Πίνακας Περιεχομένων

Transcript

1 ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ (Σύμφωνα με το άρθρο 5 του νόμου 3556/2007) ΙΟΥΝΙΟΣ 2012

2 Πίνακας Περιεχομένων 1. Ενδιάμεση Συνοπτική Οικονομική Πληροφόρηση Τράπεζας & Ομίλου 30 Ιουνίου 2012 Δηλώσεις των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου (σύμφωνα με το άρθρο 5 παρ.2 του νόμου 3556/2007) Εξαμηνιαία Έκθεση Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου για την Ενδιάμεση Συνοπτική Οικονομική Πληροφόρηση του Ομίλου της 30 ης Ιουνίου 2012 Ενδιάμεση Συνοπτική Οικονομική Πληροφόρηση Τράπεζας & Ομίλου της 30 ης Ιουνίου Στοιχεία και Πληροφορίες περιόδου από 1 Ιανουαρίου 2012 έως 30 Ιουνίου 2012 (σύμφωνα με την απόφαση 4/507/ του Διοικητικού Συμβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς).

3 Δηλώσεις των Μελών του Διοικητικού Συμβουλίου (σύμφωνα με το άρθρο 5 παρ. 2 του ν. 3556/2007) Εξ όσων γνωρίζουμε δηλώνουμε ότι η εξαμηνιαία ενδιάμεση συνοπτική οικονομική πληροφόρηση, ενοποιημένη και μη, η οποία καταρτίστηκε σύμφωνα με τα ισχύοντα λογιστικά πρότυπα, απεικονίζει κατά τρόπο αληθή τα στοιχεία του ενεργητικού και του παθητικού, την καθαρή θέση και τα αποτελέσματα περιόδου της Γενικής Τράπεζας, καθώς και των επιχειρήσεων που περιλαμβάνονται στην ενοποίηση εκλαμβανομένων ως σύνολο. Επίσης, δηλώνουμε εξ όσων γνωρίζουμε ότι η Εξαμηνιαία Έκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου απεικονίζει κατά τρόπο αληθή τις πληροφορίες που απαιτούνται βάσει της παραγράφου 6 του άρθρου 5 του Ν. 3556/2007. Αθήνα, 20 Δεκεμβρίου 2012 Μιχάλης Γ. Σάλλας Αλέξανδρος Σ. Μάνος Γιάγκος X. Χαραλάμπους Α.Δ.Τ. Τ Α.Δ.Τ. Ρ Α.Δ.Τ Πρόεδρος Δ.Σ. Διευθύνων Σύμβουλος Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος Πρόεδρος Audit Committee

4 Έκθεση διοικητικού συμβουλίου Το Διοικητικό Συμβούλιο παρουσιάζει την Έκθεση Διαχείρισης μαζί με τις οικονομικές καταστάσεις για την εξαμηνιαία περίοδο που έληξε την 30 Ιουνίου Δραστηριότητες Ο Όμιλος Geniki Bank παρέχει χρηματοπιστωτικές υπηρεσίες στους τομείς λιανικής τραπεζικής, τραπεζικής επιχειρήσεων, επενδυτικής τραπεζικής και προϊόντων κεφαλαιαγοράς. Ο Όμιλος δραστηριοποιείται μέσω καταστημάτων, γραφείων και θυγατρικών στην Ελλάδα. Οικονομική ανασκόπηση Εν μέσω της κλιμακούμενης κρίσης στην Ευρωπαϊκή Ένωση και με τη συνεχιζόμενη συζήτηση σχετικά με την πολιτική απαντήσεων της Κεντρικής Τράπεζας για την αδύνατη προοπτική της παγκόσμιας ανάπτυξης, η Ελλάδα παρέμεινε στο προσκήνιο των παγκόσμιων αγορών κατά τη διάρκεια του πρώτου εξαμήνου του Η προοπτική μιας άτακτης εξόδου της Ελλάδας και οι φόβοι εξάπλωσης στην υπόλοιπη περιφέρεια ήταν ο κύριος υποκινητής αγορών ακόμα και μετά το τέλος της αναδιάρθρωσης του ελληνικού χρέους το Φεβρουάριο. Οι ανησυχίες σχετικά με το μέλλον της Ελλάδας στην Ευρωζώνη αυξήθηκαν δραματικά κατά το Μάιο και τον Ιούνιο όταν η χώρα αντιμετώπισε δύο γύρους εθνικών εκλογών. Στο μεταξύ, η χώρα συνέχισε τις προσπάθειες της για την εφαρμογή δομικών και φορολογικών μεταρρυθμίσεων ως μέρος των Μνημονίων που υπεγράφησαν σε αντάλλαγμα των δύο προγραμμάτων διάσωσης συνολικού ύψους 240 δισεκατομμυρίων. Το μακροοικονομικό περιβάλλον παρέμενε σκληρό για την Ελλάδα η οποία συνέχιζε να υποφέρει από τη χρόνια φορολογική αστάθεια και την αστάθεια του ισοζυγίου των τρεχουσών συναλλαγών. Η πίεση στην Κυβέρνηση για τη μείωση των δημοσίων εξόδων κατέληξε σε σημαντικά μειωμένα διαθέσιμα ιδιωτικά εισοδήματα και κατανάλωση, ως συνέπεια της αυξανόμενης ανεργίας, των μειωμένων μισθών και των σκληρών και αυστηρών φορολογικών μέτρων. Σύμφωνα με τα αναθεωρημένα μη εποχιακά προσαρμοσμένα στοιχεία, το ΑΕΠ της Ελλάδος μειώθηκε κατά 6,3% σε ετήσια βάση κατά το 2ο τρίμηνο του 2012, έναντι του εκτιμώμενου 6,2% και σε σχέση με μια πτώση κατά 6,5% κατά το 1ο τρίμηνο του Πρόκειται για την ένατη κατά σειρά τριμηνιαία πτώση του ΑΕΠ. Το ποσοστό της ανεργίας εκτοξεύτηκε σε ιστορικά υψηλά επίπεδα τον Ιούνιο φτάνοντας στο 24,4% από το 21% το Δεκέμβριο Οι πληθωριστικές πιέσεις παρέμεναν αδύναμες με τον Δείκτη Τιμών Καταναλωτή να πέφτει από 2,4% τον Δεκέμβριο 2011 στο 1,73%, τον Αύγουστο Η βιομηχανική παραγωγή ήταν -5% τον Αύγουστο, σημαντικά βελτιωμένη σε σχέση με τον περασμένο Δεκέμβριο που ήταν -11,3%. Σχετικά με την εξέλιξη της συνεχιζόμενης διαδικασίας δημοσιονομικής προσαρμογής, το 2011 για την Ελλάδα έληξε με πρωτογενές έλλειμμα του ΑΕΠ κατά 2,4% και έλλειμμα στο συνολικό προϋπολογισμό κατά 9,1%. Χωρίς να διαθέτει ικανότητα προώθησης «μεταστροφής των δαπανών» μέσω υποτίμησης, η προσαρμογή των λογαριασμών πραγματοποιήθηκε μέσα από μια οδυνηρή μείωση των δαπανών στο δημόσιο και στον ιδιωτικό τομέα. Σύμφωνα με τα στοιχεία της Τράπεζας της Ελλάδας για την περίοδο Ιανουάριος Αύγουστος, το έλλειμμα του κρατικού προϋπολογισμού ανήλθε στα 12,4 δισεκατομμύρια έναντι του στόχου των 15,2 δισεκατομμυρίων. Το πρωτογενές έλλειμμα ανήλθε στα 1,295 δισεκατομμύρια έναντι του στόχου των 4,201 δισεκατομμυρίων. Τα έσοδα και έξοδα του προϋπολογισμού της Ελλάδας σημείωσαν και τα δύο μικρή πτώση σε σχέση με τους αρχικούς στόχους που είχαν τεθεί από την Τρόϊκα, παρά το ότι τα έσοδα αυξήθηκαν κατά 1,6% και τα έξοδα μειώθηκαν κατά 10,7%

5 σε σχέση με τους οκτώ πρώτους μήνες του Το ελληνικό πρόγραμμα δημοσιονομικής προσαρμογής παραμένει εκτός τροχιάς και η μετά PSI+ δυναμική του χρέους παραμένει μη βιώσιμη εάν όχι επιδεινωμένη, λόγω ενός συνδυασμού αισιόδοξων προβλέψεων που δεν επαληθεύθηκαν, βαθύτερης από το αναμενόμενο ύφεσης και καθυστέρησης στην λήψη των απαραίτητων μέτρων. Ο τραπεζικός τομέας στην Ελλάδα παρέμενε υπό αυστηρή πίεση. Οι τράπεζες έμειναν με μεγάλη έλλειψη απαιτούμενων κεφαλαίων μετά από τις μεγάλες ζημιές που επιβλήθηκαν από την αναδιάρθρωση του ελληνικού Χρέους το Φεβρουάριο Το νέο πρόγραμμα διάσωσης για την Ελλάδα περιλαμβάνει επιπλέον 50 δισεκατομμύρια για την ανακεφαλαιοποίηση των τραπεζών, το οποίο θα προστεθεί στη δημόσιο χρέος της χώρας. Η χρηματοδοτική πίεση εντάθηκε ακόμα περισσότερο με την ταυτόχρονη και επίμονη εκροή των καταθέσεων που ξεκίνησε από το τέλος του 2009 και αυξήθηκε το 2011 με τις ελληνικές τράπεζες να έχουν χάσει το 1/3 των καταθέσεών τους μέχρι το Μάρτιο του Ο μέσος μηνιαίος βαθμός πτώσης των συνολικών καταθέσεων ήταν 18% για το χρονικό διάστημα Ιανουάριος Ιούνιος Ανταποκρινόμενες σε αυτή την κατάσταση, οι ελληνικές τράπεζες ενεπλάκησαν σε πιο επιθετικές πολιτικές τιμολόγησης καταθέσεων προκειμένου να αντισταθμίσουν αυτές τις εκροές. Τα στοιχεία της Τράπεζας της Ελλάδος υποδεικνύουν ότι ο μέσος όρος επιτοκίων καταθέσεων λιανικής με λήξη έως 1 έτος αυξήθηκαν απότομα φτάνοντας στα επίπεδα του 5%. Παρά τα ελκυστικά επιτόκια που πρόσφεραν οι ελληνικές τράπεζες, οι καταθέσεις δεν επέστρεψαν παρά μόνο μετά τις κοινοβουλευτικές εκλογές του Ιουνίου. Ειδικότερα, καταθέσεις ύψους 3,5 δισεκατομμυρίων επέστρεψαν τον Ιούλιο και άλλα 3 δισεκατομμύρια επέστρεψαν τον Αύγουστο, ως αποτέλεσμα ενός όλο και περισσότερο σταθερού πολιτικού περιβάλλοντος και την άποψη ότι η χώρα θα παραμείνει στην Ευρωζώνη. Τα καθυστερούμενα δάνεια συνέχισαν να αυξάνονται λόγω της μειωμένης ικανότητας αποπληρωμών των ελληνικών εταιρειών και νοικοκυριών. Σύμφωνα με επίσημα στοιχεία της Τράπεζας της Ελλάδος, το επίπεδο των μη εξυπηρετούμενων δανείων που αναφέρθηκε στο σύστημα αυξήθηκε στο 18,7% των συνολικών δανείων για το πρώτο τρίμηνο του 2012, χωρίς όμως τα μεγέθη αυτά να περιλαμβάνουν το μεγάλο κύμα στον αριθμό των αναδιαρθρωμένων δανείων. Σύμφωνα με μια αναφορά του Διεθνούς Νομισματικού Ταμείου, η οποία δημοσιεύτηκε στις 9 Μαρτίου 2012, οι ελληνικές τράπεζες αναδιάρθρωσαν περίπου το 4% των συνολικών δανείων τους με Σεπτέμβριο 2011, υποδηλώνοντας ότι τα απομειωμένα δάνεια είναι άνω του 23% των συνολικών δανείων του χρηματοπιστωτικού συστήματος. Η πρόσβαση στις κεφαλαιαγορές εξαλείφτηκε για τις ελληνικές τράπεζες λόγω του φόβου εξόδου της Ελλάδος από το ευρώ και οι εγχώριες τράπεζες απέμειναν με μοναδική πηγή χρηματοδότησης την Κεντρική Τράπεζα της Ελλάδος. Η δυνατότητα χρήσης του Έκτακτου Μηχανισμού Ενίσχυσης Ρευστότητας που παρείχε η Τράπεζα της Ελλάδος υπολογιζόταν περίπου στα 100 δισεκατομμύρια από τα 130 δισεκατομμύρια που παρείχε το Eurosystem τον Ιούλιο. Στις η Ελληνική κυβέρνηση κατέθεσε και ψήφισε τον προϋπολογισμό για το 2013 ο οποίος περιλαμβάνει μέτρα ύψους 10,98 δισ., εκ των οποίων τα 8,99 δισ. αφορούν τις δαπάνες και 1,99 δισ. τα έσοδα. Η καθαρή απόδοση αυτών των μέτρων εκτιμάται στα 9,37 δισ.. Η ψήφιση του πολυνομοσχεδίου προϋποθέτει την εξομάλυνση του δημοσιονομικού προβλήματος, τη βελτίωση της ανταγωνιστικότητας και την επιστροφή σε θετικούς ρυθμούς ανάπτυξης. Στο Εurogroup στις αποφασίστηκε η επαναγορά του Ελληνικού χρέους καθώς και η εκταμίευση της δόσης των 49,1 δισ., μέρος της οποίας θα χρησιμοποιηθεί για την ανακεφαλοποίηση των τραπεζών.

6 Ανασκόπηση οικονομικών αποτελεσμάτων Γενικής Τράπεζας Γενική Όμιλος: Οικονομικά αποτελέσματα εξαμήνου που έληξε 30 Ιουνίου 2012 τα ποσά σε εκ. 1 Απρ έως 30 Ιουν 1 Απρ έως 30 Ιουν 1 Ιαν έως 30 Ιουν 1 Ιαν έως 30 Ιουν Μεταβολή Μεταβολή Λειτουργικά έσοδα 31,6 20,7-34,72% 68,0 48,0-29,39% Λειτουργικά έξοδα -34,9-29,7-15,01% -70,6-62,3-11,76% Λειτουργικά αποτελέσματα (πριν από προβλέψεις) -3,3-9,0-2,7-14,3 Προβλέψεις για πιστωτικούς και λοιπούς κινδύνους -98,3-25,6-196,6-71,2 Μείωση αξίας ΟΕΔ -80,6-0,6-80,6-15,3 Μείωση αξίας ενεργητικού -2,8-2,1-2,8-2,1 Αποτέλεσμα πριν από φόρους Καθαρό αποτέλεσμα Γενική Τράπεζα Καθαρό αποτέλεσμα - Όμιλος -185,0-37,3-282,7-102,9-180,1 13,9-274,4-52,3-185,5 7,5-284,1-58,9 Δεκ 2011 Ιουν 2012 % μεταβολή Δάνεια και απαιτήσεις κατά πελατών ,81% Υποχρεώσεις σε πελάτες ,62%

7 Για το εξάμηνο που έληξε 30 Ιουνίου 2012, τα λειτουργικά έσοδα ανήλθαν στα 48 εκατ. ευρώ, παρουσιάζοντας μείωση κατά 29,4% σε σχέση με την ίδια περίοδο του Η μείωση αυτή οφείλεται κυρίως στη μείωση των εσόδων από τόκους, η οποία επηρεάστηκε σημαντικά από την αύξηση του κόστους χρηματοδότησης. Τα λειτουργικά έξοδα (εξαιρουμένων των προβλέψεων και μείωσης αξίας ενεργητικού) ανήλθαν στα 62,3 εκατ. ευρώ, εμφανίζοντας μείωση κατά 11,8% σε σχέση με την αντίστοιχη περίοδο. Ο Όμιλος συνεχίζει τον αυστηρό έλεγχο στα κόστη του. Η μείωση του κόστους επετεύχθη στα λειτουργικά έξοδα και στο κόστος προσωπικού. Τα λειτουργικά αποτελέσματα πριν από προβλέψεις και μείωσης αξίας ενεργητικού ανήλθαν στα -14,3 εκατ. ευρώ, σε σχέση με τα -2,7 εκατ. ευρώ της αντίστοιχης περιόδου. Παρά το δύσκολο οικονομικό περιβάλλον, οι προβλέψεις για τα μη εξυπηρετούμενα δάνεια ανήλθαν στα 71,0 εκατ. ευρώ καταγράφοντας μείωση κατά 64% σε σχέση με την αντίστοιχη περίοδο. Η θέση του Ομίλου μας για τα Ομόλογα Ελληνικού δημοσίου πριν την ολοκλήρωση του PSI απομειώθηκε (79 % επί της ονομαστικής αξίας) και η τελική ζημιά ανήλθε στα 15,3 εκατ. ευρώ. Η καθαρή ζημιά του Ομίλου ανήλθε στα 58,9 εκατ. Ευρώ, σε σχέση με την καθαρή ζημιά ύψους 284,1 εκατ. ευρώ της αντίστοιχης περιόδου. Με 30 Ιουνίου 2012, τα καθαρά δάνεια και απαιτήσεις ανήλθαν στα 2,2 δισεκατ. ευρώ, παρουσιάζοντας μείωση κατά 17.8% σε σχέση με το Δεκέμβριο Με 30 Ιουνίου 2012, οι καταθέσεις και τα repos ανήλθαν στα 2 δισεκατ. εμφανίζοντας αύξηση κατά 10,6% σε σχέση με το Δεκέμβριο Με 30 Ιουνίου 2012 το δίκτυο της Τράπεζας αποτελούνταν από 106 καταστήματα. Κεφαλαιακή επάρκεια Ο δείκτης κεφαλαιακής επάρκειας σύμφωνα με τη Βασιλεία ΙΙ (Τυποποιημένη μέθοδος για πιστωτικό κίνδυνο, εξελιγμένη μέθοδος για τον λειτουργικό κίνδυνο) έφτασε στο 7,06% σε σχέση με το δείκτη 9,35 % για το Η Γενική Τράπεζα, παρά τις ζημιές και τις αρνητικές ταμειακές ροές που σταθερά παρουσιάζει τα τελευταία χρόνια, με την καταβολή ποσών ύψους 290 εκ. ευρώ από τον απερχόμενο βασικό μέτοχο, Société Générale S.A., το Δεκέμβριο 2012, προορισμένα για μελλοντική αύξηση μετοχικού κεφαλαίου, εκτιμά ότι εξασφαλίζεται η συνέχιση της δραστηριότητάς της για τα επόμενα χρόνια. Η εκτίμηση αυτή αποτυπώνεται στην επιστολή της Τράπεζας της Ελλάδος για τον υπολογισμό των κεφαλαιακών απαιτήσεων, με ημερομηνία , η οποία κοινοποιεί την απόφαση 53/29/ της Επιτροπής Πιστωτικών και Ασφαλιστικών Θεμάτων. Ρευστότητα Η αναλογία δάνεια προς καταθέσεις βελτιώθηκε σημαντικά από 167 % τον Ιούνιο 2011 σε 106 % τον Ιούνιο 2012, ελαττώνοντας τις ανάγκες για εξωτερική χρηματοδότηση.

8 Επιχειρηματική προοπτική και κίνδυνοι Η ελληνική οικονομική συγκυρία για το 2012 χαρακτηρίζεται από τη συνεχή προσπάθεια της Ελληνικής Κυβέρνησης να διαχειριστεί το έλλειμμα του προϋπολογισμού και την επίδρασή του στην ελληνική οικονομική δραστηριότητα και στον τραπεζικό τομέα. Σε αυτή τη δύσκολη οικονομική συγκυρία, ο Όμιλος της Γενικής συνεχίζει να ενδυναμώνει τις σχέσεις του με τους πελάτες. Λοιπά γεγονότα H Γενική Τράπεζα της Ελλάδος Α.Ε. ανακοίνωσε ότι, στις , η SOCIETE GENERALE σύναψε οριστική συμφωνία με την Τράπεζα Πειραιώς, δυνάμει της οποίας, μεταξύ άλλων: (i) η SOCIETE GENERALE συμφώνησε να πωλήσει και η Τράπεζα Πειραιώς συμφώνησε να αγοράσει την ανερχόμενη σε ποσοστό 99,08% συμμετοχή της SOCIETE GENERALE στη Γενική Τράπεζα, και (ii) η SOCIETE GENERALE συμφώνησε να εκχωρήσει και μεταβιβάσει και η Τράπεζα Πειραιώς συμφώνησε να αποκτήσει το 100% των προκαταβολών του μετοχικού κεφαλαίου της Γενικής Τράπεζας, στις οποίες έχει και πρόκειται να προβεί η SOCIETE GENERALE. Ως μέρος της συναλλαγής, η SOCIETE GENERALE συμφώνησε να προκαταβάλει στη Γενική Τράπεζα το ποσό των 281 εκατ. ευρώ, όπως ζητήθηκε από την Τράπεζα της Ελλάδος, το οποίο πρόκειται να κεφαλαιοποιηθεί. Επί τη βάσει ειδικού ελέγχου (due diligence) που διενεργήθηκε από το Ταμείο Χρηματοπιστωτικής Σταθερότητας (ΤΧΣ) το ποσό αυτό προσαρμόστηκε στο ποσό των 290 εκατ. ευρώ. Η εξαγορά του συνολικού ποσοστού συμμετοχής της SOCIETE GENERALE στην Γενική Τράπεζα από την Τράπεζα Πειραιώς Α.Ε. ολοκληρώθηκε στις Συναλλαγές με συνδεδεμένα μέρη Όλες οι συναλλαγές με συνδεδεμένα μέρη έχουν πραγματοποιηθεί στα συνήθη πλαίσια των εργασιών και σε καθαρά εμπορική βάση. Οι κυριότερες συναλλαγές αφορούν στο διατραπεζικό δανεισμό με τη μητρική εταιρεία Société Générale. Μητρική εταιρεία και τελικός φορέας άσκησης ελέγχου. Καθ όλη την περίοδο που έληξε την ο τελικός φορέας άσκησης ελέγχου του Ομίλου και της Τράπεζας ήταν η Société Générale S.A. η οποία έχει συσταθεί στη Γαλλία. Ο Όμιλος Société Générale κατείχε το 99,05 % των κοινών μετοχών της Τράπεζας. Μετά την ολοκλήρωση της εξαγοράς της Γενικής Τράπεζας από την Τράπεζα Πειραιώς την κατέστη τελικός φορέας άσκησης ελέγχου του Ομίλου και της Τράπεζας η Τράπεζα Πειραιώς Α.Ε. η οποία συμμετέχει στο 99,08% του μετοχικού κεφαλαίου της Τράπεζας. Στον παρακάτω πίνακα περιλαμβάνονται διεταιρικές συναλλαγές της Γενικής Τράπεζας με την Société Générale (στήλη: Όμιλος), καθώς και διεταιρικές συναλλαγές της Γενικής Τράπεζας με τον Όμιλο της Société Générale και με τις θυγατρικές της (στήλη: Τράπεζα).

9 Όμιλος Τράπεζα 30-Ιουν Δεκ Ιουν Δεκ Ενεργητικό Απαιτήσεις κατά πιστωτικών ιδρυμάτων Δάνεια και απαιτήσεις κατά πελατών Παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα Λοιπά στοιχεία ενεργητικού Σύνολο Παθητικό Υποχρεώσεις σε τράπεζες * Υποχρεώσεις σε πελάτες Παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα Δάνεια μειωμένης εξασφάλισης Λοιπά στοιχεία παθητικού Σύνολο Όμιλος Τράπεζα 30-Ιουν Ιουν Ιουν Ιουν Έσοδα Τόκοι και εξομοιούμενα έσοδα Έσοδα από αμοιβές Αποτελέσματα χρηματοοικονομικών πράξεων ** Λοιπά αποτελέσματα εκμετάλλευσης Σύνολο Έξοδα Τόκοι και εξομοιούμενα έξοδα Έξοδα για αμοιβές Αποτελέσματα χρηματοοικονομικών πράξεων ** Γενικά διοικητικά έξοδα Σύνολο * Όπως παρατηρείται στην περίοδο που έληξε την οι Υποχρεώσεις της Γενικής τράπεζας με τον Όμιλο της Société Générale S.A. μειώθηκαν σημαντικά λόγω της αυξημένης ρευστότητας που επήλθε από την αύξηση των Υποχρεώσεων σε πελάτες (καταθέσεων). ** Για λόγους συγκρισιμότητας, στη σημείωση " Συναλλαγές με συνδεδεμένα μέρη", η γραμμή «Αποτελέσματα χρηματοοικονομικών πράξεων»,απεικονίζεται με τα μικτά ποσά στα έσοδα και στα έξοδα, ενώ στην Εξαμηνιαία Οικονομική 'Εκθεση του 2011 απεικονίζονται ως καθαρό ποσό στην γραμμή των εσόδων.

10 Συναλλαγές με μέλη της Διοίκησης Η μισθοδοσία, οι αποζημιώσεις και οι απολαβές των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου και των Γενικών Διευθυντών του Ομίλου και της Τράπεζας για την περίοδο που έληξε την 30 Ιουνίου 2012 ανέρχονται σε 958 χιλιάδες ( χιλιάδες) και 887 χιλιάδες ( χιλιάδες) αντίστοιχα. Τα υπόλοιπα δανείων χορηγηθέντων σε μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και σε Γενικούς Διευθυντές του Ομίλου και της Τράπεζας ανέρχονται σε 120 χιλιάδες ( χιλιάδες) και 0 χιλιάδες ( χιλιάδες) αντίστοιχα, ενώ οι καταθέσεις των προαναφερόμενων προσώπων ανέρχονται σε 18 χιλιάδες για τον Όμιλο ( χιλιάδες) και σε 15 χιλιάδες για την Τράπεζα ( χιλιάδες). Όλες οι συναλλαγές που σχετίζονται με τα συνδεδεμένα μέρη, συνδεδεμένες εταιρείες και μέλη Διοίκησης, έχουν πραγματοποιηθεί στα συνήθη πλαίσια των εργασιών και σε καθαρά εμπορική βάση. Διαχείριση χρηματοοικονομικού κινδύνου Οι κυριότεροι κίνδυνοι που παρουσιάζονται στις τραπεζικές δραστηριότητες είναι οι ακόλουθοι: (α) πιστωτικός κίνδυνος: κίνδυνος ζημιάς που προκύπτει από την αδυναμία ενός αντισυμβαλλόμενου να εκπληρώσει τις χρηματοοικονομικές του υποχρεώσεις, (β) κίνδυνος αγοράς: κίνδυνος ζημίας που προκύπτει από μεταβολές στις τιμές αγοράς και τα επιτόκια, σε συσχετισμό μεταξύ αυτών των στοιχείων και της μεταβλητότητάς τους, (γ) διαρθρωτικός κίνδυνος: κίνδυνος ζημίας στον ισολογισμό της Τράπεζας που προκύπτει από διακυμάνσεις σε επιτόκια ή ισοτιμίες, (δ) κίνδυνος ρευστότητας: κίνδυνος λόγω αδυναμίας του Ομίλου να εκπληρώσει τις δεσμεύσεις του κατά τη λήξη τους. Χρηματοοικονομικά παράγωγα και λογιστική αντιστάθμισης κινδύνων Όλα τα χρηματοοικονομικά παράγωγα καταχωρούνται στην εύλογη αξία στην κατάσταση οικονομικής θέσης ως χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία ή χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις. Μεταβολές στην εύλογη αξία των χρηματοοικονομικών παραγώγων, με εξαίρεση τα παράγωγα που ταξινομούνται ως αντισταθμίσεις ταμειακών ροών (βλέπε παρακάτω) καταχωρούνται στην κατάσταση συνολικού εισοδήματος για την περίοδο. Τα παράγωγα χωρίζονται σε δύο κατηγορίες: (i) Εμπορικά χρηματοοικονομικά παράγωγα Τα χρηματοοικονομικά παράγωγα θεωρούνται εξ ορισμού ως παράγωγα εμπορικής εκμετάλλευσης, εκτός εάν ταξινομούνται ως μέσα αντιστάθμισης για λογιστικούς σκοπούς. Οι αξίες τους εμφανίζονται στην κατάσταση οικονομικής θέσης. Οι μεταβολές στην εύλογη αξία καταχωρούνται στην κατάσταση συνολικού εισοδήματος ως καθαρά κέρδη ή ζημίες σε χρηματοοικονομικές συναλλαγές. Τα παράγωγα που χρησιμοποιούνται για οικονομικές αντισταθμίσεις κινδύνων περιλαμβάνονται σε αυτή την κατηγορία (π.χ. περιπτώσεις για τις οποίες η λογιστική αντιστάθμισης κινδύνων δεν είναι απαραίτητη για τη μείωση της μεταβλητότητας της κατάστασης συνολικού εισοδήματος γιατί τα κέρδη και οι ζημίες που

11 προκύπτουν στις θέσεις αντιστάθμισης και στις αντισταθμιζόμενες θέσεις καταχωρούνται με συνέπεια στην κατάσταση συνολικού εισοδήματος). (ii) Χρηματοοικονομικά μέσα αντιστάθμισης Για να ταξινομηθεί ένα μέσο ως χρηματοοικονομικό παράγωγο αντιστάθμισης (δηλαδή για την εφαρμογή των κανόνων της λογιστικής αντιστάθμισης κινδύνων), ο Όμιλος πρέπει να τεκμηριώσει την αντισταθμιστική σχέση κατά την έναρξη της αντιστάθμισης, προσδιορίζοντας το περιουσιακό στοιχείο, την υποχρέωση, ή την αντισταθμιζόμενη προβλεπόμενη συναλλαγή, τον κίνδυνο που θα αντισταθμιστεί, τον τύπο χρηματοοικονομικού παραγώγου που χρησιμοποιείται και τη μέθοδο αποτίμησης που εφαρμόζεται για τη μέτρηση της αποτελεσματικότητας της αντιστάθμισης. Το παράγωγο που ταξινομείται ως μέσο αντιστάθμισης πρέπει να είναι πολύ αποτελεσματικό στο συμψηφισμό της διακύμανσης στην εύλογη αξία ή στις ταμειακές ροές, η οποία προκύπτει από τον αντισταθμιζόμενο κίνδυνο, τόσο κατά την αρχική εφαρμογή της αντιστάθμισης όσο και σε όλη τη διάρκειά της. Λοιπές πληροφορίες Το μετοχικό κεφάλαιο ανέρχεται στα Ευρώ ,10 και διαιρείται σε κοινές ονομαστικές μετοχές ονομαστικής αξίας Ευρώ 0,30 εκάστη, οι οποίες είναι εισηγμένες στο Χρηματιστήριο Αθηνών και δεν υπάρχουν περιορισμοί για τη μεταβίβασή τους. Η Έκτακτη Γενική Συνέλευση των Μετόχων της GENIKI Bank που πραγματοποιήθηκε στις αποφάσισε την αύξηση της ονομαστικής αξίας της μετοχής από 0,30 σε 30, ανά μετοχή με ταυτόχρονη μείωση του αριθμού των μετοχών (reverse split) με αναλογία μία νέα μετοχή για 100 παλαιές, δηλαδή με μείωση του αριθμού των μετοχών από σε και την μείωση του Μετοχικού Κεφαλαίου της Τράπεζας κατά ,10 με συμψηφισμό συσσωρευμένων ζημιών και μείωση της ονομαστικής αξίας της τιμής της μετοχής από 30, σε 5,8 ανά μετοχή με αντίστοιχη τροποποίηση του άρθρου 5 του Καταστατικού της Τράπεζας. Σύμφωνα με τις διατάξεις του ΠΔ 51/92, οι σημαντικότερες συμμετοχές στο μετοχικό κεφάλαιο της Τράπεζας την αναλύονται σε: SOCIETE GENERALE - Μετοχές ,05 % MARFIN INVESTMENT GROUP HOLDINGS SA- Μετοχές ,08 % Μετά την ολοκλήρωση της εξαγοράς της Γενικής Τράπεζας από την Τράπεζα Πειραιώς Α.Ε. στις , η Τράπεζα Πειραιώς Α.Ε. κατέχει το 99,08% του μετοχικού κεφαλαίου και των δικαιωμάτων ψήφου της Γενικής Τράπεζας. Η Τράπεζα, εξ όσων γνωρίζει δεν υπάρχουν ειδικά δικαιώματα ελέγχου σε μετόχους ή μετοχές ούτε περιορισμοί σε δικαιώματα ψήφου καθώς και συμφωνίες μετόχων που συνεπάγονται σε περιορισμούς σχετικούς με τη μεταβίβαση μετοχών ή την άσκηση δικαιωμάτων ψήφου οι οποίες είναι γνωστές στην Τράπεζα. Οι κανόνες για τον ορισμό και την αντικατάσταση των Μελών του Διοικητικού Συμβουλίου είναι σύμφωνοι με τα προβλεπόμενα στο άρθρο 18 (3) του Κ.Ν. 2190/1920 και συγκεκριμένα στο άρθρο 17 (1) εδαφ. (1) του καταστατικού της Τράπεζας, περιλαμβάνεται πρόβλεψη για δικαίωμα του Μετοχικού Ταμείου Στρατού να ορίζει τρία μέλη στο Διοικητικό Συμβούλιο της Τράπεζας, εφόσον είναι μέτοχός της. Οι κανόνες για την τροποποίηση του Καταστατικού και την αρμοδιότητα του Διοικητικού Συμβουλίου για την έκδοση νέων μετοχών ή την αγορά ιδίων μετοχών, είναι σύμφωνοι με όσα ορίζονται από το Κ.Ν. 2190/1920, όπως έχει τροποποιηθεί και ισχύει σήμερα.

12 Δεν υπάρχουν συμφωνίες οι οποίες τίθενται σε ισχύ, τροποποιούνται ή λήγουν σε περίπτωση αλλαγής του ελέγχου της Τράπεζας κατόπιν δημοσίας πρότασης εξαγοράς μετοχών. Δεν υπάρχουν συμφωνίες που έχει συνάψει η Τράπεζα με μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου ή με το προσωπικό της η οποία προβλέπει αποζημίωση σε περίπτωση παραίτησης ή απόλυσης χωρίς βάσιμο λόγο, λόγω τερματισμού της θητείας ή της απασχόλησης τους εξαιτίας της δημοσίας πρότασης εξαγοράς μετοχών.

13 Αθήνα, 20 Δεκεμβρίου 2012 O Πρόεδρος του Δ.Σ. O Διευθύνων Σύμβουλος ΜΙΧΑΛΗΣ Γ. ΣΑΛΛΑΣ ΑΛΕΞΑΝΔΡΟΣ Σ. ΜΑΝΟΣ

14 ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗ ΤΡΑΠΕΖΑΣ & ΟΜΙΛΟΥ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2012

15 Πίνακας Περιεχομένων της Ενδιάμεσης Συνοπτικής Οικονομικής Πληροφόρησης (Όμιλος & Τράπεζα) Έκθεση επισκόπησης ενδιάμεσης χρηματοοικονομικής πληροφόρησης Ενδιάμεση κατάσταση συνολικού εισοδήματος σελ. 1 Ενδιάμεση κατάσταση οικονομικής θέσης σελ. 5 Ενδιάμεση κατάσταση μεταβολών ιδίων κεφαλαίων σελ. 6 Ενδιάμεση κατάσταση ταμειακών ροών σελ Γενικές Πληροφορίες σελ Δήλωση συμμόρφωσης σελ Σημαντικές λογιστικές πολιτικές σελ Εκτιμήσεις σελ Χρηματοδότηση και συνέχιση δραστηριότητας σελ Ανάλυση ανά επιχειρηματικό τομέα (Όμιλος) σελ Κέρδη /(Ζημιές) ανά μετοχή σελ Συμμετοχές σε θυγατρικές και συγγενείς επιχειρήσεις σελ Προβλέψεις για πιστωτικούς κινδύνους σελ Φορολογικές εκτιμήσεις σελ Ενδεχόμενες υποχρεώσεις και δεσμεύσεις για κεφαλαιακές επενδύσεις σελ Συναλλαγές με συνδεδεμένα μέρη σελ Έσοδα από παρακρατούμενους φόρους Ομολογιακών Δανείων σελ Ομόλογα Ελληνικού Δημοσίου σελ Αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις σελ Κεφαλαιακή Επάρκεια Δείκτης Ρευστότητας σελ Οψιγενή γεγονότα σελ Σύνθεση Διοικητικού Συμβουλίου σελ.19

16 Χατζηπαύλου Σοφιανός & Καμπάνης Α.Ε. Ορκωτοί Ελεγκτές & Επιχειρηματικοί Σύμβουλοι Φραγκοκλησιάς 3 α και Γρανικού Μαρούσι Αθήνα Tηλ.: +30 (210) Fax: +30 (210) ΕΚΘΕΣΗ ΕΠΙΣΚΟΠΗΣΗΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗΣ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗΣ Προς τους μετόχους της ΓΕΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Ε. Εισαγωγή Επισκοπήσαμε τη συνημμένη συνοπτική εταιρική και ενοποιημένη κατάσταση χρηματοοικονομικής θέσης της Εταιρείας ΓΕΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Ε. (η Τράπεζα ) και των θυγατρικών (ο Όμιλος ) της 30ης Ιουνίου 2012 και τις σχετικές συνοπτικές εταιρικές και ενοποιημένες καταστάσεις συνολικού εισοδήματος, μεταβολών καθαρής θέσης και ταμειακών ροών της εξάμηνης περιόδου που έληξε αυτήν την ημερομηνία, καθώς και τις επιλεγμένες επεξηγηματικές σημειώσεις, που συνθέτουν την ενδιάμεση συνοπτική χρηματοοικονομική πληροφόρηση, η οποία αποτελεί αναπόσπαστο μέρος της εξαμηνιαίας οικονομικής έκθεσης του Ν. 3556/2007. Η Διοίκηση έχει την ευθύνη για την κατάρτιση και παρουσίαση αυτής της ενδιάμεσης συνοπτικής χρηματοοικονομικής πληροφόρησης, σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς, όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση και εφαρμόζονται στην Ενδιάμεση Χρηματοοικονομική Αναφορά (Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο «ΔΛΠ» 34). Δική μας ευθύνη είναι η έκφραση ενός συμπεράσματος επί αυτής της ενδιάμεσης συνοπτικής χρηματοοικονομικής πληροφόρησης με βάση την επισκόπησή μας. Εύρος Επισκόπησης Διενεργήσαμε την επισκόπησή μας σύμφωνα με το Διεθνές Πρότυπο Επισκόπησης 2410 «Επισκόπηση Ενδιάμεσης Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης που διενεργείται από τον Ανεξάρτητο Ελεγκτή της Οντότητας». Η επισκόπηση της ενδιάμεσης χρηματοοικονομικής πληροφόρησης συνίσταται στη διενέργεια διερευνητικών ερωτημάτων κυρίως προς πρόσωπα που είναι υπεύθυνα για χρηματοοικονομικά και λογιστικά θέματα και στην εφαρμογή αναλυτικών και άλλων διαδικασιών επισκόπησης. Το εύρος της επισκόπησης είναι ουσιωδώς μικρότερο από αυτό του ελέγχου που διενεργείται σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Ελέγχου και συνεπώς, δεν μας δίδει τη δυνατότητα να αποκτήσουμε τη διασφάλιση ότι έχουν περιέλθει στην αντίληψή μας όλα τα σημαντικά θέματα τα οποία θα μπορούσαν να εντοπιστούν σε έναν έλεγχο. Κατά συνέπεια, με την παρούσα δεν διατυπώνουμε γνώμη ελέγχου. Συμπέρασμα Με βάση τη διενεργηθείσα επισκόπηση, δεν έχει περιέλθει στην αντίληψή μας οτιδήποτε θα μας οδηγούσε στο συμπέρασμα ότι η συνημμένη ενδιάμεση συνοπτική χρηματοοικονομική πληροφόρηση δεν έχει καταρτισθεί, από κάθε ουσιώδη άποψη, σύμφωνα με το ΔΛΠ 34. Θέμα Έμφασης Εφιστούμε την προσοχή σας στις σημειώσεις 5 και 16 συνημμένης ενδιάμεσης συνοπτικής οικονομικής πληροφόρησης, όπου περιγράφεται ότι η Τράπεζα και ο Όμιλος παρουσιάζουν επί σειρά ετών ζημιογόνα αποτελέσματα και αρνητικές λειτουργικές ταμειακές ροές που μέχρι τώρα χρηματοδοτήθηκαν από τον, μέχρι πρόσφατα, βασικό μέτοχο της Τράπεζας Societe Generale με διαδοχικές αυξήσεις κεφαλαίου και εξασφάλιση πρόσβασης σε ρευστότητα. Στις ολοκληρώθηκε η πώληση στην Τράπεζα Πειραιώς, της συνολικής μετοχικής συμμετοχής της Societe Generale στην Τράπεζα. Οι όροι της συναλλαγής προέβλεπαν μεταξύ άλλων και την καταβολή νέου εταιρικού κεφαλαίου στην Τράπεζα από τον απερχόμενο μέτοχο Societe Generale ύψους 290,0 εκατ. ευρώ η οποία και πραγματοποιήθηκε στις και Το ύψος της ως άνω αύξησης του κεφαλαίου προσδιορίσθηκε με βάση σχετική απόφαση της ΤτΕ η οποία επέβαλε την σχετική καταβολή του επιπλέον κεφαλαίου ώστε να διαμορφώνονται κατά τις εκτιμήσεις της εποπτικής αρχής, βασικά ίδια κεφάλαια τα οποία με ορίζοντα τριετίας να αποκαθιστούν την κεφαλαιακή επάρκεια της Τράπεζας. Στο συμπέρασμά μας δεν διατυπώνεται επιφύλαξη σε σχέση με το θέμα αυτό. Αναφορά επί Άλλων Νομικών και Κανονιστικών Θεμάτων Η επισκόπησή μας δεν εντόπισε οποιαδήποτε ασυνέπεια ή αναντιστοιχία των λοιπών στοιχείων της προβλεπόμενης από το άρθρο 5 του Ν. 3556/2007 εξαμηνιαίας οικονομικής έκθεσης με τη συνημμένη ενδιάμεση συνοπτική χρηματοοικονομική πληροφόρηση. Αθήνα, 20 Δεκεμβρίου 2012 Ο Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής Νικόλαος K. Σοφιανός Α.Μ. ΣΟΕΛ: Deloitte. Χατζηπαύλου, Σοφιανός & Καμπάνης Ανώνυμη Εταιρία Ορκωτών Ελεγκτών & Συμβούλων Επιχειρήσεων Φραγκοκλησιάς 3 α και Γρανικού , Μαρούσι Α.Μ. ΣΟΕΛ: Ε 120 Χατζηπαύλου Σοφιανός & Καμπάνης Ανώνυμη Εταιρεία Ορκωτών Ελεγκτών & Συμβούλων Επιχειρήσεων ΑΡ Μ.Α.Ε /01ΑΤ/Β93/2052 Θεσσαλονίκη: Ανδριανουπόλεως 1A, Καλαμαριά, Τηλ.: +30 (2310) , Fax: +30 (2310) Member of Deloitte Touche Tohmatsu

17 Ενδιάμεση κατάσταση συνολικoύ εισοδήματος Ομιλος Για το εξάμηνο που έληξε Τράπεζα Για το εξάμηνο που έληξε 30-Ιουν Ιουν Ιουν Ιουν-11 Σημείωση Τόκοι και εξομοιούμενα έσοδα Τόκοι και εξομοιούμενα έξοδα (34.105) (34.619) (34.134) (34.697) Καθαρά έσοδα από τόκους Έσοδα από αμοιβές Έξοδα για αμοιβές (1.077) (996) (1.070) (987) Καθαρά έσοδα από αμοιβές Έσοδα από μερίσματα Αποτελέσματα χρηματοοικονομικών πράξεων (1.473) 587 (1.473) 587 Λοιπά αποτελέσματα εκμετάλλευσης 142 (18) 34 (127) Σύνολο λειτουργικών εσόδων Προβλέψεις για πιστωτικούς κινδύνους 9 (71.006) ( ) (66.356) ( ) Απομείωση από Ομόλογα Ελληνικού Δημοσίου (15.298) (80.581) (15.298) (80.581) Προβλέψεις για λοιπούς κινδύνους (177) (552) (35) (809) Αμοιβές και έξοδα προσωπικού (36.396) (41.426) (35.543) (40.343) Γενικά διοικητικά έξοδα (20.740) (23.597) (20.906) (23.633) Αποσβέσεις (5.174) (5.588) (5.160) (5.557) Έξοδα απομείωσης στοιχείων ενεργητικού (2.069) (2.762) (369) (1.044) Σύνολο λειτουργικών εξόδων ( ) ( ) ( ) ( ) (Ζημιές) περιόδου πριν από φόρους ( ) ( ) (96.275) ( ) Φόρος εισοδήματος 13, (1.466) (1.323) (Ζημιές) περιόδου μετά από φόρους (58.863) ( ) (52.257) ( ) Οι σημειώσεις των σελίδων 9 έως 19 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτής της Ενδιάμεσης Συνοπτικής Οικονομικής Πληροφόρησης 1

18 Ενδιάμεση κατάσταση συνολικού εισοδήματος (συνέχεια) Ομιλος Τράπεζα Για το εξάμηνο που έληξε Για το εξάμηνο που έληξε 30-Ιουν Ιουν Ιουν Ιουν-11 Σημείωση Λοιπά συνολικά έσοδα Αποθεματικά εύλογης αξίας χαρτοφυλακίου τίτλων - διαθέσιμων προς πώληση Καθαρή μεταβολή στην εύλογη αξία (14.124) (14.124) Ανακύκλωση στην κατάσταση συνολικού εισοδήματος Σύνολο λοιπών συνολικών εσόδων/(εξόδων) Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα / (έξοδα) της περιόδου μετά από φόρους (56.734) ( ) (50.128) ( ) (Ζημιές) περιόδου μετά από φόρους που αναλογούν στους μετόχους (58.863) ( ) (52.257) ( ) Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα/(έξοδα) περιόδου που αναλογούν στους μετόχους της Τράπεζας (56.734) ( ) (50.128) ( ) (Ζημιές) ανά μετοχή (σε ευρώ) - Βασικά & απομειωμένα κέρδη / (ζημιές) ανά μετοχή 7 (3,4030) (2,0008) (3,0211) (1,9324) Οι σημειώσεις των σελίδων 9 έως 19 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτής της Ενδιάμεσης Συνοπτικής Οικονομικής Πληροφόρησης 2

19 Ενδιάμεση κατάσταση συνολικού εισοδήματος (συνέχεια) Ομιλος Για το τρίμηνο που έληξε Τράπεζα Για το τρίμηνο που έληξε 30-Ιουν Ιουν Ιουν Ιουν-11 Σημείωση Τόκοι και εξομοιούμενα έσοδα Τόκοι και εξομοιούμενα έξοδα (17.546) (17.475) (17.557) (17.529) Καθαρά έσοδα από τόκους Έσοδα από αμοιβές Έξοδα για αμοιβές (578) (495) (576) (492) Καθαρά έσοδα από αμοιβές Έσοδα από μερίσματα Αποτελέσματα χρηματοοικονομικών πράξεων (313) (762) (313) (762) Λοιπά αποτελέσματα εκμετάλλευσης 112 (405) (12) (348) Σύνολο λειτουργικών εσόδων Προβλέψεις για πιστωτικούς κινδύνους (25.347) (98.012) (20.569) (94.518) Απομείωση από Ομόλογα Ελληνικού Δημοσίου (610) (80.581) (610) (80.581) Προβλέψεις για λοιπούς κινδύνους (209) (302) (67) (427) Αμοιβές και έξοδα προσωπικού (17.393) (20.551) (16.926) (20.017) Γενικά διοικητικά έξοδα (9.734) (11.643) (9.923) (11.708) Αποσβέσεις (2.571) (2.748) (2.562) (2.735) Έξοδα απομείωσης στοιχείων ενεργητικού (2.069) (2.762) (369) (1.044) Σύνολο λειτουργικών εξόδων (57.933) ( ) (51.026) ( ) (Ζημιές) περιόδου πριν από φόρους (37.281) ( ) (30.821) ( ) Φόρος εισοδήματος 13, (537) (551) Κέρδη / (Ζημιές) περιόδου μετά από φόρους ( ) ( ) Οι σημειώσεις των σελίδων 9 έως 19 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτής της Ενδιάμεσης Συνοπτικής Οικονομικής Πληροφόρησης 3

20 Ενδιάμεση κατάσταση συνολικού εισοδήματος (συνέχεια) Ομιλος Τράπεζα Για το τρίμηνο που έληξε Για το τρίμηνο που έληξε 30-Ιουν Ιουν Ιουν Ιουν-11 Σημείωση Λοιπά συνολικά έσοδα Αποθεματικά εύλογης αξίας χαρτοφυλακίου τίτλων - διαθέσιμων προς πώληση Καθαρή μεταβολή στην εύλογη αξία (3.567) (3.568) Ανακύκλωση στην κατάσταση συνολικού εισοδήματος Σύνολο λοιπών συνολικών εσόδων / (εξόδων) (2.901) (2.902) Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα / (έξοδα) της περιόδου μετά από φόρους (33.060) (27.657) Κέρδη / (Ζημιές) περιόδου μετά από φόρους που αναλογούν στους μετόχους ( ) ( ) Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα / (έξοδα) περιόδου που αναλογούν στους μετόχους της Τράπεζας (33.060) (27.657) (Ζημιές) ανά μετοχή (σε ευρώ) - Βασικά & απομειωμένα κέρδη / (ζημιές) ανά μετοχή 7 0,4319 (1,3063) 0,8054 (1,2683) Οι σημειώσεις των σελίδων 9 έως 19 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτής της Ενδιάμεσης Συνοπτικής Οικονομικής Πληροφόρησης 4

21 Ενδιάμεση κατάσταση οικονομικής θέσης 30-Ιουν Δεκ Ιουν Δεκ-11 Σημείωση Ενεργητικό Ταμείο και διαθέσιμα στην κεντρική τράπεζα Απαιτήσεις κατά πιστωτικών ιδρυμάτων Παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα Δάνεια και απαιτήσεις κατά πελατών (μετά από 9 προβλέψεις) Χαρτοφυλάκιο τίτλων - διαθέσιμων προς πώληση Συμμετοχές σε θυγατρικές επιχειρήσεις Ασώματες ακινητοποιήσεις Ενσώματες ακινητοποιήσεις Αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις Λοιπά στοιχεία ενεργητικού Σύνολο ενεργητικού Υποχρεώσεις Υποχρεώσεις σε τράπεζες Υποχρεώσεις σε πελάτες Παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα Δάνεια μειωμένης εξασφάλισης Προβλέψεις για παροχές στο προσωπικό Προβλέψεις για κινδύνους και βάρη Λοιπά στοιχεία παθητικού Σύνολο υποχρεώσεων Καθαρή θέση Όμιλος Τράπεζα Μετοχικό κεφάλαιο - Κοινές Μετοχές Προκαταβολή προοριζόμενη για αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου Διαφορά από έκδοση κοινών μετοχών υπέρ το άρτιο Ειδικό αποθεματικό Λοιπά αποθεματικά και αποτελέσματα εις νέον ( ) ( ) ( ) ( ) Σύνολο καθαρής θέσης Σύνολο υποχρεώσεων και καθαρής θέσης Οι σημειώσεις των σελίδων 9 έως 19 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτής της Ενδιάμεσης Συνοπτικής Οικονομικής Πληροφόρησης 5

22 Ενοποιημένη ενδιάμεση κατάσταση μεταβολών ιδίων κεφαλαίων Μετοχικό Κεφάλαιο- Κοινές Μετοχές Μετοχικό Κεφάλαιο- Προνομιούχες Μετοχές Διαφορά από έκδοση κοινών μετοχών υπέρ το άρτιο Διαφορά από έκδοση προνομιούχων μετοχών υπέρ το άρτιο Αποθεματικά Λοιπά Ειδικό Κέρδη εις εύλογης αξίας Αποθεματικά Αποθεματικό νέον Σύνολο Υπόλοιπο της 1ης Ιανουαρίου ( ) ( ) Αποτίμηση του χαρτοφυλακίου τίτλων διαθέσιμου προς πώληση Ανακύκλωση στην Κ.Σ.Ε (Ζημιές) περιόδου μετά από φόρους ( ) ( ) Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα / (έξοδα) της περιόδου μετά από φόρους Προκαταβολή προοριζόμενη για Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου Συμψηφισμός ζημιών με μείωση ονομαστικής αξίας μετοχών Αναλογούντα στους Μετόχους της Τράπεζας ( ) ( ) (99.399) Πρόγραμμα δωρεάν μετοχών προσωπικού Υπόλοιπο της 30 Ιουνίου (6.925) ( ) Σύνολο κινήσεων (45.000) (44.468) (2.510) (180) - ( ) (59.595) Υπόλοιπο της 31 Δεκεμβρίου (9.435) ( ) Μετοχικό Κεφάλαιο- Κοινές Μετοχές Μετοχικό Κεφάλαιο- Προνομιούχες Μετοχές Διαφορά από έκδοση κοινών μετοχών υπέρ το άρτιο Αναλογούντα στους Μετόχους της Τράπεζας Διαφορά από έκδοση προνομιούχων μετοχών υπέρ το άρτιο Αποθεματικά Λοιπά Ειδικό Κέρδη εις εύλογης αξίας Αποθεματικά Αποθεματικό νέον Σύνολο Υπόλοιπο της 1ης Ιανουαρίου (9.435) ( ) Αποτίμηση του χαρτοφυλακίου τίτλων διαθέσιμου προς πώληση (14.124) (14.124) Ανακύκλωση στην Κ.Σ.Ε (Ζημιές) περιόδου μετά από φόρους (58.863) (58.863) Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα/(έξοδα) της περιόδου μετά από φόρους (58.863) (56.734) Υπόλοιπο της 30 Ιουνίου (7.306) ( ) Οι σημειώσεις των σελίδων 9 έως 19 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτής της Ενδιάμεσης Συνοπτικής Οικονομικής Πληροφόρησης 6

23 Ενδιάμεση κατάσταση μεταβολών ιδίων κεφαλαίων Τράπεζας Μετοχικό Κεφάλαιο- Κοινές Μετοχές Μετοχικό Κεφάλαιο- Προνομιούχες Μετοχές Διαφορά από έκδοση κοινών μετοχών υπέρ το άρτιο Διαφορά από έκδοση προνομιούχων μετοχών υπέρ το άρτιο Αποθεματικά Λοιπά Ειδικό Κέρδη εις εύλογης αξίας Αποθεματικά Αποθεματικό νέον Σύνολο Υπόλοιπο της 1ης Ιανουαρίου ( ) ( ) Αποτίμηση του χαρτοφυλακίου τίτλων διαθέσιμου προς πώληση Ανακύκλωση στην Κ.Σ.Ε (Ζημιές) περιόδου μετά από φόρους ( ) ( ) Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα / (έξοδα) της περιόδου μετά από φόρους Προκαταβολή προοριζόμενη για Αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου Συμψηφισμός ζημιών με μείωση ονομαστικής αξίας μετοχών Αναλογούντα στους Μετόχους της Τράπεζας ( ) ( ) (99.399) Πρόγραμμα δωρεάν μετοχών προσωπικού Υπόλοιπο της 30 Ιουνίου (6.926) ( ) Σύνολο κινήσεων (45.000) (44.468) (2.509) (180) - ( ) (52.060) Υπόλοιπο της 31 Δεκεμβρίου (9.435) ( ) Μετοχικό Κεφάλαιο- Κοινές Μετοχές Μετοχικό Κεφάλαιο- Προνομιούχες Μετοχές Διαφορά από έκδοση κοινών μετοχών υπέρ το άρτιο Αναλογούντα στους Μετόχους της Τράπεζας Διαφορά από έκδοση προνομιούχων μετοχών υπέρ το άρτιο Αποθεματικά Λοιπά Ειδικό Κέρδη εις εύλογης αξίας Αποθεματικά Αποθεματικό νέον Σύνολο Υπόλοιπο της 1ης Ιανουαρίου (9.435) ( ) Αποτίμηση του χαρτοφυλακίου τίτλων διαθέσιμου προς πώληση (14.124) (14.124) Ανακύκλωση στην Κ.Σ.Ε (Ζημιές) περιόδου μετά από φόρους (52.257) (52.257) Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα/(έξοδα) της περιόδου μετά από φόρους (52.257) (50.128) Υπόλοιπο της 30 Ιουνίου (7.306) ( ) Οι σημειώσεις των σελίδων 9 έως 19 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτής της Ενδιάμεσης Συνοπτικής Οικονομικής Πληροφόρησης 7

24 Ενδιάμεση κατάσταση ταμειακών ροών Όμιλος Τράπεζα Για τo εξάμηνο που έληξε Για τo εξάμηνο που έληξε την 30 Ιουνίου την 30 Ιουνίου Ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες Σημείωση (Ζημιές) περιόδου μετά από φόρους (58.863) ( ) (52.257) ( ) Προσαρμογή ζημιών μετά από φόρους για: Αποσβέσεις/διαγραφές ενσώματων ακινητοποιήσεων Αποσβέσεις ασώματων ακινητοποιήσεων Απομειώσεις ενσώματων παγίων Προβλέψεις και διαγραφές για πιστωτικούς κινδύνους Απομείωση από Ομόλογα Ελληνικού Δημοσίου Προβλέψεις για παροχές στο προσωπικό (2.456) (2.259) (2.456) (2.261) Προβλέψεις για λοιπούς κινδύνους (δεν περιλαμβάνονται έξοδα απομείωσης στοιχείων από πλειστηριασμούς) Έξοδα από απομείωση στοιχείων ενεργητικού ανακτηθέντα από πλειστηριασμό Αναβαλλόμενο φορολογικό αποτέλεσμα 15 (39.350) - (39.350) - Εσοδα από παρακρατούμενους φόρους Ομολογιακών Δανείων 13 (4.669) - (4.669) - Έσοδα από μερίσματα χαρτοφυλακίου επενδύσεων (9) - (9) - Πρόγραμμα δωρεάν μετοχών προσωπικού (Κέρδη) / Ζημίες από χρηματοοικονομικές πράξεις 315 (551) 315 (551) (Κέρδη) / Ζημίες από πωλήσεις ενσώματων ακινητοποιήσεων - (1) - (1) Εύλογη αξία (κέρδη)/ζημίες από τα αντισταθμιζόμενα δάνεια (217) (125) (217) (125) Συναλλαγματικό (κέρδος) / ζημιά από αποτίμηση διαθεσίμων (141) 481 (141) 481 Καθαρή αύξηση / (μείωση) στοιχείων Ενεργητικού που σχετίζονται με λειτουργικές δραστηριότητες (11.666) (184) (11.566) 191 Απαιτήσεις κατά πιστωτικών ιδρυμάτων και κεντρικής τράπεζας Παράγωγα χρηματοικονομικά μέσα Δάνεια και απαιτήσεις κατά πελατών (μετά από προβλέψεις) Λοιπά στοιχεία ενεργητικού (991) (3.193) (809) (3.420) Καθαρή αύξηση / (μείωση) Υποχρεώσεων που σχετίζονται με λειτουργικές δραστηριότητες Υποχρεώσεις σε Τράπεζες ( ) ( ) Υποχρεώσεις σε πελάτες ( ) ( ) Λοιπά στοιχεία παθητικού (4.734) (4.064) (4.491) (3.230) Πληρωθέντες φόροι εισοδήματος - (1.466) - (1.323) Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες μετά από φόρους ( ) ( ) ( ) ( ) Ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες Αγορές χαρτοφυλακίου τίτλων διαθέσιμων προς πώληση (200) (302) (200) (302) Αγορές ενσώματων ακινητοποιήσεων (532) (537) (532) (529) Αγορές ασώματων ακινητοποιήσεων (565) (1.049) (565) (1.045) Μερίσματα εισπραχθέντα από το χαρτοφυλάκιο τίτλων διαθέσιμων προς πώληση Πώληση χαρτοφυλακίου τίτλων διαθέσιμων προς πώληση Πώληση ενσώματων ακινητοποιήσεων Καθαρές ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες Tαμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες Προκαταβολή για αύξηση μετοχικού κεφαλαίου Καθαρές ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες Επίπτωση συναλλαγματικών διαφορών στο ταμείο και στα ταμειακά ισοδύναμα 141 (481) 141 (481) Kαθαρή αύξηση / (μείωση) ταμειακών ροών ( ) (62.882) ( ) (62.876) Ταμείο και ταμειακά ισοδύναμα στην αρχή της περιόδου Ταμείο και ταμειακά ισοδύναμα στο τέλος της περιόδου Οι σημειώσεις των σελίδων 9 έως 19 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτής της Ενδιάμεσης Συνοπτικής Οικονομικής Πληροφόρησης 8

25 Επιλεγμένες επεξηγηματικές σημειώσεις στην ενδιάμεση συνοπτική οικονομική πληροφόρηση (Όμιλος & Τράπεζα) 1. Γενικές Πληροφορίες Η Γενική Τράπεζα Α.Ε. (η "Τράπεζα") και οι θυγατρικές της (ο "Όμιλος") δραστηριοποιούνται στη λιανική τραπεζική και την τραπεζική μεγάλων επιχειρήσεων, στην παροχή υπηρεσιών ασφαλιστικής πρακτόρευσης, χρηματοδοτικής μίσθωσης και άλλων υπηρεσιών. Η Τράπεζα έχει συσταθεί στην Ελλάδα και οι μετοχές της είναι εισηγμένες στο Χρηματιστήριο Αξιών Αθηνών. Ο Όμιλος δραστηριοποιείται στην Ελλάδα. Η νόμιμη έδρα του βρίσκεται στην Ελλάδα (Λεωφόρος Μεσογείων , Αθήνα ΑΡ.Μ.Α.Ε.:6073/06/B/86/12). Αυτές οι ενοποιημένες ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις εγκρίθηκαν από το Διοικητικό Συμβούλιο στις 20 Δεκεμβρίου Οι ενοποιημένες ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις του Ομίλου έχουν περιληφθεί στις ενοποιημένες ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις του SOCIETE GENERALE GROUP, ο οποίος αποτελούσε την τελική μητρική εταιρεία με συμμετοχή 99,05% στο μετοχικό κεφάλαιο της Τράπεζας κατά την Μετά την ολοκλήρωση της εξαγοράς της Γενικής Τράπεζας από την Τράπεζα Πειραιώς Α.Ε. στις , η Τράπεζα Πειραιώς Α.Ε. κατέχει το 99,08% του μετοχικού κεφαλαίου και των δικαιωμάτων ψήφου της Γενικής Τράπεζας. 2. Δήλωση συμμόρφωσης Η παρούσα ενδιάμεση συνοπτική οικονομική πληροφόρηση (Ομίλου & Τράπεζας) έχει προετοιμαστεί σύμφωνα με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο 34 Ενδιάμεσες Οικονομικές Αναφορές. Στην ενδιάμεση συνοπτική οικονομική πληροφόρηση δεν συμπεριλαμβάνεται το σύνολο των πληροφοριών που συμπεριλαμβάνεται στις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις και κατά συνέπεια πρέπει να διαβασθεί σε συνάρτηση με τις δημοσιευθείσες ετήσιες οικονομικές καταστάσεις για τη χρήση που έληξε την 31 Δεκεμβρίου Σημαντικές λογιστικές πολιτικές Οι λογιστικές πολιτικές που εφαρμόστηκαν από τον Όμιλο και την Τράπεζα στην προετοιμασία των συνοπτικών ενδιάμεσων οικονομικών πληροφοριών είναι οι ίδιες με αυτές που εφαρμόστηκαν στην προετοιμασία των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων της χρήσης που έληξε την 31 Δεκεμβρίου 2011 για τον Όμιλο & την Τράπεζα. Οποιαδήποτε εφαρμογή νέων προτύπων ισχύει από , όπως αναλυτικά αναφέρθηκαν στις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 2011, δεν επέφεραν κάποια σημαντική επίπτωση στην παρούσα ενδιάμεση συνοπτική οικονομική πληροφόρηση. 4. Εκτιμήσεις Η προετοιμασία της ενδιάμεσης συνοπτικής οικονομικής πληροφόρησης (Ομίλου & Τράπεζας) απαιτεί τη διενέργεια εκτιμήσεων, υποθέσεων, καθώς και την εξάσκηση κρίσης από τη Διοίκηση της Τράπεζας που επηρεάζουν την εφαρμογή 9

26 των λογιστικών πολιτικών και τα παρουσιαζόμενα μεγέθη του ενεργητικού, του παθητικού, των εσόδων και των εξόδων. Η τελική έκβαση των διενεργηθεισών εκτιμήσεων ενδέχεται να μην επιβεβαιωθεί στο μέλλον. Οι σημαντικές περιοχές που απαιτούν την εξάσκηση κρίσης από τη Διοίκηση για την εφαρμογή των λογιστικών πολιτικών, καθώς και οι κύριες πηγές αβεβαιότητας που απαιτούν τη διενέργεια εκτιμήσεων και αφορούν στην προετοιμασία των παρουσιαζόμενων ενδιάμεσων οικονομικών πληροφοριών (Ομίλου & Τράπεζας) είναι ίδιες με αυτές που αναφέρονται και εφαρμόστηκαν στην προετοιμασία των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων της χρήσης που έληξε την 31 Δεκεμβρίου 2011 για τον Όμιλο & την Τράπεζα. 5. Χρηματοδότηση και συνέχιση δραστηριότητας Η δριμεία επιδείνωση του οικονομικού περιβάλλοντος στην Ελλάδα και ιδιαίτερα η κρίση του Ελληνικού Δημόσιου χρέους έχει επηρεάσει αρνητικά όλο το ελληνικό (και όχι μόνον) τραπεζικό σύστημα υποβαθμίζοντας την ποιότητα των στοιχείων του ενεργητικού, την δυνατότητα άντλησης ρευστότητας από τις αγορές από τις Ελληνικές τράπεζες αυξάνοντας την ανάγκη ανακεφαλαιοδότησής τους. Παρά την δύσκολη οικονομική περίοδο η Γενική Τράπεζα μείωσε σημαντικά τις ανάγκες χρηματοδότησης εξαιτίας της αύξησης των καταθέσεων. Η Γενική Τράπεζα, παρά τις ζημιές και τις αρνητικές ταμειακές ροές που σταθερά παρουσιάζει τα τελευταία χρόνια, με την καταβολή ποσών ύψους 290 εκ. ευρώ από τον απερχόμενο βασικό μέτοχο, Société Générale S.A., το Δεκέμβριο 2012, προορισμένα για μελλοντική αύξηση μετοχικού κεφαλαίου, εκτιμά ότι εξασφαλίζεται η συνέχιση της δραστηριότητάς της για τα επόμενα χρόνια. Η εκτίμηση αυτή αποτυπώνεται στην επιστολή της Τράπεζας της Ελλάδος για τον υπολογισμό των κεφαλαιακών απαιτήσεων, με ημερομηνία , η οποία κοινοποιεί την απόφαση 53/29/ της Επιτροπής Πιστωτικών και Ασφαλιστικών Θεμάτων. 6. Ανάλυση ανά επιχειρηματικό τομέα (Όμιλος) Λειτουργικοί τομείς Η ανάλυση κατά λειτουργικούς τομείς παρουσιάζεται σε αντιστοιχία των επιχειρηματικών τομέων του Ομίλου. Οι επιχειρηματικοί τομείς καθορίζονται από τη Διοίκηση του Ομίλου και τη διάρθρωση της εσωτερικής πληροφόρησης. Η Geniki Bank δραστηριοποιείται μόνο στην ελληνική αγορά και ως εκ τούτου δεν υπάρχει πληροφόρηση ανά γεωγραφική περιοχή (χώρα, σύμφωνα με την παράγραφο 105 ΔΠΧA 8). Λειτουργικοί τομείς που ικανοποιούν τα ποσοτικά όρια που ορίζει το ΔΠΧΑ 8 παρουσιάζονται ξεχωριστά. Λοιποί τομείς κάτω από τα όρια παρουσιάζονται αθροιστικά. Η Διοίκηση κυρίως στηρίζεται στα καθαρά έσοδα τόκων, και όχι στα μικτά ποσά εσόδων και εξόδων στη διαχείριση των επιχειρηματικών τομέων του Ομίλου. Συνεπώς, σύμφωνα με το ΔΠΧA 8.13 & 8.23, μόνο τα καθαρά ποσά παρουσιάζονται. Οι επιχειρηματικοί τομείς εισπράττουν και καταβάλλουν τόκους από και προς τη Κεντρική Διαχείριση Διαθεσίμων κατά τους συνήθεις όρους συναλλαγών ώστε να αποτιμήσουν την τοποθέτηση κεφαλαίου και κόστους χρηματοδότησης. Ο επιμερισμός των δαπανών βασίζεται στον καταμερισμό των κοινών γενικών εξόδων στους επιμέρους επιχειρηματικούς τομείς σε ορθολογική βάση. Επιχειρηματικοί Τομείς O Όμιλος αποτελείται από τους ακόλουθους έξι κύριους επιχειρηματικούς τομείς: α) Επιχειρηματική & Επενδυτική τραπεζική: Περιλαμβάνει δάνεια, καταθέσεις και λοιπές συναλλαγές με μεγάλες επιχειρήσεις και πιο συγκεκριμένα προϊόντα όπως ανοιχτό λογαριασμό για την κάλυψη των καθημερινών αναγκών της 10

27 επιχείρησης, επιχειρηματικά δάνεια, δάνεια για κεφάλαιο κίνησης σε ευρώ και συνάλλαγμα, δάνεια πολλαπλών επιλογών για απόκτηση ή ανακαίνιση επαγγελματικής στέγης, χρηματοδοτήσεις παγίων σε ευρώ και συνάλλαγμα, εγγυητικές επιστολές και ενέγγυες πιστώσεις, διεκπεραίωση διαδικασιών εισαγωγών εξαγωγών, λογαριασμοί όψεως, προθεσμιακές καταθέσεις, συμφωνίες επαναγοράς και λοιπά επενδυτικά προγράμματα. β) Τραπεζική Μικρομεσαίων Επιχειρήσεων: Περιλαμβάνει δάνεια, καταθέσεις και λοιπές συναλλαγές και υπόλοιπα με μικρομεσαίες επιχειρήσεις. Τα προσφερόμενα προϊόντα είναι σχεδόν ίδια με αυτά που προσφέρονται στον τομέα επιχειρηματικής και επενδυτικής τραπεζικής, αλλά η τιμολόγηση, η εξυπηρέτηση του πελάτη και οι ενέργειες προώθησης όντας εντελώς διαφορετικές, θεωρείται και αναγνωρίζεται από τη Διοίκηση ως ξεχωριστός επιχειρηματικός τομέας. γ) Λιανική Τραπεζική: Περιλαμβάνει δάνεια, καταθέσεις και λοιπές συναλλαγές με ιδιώτες, επαγγελματίες και πολύ μικρές επιχειρήσεις. Πιο συγκεκριμένα, τα προσφερόμενα προϊόντα είναι επιχειρηματικά δάνεια και κεφάλαια κίνησης για πολύ μικρές επιχειρήσεις και επαγγελματίες, καταναλωτικά δάνεια, δάνεια προσωπικών αναγκών, ανοιχτές πιστώσεις, δάνεια για αγορά αυτοκινήτου, δάνεια για την αγορά μετοχών, δάνεια για την αγορά μεριδίων αμοιβαίων κεφαλαίων, στεγαστικά δάνεια κυμαινόμενου ή σταθερού επιτοκίου, στεγαστικά δάνεια με προστασία επιτοκίου, λογαριασμοί ταμιευτηρίου σε τοπικό και ξένο νόμισμα, ειδικοί λογαριασμοί ταμιευτηρίου συνδεδεμένοι με το επιτόκιο της ΕΚΤ, προθεσμιακές καταθέσεις, τρεχούμενοι λογαριασμοί με ή χωρίς υπερανάληψη, λογαριασμοί μισθοδοσίας. δ) Υπηρεσίες Θεματοφυλακής : Έχοντας ως πελάτες ιδιώτες, αμοιβαία κεφάλαια, χρηματιστηριακές και επενδυτικές εταιρίες, η θεματοφυλακή διατηρεί σε φύλαξη περιουσιακά στοιχεία όπως μετοχές και ομολογίες, διεκπεραιώνει τις διαδικασίες για την αγορά και πώληση αξιόγραφων, εισπράττει τα έσοδα από αυτούς τους τίτλους (μερίσματα στην περίπτωση των μετοχών και τόκους στην περίπτωση των ομολογιών), προσφέρει ένα ευρύ φάσμα προϊόντων όπως προθεσμιακές καταθέσεις, λογαριασμοί όψεως και συμφωνίες επαναγοράς (repos), εμβάσματα, ομόλογα ξένου και Ελληνικού Δημοσίου κτλ. ε) Διαχείριση Διαθεσίμων : Αναλαμβάνει τις δραστηριότητες διαχείρισης της χρηματοδότησης και του κεντροποιημένου κινδύνου αγοράς του Ομίλου μέσω δανεισμού, έκδοσης ομολόγων, χρήσης παραγώγων για σκοπούς διαχείρισης κινδύνου, και επενδύσεις σε ρευστοποιήσιμα στοιχεία ενεργητικού όπως βραχυπρόθεσμες τοποθετήσεις και εταιρικές και κρατικές ομολογίες. στ) Λοιποί Τομείς : Περιλαμβάνει τις συναλλαγές του Ομίλου οι οποίες δεν περιλαμβάνονται σε κανένα από τους προαναφερόμενους τομείς (π.χ. δραστηριότητες χρηματοδοτικής μίσθωσης, ασφαλιστικής πρακτόρευσης κλπ.). Ο τρόπος υπολογισμού της ανάλυσης κατά επιχειρηματικό τομέα είναι ο ίδιος μ αυτόν που εφαρμόστηκε από τον Όμιλο και την Τράπεζα κατά την προετοιμασία των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων της χρήσης που έληξε την 31 Δεκεμβρίου