταση συνολικού εισοδήματος (συνέχεια) Ομιλος Τράπεζα Για το τρίμηνο που έληξε Για το τρίμηνο που έληξε 30-Ιουν Ιουν Ιουν Ιουν-13 Σημείωση Τόκοι και εξομοιούμενα έσοδα Τόκοι και εξομοιούμενα έξοδα (9.457) (13.921) (9.460) (13.921) Καθαρά έσοδα από τόκους Έσοδα από αμοιβές Έξοδα για αμοιβές (458) (411) (459) (410) Καθαρά έσοδα από αμοιβές Έσοδα από μερίσματα Αποτελέσματα χρηματοοικονομικών πράξεων Λοιπά αποτελέσματα εκμετάλλευσης Σύνολο λειτουργικών εσόδων Προβλέψεις για πιστωτικούς κινδύνους Προβλέψεις για λοιπούς κινδύνους Αμοιβές και έξοδα προσωπικού (12.251) (14.845) (12.142) (14.602) Γενικά διοικητικά έξοδα (6.110) (7.069) (6.193) (6.733) Αποσβέσεις (2.155) (2.436) (2.153) (2.434) Έξοδα απομείωσης στοιχείων ενεργητικού (468) (306) (468) (42.912) Σύνολο λειτουργικών εξόδων Κέρδη περιόδου πριν από φόρους Φόρος εισοδήματος (76) Κέρδη περιόδου μετά από φόρους Οι σημειώσεις των σελίδων 9 έως 23 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτής της Ενδιάμεσης Συνοπτικής Οικονομικής Πληροφόρησης 3

23 Ενδιάμεση κατάσταση συνολικού εισοδήματος (συνέχεια) Ομιλος Τράπεζα Για το τρίμηνο που έληξε Για το τρίμηνο που έληξε 30-Ιουν Ιουν Ιουν Ιουν-13 Σημείωση Λοιπά συνολικά έσοδα Καθαρή μεταβολή στην εύλογη αξία χαρτοφυλακίου τίτλων - διαθέσιμων προς πώληση που ενδέχεται να αναταξινομηθεί στα Αποτελέσματα Αναταξινόμηση στα Αποτελέσματα από τη μεταβολή της εύλογης αξίας του χαρτοφυλακίου τίτλων διαθέσιμων προς πώληση (879) (879) Σύνολο λοιπών συνολικών εσόδων Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα της περιόδου μετά από φόρους Κέρδη περιόδου μετά από φόρους που αναλογούν στους μετόχους Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα περιόδου που αναλογούν στους μετόχους της Τράπεζας Κέρδη ανά μετοχή (σε ευρώ) - Βασικά & απομειωμένα κέρδη ανά μετοχή 7 1,1742 1,9178 1,1757 0,7504 Οι σημειώσεις των σελίδων 9 έως 23 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτής της Ενδιάμεσης Συνοπτικής Οικονομικής Πληροφόρησης 4

24 Ενδιάμεση κατάσταση οικονομικής θέσης Όμιλος Τράπεζα 30-Ιουν Δεκ Ιουν Δεκ-13 Σημείωση Ενεργητικό Ταμείο και διαθέσιμα στην κεντρική τράπεζα Απαιτήσεις κατά πιστωτικών ιδρυμάτων Παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα Δάνεια και απαιτήσεις κατά πελατών (μετά από προβλέψεις) Χαρτοφυλάκιο τίτλων - διαθέσιμων προς πώληση Συμμετοχές σε θυγατρικές επιχειρήσεις Ασώματες ακινητοποιήσεις Ενσώματες ακινητοποιήσεις Αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις Λοιπά στοιχεία ενεργητικού Σύνολο ενεργητικού Υποχρεώσεις Υποχρεώσεις σε τράπεζες Υποχρεώσεις σε πελάτες Παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα Προβλέψεις για παροχές στο προσωπικό Προβλέψεις για κινδύνους και βάρη Λοιπά στοιχεία παθητικού Σύνολο υποχρεώσεων Καθαρή θέση Μετοχικό κεφάλαιο - Κοινές Μετοχές Διαφορά από έκδοση κοινών μετοχών υπέρ το άρτιο Ειδικό αποθεματικό Λοιπά αποθεματικά και αποτελέσματα εις νέον ( ) ( ) ( ) ( ) Σύνολο καθαρής θέσης Σύνολο υποχρεώσεων και καθαρής θέσης Οι σημειώσεις των σελίδων 9 έως 23 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτής της Ενδιάμεσης Συνοπτικής Οικονομικής Πληροφόρησης 5

25 Ενοποιημένη ενδιάμεση κατάσταση μεταβολών ιδίων κεφαλαίων Μετοχικό Κεφάλαιο- Κοινές Μετοχές Προκαταβολή προοριζόμενη για Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου Διαφορά από έκδοση κοινών μετοχών υπέρ το άρτιο Αποθεματικά εύλογης αξίας Λοιπά Αποθεματικά Αποθεματικά από αναλογιστικά κέρδη / (ζημίες) Ειδικό Αποθεματικό Αποτελέσματα εις νέον Σύνολο Υπόλοιπο της 1 Ιανουαρίου (1.007) ( ) Επίδραση από αναδρομική εφαρμογή τροποποιημένου ΔΛΠ 19 * Αναμορφωμένο υπόλοιπο έναρξης της 1 Ιανουαρίου (1.007) ( ) Αποτίμηση του χαρτοφυλακίου τίτλων διαθέσιμου προς πώληση Αναταξινόμηση στα Αποτελέσματα από τη μεταβολή της εύλογης αξίας του χαρτοφυλακίου τίτλων διαθέσιμων προς πώληση Κέρδη περιόδου μετά από φόρους Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα της περιόδου μετά από φόρους Αύξηση μετοχικού κεφαλαίου με μετατροπή Ομολογιακού Δανείου σε κοινές μετοχές Μείωση Μετοχικού Κεφαλαίου και δημιουργία Ειδικού Αποθεματικού Κεφαλαιοποίησης (βάσει του αρ.4 παρ.4α Ν.2190/20) (83.028) Προκαταβολή προοριζόμενη για Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου - ( ) ( ) Λοιπές κινήσεις (45) (45) Αναμορφωμένο υπόλοιπο της 30 Ιουνίου 2013 μετά την επίδραση του ΔΛΠ ( ) Σύνολο κινήσεων (44.095) (42.066) Υπόλοιπο της 31 Δεκεμβρίου ( ) Μετοχικό Κεφάλαιο- Κοινές Μετοχές Προκαταβολή προοριζόμενη για Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου Διαφορά από έκδοση κοινών μετοχών υπέρ το άρτιο Αποθεματικά εύλογης αξίας Λοιπά Αποθεματικά Αποθεματικά από αναλογιστικά κέρδη / (ζημίες) Ειδικό Αποθεματικό Αποτελέσματα εις νέον Σύνολο Υπόλοιπο της 1 Ιανουαρίου ( ) Αποτίμηση του χαρτοφυλακίου τίτλων διαθέσιμου προς πώληση Αναταξινόμηση στα Αποτελέσματα από τη μεταβολή της εύλογης αξίας του χαρτοφυλακίου τίτλων διαθέσιμων προς πώληση Αναλογούντα στους Μετόχους της Τράπεζας * Η επίδραση της αναδρομικής εφαρμογής του ΔΛΠ 19 της κατάστασης μεταβολών ιδίων κεφαλαίων για το 2013 ήταν : 1) αύξηση στα Αποθεματικά από αναλογιστικά κέρδη/(ζημιές) 631 χιλ.και 2) αύξηση στα Αποτελέσματα εις νέον 411 χιλ., που επηρέασε το Υπόλοιπο της 1 Ιανουαρίου Αναλογούντα στους Μετόχους της Τράπεζας (892) (892) Κέρδη περιόδου μετά από φόρους Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα της περιόδου μετά από φόρους Υπόλοιπο της 30 Ιουνίου ( ) Οι σημειώσεις των σελίδων 9 έως 23 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτής της Ενδιάμεσης Συνοπτικής Οικονομικής Πληροφόρησης 6

26 Ενδιάμεση κατάσταση μεταβολών ιδίων κεφαλαίων Τράπεζας Μετοχικό Κεφάλαιο- Κοινές Μετοχές Προκαταβολή προοριζόμενη για Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου Διαφορά από έκδοση κοινών μετοχών υπέρ το άρτιο Αποθεματικά εύλογης αξίας Αναλογούντα στους Μετόχους της Τράπεζας Λοιπά Αποθεματικά Αποθεματικά από αναλογιστικά κέρδη / (ζημίες) Ειδικό Αποθεματικό Αποτελέσματα εις νέον Σύνολο Υπόλοιπο της 1 Ιανουαρίου (1.007) ( ) Επίδραση από αναδρομική εφαρμογή τροποποιημένου ΔΛΠ 19 * Αναμορφωμένο υπόλοιπο έναρξης της 1 Ιανουαρίου (1.007) ( ) Αποτίμηση του χαρτοφυλακίου τίτλων διαθέσιμου προς πώληση Αναταξινόμηση στα Αποτελέσματα από τη μεταβολή της εύλογης αξίας του χαρτοφυλακίου τίτλων διαθέσιμων προς πώληση Ζημιές περιόδου μετά από φόρους (968) (968) Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα / (έξοδα) της περιόδου μετά από φόρους Αύξηση μετοχικού κεφαλαίου με μετατροπή Ομολογιακού Δανείου σε κοινές μετοχές Μείωση Μετοχικού Κεφαλαίου και δημιουργία Ειδικού Αποθεματικού Κεφαλαιοποίησης (βάσει του αρ.4 παρ.4α Ν.2190/20) (968) (83.028) Προκαταβολή προοριζόμενη για Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου - ( ) ( ) Αναμορφωμένο υπόλοιπο της 30 Ιουνίου 2013 μετά την επίδραση του ΔΛΠ ( ) Σύνολο κινήσεων (44.561) (42.629) Υπόλοιπο της 31 Δεκεμβρίου ( ) * Η επίδραση της αναδρομικής εφαρμογής του ΔΛΠ 19 της κατάστασης μεταβολών ιδίων κεφαλαίων για το 2013 ήταν : 1) αύξηση στα Αποθεματικά από αναλογιστικά κέρδη/(ζημιές) 631 χιλ.και 2) αύξηση στα Αποτελέσματα εις νέον 411 χιλ., που επηρέασε το Υπόλοιπο της 1 Ιανουαρίου Μετοχικό Κεφάλαιο- Κοινές Μετοχές Προκαταβολή προοριζόμενη για Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου Διαφορά από έκδοση κοινών μετοχών υπέρ το άρτιο Αποθεματικά εύλογης αξίας Λοιπά Αποθεματικά Αποθεματικά από αναλογιστικά κέρδη / (ζημίες) Ειδικό Αποθεματικό Αποτελέσματα εις νέον Σύνολο Υπόλοιπο της 1 Ιανουαρίου ( ) Αποτίμηση του χαρτοφυλακίου τίτλων διαθέσιμου προς πώληση Αναταξινόμηση στα Αποτελέσματα από τη μεταβολή της εύλογης αξίας του χαρτοφυλακίου τίτλων διαθέσιμων προς πώληση Αναλογούντα στους Μετόχους της Τράπεζας (892) (892) Κέρδη περιόδου μετά από φόρους Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα της περιόδου μετά από φόρους Υπόλοιπο της 30 Ιουνίου ( ) Οι σημειώσεις των σελίδων 9 έως 23 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτής της Ενδιάμεσης Συνοπτικής Οικονομικής Πληροφόρησης 7

27 Ενδιάμεση κατάσταση ταμειακών ροών Όμιλος Τράπεζα Για τo εξάμηνο που έληξε Για τo εξάμηνο που έληξε την 30 Ιουνίου την 30 Ιουνίου Ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες Σημείωση Κέρδη / (Ζημιές) περιόδου μετά από φόρους (968) Προσαρμογή ζημιών μετά από φόρους για: Αποσβέσεις/διαγραφές ενσώματων ακινητοποιήσεων Αποσβέσεις ασώματων ακινητοποιήσεων Προβλέψεις για πιστωτικούς κινδύνους 9 (78.769) (64.248) (78.769) (63.930) Απόσβεση διαφοράς υπό το άρτιο χαρτοφυλακίου τίτλων διαθέσιμων προς πώληση (1) (17) (1) (17) Προβλέψεις για παροχές στο προσωπικό (655) 88 (656) 87 Προβλέψεις για λοιπούς κινδύνους (438) 185 (438) 185 Έξοδα από απομείωση μετοχών Απομείωση από συμμετοχή σε θυγατρικές επιχειρήσεις Αναβαλλόμενος Φόρος Εισοδήματος Έσοδα από μερίσματα χαρτοφυλακίου επενδύσεων (94) (96) (94) (96) Κέρδη από χρηματοοικονομικές πράξεις (1.540) (695) (1.540) (695) Κέρδη από πωλήσεις παγίων από πλειστηριασμό - (149) - (42) Ζημιές από διαγραφές ενσώματων παγίων Εύλογη αξία ζημίες από τα αντισταθμιζόμενα δάνεια Απόσβεση δανείων από αντισταθμιζόμενα δάνεια Συναλλαγματικό (κέρδος) / ζημιά από αποτίμηση διαθεσίμων (83) 251 (83) 251 Καθαρή (αύξηση) / μείωση στοιχείων Ενεργητικού που σχετίζονται με λειτουργικές δραστηριότητες (17.768) (16.811) Απαιτήσεις κατά πιστωτικών ιδρυμάτων και κεντρικής τράπεζας (12.887) (2.404) (12.887) (2.404) Παράγωγα χρηματοικονομικά μέσα Δάνεια και απαιτήσεις κατά πελατών (μετά από προβλέψεις) Λοιπά στοιχεία ενεργητικού 22 (1.334) 118 (2.047) Καθαρή αύξηση / (μείωση) Υποχρεώσεων που σχετίζονται με λειτουργικές δραστηριότητες Υποχρεώσεις σε τράπεζες (5.241) (52.497) (5.241) (52.497) Υποχρεώσεις σε πελάτες Λοιπά στοιχεία παθητικού (5.007) (6.489) (5.001) (5.938) Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες μετά από φόρους Ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες Αγορές τίτλων χαρτοφυλακίου διαθέσιμων προς πώληση (34.325) (15.388) (34.325) (15.388) Αγορές ενσώματων ακινητοποιήσεων (1.423) (439) (1.315) (439) Αγορές ασώματων ακινητοποιήσεων (2.056) (167) (1.943) (167) Επενδύσεις σε θυγατρικές επιχειρήσεις (2.136) (43.510) Μερίσματα εισπραχθέντα από το χαρτοφυλάκιο τίτλων διαθέσιμων προς πώληση Πώληση τίτλων χαρτοφυλακίου διαθέσιμων προς πώληση Πώληση ενσώματων ακινητοποιήσεων Καθαρές ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες Tαμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες Αύξηση μετοχικού κεφαλαίου με χρήση προκαταβολής προοριζόμενης για αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου Προκαταβολή για αύξηση μετοχικού κεφαλαίου - ( ) - ( ) Έξοδα αύξησης μετοχικού κεφαλαίου - (1.462) - (1.462) Καθαρές ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες - (1.462) - (1.462) Επίπτωση συναλλαγματικών διαφορών στο ταμείο και στα ταμειακά ισοδύναμα 83 (251) 83 (251) Kαθαρή αύξηση / (μείωση) ταμειακών ροών Ταμείο και ταμειακά ισοδύναμα στην αρχή της περιόδου Ταμείο και ταμειακά ισοδύναμα στο τέλος της περιόδου Οι σημειώσεις των σελίδων 9 έως 23 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτής της Ενδιάμεσης Συνοπτικής Οικονομικής Πληροφόρησης 8