ΠΕΙΡΑΙΩΣ ΔΙΕΘΝΕΣ FUND OF FUNDS MIKTO (Απόφ. 6/228/ της Ε.Κ.,ΦΕΚ 375/ ΤΕΥΧΟΣ Β')

Transcript

1 ΠΕΙΡΑΙΩΣ ΔΙΕΘΝΕΣ FUND OF FUNDS MIKTO (Απόφ. 6/228/ της Ε.Κ.,ΦΕΚ 375/ ΤΕΥΧΟΣ Β') ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΚΑΤΑ ΤΗΝ 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2014 Περίοδος 01/01-31/12/2014 Άρθρο 77 Ν.4099/12 (ΦΕΚ 250Α/ ) ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΤΙΜΗ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΤΙΜΗ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΑΞΙΑ ΠΟΣΟΣΤΟ Α. ΑΝΑΛΥΤΙΚΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΕΜΑΧΙΑ ΜΟΝΑΔΑΣ ΜΟΝΑΔΑΣ ΣΕ ΕΥΡΩ ΕΠΙ ΚΑΘΑΡΟΥ ΣΕ Ξ.Ν. ΣΕ ΕΥΡΩ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΧΡΕΟΓΡΑΦΑ ΜΕΡΙΔΙΑ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΜΕΡΙΔΙΑ Α/Κ ΔIΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΔΙΑΘΕΣΙΜΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΠΕΙΡΑΙΩΣ Α/Κ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΒΡΑΧΥΠΡΟΘΕΣΜΩΝ ΔΙΑΘΕΣΙΜΩΝ (ΣΕ ΕΥΡΩ) ,152 11, ,21 2,38% ΣΥΝΟΛΟ ,21 2,38% Σύνολο Μεριδίων Αμοιβαίων Κεφαλαίων Εσωτερικού ,21 2,38% ΜΕΡΙΔΙΑ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ ΜΕΡΙΔΙΑ Α/Κ ΟΜΟΛΟΓΙΑΚΑ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 1,2141 FRANKLIN GLOBAL GOVERNMENT BOND FUND ,905 11, ,10 2,54% FRANKLIN GLOBAL TOTAL RETURN ,531 19, ,31 2,24% FRANKLIN GLOBAL BOND FUND ,518 19, ,33 2,10% SCHRODER ISF EURO GOV BOND ,210 11, ,69 2,48% ING EMERGING MARKETS I CLASS 128, , ,84 1,87% JPM AGGREGATE BOND HEDGED 6.964,542 81, ,42 1,72% BGF GLOBAL GOV BOND HEDGED D ,020 26, ,73 2,99% BGF EURO BOND D ,060 27, ,05 2,52% BGF GLOBAL CORPORATE BOND HEDGED D ,120 12, ,31 1,55% BGF EURO CORPORATE BOND D ,630 15, ,33 1,47% DWS INVEST EURO -GOV BONDS FC 3.503, , ,03 1,99% DWS INV EURO CORPORATE BOND 4.263, , ,96 1,99% PIONEER-EURO STR BOND CLASS H 433, , ,50 2,22% PIONEER-EURO AGGREGATE BOND H CLASS 415, , ,97 1,98% AMUNDI BOND EURO HIGH YIELD 2.126, , ,69 1,02% ΣΥΝΟΛΟ ,26 30,66% *ΜΕΡΙΔΙΑ Α/Κ ΣΕ ΔΟΛΑΡΙΑ (USD) BGF WORLD BOND FUND USD 8.603,960 73, , ,77 1,58% JPM INV-US BOND-C CLASS 3.305, , , ,41 1,83% JPM GLOBAL HI YIELD BOND 2.640, , , ,15 1,01% ΣΥΝΟΛΟ ,33 4,43% ΜΕΡΙΔΙΑ Α/Κ ΜΕΤΟΧΙΚΑ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ SCHRODER ISF JAPANESE EQUITY 5.786,010 97, ,78 1,72% SCHRODER ISF EUROPEAN DINIDEND 6.261, , ,47 2,09% SCHRODER US SMALL & MID CAP 2.449, , ,85 1,57% FRANKLIN MUTUAL BEACON FUND ,176 13, ,48 1,55% ING(L) INV-US ENHAN COR I SHARES 161, , ,78 4,21% JPM F-EURO SR GROWTH CLASS C ,476 21, ,01 2,58% JPM JAPAN 50 EQUITY C CLASS 2.777, , ,04 1,15% JP MORGAN EUROPE EQT PLUS C(ACC)- E 6.337, , ,52 3,26% JPM-HIGH US STEEP C CLASS , , ,25 3,96% BGF EUROPEAN EQUITY INCOME FUND ,170 16, ,74 2,58% DWS INV II US TOP DIVID FC 5.453, , ,95 2,56% AMUNDI EQUITY JAPAN TARGET 2.613, , ,86 1,17% PIONEER-US PIONEER CLASS H 415, , ,32 2,14% PIONEER-CHINA CLASS H 378, , ,13 1,57% PIONEER-US RESEARCH CLASS H 533, , ,59 3,04% PIONEER-US FUNDAMENTAL GROWTH CLASS H 502, , ,49 4,15% PIONEER-EUROPEAN POTEN H CLASS 486, , ,43 2,02% ΣΥΝΟΛΟ ,69 41,29% *ΜΕΡΙΔΙΑ Α/Κ ΣΕ ΔΟΛΑΡΙΑ (USD) FRANKLIN US OPPORTUNITIES FUND I ACC ,626 28, , ,15 1,51% JPM F-EMERGING MARKETS EQUITY CLASS C ,129 23, , ,14 1,29% JPM US SELECT EQUITY C CLASS 6.351, , , ,18 4,16% ΣΥΝΟΛΟ ,47 6,96% Σύνολο Μεριδίων Αμοιβαίων Κεφαλαίων Εξωτερικού ,75 83,34% ΣΥΝΟΛΟ ΧΡΕΟΓΡΑΦΩΝ ,96 85,73% ΧΡΕΩΣΤΕΣ ΔΙΑΦΟΡΟΙ Λοιποί χρεώστες ,30 0,05% ΕΣΟΔΑ ΧΡΗΣΕΩΣ ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΑ 2.036,03 0,01% ΧΡΗΜΑΤΙΚΑ ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ Καταθέσεις όψεως σε EΥΡΩ στην Τράπεζα Πειραιώς ,93 2,68% Καταθέσεις όψεως σε USD στην Τράπεζα Πειραιώς 4.254, ,50 0,01% Προθεσμιακές καταθέσεις σε ΕΥΡΩ στην Τράπεζα Πειραιώς ,00 8,23% Προθεσμιακές καταθέσεις σε USD στην Τράπεζα Πειραιώς , ,22 5,57% ΣΥΝΟΛΟ ΧΡΗΜΑΤΙΚΩΝ ΔΙΑΘΕΣΙΜΩΝ ,65 16,49% ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ,94 102,27% ΜΕΙΟΝ: ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΟ ΦΟΡΟΥΣ-ΤΕΛΗ 8.211,00 0,02% ΠΙΣΤΩΤΕΣ ΔΙΑΦΟΡΟΙ ,43 2,23% ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΕΡΙΟΔΙΚΗΣ ΚΑΤΑΝΟΜΗΣ 7.956,07 0,02% ΣΥΝΟΛΟ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ ,50 2,27% ΣΥΝΟΛΟ ΚΑΘΑΡΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ Μερίδια ,360 * 3,3946 ΕΥΡΩ ,44 100,00%

2 B. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΕΙΣΡΟΩΝ-ΕΚΡΟΩΝ ΜΕΡΙΔΙΩΝ, ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΚΑΙ ΔΙΑΦΟΡΑΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΕΩΣ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ 01/01/ /12/2014 I. ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΜΕΡΙΔΙΟΥΧΩΝ ΜΕΡΙΔΙΑ ΕΥΡΩ Μερίδια σε κυκλοφορία την 31/12/ , ,82 ΠΛΕΟΝ: Πωλήσεις μεριδίων 01/01 έως 31/12/ , ,34 ΠΛΕΟΝ: Απορρόφηση του ΠΕΙΡΑΙΩΣ FUND OF FUNDS MIKTO 10/04/ , ,76 ΜΕΙΟΝ: Εξαγορές μεριδίων 01/01 έως 31/12/2014 ( ,110) ,611 ( ,54) ,56 ΜΕΡΙΔΙΑ ΣΕ ΚΥΚΛΟΦΟΡΙΑ ΤΗΝ 31/12/ , ,38 ΙΙ. ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 01/01-31/12/2014 ΠΡΟΣΟΔΟΙ Τόκοι Καταθέσεων 2.904,12 Τόκοι Προθεσμιακών Καταθέσεων ,08 Λοιπά Έσοδα προηγούμενων χρήσεων 614, ,61 ΔΑΠΑΝΕΣ Αμοιβή Διαχείρισης ( ,89) Αμοιβή Θεματοφυλακής (21.848,20) Κόστος συναλλαγών (283,80) Λοιπές επιβαρύνσεις/έξοδα (15.344,99) Φόροι (12.364,89) Λοιπά Έξοδα προηγούμενων χρήσεων (11,31) ( ,08) ΚΕΡΔΗ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ Κέρδη από Πώληση Χρεογράφων ,93 Συναλλαγματικές Διαφορές , ,70 ΖΗΜΙΕΣ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ Ζημιές από Πώληση Χρεογράφων ( ,98) Συναλλαγματικές Διαφορές (49.342,83) ( ,81) ΚΑΘΑΡΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ (ΚΕΡΔΗ) ΠΕΡΙΟΔΟΥ 01/01-31/12/ ,42 ΙΙΙ. ΔΙΑΦΟΡΑ ΑΠΟΤΙΜΗΣΕΩΣ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ Ενεργητικό σε τρέχουσες τιμές 31/12/ ,44 Ενεργητικό σε τιμές κτήσεως 31/12/ , ,64 ΣΥΝΟΛΙΚΗ ΑΞΙΑ-ΚΑΘΑΡΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΤΗΝ 31/12/2014 (I+II+III) Μερίδια ,360 * 3,3946 ΕΥΡΩ ,44 Γ. ΠΙΝΑΚΑΣ ΔΙΑΘΕΣΗΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ (Απόφαση Ε.Κ. 17/633/ Άρθρο 4, παρ. 6) ΚΑΘΑΡΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ( ΚΕΡΔΗ ) ΠΕΡΙΟΔΟΥ ,42 ΚΕΡΔΗ ΕΙΣ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ,42 Το Αμοιβαίο Κεφάλαιο ακολουθώντας πάγια τακτική κεφαλαιοποιεί το υπόλοιπο των καθαρών αποτελεσμάτων. Δ. ΣΧΕΣΗ ΔΙΑΚΥΜΑΝΣΗΣ - ΑΠΟΔΟΣΗΣ ΑΠΟ 01/01/ /12/2014 ΗΜΕΡΗΣΙΑ ΤΥΠΙΚΗ ΑΠΟΚΛΙΣΗ ΑΠΟΔΟΣΗΣ 0,51% Ε. ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΣΕ ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ ΚΑΙ ΜΕΣΑ ΧΡΗΜΑΤΑΓΟΡΑΣ ΕΤΑΙΡΙΩΝ ΙΔΙΟΥ ΟΜΙΛΟΥ (Αρθ.61 παρ.8 Ν.4099/2012) ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΟΨΕΩΣ- ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ ΣΥΝΟΛΟ ΠΡΟΘΕΣΜΙΑΣ ΟΜΙΛΟΣ ΠΕΙΡΑΙΩΣ 16,49% 0,00% 16,49%

3 ΣΤ. ΜΕΤΑΒΟΛΕΣ ΣΤΗ ΣΥΝΘΕΣΗ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ ΚΑΤΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟΔΟ 01/01/ /12/2014 (Απόφαση Ε.Κ. 17/633/ , Αρθ. 4, παρ. 5) % ΕΠΙ ΚΑΘΑΡΗΣ % ΕΠΙ ΚΑΘΑΡΗΣ % ΕΠΙ ΣΥΝΟΛΟΥ ΑΞΙΑΣ % ΕΠΙ ΣΥΝΟΛΟΥ ΑΞΙΑΣ % ΜΕΤΑΒΟΛΗ % ΜΕΤΑΒΟΛΗ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΠΟΣΟΣΤΙΑΙΑΣ ΠΟΣΟΣΤΙΑΙΑΣ 31/12/ /12/ /12/ /12/2013 ΣΥΝΘΕΣΗΣ ΣΥΝΟΛ.ΑΞΙΑΣ ΣΥΝΘΕΣΗΣ ΚΑΘ.ΑΞΙΑΣ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΜΕΡΙΔΙΑ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 2,33% 2,38% 88,71% 89,47% -86,38% -87,09% ΜΕΡΙΔΙΑ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 81,49% 83,34% 0,00% 0,00% 81,49% 83,34% Ζ. ΑΝΑΤΙΜΗΣΗ / (ΥΠΟΤΙΜΗΣΗ) ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΚΑΤΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟΔΟ 01/01/ /12/2014 (Απόφαση Ε.Κ. 17/633/ , Αρθ. 4, Παρ. 6) ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΑΞΙΑ ΑΞΙΑ ΚΤΗΣΗΣ ΑΝΑΤΙΜΗΣΗ/ 31/12/ /12/2014 (ΥΠΟΤΙΜΗΣΗ) ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ/ΜΕΣΑ ΧΡΗΜΑΤΑΓΟΡΑΣ , , ,92 ΣΥΝΟΛΟ ΑΝΑΤΙΜΗΣΗΣ / (ΥΠΟΤΙΜΗΣΗΣ) ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ,92 Η. ΣΥΓΚΡΙΤΙΚΟΣ ΠΙΝΑΚΑΣ ΤΩΝ ΤΡΙΩΝ ΤΕΛΕΥΤΑΙΩΝ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΙΚΩΝ ΧΡΗΣΕΩΝ (Απόφαση Ε.Κ. 17/633/ , Αρθ. 4, Παρ. 7) ΣΕ ΕΥΡΩ ΧΡΗΣΗ 2014 ΧΡΗΣΗ 2013 ΧΡΗΣΗ 2012 ΚΑΘΑΡΗ ΑΞΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ στις 31/ , , ,35 ΜΕΡΙΔΙΑ ΣΕ ΚΥΚΛΟΦΟΡΙΑ στις 31/ , , ,961 ΚΑΘΑΡΗ ΤΙΜΗ ΜΕΡΙΔΙΟΥ στις 31/12 3,3946 2,8110 2,2021

4 Θ. ΠΡΟΜΗΘΕΙΕΣ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΙΔΙΟΥ ΟΣΕΚΑ ΚΑΙ ΤΩΝ ΟΣΕΚΑ ΣΤΟΥΣ ΟΠΟΙΟΥΣ ΕΠΕΝΔΥΕΙ (Ν.4099 Άρθ. 63, παρ.2) ΑΜΟΙΒΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΠΕΙΡΑΙΩΣ Α/Κ ΔΙΕΘΝΕΣ FOF MIKTO 1,20% ΑΜΟΙΒΑΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΣΤΑ ΟΠΟΙΑ ΕΠΕΝΔΥΕΙ AMUNDI BOND EURO HIGH YIELD 0,45% AMUNDI EQUITY JAPAN TARGET 0,80% BGF EURO BOND D2 0,40% BGF EURO CORPORATE BOND D2 0,45% BGF EUROPEAN EQUITY INCOME FUND 0,75% BGF GLOBAL CORPORATE BOND HEDGED D2 0,45% BGF GLOBAL GOV BOND HEDGED D2 0,40% BGF WORLD BOND FUND USD 0,45% DWS INV EURO CORPORATE BOND 0,60% DWS INV II US TOP DIVID FC 0,75% DWS INVEST EURO -GOV BONDS FC 0,35% FRANKLIN GLOBAL BOND FUND 0,55% FRANKLIN GLOBAL GOVERNMENT BOND FUND 0,40% FRANKLIN GLOBAL TOTAL RETURN 0,55% FRANKLIN MUTUAL BEACON FUND 0,70% FRANKLIN US OPPORTUNITIES FUND I ACC 0,70% ING EMERGING MARKETS I CLASS 0,72% ING(L) INV-US ENHAN COR I SHARES 0,48% JP MORGAN EUROPE EQT PLUS C(ACC)- E 0,80% JPM AGGREGATE BOND HEDGED 0,40% JPM F-EMERGING MARKETS EQUITY CLASS C 0,85% JPM F-EURO SR GROWTH CLASS C 0,75% JPM GLOBAL HI YIELD BOND 0,45% JPM INV-US BOND-C CLASS 0,45% JPM JAPAN 50 EQUITY C CLASS 0,75% JPM US SELECT EQUITY C CLASS 0,65% JPM-HIGH US STEEP C CLASS 0,80% PIONEER-CHINA CLASS H 1,00% PIONEER-EURO AGGREGATE BOND H CLASS 0,40% PIONEER-EURO STR BOND CLASS H 0,75% PIONEER-EUROPEAN POTEN H CLASS 0,80% PIONEER-US FUNDAMENTAL GROWTH CLASS H 0,80% PIONEER-US PIONEER CLASS H 0,80% PIONEER-US RESEARCH CLASS H 0,80% SCHRODER ISF EURO GOV BOND 0,20% SCHRODER ISF EUROPEAN DINIDEND 1,00% SCHRODER ISF JAPANESE EQUITY 0,75% SCHRODER US SMALL & MID CAP 1,00% ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ: 1. Στις 11/04/2014 τα αμοιβαία κεφάλαια «ΠΕΙΡΑΙΩΣ ΔΙΕΘΝΕΣ FUND OF FUNDS MIKTO» και «ΠΕΙΡΑΙΩΣ FUND OF FUNDS MIKTO» συγχωνεύθηκαν, με απορρόφηση του δεύτερου από το πρώτο, το οποίο διατηρεί την ονομασία του (έγκριση Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς με την υπ αρ. 12/1247/ απόφαση). 2. Τα Μεριδία Αμοιβαίων Κεφαλαίων Εσωτερικού αποτιμήθηκαν με βάση τις τιμές κλεισίματος της 31/12/ Τα Μεριδία Αμοιβαίων Κεφαλαίων Εξωτερικού αποτιμήθηκαν με βάση τις τιμές κλεισίματος της 31/12/ Η μετατροπή των Ξ.Ν. σε EΥΡΩ έγινε με τις τιμές του Δελτίου ισοτιμιών αναφοράς της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας της 31/12/ Οι δεδουλευμένοι τόκοι των προθεσμιακών καταθέσεων έχουν υπολογισθεί με το συμφωνηθέν επιτόκιο και έχουν λογισθεί στα έσοδα της περιόδου 01/01/ /12/ Οι εταιρείες που συμπεριλαμβάνονται στον ίδιο όμιλο για τους σκοπούς των ενοποιημένων λογαριασμών, όπως ορίζονται σύμφωνα με την οδηγία 83/349/ΕΟΚ, όπως ισχύει, ή από τους διεθνώς αναγνωρισμένους λογιστικούς κανόνες, θεωρούνται ως ενιαίος οργανισμός. Το παρόν Αμοιβαίο Κεφάλαιο σύμφωνα με το Ν.4099/2012 αρ. 61 παρ.8, δεν επενδύει αθροιστικά, ποσοστό μεγαλύτερο του είκοσι τοις εκατό (20%) του καθαρού ενεργητικού του σε κινητές αξίες και μέσα χρηματαγοράς των εταιρειών του ίδιου ομίλου όπως φαίνεται και στην Αναλυτική Περιουσιακή Κατάσταση του Πίνακα Α, καθώς και στην αναλυτική ποσοστιαία απεικόνιση του Πίνακα Ε. 7. Το σύνολο της αξίας των χρηματοοικονομικών στοιχείων που περιλαμβάνονται στο ενεργητικό του Αμοιβαίου Κεφαλαίου, έχει επιμετρηθεί βάσει δημοσιευμένων τιμών και εντάσσεται στην Κατηγορία Ι σύμφωνα με τις διατάξεις της Κανονιστικής Πράξης της ΕΛΤΕ με ΑΠ 5567/87/8 Ιουνίου Το Αμοιβαίο Κεφάλαιο δεν έκανε χρήση παράγωγων χρηματοοικονομικών προϊόντων κατά την περίοδο 01/01/14-31/12/14 και ως εκ τούτου δεν υπάρχουν υποχρεώσεις που να απορρέουν από συναλλαγές του άρθρου 60 του Ν.4099/ Κατά τη διάρκεια του έτους τα διεθνή χρηματιστήρια κινήθηκαν ανοδικά υποστηριζόμενα κυρίως από την επεκτατική νομισματική πολιτική που ακολούθησαν οι περισσότερες Κεντρικές Τράπεζες διεθνώς και τα συνεχώς βελτιούμενα μακροοικονομικά στοιχεία της οικονομίας των ΗΠΑ. Η επεκτατική νομισματική πολιτική των Κεντρικών Τραπεζών οδήγησε ταυτόχρονα σε σημαντική ενίσχυση των τιμών στις διεθνείς αγορές ομολόγων. Ο τερματισμός του προγράμματος ποσοτικής χαλάρωσης από την Κεντρική Τράπεζα των ΗΠΑ και οι προσδοκίες των επενδυτών για προσεχή αύξηση του βασικού επιτοκίου οδήγησαν σε σημαντική ενίσχυση του δολαρίου. Ακολουθήθηκε ισορροπημένη επενδυτική πολιτική προς εκμετάλλευση των θετικών τάσεων τόσο στις αγορές μετοχών όσο και στις αγορές ομολόγων. Ταυτόχρονα, διατηρήθηκε σημαντική έκθεση σε USD προς εκμετάλλευση της ανοδικής τάσης του νομίσματος. Το Α/Κ παρουσίασε θετική απόδοση 20,8% έναντι 26,8% του Δείκτη Αναφοράς (Ο Δείκτης Αναφοράς άλλαξε στις 11/4/2014 σε 50% MSCI World Local Index + 40% Bloomberg Global Developed Sovereign Bond Index + 10% Eonia από 20% HVB 3M Rolling Euribor Index + 40% Athens Stock Exchange General Index + 40% Bloomberg/EFFAS Bond Indices Greece Govt 10+ Yr TR). Αθήνα, 28 Απριλίου 2015 Ο Θεματοφύλακας ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ Α.Ε. Η Εταιρία Διαχείρισης ΠΕΙΡΑΙΩΣ ASSET MANAGEMENT ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ Ε.ΞΥΔΗΣ Θ. ΠΑΠΑΔΗΜΗΤΡΙΟΥ Η.ΜΠΑΜΠΛΕΚΟΣ Γ.ΚΩΝΣΤΑΝΤΟΠΟΥΛΟΣ

5 Έκθεση Ελέγχου επί της Ετήσιας Έκθεσης Διαχειρίσεως Αμοιβαίου Κεφαλαίου Έκθεση Ελέγχου Ανεξάρτητου Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή Προς τη Διοίκηση της «ΠΕΙΡΑΙΩΣ ASSET MANAGEMENT Α.Ε.Δ.Α.Κ.» για λογαριασμό των μεριδιούχων του Αμοιβαίου Κεφαλαίου «ΠΕΙΡΑΙΩΣ ΔΙΕΘΝΕΣ FUND OF FUNDS ΜΙΚΤΟ» Ελέγξαμε την ανωτέρω Ετήσια Έκθεση Διαχειρίσεως του Αμοιβαίου Κεφαλαίου «ΠΕΙΡΑΙΩΣ ΔΙΕΘΝΕΣ FUND OF FUNDS ΜΙΚΤΟ» (η Έκθεση Διαχειρίσεως) της χρήσεως από 1 η Ιανουαρίου έως 31 η Δεκεμβρίου 2014, που καταρτίστηκε από τη διαχειριζόμενη την περιουσία του «ΠΕΙΡΑΙΩΣ ASSET MANAGEMENT Α.Ε.Δ.Α.Κ.» εφεξής «Διαχειρίστρια Εταιρεία» και απεικονίζει την περιουσιακή κατάσταση, τα αποτελέσματα χρήσεως και τις επεξηγηματικές σημειώσεις του Αμοιβαίου Κεφαλαίου. Ευθύνη της Διοίκησης της Διαχειρίστριας Εταιρείας για την Έκθεση Διαχειρίσεως Η διοίκηση της Διαχειρίστριας Εταιρείας είναι υπεύθυνη για την κατάρτιση της Ετήσιας Έκθεσης Διαχειρίσεως του Αμοιβαίου Κεφαλαίου σύμφωνα με τις διατάξεις του Ν. 4099/2012 «Οργανισμοί συλλογικών επενδύσεων σε κινητές αξίες και ανώνυμες εταιρείες διαχείρισης αμοιβαίων κεφαλαίων» σε συνδυασμό με την ΑΠ 5567/87/ Απόφαση του Υπουργού Οικονομικών, με την οποία εκδόθηκε η υπ αριθμόν 6/2009 κανονιστική πράξη της Ε.Λ.Τ.Ε. και την Απόφαση 17/633/ του Διοικητικού Συμβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς, όπως και για εκείνες τις εσωτερικές δικλίδες, που η διοίκηση της Διαχειρίστριας Εταιρείας καθορίζει ως απαραίτητες, ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση Έκθεσης Διαχειρίσεως απαλλαγμένης από ουσιώδη ανακρίβεια, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Ευθύνη του Ελεγκτή Η δική μας ευθύνη είναι να εκφράσουμε γνώμη επί αυτής της Έκθεσης Διαχειρίσεως με βάση τον έλεγχό μας. Διενεργήσαμε τον έλεγχό μας σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Ελέγχου. Τα πρότυπα αυτά απαιτούν να συμμορφωνόμαστε με κανόνες δεοντολογίας, καθώς και να σχεδιάζουμε και διενεργούμε τον έλεγχο με σκοπό την απόκτηση εύλογης διασφάλισης για το εάν η Έκθεση Διαχειρίσεως αυτή είναι απαλλαγμένη από ουσιώδη ανακρίβεια. Ο έλεγχος περιλαμβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για την απόκτηση ελεγκτικών τεκμηρίων, σχετικά με τα ποσά και τις επεξηγηματικές σημειώσεις στην Έκθεση Διαχειρίσεως. Οι επιλεγόμενες διαδικασίες βασίζονται στην κρίση του ελεγκτή περιλαμβανομένης της εκτίμησης των κινδύνων ουσιώδους ανακρίβειας της Έκθεσης Διαχειρίσεως που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Κατά τη διενέργεια αυτών των εκτιμήσεων κινδύνου, ο ελεγκτής εξετάζει τις εσωτερικές δικλίδες που σχετίζονται με την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση της Έκθεσης Διαχειρίσεως, με σκοπό το σχεδιασμό ελεγκτικών διαδικασιών κατάλληλων για τις περιστάσεις, αλλά όχι με σκοπό την έκφραση γνώμης επί της αποτελεσματικότητας των εσωτερικών δικλίδων της Διαχειρίστριας Εταιρείας. Ο έλεγχος περιλαμβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών αρχών και μεθόδων που χρησιμοποιήθηκαν και του εύλογου των εκτιμήσεων που έγιναν από τη διοίκηση, καθώς και αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης της Έκθεσης Διαχειρίσεως. Πιστεύουμε ότι τα ελεγκτικά τεκμήρια που έχουμε συγκεντρώσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη θεμελίωση της ελεγκτικής μας γνώμης. Γνώμη Κατά τη γνώμη μας, η ανωτέρω Έκθεση Διαχειρίσεως, της χρήσεως από 1 η Ιανουαρίου έως 31 η Δεκεμβρίου 2014, έχει καταρτιστεί από κάθε ουσιώδη άποψη σύμφωνα με τις διατάξεις του Ν. 4099/2012 περιλαμβάνοντας τις πληροφορίες που προβλέπονται από το άρθρο 77 του νόμου αυτού, όπως εξειδικεύονται από την ΑΠ 5567/87/ Απόφαση του Υπουργού Οικονομικών, με την οποία εκδόθηκε η υπ αριθμόν 6/2009 κανονιστική πράξη της Ε.Λ.Τ.Ε. και τις πληροφορίες του άρθρου 4 της Απόφασης 17/633/ του Διοικητικού Συμβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς. Αθήνα, 30 Απριλίου 2015 Ο ΟΡΚΩΤΟΣ ΕΛΕΓΚΤΗΣ ΛΟΓΙΣΤΗΣ Πράιςγουωτερχαους Κούπερς Ανώνυμος Eλεγκτική Εταιρεία Ορκωτοί Ελεγκτές Λογιστές Λ. Κηφισίας Χαλάνδρι Δημήτρης Σούρμπης ΑΜ ΣΟΕΛ 113 ΑΜ ΣΟΕΛ 16891