ΥΠΟΓΕΙΑ ΑΝΑΠΤΥΞΗ. Κοστολόγηση Κατασκευής. A. Μπενάρδος Λέκτορας ΕΜΠ. Δ. Καλιαμπάκος Καθηγητής ΕΜΠ

Transcript

1 ΥΠΟΓΕΙΑ ΑΝΑΠΤΥΞΗ Κατασκευής A. Μπενάρδος Λέκτορας ΕΜΠ Δ. Καλιαμπάκος Καθηγητής ΕΜΠ

2 Υπογείων Έργων Κεντρικά Αποτελεί ένα βασικό τμήμα της οικονομικής διαχείρισης του Ειδικά για τα υπόγεια έργα η ανάλυση είναι αρκετά δύσκολη και χρειάζεται να αντιμετωπίζεται με μεγάλη προσοχή -Τιμολόγηση

3 2 κεντρικά του επιχειρηματικού σχεδίου Κεντρικά Κόστος όρυξης του υπόγειου χώρου Κόστος διαμόρφωσης υπογείου χώρου

4 Ερωτήματα Σχεδιασμού Κεντρικά Χρόνος ολοκλήρωσης Ύψος παραγωγής Απαιτούμενος εξοπλισμός Μέτωπα εργασίας Βάρδιες Σχεδιασμός συστήματος

5 - Κεντρικά Κάθε σχέδιο έχει το δικό του κόστος Αλλαγή σε σχέδιο Αλλαγή κοστολογίου

6 Κεντρικά 7.1 Σχεδιασμός Πόρων ΔΙΟΙΚΗΣΗ ΚΟΣΤΟΥΣ ΕΡΓΟΥ 7.2 Εκτίμηση Κόστους.1.1 Είσοδοι.1.1 Δομή εργασιών.2.2 Ιστορικές πληροφορίες.3.3 Περιγραφή δεξαμενής πόρων.4.4 Οργανωσιακές πολιτικές.5.5 Εκτιμήσεις διάρκειας δραστηριοτήτων.2.2 Εργαλεία και Τεχνικές.1.1 Κρίση εμπειρογνωμόνων.2.2 Προσδιορισμός εναλλακτικών.3.3 Λογισμικό διοίκησης έργων.3.3 Έξοδοι.1.1 Απαιτήσεις πόρων 7.3 Προϋπολογισμός Κόστους.1.1 Είσοδοι.1.1 Εκτιμήσεις.2.2 Δομή εργασιών.3.3 Χρονοδιάγραμμα.. 4 Σχέδιο διοίκησης κινδύνων.2.2 Εργαλεία και Τεχνικές.. 1 Εργαλεία και τεχνικές προϋπολογισμού.3.3 Έξοδοι.. 1 Βάση αναφοράς.1.1 Είσοδοι.1.1 Δομή εργασιών.2.2 Απαιτήσεις πόρων.3.3 Χρεώσεις πόρων.4.4 Εκτιμήσεις διάρκειας δραστηριοτήτων.5.5 Δημοσιεύσεις εκτιμήσεων.6.6 Ιστορικές πληροφορίες.7.7 Λογιστικό σχέδιο.8.8 Κίνδυνοι.2.2 Εργαλεία και Τεχνικές.1.1 Αναλογική εκτίμηση.2.2 Παραμετρική μοντελοποίηση.3.3 Ανιούσα εκτίμηση.4.4 Υπολογιστικά εργαλεία.5.5 Άλλες μέθοδοι εκτίμησης.3.3 Έξοδοι.1.1 Εκτιμήσεις.2.2 Υποστηρικτικές λεπτομέρειες.3.3 Σχέδιο διοίκησης 7.4 Έλεγχος Κόστους.1.1 Είσοδοι.1.1 Βάση αναφοράς.2.2 Αναφορές απόδοσης.3.3 Αιτήματα αλλαγών.4.4 Σχέδιο διοίκησης.2 Εργαλεία και Τεχνικές.1.1 Σύστημα ελέγχου αλλαγών.2.2 Μέτρηση απόδοσης.3.3 Διοίκηση δεδουλευμένης αξίας.4.4 Πρόσθετος σχεδιασμός.5.5 Υπολογιστικά εργαλεία.3.3 Έξοδοι.1.1 Αναθεωρημένες εκτιμήσεις.2.2 Επικαιροποιήσεις προϋπολογισμού.3.3 Διορθωτική ενέργεια.4.4 Εκτίμηση κατά την ολοκλήρωση.5.5 Ολοκλήρωση.6.6 Διδάγματα

7 ΔΙΟΙΚΗΣΗ ΚΟΣΤΟΥΣ Κεντρικά Σχεδιασμός Πόρων Εισαγωγή Δεδομένων Εργαλεία και Τεχνικές Αποτελέσματα Σχεδιασμός Πόρων Εκτίμηση Κόστους Προϋπολογισμός Κόστους Έλεγχος Κόστους Περιγραφή εργασιών Υφιστάμενα δεδομένα Περιγραφή δεξαμενής πόρων Εταιρικές πολιτικές Εκτίμηση χρονοδιαγράμματος φάσεων Εκτιμήσεις ειδικών Διερεύνηση εναλλακτικών Λογισμικό διοίκησης έργων Απαιτήσεις πόρων

8 ΔΙΟΙΚΗΣΗ ΚΟΣΤΟΥΣ Κεντρικά Εκτίμηση Κόστους Εισαγωγή Δεδομένων Εργαλεία και Τεχνικές Αποτελέσματα Σχεδιασμός Πόρων Εκτίμηση Κόστους Προϋπολογισμός Κόστους Έλεγχος Κόστους Περιγραφή εργασιών Απαιτήσεις πόρων Χρέωση πόρων Εκτίμηση χρονοδιαγράμματος φάσεων Υφιστάμενα δεδομένα Λογιστικό σχέδιο Εκτίμηση κινδύνων Εκτίμηση από πάνω προς τα κάτω (Top- Down Approach) Ανιούσα εκτίμηση (Bottom-Up Approach) Υπολογιστικά εργαλεία Άλλες μέθοδοι εκτίμησης Εκτίμηση διαχείρισης Σχέδιο διοίκησης

9 ΔΙΟΙΚΗΣΗ ΚΟΣΤΟΥΣ Κεντρικά Προϋπολογισμός Κόστους Εισαγωγή Δεδομένων Εργαλεία και Τεχνικές Αποτελέσματα Σχεδιασμός Πόρων Εκτίμηση Κόστους Προϋπολογισμός Κόστους Έλεγχος Κόστους Εκτίμηση διαχείρισης Δομή εργασιών Χρονοδιάγραμμα Σχέδιο διαχείρισης κινδύνου Προϋπολογισμός Τελική εκτίμηση

10 ΔΙΟΙΚΗΣΗ ΚΟΣΤΟΥΣ Κεντρικά Έλεγχος Κόστους Εισαγωγή Δεδομένων Εργαλεία και Τεχνικές Αποτελέσματα Σχεδιασμός Πόρων Εκτίμηση Κόστους Προϋπολογισμός Κόστους Έλεγχος Κόστους Τελική εκτίμηση Αναφορές απόδοσης Αιτήματα αλλαγών Σχέδιο διαχείρισης Έλεγχος αλλαγών Μέτρηση απόδοσης Πρόσθετος σχεδιασμός Υπολογιστικά εργαλεία Αναθεωρημένες εκτιμήσεις Επικαιροποιήσεις προϋπολογισμού Διορθωτικές ενέργειες Υπολογισμός Αξιολόγηση εμπειρίας (Lessons To Learn)

11 Κεντρικό Χρήση των υπαρχόντων πινάκων εργασιών (ΑΤΟΕ, ΑΤΥΕ, κ.α.) Αναλυτική καταγραφή όλων των εργασιών και κατάτμησή τους σε διακριτά τμήματα παραγόντων

12 Ανάλυση Κόστους Κεντρικό Λειτουργικές Προσωπικού Αποσβέσεις Λοιπά έξοδα Απρόβλεπτα

13 Κατασκευή υπόγειου χώρου αποθήκευσης Κεντρικό

14 Ανάλυση Κόστους Κεντρικό Παραδοχές ΤΗ Β Απόληψη (tn) Πλάτος (m) Ύψος (m) 6 5 Μέτωπα 6 3 Παραγωγή (tn/ημ) Διατρήματα/μέτ 63 8 Μήκος 4 5,5 Συν. Μήκος/ημ Κοχλίες/βήμα 39 Μήκος 3,5

15 Ανάλυση Κόστους Κεντρικό Παραδοχές ΤΗ Β Διατρητικά 2 1 Φορτωτές 6 Φορτηγά 1 Ξεσκαρωτές 1 Πλατ. Γόμωσης 1 Μεταφορική ταινία 1

16 Ανάλυση Κόστους Κεντρικό ΚΥΚΛΟΣ ΕΡΓΑΣΙΩΝ Α' Βάρδια ΔΙΑΤΡΗΣΗ ΓΟΜΩΣΗ Μηχάνημα Μέτωπο start end Μηχάνημα Μέτωπο start end Κωδικοί Μηχανημάτων J1 1st top 0:00 2:00 P1 1st top 2:00 2:50 J1: 1o jumbo διάτρησης J2 2nd top 0:00 2:00 P1 2nd top 3:00 3:50 J2: 2o jumbo διάτρησης J1 3rd top 2:00 4:00 P1 3rd top 4:00 4:50 JB: Jumbo διάτρησης βαθμίδας J2 4th top 2:00 4:00 P1 4th top 5:00 5:50 P1: 1η ομάδα γόμωσης J1 5th top 4:00 6:00 P1 5th top 6:00 6:50 P2: 2η ομάδα γόμωσης J2 6th top 4:00 6:00 P1 6th top 7:00 7:50 LHD 1-6: Μονάδες οχημάτων LHD K1: 1ο κοχλιωτικό JB 1st bench 0:00 2:00 P2 1st bench 2:00 3:00 K2: 2ο κοχλιωτικό JB 2nd bench 2:00 4:00 P2 2nd bench 4:00 5:00 Ξ1: Ξεσκαρωτής JB 3rd bench 4:00 6:00 P2 3rd bench 6:00 7:00 B' Βάρδια ΜΕΤΑΦΟΡΑ ΞΕΣΚΑΡΩΜΑ ΚΟΧΛΙΩΣΗ Μηχάνημα Μέτωπο start end Μηχάνημα Μέτωπο start end Μηχάνημα Μέτωπο start end LHD 1,2 1st top 0:00 2:00 Ξ1 1st top 2:00 2:15 Κ1 1st top 2:20 4:00 LHD 3,4 2nd top 0:00 2:00 Ξ1 2nd top 2:25 2:40 Κ2 2nd top 2:20 4:00 LHD 5,6 3rd top 0:00 2:00 Ξ1 3rd top 2:50 3:05 Κ1 3rd top 4:10 5:50 LHD 1,2 4th top 2:20 4:20 Ξ1 4th top 3:15 3:30 Κ2 4th top 4:10 5:50 LHD 3,4 5th top 2:20 4:20 Ξ1 5th top 3:40 3:55 Κ1 5th top 6:00 7:40 LHD 5,6 6th top 2:20 4:20 Ξ1 6th top 4:05 4:20 Κ2 6th top 6:00 7:40 LHD 1,2 1st bench 4:30 7:30 LHD 3,4 2nd bench 4:30 7:30 LHD 5,6 3rd bench 4:30 7:30

17 Ανάλυση Κόστους Κεντρικό Το κόστος υπολογίζεται ως : Τι πόρους διαθέτω και ποια είναι η δαπάνη τους Πιο είναι το αποτέλεσμα από την χρήση τους

18 Κεντρικό Διάτρησης Κοπτικά (κορώνες) Στελέχη διατρήσεως Λειτουργία διατρητικού φορείου Κόστος κορώνας (TH): Παραγωγή: tn (4 κορ*378 m/ημ) *20000 δρχ/κορ = 5,6 δρχ/tn 1000 m/κορ * 5382 tn/ημ Λειτουργικές Προσωπικού Αποσβέσεις Λοιπά Έξοδα Απρόβλεπτα Αριθμός κορωνών σε λειτουργία Κόστος αγοράς κορώνας (δρχ.) Διάρκεια ζωής κορώνας (m) Συνολική ημερήσια διάτρηση (m) Διάτρηση κορώνας (m/ημ.) ΤΗ δρχ m m 378 m Β δρχ m 132 m 132 m Κοπτικά (κορώνες) (5,6 + 0,2) =5,8 δρχ/tn

19 Κεντρικό Κόστος Διάτρησης Κοπτικά (κορώνες) 5,8 Στελέχη διατρήσεως Λειτουργία διατρητικού φορείου Παραγωγή: tn Στελέχη διατρήσεως (0,8 + 0,1)=0,9 δρχ/tn ΤΗ Β Λειτουργικές Προσωπικού Αποσβέσεις Λοιπά Έξοδα Απρόβλεπτα Αριθμός στελεχών σε λειτουργία Κόστος αγοράς στελέχους (δρχ.) Διάρκεια ζωής στελέχους (m) Συνολική ημερήσια διάτρηση (m) Διάτρηση στελέχους (m/ημ.) δρχ m m 360 m δρχ m 132 m 132 m

20 Κεντρικό Κόστος Διάτρησης Κοπτικά (κορώνες) 5,8 Στελέχη διατρήσεως 0,9 Λειτουργία διατρητικού φορείου Παραγωγή: tn Λειτουργία διατρητικού φορείου 49,1 δρχ/tn Αριθμός διατρητικών σε λειτουργία Ημερήσια απασχόληση (hr) Κόστος λειτουργίας (δρχ./hr) δρχ./hr Λειτουργικές Προσωπικού Αποσβέσεις Λοιπά Έξοδα Απρόβλεπτα Κόστος λειτουργίας διατ. φορείου: 8 hr/ημ * δρχ/hr = 16,4 δρχ/tn 5382 tn/ημ

21 Κεντρικό Κόστος Διάτρησης Κοπτικά (κορώνες) 5,8 Στελέχη διατρήσεως 0,9 Λειτουργία διατρητικού φορείου 49,1 Συνολικό Κόστος Διάτρησης = 55,8 δρχ/tn Λειτουργικές Προσωπικού Αποσβέσεις Λοιπά Έξοδα Απρόβλεπτα

22 Κεντρικό Λειτουργικές Προσωπικού Αποσβέσεις Λοιπά Έξοδα Απρόβλεπτα Κόστος Υποστήριξης Κοπτικά (κορώνες) Αριθμός κορωνών σε λειτουργία Κόστος αγοράς κορώνας (δρχ.) Διάρκεια ζωής κορώνας (m) Συνολική ημερήσια διάτρηση (m) Διάτρηση κορώνας (m/ημ.) Αριθμός στελεχών σε λειτουργία Κόστος αγοράς στελέχους (δρχ.) Διάρκεια ζωής στελέχους (m) Συνολική ημερήσια διάτρηση (m) Διάτρηση στελέχους (m/ημ.) 1,4 δρχ/tn Στελέχη διατρήσεως 0,7 δρχ/tn δρχ. 500 m 390 m 195 m δρχ m 390 m 195 m Λειτουργία διατρητικού φορείου 32,7 δρχ/tn Αριθμός διατρητικών σε λειτουργία Ημερήσια απασχόληση (hr) Κόστος λειτουργίας (δρχ./hr) Παραγωγή: tn δρχ./hr

23 Κεντρικό Λειτουργικές Προσωπικού Αποσβέσεις Λοιπά Έξοδα Απρόβλεπτα Κόστος Υποστήριξης Λειτουργία ξεσκαρωτή 13,4 δρχ/tn Αριθμός μηχ/των σε λειτουργία Ημερήσια απασχόληση (hr) Κόστος λειτουργίας (δρχ./hr) Κόστος υλικών υπ\ξης (41,2 + 20,0)=61,2 δρχ/tn Αριθμός κοχλιών (ημέρα) Κόστος αγοράς κοχλιών (δρχ.) Κάλυψη σε μεταλλικό πλέγμα Επιφάνεια κάλυψης (m2) Κόστος αγοράς κοχλιών (δρχ./m2) δρχ./hr δρχ. 100% m2 500 δρχ./m2 Παραγωγή: tn Κοχλίες ρητίνης Μεταλλικό πλέγμα

24 Κεντρικό Κόστος Υποστήριξης Κοπτικά (κορώνες) 1,4 Στελέχη διατρήσεως 0,7 Λειτουργία διατρητικού φορείου 32,7 Λειτουργεία ξεσκαρωτή 13,4 Κόστος υλικών υποστήριξης 61,2 Συνολικό Κόστος Υποστήριξης= 109,5 δρχ/tn Λειτουργικές Προσωπικού Αποσβέσεις Λοιπά Έξοδα Απρόβλεπτα

25 Κεντρικό Λειτουργικές Προσωπικού Αποσβέσεις Λοιπά Έξοδα Απρόβλεπτα Κόστος Γόμωσης-Πυροδότησης Υλικά γόμωσης ANFO (kg/ημέρα) Κόστος ANFO (δρχ/kg) Ζελατοδυναμίτιδα (kg/ημέρα) Κόστος Ζελατ/δας (δρχ/kg) Αριθμός καψυλίων Κόστος καψυλίων (δρχ.) Κόστος γραμμής πυροδότησης (51,3 + 40,2)=91,5 δρχ/tn kg 140 δρχ/kg 528 kg 410 δρχ/kg Υλικά πυροδότησης (14,9 + 10)=24,9 δρχ/tn δρχ. 10 δρχ/tn Λειτουργία πλατφόρμας γόμωσης 13,4 δρχ/tn Αριθμός μηχ/των σε λειτουργία Ημερήσια απασχόληση (hr) Κόστος λειτουργίας (δρχ./hr) δρχ./hr Παραγωγή: tn

26 Κεντρικό Κόστος Γόμωσης-Πυροδότησης Υλικά γόμωσης 91,5 Υλικά πυροδότησης 24,9 Λειτουργία πλατφόρμας 13,4 Συνολικό Κόστος Γόμωσης-Πυροδότησης= 129,8 δρχ/tn Λειτουργικές Προσωπικού Αποσβέσεις Λοιπά Έξοδα Απρόβλεπτα

27 Κεντρικό Κόστος Μεταφοράς Παραγωγή: tn Λειτουργικές Προσωπικού Αποσβέσεις Λοιπά Έξοδα Απρόβλεπτα Λειτουργία φορτωτών υπογείων 107,0 δρχ/tn Αριθμός μηχ/των σε λειτουργία Ημερήσια απασχόληση (hr) Κόστος λειτουργίας (δρχ./hr) Λειτουργία μεταφορικής ταινίας 7,0 δρχ/tn Μήκος ταινίας (m) Ισχύς κινητήρα (kw) Τιμή kwh (δρχ) Κόστος Η/Ε (δρχ./hr) Συντήρηση (30% Η/Ε) Κόστος λειτουργίας (δρχ./hr) Ώρες λειτουργίας (hr) δρχ./hr Λειτουργία υπαίθριου φορτωτή 31,2 δρχ/tn Αριθμός μηχ/των σε λειτουργία Ημερήσια απασχόληση (hr) Κόστος λειτουργίας (δρχ./hr) δρχ./hr δρχ/kw δρχ/hr 540 δρχ/hr δρχ/hr 16

28 Κεντρικό Κόστος Μεταφοράς Λειτουργία φορτωτών υπογείων 107 Λειτουργία υπαίθριου φορτωτή 24,9 Λειτουργία μεταφορικής ταινίας 13,4 Συνολικό Κόστος Μεταφοράς= 145,2 δρχ/tn Λειτουργικές Προσωπικού Αποσβέσεις Λοιπά Έξοδα Απρόβλεπτα

29 Κεντρικό Κόστος Αερισμού Λειτουργία ανεμιστήρα 44,6 δρχ/tn Αριθμός ανεμιστήρων Ισχύς κινητήρα (kw) Τιμή kwh (δρχ) Ώρες λειτουργίας (hr) δρχ/kw 16 Λειτουργικές Προσωπικού Αποσβέσεις Λοιπά Έξοδα Απρόβλεπτα

30 Κεντρικό Λειτουργικές Προσωπικού Αποσβέσεις Λοιπά Έξοδα Απρόβλεπτα Λειτουργικές 1. Διάτρησης 55,8 2. Υποστήριξης 109,5 3. Γόμωσης-Πυροδότησης 129,8 4. Μεταφοράς 145,2 5. Αερισμού 44,6 Συνολικό Κόστος Λειτουργικών Δαπανών 484,9 δρχ/tn

31 Κεντρικό Προσωπικού Αριθμός εργατών (ειδικευμένων) Ωριαίο κόστος εργατικών (δρχ/hr) Ώρες εργασίας ανά ημέρα (hr) Αριθμός εργατών (ανειδίκευτων) Ωριαίο κόστος εργατικών (δρχ/hr) Ώρες εργασίας ανά ημέρα (hr) δρχ/hr 8 hr δρχ/hr 8 hr 133,8 52,0 Λοιπό προσωπικό Μέσο Ωρ. κόστος εργατικών (δρχ/hr) Ώρες εργασίας ανά ημέρα (hr) δρχ/hr 8 hr 72,0 Λειτουργικές Προσωπικού Αποσβέσεις Λοιπά Έξοδα Απρόβλεπτα Συνολικό Κόστος Προσωπικού 257,8 δρχ/tn

32 Κεντρικό Λειτουργικές Προσωπικού Αποσβέσεις Λοιπά Έξοδα Απρόβλεπτα Αποσβέσεις Εξοπλισμός Χρόνος Ζωής (hr) Κόστος/τεμ (δρχ) 2 διατρητικά φορεία Atlas Copco Rocket Boomer L2C διατρητικό φορείο Atlas Copco Simba H πλατφόρμα γόμωσης Getman ANFO Charger διατρητικά κοχλίωσης Atlas Copco Boltec 335H ξεσκαρωτής Getman V scaler φορτωτές υπογείων (LHD) Wagner ST - 8B ανεμιστήρες DLK (VLM 450) Υπόγειο συγκρότημα θραύσης Μεταφορική ταινία Ώρες λειτουργίας ανά έτος (hr) : 260*8=2080 Μεταφ. ταινία, ανεμιστήρες: 260*16= Συνολικό Κόστος Αποσβέσεων 128,5 δρχ/tn

33 Κεντρικό Λοιπά Έξοδα Κόστος θραύσης Κόστος νερού Κόστος πεπιεσμένου αέρα Γενικά έξοδα 170 δρχ/tn 5 δρχ/tn 5 δρχ/tn 10 δρχ/tn 185,0 δρχ/tn Λειτουργικές Προσωπικού Αποσβέσεις Λοιπά Έξοδα Απρόβλεπτα

34 Κεντρικό Απρόβλεπτα Λειτουργικές Προσωπικού Αποσβέσεις Λοιπά Έξοδα Απρόβλεπτα Απρόβλεπτα έξοδα: 10% του συνολικού 108,8 δρχ/tn

35 Ανάλυση Κόστους Κεντρικό Κόστος: 1.Λειτουργικές 484,9 2. Προσωπικού 257,8 3.Αποσβέσεις 128,5 4.Λοιπά Έξοδα 185,0 5.Απρόβλεπτα 108,8 Γενικό Σύνολο : δρχ/tn 3,42 /tn

36 Ανάλυση Κόστους Κεντρικό

37 Ανάλυση Κόστους Κεντρικό