ΕΓΓΡΑΦΟ ΤΟΥ ΑΡΘΡΟΥ 4 ΤΟΥ Ν.3401/2005

Transcript

1 ΕΓΓΡΑΦΟ ΤΟΥ ΑΡΘΡΟΥ 4 ΤΟΥ Ν.3401/2005 ΓΙΑ ΤΗ ΣΥΓΧΩΝΕΥΣΗ ΜΕ ΑΠΟΡΡΟΦΗΣΗ ΤΩΝ ΑΝΩΝΥΜΩΝ ΕΤΑΙΡΙΩΝ ΜΕ ΤΗΝ ΕΠΩΝΥΜΙΑ «ΑΡΓΩ ΓΚΡΟΥΠΑΖ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΜΕΤΑΦΟΡΩΝ» «ΕΛΛΑΣ ΜΟΥΒΕΡΣ ΚΟΝΖΑΛΤΙΝΓΚ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΜΕΤΑΦΟΡΩΝ ΚΑΙ ΑΠΟΘΗΚΕΥΣΕΩΝ» από την ανώνυμη εταιρία με την επωνυμία «ΙΜΠΕΡΙΟ AΡΓΩ ΓΚΡΟΥΠ ΑΝΩΝΥΜΗ ΜΕΤΑΦΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» Αποφάσεις των Εκτάκτων Γενικών Συνελεύσεων των Μετόχων στις των: ΙΜΠΕΡΙΟ Α.Ε. ΑΡΓΩ ΓΚΡΟΥΠΑΖ Α.Ε. HELLAS MOVERS CONSULTING EXECUTIVE LOGISTICS S.A. Η σύνταξη του παρόντος Εγγράφου έγινε σύμφωνα με το Ν. 3401/2005 ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ ΕΚΔΟΣΗΣ Η ημερομηνία του Εγγράφου είναι 20/03/2008

2 ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ 1 ΠΕΡΙΛΗΠΤΙΚΟ ΣΗΜΕΙΩΜΑ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΓΙΑ ΤΗ ΣΥΓΧΩΝΕΥΣΗ ΣΥΝΤΟΜΟ ΙΣΤΟΡΙΚΟ ΓΙΑ ΤΗΝ ΑΠΟΡΡΟΦΩΣΑ ΕΤΑΙΡΙΑ ΙΜΠΕΡΙΟ Α.Ε ΕΠΙΧΕΙΡΗΜΑΤΙΚΗ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΑ ΔΙΟΙΚΗΣΗ ΜΕΤΟΧΙΚΗ ΣΥΝΘΕΣΗ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΣΧΕΤΙΚΑ ΜΕ ΤΗΝ ΑΥΞΗΣΗ ΤΟΥ ΜΕΤΟΧΙΚΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΠΑΡΑΓΟΝΤΕΣ ΚΙΝΔΥΝΟΥ ΠΑΡΑΓΟΝΤΕΣ ΚΙΝΔΥΝΟΥ ΚΙΝΔΥΝΟΙ ΠΟΥ ΣΧΕΤΙΖΟΝΤΑΙ ΜΕ ΤΗΝ ΕΤΑΙΡΙΑ ΚΙΝΔΥΝΟΙ ΠΟΥ ΣΧΕΤΙΖΟΝΤΑΙ ΜΕ ΤΟΝ ΚΛΑΔΟ ΣΥΝΟΠΤΙΚΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΣΥΝΟΠΤΙΚΑ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΤΗΣ ΙΜΠΕΡΙΟ Α.Ε. (ΑΠΟΡΡΟΦΩΣΑ) ΣΥΝΟΠΤΙΚΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΤΗΣ ΑΡΓΩ ΓΚΡΟΥΠΑΖ Α.Ε. (ΑΠΟΡΡΟΦΩΜΕΝΗ) ΣΥΝΟΠΤΙΚΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑΣ ΜΟΥΒΕΡΣ ΚΟΝΖΑΛΤΙΝΓΚ (ΑΠΟΡΡΟΦΩΜΕΝΗ) ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΓΙΑ ΤΗ ΣΥΝΤΑΞΗ ΤΟΥ ΕΓΓΡΑΦΟΥ ΚΑΙ ΤΟΥΣ ΕΛΕΓΚΤΕΣ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΙΑΣ ΓΕΝΙΚΑ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΥΠΕΥΘΥΝΑ ΠΡΟΣΩΠΑ ΤΑΚΤΙΚΟΙ ΟΡΚΩΤΟΙ ΕΛΕΓΚΤΕΣ-ΛΟΓΙΣΤΕΣ ΤΩΝ ΣΥΓΧΩΝΕΥΟΜΕΝΩΝ ΕΤΑΙΡΙΩΝ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΑΠΟ ΤΡΙΤΟΥΣ, ΓΝΩΜΟΔΟΤΗΣΕΙΣ ΕΜΠΕΙΡΟΓΝΩΜΟΝΩΝ ΚΑΙ ΔΗΛΩΣΕΙΣ ΣΥΜΦΕΡΟΝΤΩΝ ΈΓΓΡΑΦΑ ΣΤΗ ΔΙΑΘΕΣΗ ΤΟΥ ΚΟΙΝΟΥ ΦΟΡΟΛΟΓΙΚΟΙ ΈΛΕΓΧΟΙ ΙΜΠΕΡΙΟ A.E ΑΡΓΩ ΓΚΡΟΥΠΑΖ A.E HELLAS MOVERS CONSULTING ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΑΠΟΡΡΟΦΩΣΑ ΜΕΤΑ ΤΗΝ ΣΥΓΧΩΝΕΥΣΗ ΓΕΝΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΑΝΤΙΚΕΙΜΕΝΟ ΕΡΓΑΣΙΩΝ ΔΙΚΤΥΟ ΠΩΛΗΣΕΩΝ ΠΑΓΙΑ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΣΗΜΑΝΤΙΚΕΣ ΣΥΜΒΑΣΕΙΣ - ΕΓΓΥΗΣΕΙΣ ΚΑΙ ΕΜΠΡΑΓΜΑΤΕΣ ΑΣΦΑΛΕΙΕΣ ΕΔΑΦΙΚΕΣ ΕΚΤΑΣΕΙΣ ΣΗΜΑΝΤΙΚΕΣ ΣΥΜΒΑΣΕΙΣ - ΕΜΠΡΑΓΜΑΤΕΣ ΑΣΦΑΛΕΙΕΣ ΕΓΓΥΗΣΕΙΣ ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΊΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΔΙΟΙΚΗΣΗ ΔΙΕΥΘΥΝΣΗ ΤΗΣ ΝΕΑΣ ΕΤΑΙΡΙΑΣ ΜΕΤΑ ΤΗ ΣΥΓΧΩΝΕΥΣΗ ΣΥΜΜΕΤΟΧΕΣ ΤΩΝ ΜΕΛΩΝ ΤΟΥ Δ.Σ. ΚΑΙ ΤΩΝ ΚΥΡΙΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΣΤΗ ΔΙΟΙΚΗΣΗ ΚΑΙ ΤΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΑΛΛΩΝ ΕΤΑΙΡΙΩΝ ΟΡΓΑΝΟΓΡΑΜΜΑ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΙΑΣ ΜΕΤΑ ΤΗ ΣΥΓΧΩΝΕΥΣΗ ΑΝΘΡΩΠΙΝΟ ΔΥΝΑΜΙΚΟ ΤΑΣΕΙΣ ΚΑΙ ΠΡΟΟΠΤΙΚΕΣ (ΣΤΟΧΟΙ ΚΑΙ ΣΤΡΑΤΗΓΙΚΗ) PRO FORMA ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ PRO FORMA ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΑΝΑΛΥΣΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ PRO FORMA ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΩΝ PRO FORMA ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟΔΟ ΆΝΑΛΥΣΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ PRO FORMA ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΩΝ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟΔΟ ΕΠΑΡΚΕΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ ΚΙΝΗΣΗΣ ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΜΕΡΙΣΜΑΤΙΚΗ ΠΟΛΙΤΙΚΗ ΔΙΚΑΣΤΙΚΕΣ ΚΑΙ ΔΙΑΙΤΙΤΙΚΕΣ ΔΙΑΔΙΚΑΣΙΕΣ

3 5.21 ΣΗΜΑΝΤΙΚΕΣ ΑΛΛΑΓΕΣ ΣΤΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ Η ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΘΕΣΗ ΤΟΥ ΕΚΔΟΤΗ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΑΠΟΡΡΟΦΩΣΑ ΕΤΑΙΡΙΑ ΙΜΠΕΡΙΟ A.E ΓΕΝΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΙΣΤΟΡΙΚΟ ΠΑΡΕΧΟΜΕΝΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΔΙΚΤΥΟ ΠΩΛΗΣΕΩΝ ΠΑΓΙΑ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΣΗΜΑΝΤΙΚΕΣ ΣΥΜΒΑΣΕΙΣ - ΕΓΓΥΗΣΕΙΣ ΚΑΙ ΕΜΠΡΑΓΜΑΤΕΣ ΑΣΦΑΛΕΙΕΣ ΟΙΚΟΠΕΔΑ ΣΗΜΑΝΤΙΚΕΣ ΣΥΜΒΑΣΕΙΣ - ΕΜΠΡΑΓΜΑΤΕΣ ΑΣΦΑΛΕΙΕΣ ΕΞΕΛΙΞΗ ΜΕΤΟΧΙΚΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ ΊΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΛΟΓΙΣΤΙΚΗ ΑΞΙΑ ΜΕΤΟΧΗΣ ΜΕΤΟΧΟΙ ΔΙΟΙΚΗΣΗ ΔΙΕΥΘΥΝΣΗ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΙΑΣ ΑΜΟΙΒΕΣ ΚΑΙ ΟΦΕΛΗ ΣΥΜΜΕΤΟΧΕΣ ΤΩΝ ΜΕΛΩΝ ΤΟΥ Δ.Σ., ΤΩΝ ΑΝΩΤΕΡΩΝ ΔΙΕΥΘΥΝΤΙΚΩΝ ΣΤΕΛΕΧΩΝ ΚΑΙ ΤΟΥ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΕΛΕΓΚΤΗ ΣΤΗ ΔΙΟΙΚΗΣΗ ΚΑΙ ΤΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΑΛΛΩΝ ΕΤΑΙΡΙΩΝ ΕΤΑΙΡΙΚΗ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗ ΟΡΓΑΝΟΓΡΑΜΜΑ ΠΡΟΣΩΠΙΚΟ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ /09/ ΑΠΟΛΟΓΙΣΤΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΑΣ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΙΑΣ ΙΜΠΕΡΙΟ A.E ΠΗΓΕΣ ΚΑΙ ΧΡΗΣΕΙΣ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ ΛΟΓΙΣΤΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΑΣ ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟΔΟ ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΕΣ ΕΤΑΙΡΙΕΣ ΘΥΓΑΤΡΙΚΕΣ ΕΤΑΙΡΙΕΣ ΣΥΓΓΕΝΕΙΣ ΕΤΑΙΡΙΕΣ ΕΤΑΙΡΙΕΣ ΛΟΙΠΟΥ ΣΥΜΜΕΤΟΧΙΚΟΥ ΕΝΔΙΑΦΕΡΟΝΤΟΣ ΕΤΑΙΡΙΕΣ ΠΟΥ ΈΧΟΥΝ ΕΝΙΑΙΑ ΔΙΕΥΘΥΝΣΗ Η ΚΟΙΝΗ ΔΙΟΙΚΗΣΗ ΜΕ ΤΗΝ ΕΚΔΟΤΡΙΑ ΕΤΑΙΡΙΑ ΕΤΑΙΡΙΕΣ ΠΟΥ ΣΥΜΜΕΤΕΧΟΥΝ ΣΤΗΝ ΙΜΠΕΡΙΟ ΘΥΓΑΤΡΙΚΕΣ Η ΣΥΓΓΕΝΕΙΣ ΕΤΑΙΡΙΕΣ ΤΩΝ ΘΥΓΑΤΡΙΚΩΝ Η ΣΥΓΓΕΝΩΝ ΕΤΑΙΡΙΩΝ ΕΤΑΙΡΙΕΣ ΣΤΙΣ ΟΠΟΙΕΣ ΣΥΜΜΕΤΕΧΟΥΝ ΟΙ ΚΥΡΙΟΙ ΜΕΤΟΧΟΙ ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕ ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΑ ΜΕΡΗ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΑΠΟΡΡΟΦΩΜΕΝΗ ΕΤΑΙΡΙΑ ΑΡΓΩ ΓΚΡΟΥΠΑΖ A.E ΓΕΝΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΙΣΤΟΡΙΚΟ ΠΑΡΕΧΟΜΕΝΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΔΙΚΤΥΟ ΠΩΛΗΣΕΩΝ ΠΑΓΙΑ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΓΓΥΗΣΕΙΣ ΚΑΙ ΕΜΠΡΑΓΜΑΤΕΣ ΑΣΦΑΛΕΙΕΣ ΣΗΜΑΝΤΙΚΕΣ ΣΥΜΒΑΣΕΙΣ ΑΣΦΑΛΙΣΤΗΡΙΑ ΣΥΜΒΟΛΑΙΑ ΕΞΕΛΙΞΗ ΜΕΤΟΧΙΚΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ ΊΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΛΟΓΙΣΤΙΚΗ ΑΞΙΑ ΜΕΤΟΧΗΣ ΜΕΤΟΧΟΙ ΔΙΟΙΚΗΣΗ ΔΙΕΥΘΥΝΣΗ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΙΑΣ ΣΥΜΜΕΤΟΧΕΣ ΤΩΝ ΜΕΛΩΝ ΤΟΥ Δ.Σ. ΚΑΙ ΤΩΝ ΚΥΡΙΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΣΤΗ ΔΙΟΙΚΗΣΗ ΚΑΙ ΤΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΑΛΛΩΝ ΕΤΑΙΡΙΩΝ ΟΡΓΑΝΟΓΡΑΜΜΑ ΠΡΟΣΩΠΙΚΟ ΑΠΟΛΟΓΙΣΤΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΑΣ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΙΑΣ ΑΡΓΩ ΓΚΡΟΥΠΑΖ A.E ΕΞΕΛΙΞΗ ΚΥΚΛΟΥ ΕΡΓΑΣΙΩΝ ΚΑΙ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΧΡΗΣΗΣ ΑΝΑΛΥΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΤΑΜΕΙΑΚΕΣ ΡΟΕΣ ΣΗΜΑΝΤΙΚΕΣ ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΑΡΧΕΣ ΠΟΥ ΧΡΗΣΙΜΟΠΟΙΕΙ Η ΕΤΑΙΡΙΑ ΚΑΙ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ

4 11 ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΑΠΟΡΡΟΦΩΜΕΝΗ ΕΤΑΙΡΙΑ HELLAS MOVERS CONSULTING ΓΕΝΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΙΣΤΟΡΙΚΟ ΠΑΡΕΧΟΜΕΝΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΔΙΚΤΥΟ ΠΩΛΗΣΕΩΝ ΕΞΕΛΙΞΗ ΜΕΤΟΧΙΚΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ ΊΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΛΟΓΙΣΤΙΚΗ ΑΞΙΑ ΜΕΤΟΧΗΣ ΜΕΤΟΧΟΙ ΔΙΟΙΚΗΣΗ ΔΙΕΥΘΥΝΣΗ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΙΑΣ ΣΥΜΜΕΤΟΧΕΣ ΤΩΝ ΜΕΛΩΝ ΤΟΥ Δ.Σ. ΚΑΙ ΤΩΝ ΚΥΡΙΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΣΤΗ ΔΙΟΙΚΗΣΗ ΚΑΙ ΤΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΑΛΛΩΝ ΕΤΑΙΡΙΩΝ ΟΡΓΑΝΟΓΡΑΜΜΑ ΠΡΟΣΩΠΙΚΟ ΑΠΟΛΟΓΙΣΤΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΑΣ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΙΑΣ HELLAS MOVERS CONSULTING ΕΞΕΛΙΞΗ ΚΥΚΛΟΥ ΕΡΓΑΣΙΩΝ ΚΑΙ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΧΡΗΣΗΣ ΑΝΑΛΥΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΤΑΜΕΙΑΚΕΣ ΡΟΕΣ ΣΗΜΑΝΤΙΚΕΣ ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΑΡΧΕΣ ΠΟΥ ΧΡΗΣΙΜΟΠΟΙΕΙ Η ΕΤΑΙΡΙΑ ΚΑΙ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΣΗΜΕΙΩΜΑ ΜΕΤΟΧΙΚΟΥ ΤΙΤΛΟΥ ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΤΗΣ ΣΥΓΧΩΝΕΥΣΗΣ ΧΡΟΝΟΔΙΑΓΡΑΜΜΑ ΔΑΠΑΝΕΣ ΣΥΓΧΩΝΕΥΣΗΣ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΜΕΤΑΣΧΗΜΑΤΙΣΜΟΥ ΟΙ ΟΡΟΙ ΤΗΣ ΣΥΓΧΩΝΕΥΣΗΣ ΜΕΤΟΧΟΙ ΜΕΘΟΔΟΙ ΑΠΟΤΙΜΗΣΗΣ ΚΑΘΟΡΙΣΜΟΥ ΣΧΕΣΗΣ ΑΝΤΑΛΛΑΓΗΣ ΔΙΑΔΙΚΑΣΙΑ ΔΙΑΘΕΣΗΣ ΜΕΤΟΧΩΝ ΛΟΓΟΙ ΓΙΑ ΤΗ ΣΥΓΧΩΝΕΥΣΗ ΠΡΟΫΠΑΡΧΟΝΤΕΣ ΔΕΣΜΟΙ ΜΕΤΑΞΥ ΕΤΑΙΡΙΩΝ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΣΧΕΤΙΚΑ ΜΕ ΤΙΣ ΝΕΕΣ ΜΕΤΟΧΕΣ ΠΟΥ ΕΙΣΑΓΟΝΤΑΙ ΠΡΟΣ ΔΙΑΠΡΑΓΜΑΤΕΥΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΤΗΣ ΣΥΓΧΩΝΕΥΣΗΣ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ ΜΕΤΟΧΩΝ ΓΕΝΙΚΑ ΦΟΡΟΛΟΓΙΑ ΜΕΡΙΣΜΑΤΩΝ ΣΥΓΚΡΟΥΣΕΙΣ ΣΥΜΦΕΡΟΝΤΩΝ ΜΕΤΑΞΥ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΙΑΣ ΚΑΙ ΤΩΝ ΦΥΣΙΚΩΝ ΚΑΙ ΝΟΜΙΚΩΝ ΠΡΟΣΩΠΩΝ ΠΟΥ ΣΥΜΜΕΤΕΧΟΥΝ ΣΤΗΝ ΠΑΡΟΥΣΑ ΑΥΞΗΣΗ

5 1 ΠΕΡΙΛΗΠΤΙΚΟ ΣΗΜΕΙΩΜΑ Το παρόν Έγγραφο αφορά στη συγχώνευση των εταιριών «ΑΡΓΩ ΓΚΡΟΥΠΑΖ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ ΜΕΤΑΦΟΡΩΝ», «ΕΛΛΑΣ ΜΟΥΒΕΡΣ ΚΟΝΖΑΛΤΙΝΓΚ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ ΜΕΤΑΦΟΡΩΝ ΚΑΙ ΑΠΟΘΗΚΕΥΣΕΩΝ», «EXECUTIVE LOGISTICS ΔΙΑΝΟΜΕΣ ΑΠΟΘΗΚΕΥΣΕΙΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ» από την ανώνυμη εταιρία με την επωνυμία «ΙΜΠΕΡΙΟ ΑΡΓΩ ΑΝΩΝΥΜΗ ΜΕΤΑΦΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΙΑ». Το παρόν περιληπτικό σημείωμα αποτελεί εισαγωγή του Έγγράφου. Κάθε επενδυτής θα πρέπει να βασίσει οποιαδήποτε επενδυτική απόφαση του για κινητές αξίες στην εξέταση του Εγγράφου στο σύνολό του. Στο περιληπτικό αυτό σημείωμα, περιλαμβάνεται μια σύντομη περιγραφή για την συγχώνευση, του ιστορικού και της επιχειρηματικής δραστηριότητας, πληροφορίες για την διοίκηση και της μετοχικής σύνθεσης. Η συγχώνευση των εταιριών θα γίνει σύμφωνα με τα οριζόμενα στα άρθρα Νο 69 ως και Νο77 του Κ.Ν. 2190/1920 και κατ εφαρμογή του Α.Ν. 2166/1993, όπως ισχύει. Με την συγχώνευση, το μετοχικό κεφάλαιο της ΙΜΠΕΡΙΟ ΑΡΓΩ ΑΝΩΝΥΜΗ ΜΕΤΑΦΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΙΑ θα αυξηθεί συνολικά κατά το ποσό του ενός εκατομμυρίου διακοσίων δέκα οκτώ χιλιάδων ευρώ ( ). Σύμφωνα με το άρθρο 2 παρ. 2 του ν. 2166/93, το μετοχικό κεφάλαιο της ΙΜΠΕΡΙΟ ΑΡΓΩ ΑΝΩΝΥΜΗ ΜΕΤΑΦΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΙΑ θα αυξηθεί κατά το ποσό του ενός εκατομμυρίου τριάντα δύο χιλιάδων πεντακοσίων ευρώ ( ) που αντιστοιχεί στα εισφερόμενα μετοχικά κεφάλαια των απορροφούμενων εταιριών και κατά το ποσό των εκατόν ογδόντα πέντε χιλιάδων πεντακοσίων ευρώ ( ) για λόγους στρογγυλοποίησης από τα αποθεματικά της απορροφώσας εταιρίας. Με βάση και τα ανωτέρω στοιχεία, το μετοχικό κεφάλαιο της απορροφώσας εταιρίας θα ανέλθει στο συνολικό ποσό των πέντε εκατομμυρίων ογδόντα οκτώ χιλιάδων επτακοσίων είκοσι ευρώ ( ), διαιρούμενο σε δεκαέξι εκατομμύρια εννιακόσιες εξήντα δύο χιλιάδες τετρακόσιες ( ) κοινές ονομαστικές μετοχές, ονομαστικής αξίας 0,3 ευρώ έκαστης. 1.1 ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΓΙΑ ΤΗ ΣΥΓΧΩΝΕΥΣΗ Το παρόν Έγγραφο του άρθρου 4 του Νόμου 3401/2005 (εφεξής «Έγγραφο») έχει συνταχθεί και περιλαμβάνει πληροφορίες για την συγχώνευση με απορρόφηση των εταιριών: Απορροφούμενες Εταιρίες: Είναι η ανώνυμη εταιρία με την επωνυμία «ΑΡΓΩ ΓΡΟΥΠΑΖ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ ΜΕΤΑΦΟΡΩΝ», με διακριτικό τίτλο «ΑΡΓΩ ΓΚΡΟΥΠΑΖ Α.Ε.» Είναι η ανώνυμη εταιρία με την επωνυμία «ΕΛΛΑΣ ΜΟΥΒΕΡΣ ΚΟΝΖΑΛΤΙΝΓΚ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ ΜΕΤΑΦΟΡΩΝ», με διακριτικό τίτλο «HELLAS MOVERS CONSULTING» Είναι η ανώνυμη εταιρία με την επωνυμία «EXECUTIVE LOGISTICS ΔΙΑΝΟΜΕΣ ΑΠΟΘΗΚΕΥΣΕΙΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ», με διακριτικό τίτλο «EXECUTIVE LOGISTICS S.A.» Από την: Απορροφώσα Εταιρία: Είναι η ανώνυμη εταιρία με την επωνυμία «ΙΜΠΕΡΙΟ ΑΡΓΩ ΓΚΡΟΥΠ ΑΝΩΝΥΜΗ ΜΕΤΑΦΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΙΑ», με διακριτικό τίτλο «IΜΠΕΡΙΟ A.E.» 4

6 Στην από 18/12/2006 συνεδρίαση του Διοικητικών Συμβουλίων των συγχωνευομένων εταιριών αποφασίστηκε ομόφωνα η έναρξη διαδικασίας συγχώνευσης δια απορρόφησης των «ΑΡΓΩ ΓΡΟΥΠΑΖ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ ΜΕΤΑΦΟΡΩΝ», «ΕΛΛΑΣ ΜΟΥΒΕΡΣ ΚΟΝΖΑΛΤΙΝΓΚ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ ΜΕΤΑΦΟΡΩΝ» και «EXECUTIVE LOGISTICS ΔΙΑΝΟΜΕΣ ΑΠΟΘΗΚΕΥΣΕΙΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ» από την «ΙΜΠΕΡΙΟ ΑΡΓΩ ΓΚΡΟΥΠ ΑΝΩΝΥΜΗ ΜΕΤΑΦΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΙΑ» σύμφωνα με τον Α.Ν. 2166/1993 όπως ισχύει. Επίσης στη από 20/07/2007 συνεδρίαση του Διοικητικών Συμβουλίων των συγχωνευομένων εταιριών εγκρίθηκε το από 20/07/2007 Σχέδιο Σύμβασης Συγχώνευσης. Η συγχώνευση έγινε σύμφωνα με τις διατάξεις των άρθρων του ΚΝ 2190/1920 «Περί Ανωνύμων Εταιριών», τις διατάξεις των άρθρων 1-5 του Α.Ν. 2166/1993 όπως ισχύει, με λογιστική ενοποίηση των στοιχείων του ενεργητικού και του παθητικού των Απορροφούμενων Εταιριών, όπως αυτά εμφανίζονται στον ισολογισμό μετασχηματισμού με ημερομηνία που συντάχθηκε από κάθε μια από τις Απορροφούμενες Εταιρίες για το σκοπό του παρόντος μετασχηματισμού τους, μεταφέρθηκαν αυτούσια στον ισολογισμό της Απορροφώσας Εταιρίας. Η έκτακτη γενική συνέλευση των μετόχων της απορροφώσας εταιρίας ΙΜΠΕΡΙΟ A.E. στη συνεδρίαση της αποδεχόμενη την εισήγηση του Διοικητικού Συμβουλίου και μετά από ακρόαση της σχετικής έκθεσης αυτού, ενέκρινε το Σχέδιο Σύμβασης Συγχώνευσης. Στην εν λόγω έκτακτη συνέλευση παραβρέθηκαν μέτοχοι που εκπροσωπούσαν το 67,49% του συνόλου των μετοχών. Υπέρ της συγχώνευσης ψήφισε το σύνολο των Μετόχων που εκπροσωπήθηκαν στην έκτακτη γενική συνέλευση. Η έκτακτη γενική συνέλευση της εταιρίας ΙΜΠΕΡΙΟ A.E. που έλαβε χώρα την , ενέκρινε την συγχώνευση και αποφασίστηκαν μεταξύ άλλων τα ακόλουθα: Έγκριση του από 20/07/2007 Σχεδίου Σύμβασης Συγχώνευσης, της επεξηγηματικής Έκθεσης Δ.Σ. επί του Σχεδίου Σύμβασης Συγχώνευσης και της σχέσης ανταλλαγής των μετοχών των συγχωνευόμενων εταιριών και της από 23/07/2007 έκθεσης αποτίμησης της ελεγκτικής εταιρίας «Grand Thornton Α.Ε. ορκωτών λογιστών και συμβούλων επιχειρήσεων». Αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου λόγω συγχώνευσης και έκφραση της ονομαστικής αξίας κάθε μετοχής όσο και του μετοχικού κεφαλαίου. Τηρήθηκαν όλες οι κατά τον νόμο προβλεπόμενες διαδικασίες, διατυπώσεις, ανακοινώσεις, δημοσιεύσεις και προθεσμίες που ορίζονται και δόθηκε η δυνατότητα στους μετόχους και στους πιστωτές των συγχωνευθέντων εταιριών να λάβουν εγκαίρως γνώση για την διαδικασία της συγχώνευσης. Η συγχώνευση θα συντελεστεί σύμφωνα με: (Α) Τις διατάξεις των άρθρων του ΚΝ 2190/1920, (Β) Τις διατάξεις των άρθρων 1-5 του Α.Ν. 2166/1993, όπως ισχύει σήμερα, με λογιστική ενοποίηση των στοιχείων του ενεργητικού και του παθητικού των Απορροφούμενων Εταιριών, όπως αυτά εμφανίζονται στον Ισολογισμό Μετασχηματισμού με ημερομηνία που συντάχθηκε από κάθε μία από τις Απορροφούμενες Εταιρίες για το σκοπό του παρόντος μετασχηματισμού τους, και θα μεταφερθούν αυτούσια στον ισολογισμό της Απορροφώσας Εταιρίας. (Γ) Ειδικά όσον αφορά την Τρίτη Απορροφούμενη Εταιρία, της οποίας η Απορροφώσα Εταιρία κατέχει το σύνολο (100%) του μετοχικού της κεφαλαίου, θα εφαρμοστούν οι διατάξεις του άρθρου 78 του ΚΝ 2190/1920 σε συνδυασμό με τις διατάξεις των άρθρων 1-5 του Ν.2166/

7 Ως Ισολογισμοί Μετασχηματισμού των Απορροφούμενων Εταιριών χρησιμοποιήθηκαν οι ισολογισμοί με ημερομηνία Η τελική απόφαση της συγχώνευσης έχει ληφθεί από τις Γενικές Συνελεύσεις των Συγχωνευομένων Εταιριών σύμφωνα με το άρθρο 72 του Κ.Ν. 2190/20. Η διαδικασία της συγχώνευσης περατώνεται με την καταχώρηση στο Μητρώο Ανωνύμων Εταιριών της εγκριτικής απόφασης της αρμόδιας αρχής για την συγχώνευση των Συγχωνευομένων Εταιριών. Οι αποφάσεις των Συγχωνευομένων Εταιριών μαζί με την οριστική σύμβαση συγχώνευσης η οποία έχει περιβληθεί τον τύπο του συμβολαιογραφικού εγγράφου, συμβολαιογράφου Καρκανοπούλου Ελένης υπ αριθμό 1769/ , καθώς και η εγκριτική απόφαση της συγχώνευσης θα υποβληθούν στις διατυπώσεις δημοσιότητας του άρθρου 7β του ΚΝ 2190/20. Η Απορροφώσα Εταιρία κατέχει σήμερα άμεσα μετοχές της Τρίτης Απορροφώμενης ήτοι ποσοστό 100% του μετοχικού της κεφαλαίου, με συνολική αξία κτήσεως ευρώ. Επίσης, η Απορροφώσα Εταιρία κατέχει σήμερα έμμεσα, μέσω της Τρίτης Απορροφώμενης, μετοχές της Δεύτερης Απορροφώμενης ήτοι ποσοστό 30% του μετοχικού της κεφαλαίου, με συνολική αξία κτήσεως ,76 ευρώ. Εκτός των ανωτέρω, ουδεμία εκ των Συγχωνευόμενων Εταιριών δεν κατέχει μετοχές άλλης Συγχωνευόμενης Εταιρίας. Με την συγχώνευση, το μετοχικό κεφάλαιο της Απορροφώσας Εταιρίας θα αυξηθεί συνολικά κατά το ποσό του ευρώ ενός εκατομμυρίου διακοσίων δέκα οκτώ χιλιάδων ( ). Ειδικότερα, το μετοχικό κεφάλαιο της Απορροφώσας Εταιρίας θα αυξηθεί: (α) σύμφωνα με το άρθρο 2 παρ. 2 του ν. 2166/93 κατά το ποσό του ευρώ ενός εκατομμυρίου τριάντα δύο χιλιάδων πεντακοσίων ( ) που αντιστοιχεί στα εισφερόμενα μετοχικά κεφάλαια των Απορροφούμενων Εταιριών - αφαιρουμένων όμως των παραπάνω συμμετοχών μεταξύ των Συγχωνευομένων Εταιριών καθώς και (β) κατά το ποσό των ευρώ εκατόν ογδόντα πέντε χιλιάδων πεντακοσίων ( ) για λόγους στρογγυλοποίησης από τα αποθεματικά της Απορροφώσας Εταιρίας. Γίνεται μνεία ότι για την απορρόφηση της Τρίτης Απορροφούμενης Εταιρίας παρέλκει η υποχρέωση της Απορροφώσας για αύξηση του μετοχικού της κεφαλαίου δεδομένου ότι η τελευταία ήδη κατέχει το 100% του μετοχικού κεφαλαίου της Τρίτης Απορροφούμενης, ενώ οι μετοχές της, μετά την ολοκλήρωση της συγχώνευσης θα ακυρωθούν λόγω συγχύσεως. Λόγω συγχύσεως επίσης θα ακυρωθούν και οι μετοχές της Δεύτερης Απορροφούμενης που κατέχονται από την Τρίτη Απορροφούμενη. Οι Απορροφούμενες Εταιρίες θα μεταβιβάσουν το σύνολο της περιουσίας τους (ενεργητικό και παθητικό) στην Απορροφώσα Εταιρία με βάση την περιουσιακή τους κατάσταση η οποία αποτυπώνεται στον Ισολογισμό Μετασχηματισμού κάθε Απορροφούμενης Εταιρίας και όπως αυτή θα έχει διαμορφωθεί μέχρι τη νόμιμη τελείωση της συγχώνευσης. Όλες οι πράξεις που διενεργούν οι Απορροφούμενες Εταιρίες μετά την , ημερομηνία κατά την οποία σύμφωνα με το άρθρο 2 παρ. 6 του ν. 2166/93 συντάχθηκαν οι Ισολογισμοί Μετασχηματισμού, λογίζονται ότι διενεργούνται για λογαριασμό της Απορροφώσας Εταιρίας. 6

8 Σύμφωνα με το άρθρο 2 παρ. 4 του ν. 2166/93 οι σχέσεις ανταλλαγής των μετοχών των Συγχωνευομένων Εταιριών συνεπεία της συγχώνευσης θα έχουν ως εξής: (α) Οι μέτοχοι της Απορροφώσας Εταιρίας θα διατηρήσουν τον ίδιο αριθμό των μετοχών που κατέχουν προ της συγχώνευσης, των οποίων η ονομαστική αξία παραμένει η ίδια, ήτοι 0,3 ευρώ ανά μετοχή, (β) Οι μέτοχοι της Πρώτης Απορροφούμενης Εταιρίας θα ανταλλάσσουν μία (1) παλαιά μετοχή της Πρώτης Απορροφούμενης Εταιρίας ονομαστικής αξίας 2,93 ευρώ η κάθε μία, που κατέχουν σήμερα, με 11,44 νέες μετοχές της Απορροφώσας Εταιρίας ονομαστικής αξίας 0,3 ευρώ η κάθε μία (δηλαδή οι μέτοχοι της Πρώτης Απορροφούμενης Εταιρίας θα λάβουν συνολικά δύο εκατομμύρια οκτακόσιες εξήντα χιλιάδες ( ) νέες μετοχές της Απορροφώσας Εταιρίας), (γ) Οι μέτοχοι της Δεύτερης Απορροφούμενης Εταιρίας (πλην της Απορροφώσας η οποία κατέχει μετοχές που θα ακυρωθούν λόγω σύγχυσης) θα ανταλλάσσουν μία (1) παλαιά μετοχή της Δεύτερης Απορροφούμενης Εταιρίας ονομαστικής αξίας 1 ευρώ η κάθε μία, που κατέχουν σήμερα, με 4 νέες μετοχές της Απορροφώσας Εταιρίας, ονομαστικής αξίας 0,3 ευρώ η κάθε μία. (δ) Για την απορρόφηση της Τρίτης Απορροφούμενης Εταιρίας δεν υφίσταται σχέση ανταλλαγής δεδομένου ότι πρόκειται για απορρόφηση 100% θυγατρικής εταιρίας και ως εκ τούτου η Απορροφώσα Εταιρία δεν θα προβεί σε αύξηση του μετοχικού της κεφαλαίου και έκδοση νέων μετοχών κατά την απορρόφησή της. Μετά από σχετική εντολή του Διοικητικού Συμβουλίου της IΜΠΕΡΙΟ Α.Ε., διενεργήθηκε από τον Ορκωτό Ελεγκτή-Λογιστή κ. Γιώργο Δεληγιάννη (Α.Μ. Σ.Ο.Ε.Λ ) της εταιρίας Grant Thornton, Βασιλέως Κωνσταντίνου 44, Αθήνα, ειδική μελέτη, προκειμένου να επιβεβαιωθεί, κατ άρθρο 289 του Κανονισμού του Χρηματιστηρίου Αθηνών, ως ισχύουν, το εύλογο και λογικό της προτεινόμενης σχέσης ανταλλαγής των μετοχών μεταξύ της Απορροφώσας Εταιρίας και των Απορροφώμενων Εταιριών. Βάσει της ανωτέρω Έκθεσης: Εύρος Σχέσης Αξιών/Ανταλλαγής Απορροφώσας & Απορροφώμενων Η σχέση αξιών που προκύπτει έχει ως κάτωθι: Εταιρία Εύρος Σχέσης Αξιών Απορροφώσας & Απορροφώμενων Κατώτερη Απορροφώμενων / Ανώτερη Απορροφώσας Ανώτερη Απορροφώμενων / Κατώτερη Απορροφώσας ΙΜΠΕΡΙΟ Α.Ε. 100,0% 100,0% ΑΡΓΩ ΓΚΡΟΥΠΑΖ Α.Ε. 20,9% 24,3% HELLAS MOVERS CONSULT A.E. 13,0% 14,6% Λαμβάνοντας υπ όψιν το εύρος αξιών του ανωτέρω πίνακα, το εύρος της σχέσης ανταλλαγής μετοχών που προκύπτει για κάθε μία εκ των μετασχηματιζόμενων εταιριών παρουσιάζεται στον πίνακα που ακολουθεί. 7

9 Εύρος Σχέσης Ανταλλαγής Μετοχών Απορροφώσας & Απορροφώμενων Εταιρία Εύρος Σχέσης Ανταλλαγής Κατώτερη Ανώτερη ΙΜΠΕΡΙΟ Α.Ε. 1,000 1,000 ΑΡΓΩ ΓΚΡΟΥΠΑΖ Α.Ε. 10,782 12,537 HELLAS MOVERS CONSULTING A.E. 3,903 4,388 Γνώμη επί της Σχέσης Ανταλλαγής Έχοντας εξετάσει τις σχέσεις ανταλλαγής που προτείνονται από τα Διοικητικά Συμβούλια των τεσσάρων εταιριών, ήτοι ανταλλαγή: Κάθε Μίας (1) Μετοχής της Πρώτης Απορροφώμενης Εταιρίας με 11,44 νέες της Απορροφώσας Κάθε Μίας (1) Μετοχής της Δεύτερης Απορροφώμενης Εταιρίας με 4 νέες της Απορροφώσας σε συνδυασμό με τα πορίσματα της Ειδικής Μελέτης Συγκριτικής Αποτίμησης που διενεργήθηκαν, συμπεραίνεται ότι, η κατά τα ανωτέρω, προτεινόμενες από τα Διοικητικά Συμβούλια της Απορροφώσας και των Απορροφώμενων και περιλαμβανόμενες στο Σχέδιο Σύμβασης Συγχώνευσης σχέσεις ανταλλαγής μετοχών είναι εύλογες και λογικές. Σημειώνεται ότι αναλυτικές πληροφορίες αναφορικά με την συγχώνευση παρατίθενται στο Κεφάλαιο 19 «Σημείωμα Μετοχικού Τίτλου» του παρόντος Εγγράφου. 1.2 ΣΥΝΤΟΜΟ ΙΣΤΟΡΙΚΟ ΓΙΑ ΤΗΝ ΑΠΟΡΡΟΦΩΣΑ ΕΤΑΙΡΙΑ ΙΜΠΕΡΙΟ Α.Ε. Η απορροφώσσα εταιρία «ΙΜΠΕΡΙΟ ΑΡΓΩ ΓΚΡΟΥΠ ΑΝΩΝΥΜΗ ΜΕΤΑΦΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΙΑ» και με διακριτικό τίτλο «ΙΜΠΕΡΙΟ Α.Ε.», ιδρύθηκε, έχοντας την τωρινή της νομική μορφή «Α.Ε.», το 1990 (ΦΕΚ 890/ ) με την επωνυμία «ΙΜΠΕΡΙΟ ΦΟΡΓΟΥΟΝΤΙΝΓΚ ΕΙΤΖΕΝΤ ΑΝΩΝΥΜΗ ΜΕΤΑΦΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΙΑ» και με διακριτικό τίτλο «ΙΜΠΕΡΙΟ Α.Ε.». Η εταιρία είναι εγγεγραμμένη στο Μητρώο Ανωνύμων Εταιριών με αριθμό 21540/06/Β/90/46 και η διάρκειά της έχει ορισθεί μέχρι τις 06/04/2020. Έχει την νομική μορφή «Ανώνυμης Εταιρίας», η έδρα της βρίσκεται στον Πειραιά στην οδό Μαυροκορδάτου 11-13, η ηλεκτρονική της διεύθυνση είναι και είναι εισηγμένη στο Χρηματιστήριο Αθηνών στο κλάδο «Μεταφορές» από τις 19/08/ ΕΠΙΧΕΙΡΗΜΑΤΙΚΗ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΑ Ο Όμιλος «ΙΜΠΕΡΙΟ Α.Ε.» με την ολοκλήρωση της συγχώνευσης, δημιουργεί και εδραιώνει ένα ισχυρό σχήμα στο χώρο των εθνικών και διεθνών μεταφορών και logistics, ενισχυμένου τόσο σε επίπεδο οικονομικών στοιχείων όσο και σε επίπεδο δυναμικού. Μετά την συγχώνευση ο όμιλος επιτυγχάνει μεγαλύτερη ευελιξία με αυξανόμενες δυνατότητες πρόσβασης σε διεθνή επενδυτικά σχέδια, εκμεταλλευόμενη με πιο αποδοτικό τρόπο επιχειρηματικές ευκαιρίες. Το νέο επιχειρηματικό σχήμα αλλάζει άρδην τα δεδομένα στον κλάδο των μεταφορών και logistics διαφοροποιώντας την κατανομή των μεριδίων στο τμήμα των κορυφαίων εταιριών του κλάδου. Μέσω της αξιοποίησης στο μέγιστο βαθμό των περιουσιακών στοιχείων των συγχωνευόμενων εταιριών επιτυγχάνεται βελτιστοποίηση της αποδοτικότητας των οικονομικών αποτελεσμάτων και συγκριτικό πλεονέκτημα για εκμετάλλευση των ευκαιριών ανάπτυξης, βελτίωσης των υπηρεσιών και ευελιξία στον ανταγωνισμό εθνικό και διεθνή. 8

10 Ο Όμιλος καλύπτει ένα ευρύ φάσμα υπηρεσιών που εκτείνεται από την πρακτόρευση διεθνών μεταφορών εμπορευμάτων (εισαγωγικό και εξαγωγικό εμπόριο) ως την παροχή υπηρεσιών logistics. Ενδεικτικά ο όμιλος προσφέρει τις ακόλουθες υπηρεσίες: Υπηρεσίες πρακτόρευσης διεθνών και εθνικών μεταφορών με όλα τα μέσα μεταφοράς. Υπηρεσίες logistics (Αποθήκευση εμπορευμάτων, βιομηχανικές συσκευασίες, διακίνηση/διανομή εμπορευμάτων, πληροφορική/λογιστική υποστήριξη εμπορευμάτων, φορτώσεις/εκφορτώσεις). Ποιοτικούς Ελέγχους. Στην συνέχεια του παρόντος Εγγράφου παρουσιάζονται αναλυτικότερα και ανά τομέα η επιχειρηματική δραστηριότητα του Ομίλου. 1.4 ΔΙΟΙΚΗΣΗ Η διοίκηση της εταιρίας ασκείται από το Διοικητικό Συμβούλιο, το οποίο σύμφωνα με το άρθρο 11 του Καταστατικού, αποτελείται από τρία (3) έως και εννέα (9) μέλη, τα οποία εκλέγονται από την Γενική Συνέλευση. Το διοικητικό συμβούλιο έχει την ακόλουθη σύνθεση: ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ Ονοματεπώνυμο Θέση Ιωάννης Αρβανίτης Πρόεδρος Δ.Σ. & Εκτελεστικό Μέλος Ευάγγελος Κωνσταντινίδης Α' Αντιπρόεδρος & Εκτελεστικό Μέλος Μιχαήλ Γαλιάσος Β' Αντιπρόεδρος & Εκτελεστικό Μέλος Σταύρος Σαμψωνάκης Διευθύνων Σύμβουλος & Εκτελεστικό Μέλος Σπυρίδων Παπαρούνης Εκτελεστικό Μέλος Κωνσταντίνος Κουτσουμπέλης Μη Εκτελεστικό Μέλος Παναγιώτης Κυριακόπουλος Μη Εκτελεστικό Μέλος - Ανεξάρτητο Naji Khairallah Μη Εκτελεστικό Μέλος - Ανεξάρτητο Τα ανώτερα διοικητικά στελέχη της εταιρίας είναι τα ακόλουθα: Ονοματεπώνυμο Διονύσης Δουλαβέρης Σοφία Κιλύφη Γκιραγκός Κονταξιάν Δημήτρης Φρίγκας Παναγιώτης Μουζής ΑΝΩΤΕΡΑ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΑ ΣΤΕΛΕΧΗ Θέση Οικονομικός Διευθυντής Υπεύθυνη Εσωτερικού Ελέγχου - CIA Διευθυντής Υποκ/ματος Θεσσαλονίκης Διευθυντής Λογιστηρίου Διευθυντής Κέντρου Logistics Αθηνών 1.5 ΜΕΤΟΧΙΚΗ ΣΥΝΘΕΣΗ Μετά την ολοκλήρωση της συγχώνευσης, θα υπάρχουν μόνο μέτοχοι στην ΙΜΠΕΡΙΟ ΑΕ, η οποία θα παραμείνει εισηγμένη στο Χρηματιστήριο Αθηνών και βάσει της συμφωνηθείσας 9

11 σχέσης ανταλλαγής και του μετοχολογίου της ΙΜΠΕΡΙΟ ΑΕ της 10/10/2007 το οποίο δύναται να μεταβληθεί καθόσον η ΙΜΠΕΡΙΟ ΑΕ είναι εισηγμένη- θα έχει ως εξής: Μέτοχοι % Αρ. Μετοχών Αριθμός Δικαιωμάτων Ψήφου Almati Services Ltd. (σημ 1) 42,40% Almati (MILLENNIUM BANK*) SOG Electro Connect Ltd. 7,07% Σαμψωνάκης Σταύρος 5,06% Σαμψωνάκη Ευφροσύνη 3,37% Σαμψωνάκη Μαριλένα 3,37% GELSTAND LIMITED (σημ 2) 4,05% DEL MAR INVEST LTD (σημ 2) 4,05% Γαλιάσος Μιχαήλ 2,53% Παπαδόπουλος Σωκράτης 1,35% Τατέλιας Ευστράτιος 1,18% Επενδυτικό κοινό (κάτω του 2%) 25,57% Σύνολο 100,00% (*) Τα δικαιώματα ψήφου της MILLENNIUM BANK προέρχονται από τον έλεγχο των δικαιωμάτων ψήφου της Εταιρίας Almati Services Ltd., λόγω ενεχύρου που συστάθηκε επί μετοχών της ανωτέρω εταιρίας Σημείωση 1: Το μετοχικό κεφάλαιο της ALMATI SERVICES LTD ελέγχεται εξ ολοκλήρου, σύμφωνα με το Νόμο 3556/2007, από τον κο Ιωάννη Αρβανίτη. Σημείωση 2: Βάσει της από γνωστοποίησης προς το Χρηματιστήριο Αθηνών δυνάμει του Π.Δ. 51/1992, και οι δύο εν λόγω εταιρίες εντάσσονται στον όμιλο εταιριών FIRST EUROPEAN RETAIL CORP (που σύμφωνα με δημοσιεύματα του τύπου είναι συμφερόντων του κ. Β. Ρέστη). Η εταιρία ALMATI SERVICES LTD. συμμετέχει (μέχρι την 10/10/2007) με ποσοστό 55,74% επί του μετοχικού κεφαλαίου της εταιρείας ΙΜΠΕΡΙΟ Α.Ε και κατέχει το 7,78% των δικαιωμάτων ψήφου ενώ παράλληλα η ΤΡΑΠΕΖΑ MILLENNIUM BANK ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ κατέχει το υπόλοιπο 47,94% ( εκ του ανωτέρω 55,74%) των δικαιωμάτων ψήφου, δια της εκχώρησης των λόγω ενεχύρου, το οποίο συστάθηκε υπέρ αυτής επί μετοχών της ΙΜΠΕΡΙΟ Α.Ε, των οποίων τη κυριότητα έχει η ALMATI SERVICES LTD. Το ποσοστό 47,94% συμμετοχής της Τραπέζης επί των δικαιωμάτων ψήφου διαμορφωθηκε ως ανωτέρω κατόπιν μερικής άρσης του ενεχύρου ενώ το ποσοστό συμμετοχής της Τραπέζης στο μετοχικό κεφάλαιο της ΙΜΠΕΡΙΟ παραμένει μηδενικό. 1.6 ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΣΧΕΤΙΚΑ ΜΕ ΤΗΝ ΑΥΞΗΣΗ ΤΟΥ ΜΕΤΟΧΙΚΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ Το μετοχικό κεφάλαιο της εταιρίας θα αυξηθεί συνολικά κατά το ποσό του ενός εκατομμυρίου διακοσίων δέκα οκτώ χιλιάδων ευρώ ( ευρώ). Ειδικότερα το μετοχικό κεφάλαιο της εταιρίας θα αυξηθεί: Κατά το ποσό του ενός εκατομμυρίου τριάντα δύο χιλιάδων πεντακοσίων ευρώ ( ευρώ) που αντιστοιχεί στα εισφερόμενα μετοχικά κεφάλαια των απορροφούμενων εταιριών αφαιρουμένων των συμμετοχών που υφίστανται μεταξύ των συγχωνευομένων εταιριών 10

12 Κατά το ποσό των εκατόν ογδόντα πέντε χιλιάδων πεντακοσίων ευρώ ( ευρώ) για λόγους στρογγυλοποίησης από τα αποθεματικά της απορροφώσας εταιρίας. Με βάση τα ανωτέρω, το μετοχικό κεφάλαιο της απορροφώσας εταιρίας θα ανέλθει στο συνολικό ποσό των πέντε εκατομμυρίων ογδόντα οκτώ χιλιάδων επτακοσίων είκοσι ευρώ ( ευρώ) διαιρούμενο σε δεκαέξι εκατομμύρια εννιακόσιες εξήντα δύο χιλιάδες τετρακόσιες ( ) κοινές ονομαστικές μετοχές, ονομαστικής αξίας 0,3 ευρώ εκάστης. 1.7 ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ Οι Pro-forma χρηματοοικονομικές πληροφορίες έχουν προετοιμασθεί, για επεξηγηματικούς λόγους μόνο, για να παρέχουν τις πληροφορίες εκείνες για το πώς διαμορφώνονται τα οικονομικά μεγέθη της ΙΜΠΕΡΙΟ Α.Ε. λόγω της συγχώνευσης με απορρόφηση, όπως αυτές έχουν συνενωθεί σε μια ενιαία εταιρία από την αρχή της χρήσης Η κατάρτιση των Pro-forma χρηματοοικονομικών πληροφοριών, λόγω της φύσης τους, εξετάζουν μια υποθετική κατάσταση και επομένως δεν αντιπροσωπεύει την πραγματική οικονομική θέση της (υποθετικής) νέας εταιρίας. Οι λογιστικές αρχές που ακολουθήθηκαν κατά την κατάρτιση των Pro-forma είναι κοινές και βασίζονται στα Διεθνή Λογιστικά Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης (ΔΛΠ/ΔΠΧΠ). Οι βασικές αρχές που ακολουθήθηκαν για τη σύνταξη των «Pro-forma» χρηματοοικονομικών πληροφοριών είναι οι εξής: Τα περιουσιακά στοιχεία και οι υποχρεώσεις συνενώνονται με βάση τις εύλογες αξίες. Ασώματες ακινητοποιήσεις και ενδεχόμενες υποχρεώσεις αναγνωρίζονται μόνο στον βαθμό που είχαν αναγνωριστεί πριν τη συνένωση. Οι Pro-forma χρηματοοικονομικές πληροφορίες ισολογισμού του 2005 δεν είναι άμεσα συγκρίσιμες με τις αντίστοιχες του 2006 καθώς : α) η HELLAS MOVERS CONSULTING έχει συμπεριληφθεί στο οικονομικό έτος 2005 από τις 19 Ιουλίου (υποδωδεκάμηνη χρήση) ενώ στο οικονομικό έτος 2006 συμμετέχει πλήρως, β) η ΔΟΜΥΛΙΚΟ Α.Ε. συμμετέχει για πρώτη φορά στο οικονομικό έτος 2006 και συγκεκριμένα από τις 24 Μάη. Συγκεκριμένα για τη χρήση του 2005, οι χρηματοοικονομικές «Pro-forma» πληροφορίες ισολογισμού και αποτελεσμάτων προήλθαν από τη συνάθροιση των αντίστοιχων λογαριασμών της ΙΜΠΕΡΙΟ Α.Ε. και των ΑΡΓΩ ΓΚΡΟΥΠΑΖ Α.Ε., HELLAS MOVERS CONSULTING και EXECUTIVE LOGISTICS S.A. Τα υπόλοιπα καθώς και οι συναλλαγές μεταξύ της ΙΜΠΕΡΙΟ Α.Ε., ΑΡΓΩ ΓΚΡΟΥΠΑΖ Α.Ε., HELLAS MOVERS CONSULTING και EXECUTIVE LOGISTICS S.A. απαλείφονται κατά την κατάρτιση των Pro-forma χρηματοοικονομικών πληροφοριών. Αντίστοιχα για τη χρήση 2006 οι χρηματοοικονομικές «Pro-forma» πληροφορίες ισολογισμού και αποτελεσμάτων προήλθαν από τη συνάθροιση των αντίστοιχων λογαριασμών της ΙΜΠΕΡΙΟ Α.Ε. και των ΑΡΓΩ ΓΚΡΟΥΠΑΖ Α.Ε., HELLAS MOVERS CONSULTING, EXECUTIVE LOGISTICS S.A. και ΔΟΜΥΛΙΚΟ Α.Ε., με την απαλοιφή των μετοχικών κεφαλαίων των απορροφώμενων εταιρειών που αναλογούν στην απορροφώσα εταιρεία κατά την ημερομηνία σύνταξης της εργασίας. Τα υπόλοιπα καθώς και οι συναλλαγές μεταξύ της ΙΜΠΕΡΙΟ Α.Ε., ΑΡΓΩ ΓΚΡΟΥΠΑΖ Α.Ε., HELLAS MOVERS CONSULTING, EXECUTIVE LOGISTICS S.A. και ΔΟΜΥΛΙΚΟ Α.Ε. στις 11

13 απαλείφονται κατά την κατάρτιση των «Pro-forma» χρηματοοικονομικών πληροφοριών. Τα παραπάνω ισχύουν και για τις Pro-forma χρηματοοικονομικές πληροφορίες της περιόδου έως Τα αναλυτικά Pro-forma χρηματοοικονομικά αποτελέσματα με τους αναλυτικούς πίνακες παρουσιάζονται εκτενέστερα σε ειδικές παραγράφους στη συνέχεια του παρόντος Εγγράφου με τις λογιστικές αρχές που χρησιμοποιήθηκαν, τις εκθέσεις των ελεγκτών λογιστών και με πρόσθετες επεξηγήσεις και σχολιασμό των βασικών μεγεθών των αποτελεσμάτων. 1.8 ΠΑΡΑΓΟΝΤΕΣ ΚΙΝΔΥΝΟΥ Κίνδυνοι που σχετίζονται με την εταιρία: Κίνδυνος μη ορθολογικής και έγκαιρης ενοποίησης. Κίνδυνοι που πηγάζουν από το ανταγωνισμό. Αυξήσεις των τιμών πετρελαίου και οχηματαγωγών πλοίων. Εξάρτηση από τον Βασικό Μέτοχο. Εξάρτηση από την διοίκηση της νέας εταιρίας. Κίνδυνοι από νομικές αμφισβητήσεις της συγχώνευσης. Διακυμάνσεις στην χρηματιστηριακή τιμή. Κίνδυνοι που σχετίζονται με τον κλάδο: Έλλειψη Θεσμικού Πλαισίου για τις Διαμεταφορές. Εμπόδια από την απαγόρευση απόκτησης μεταφορικών μέσων από Διαμεταφορείς. Παλαιότητα φορτηγών αυτοκινήτων. Έλλειψη υποδομών. Ανταγωνισμός. Μείωση Εξαγωγών. Άνοδος των τιμών του πετρελαίου και των τιμών οχηματαγωγών πλοίων. 12

14 2 ΠΑΡΑΓΟΝΤΕΣ ΚΙΝΔΥΝΟΥ 2.1 ΚΙΝΔΥΝΟΙ ΠΟΥ ΣΧΕΤΙΖΟΝΤΑΙ ΜΕ ΤΗΝ ΕΤΑΙΡΙΑ ΚΙΝΔΥΝΟΣ ΜΗ ΟΡΘΟΛΟΓΙΚΗΣ ΚΑΙ ΕΓΚΑΙΡΗΣ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗΣ Απόρροια της συγχώνευσης, αποτελεί η ενοποίηση των δικαιωμάτων αλλά και των εν γένει υποχρεώσεων των συγχωνευομένων εταιριών. Η μη ορθολογική και έγκαιρη ενοποίηση αυτών σε συνδυασμό με την παρέκκλιση από τη στρατηγική και τους στόχους της Νέας Εταιρίας ενδέχεται να έχει δυσμενείς συνέπειες στις επιχειρηματικές δραστηριότητες της εταιρίας, τα λειτουργικά αποτελέσματα και την οικονομική κατάσταση αυτής. ΟΞΥΜΕΝΟΣ ΑΝΤΑΓΩΝΙΣΜΟΣ Οι εξαγορές και οι συγχωνεύσεις εταιριών του ίδιου αντικειμένου δραστηριοτήτων που λαμβάνουν χώρα σε ευρωπαϊκό και παγκόσμιο επίπεδο, οδηγούν σε οξυμένο ανταγωνισμό καθ όσον δημιουργούνται εταιρίες παγκόσμιας εμβέλειας με υποκαταστήματα και στην Ελλάδα, οι οποίες προσπαθούν να αποκτήσουν ολοένα και μεγαλύτερο μερίδιο στην αγορά, γεγονός το οποίο επηρεάζει κάθε εγχώρια εταιρία μεταφορών συμπεριλαμβανομένης πιθανόν και της Νέας εταιρίας. ΑΥΞΗΣΗ ΤΙΜΩΝ ΠΕΤΡΕΛΑΙΟΥ ΚΑΙ ΟΧΗΜΑΤΑΓΩΓΩΝ ΠΛΟΙΩΝ Η εταιρία για την εκτέλεση των οδικών διεθνών μεταφορών ναυλώνει φορτηγά αυτοκίνητα δημοσίας χρήσεως, τα οποία χρησιμοποιούν κατά κύριο λόγο τα οχηματαγωγά πλοία γραμμής Ελλάδα-Ιταλία. Τόσο η αύξηση της τιμής των ναύλων των εν λόγω ferry-boats όσο και η αύξηση της τιμής των ναύλων των φορτηγών αυτοκινήτων ως αποτέλεσμα της αύξησης της τιμής του πετρελαίου, αυξάνουν το κόστος της διεθνούς οδικής μεταφοράς και ως εκ τούτου μειώνεται το ποσοστό κέρδους της εταιρίας μέχρι και εάν μεταφερθεί το τελικό κόστος ή μέρος του στο πελάτη. ΕΞΑΡΤΗΣΗ ΑΠΟ ΒΑΣΙΚΟ ΜΕΤΟΧΟ Ο Πρόεδρος κ Αρβανίτης Ιωάννης, είναι ο βασικός μέτοχος καθ όσον έχει έμμεση συμμετοχή μέσω της Almati Services Ltd, ποσοστού 55,74% επί του μετοχικού κεφαλαίου, γεγονός που του επιτρέπει να επηρεάζει την εκλογή μελών ΔΣ καθώς και να επηρεάζει εν γένει τη πορεία της Εταιρίας. Μετά τη συγχώνευση το ποσοστό έμμεσης συμμετοχής του περιορίζεται σε 42,40% επί του μετοχικού κεφαλαίου. ΕΞΑΡΤΗΣΗ ΑΠΟ ΤΗ ΔΙΟΙΚΗΣΗ ΤΗΣ ΝΕΑΣ ΕΤΑΙΡΙΑΣ Η ανάπτυξη των δραστηριοτήτων και η κερδοφορία της Εταιρίας μετά τη συγχώνευση εξαρτάται σε σημαντικό βαθμό από τη ποιότητα των υπηρεσιών του ανθρώπινου δυναμικού που απασχολεί τόσο σε διοικητικό όσο και σε επίπεδο εξειδικευμένου προσωπικού. Επομένως η απώλεια των υπηρεσιών που παρέχουν κάποια Διοικητικά Στελέχη της Εταιρίας ή τα λοιπά εξειδικευμένα Στελέχη της, θα δύναται να επιφέρει δυσμενείς επιπτώσεις τόσο στις δραστηριότητες όσο και στην εν γένει κερδοφορία της. ΚΙΝΔΥΝΟΙ ΑΠΟ ΝΟΜΙΚΕΣ ΑΜΦΙΣΒΗΤΗΣΕΙΣ ΤΗΣ ΣΥΓΧΩΝΕΥΣΗΣ Σύμφωνα με το άρθρο 77 του Κ.Ν 2190/1920 για τους λόγους ακύρωσης συγχώνευσης ανωνύμου εταιρίας και τις συνέπειες που επέρχονται γράφονται τα εξής: 13

15 1. Η συγχώνευση κηρύσσεται άκυρη με απόφαση του Μονομελούς Πρωτοδικείου το οποίο δικάζει κατά τη διαδικασία της εκουσίας Δικαιοδοσίας μόνο αν: Α) δεν τηρήθηκαν οι διατάξεις του άρθρου 74 του κ.ν 2190/1920 ή Β) αποδειχθεί ότι η απόφαση της Γενικής Συνέλευσης μιάς από τις εταιρίες που συγχωνεύθηκαν είναι άκυρη ή ακυρώσιμη κατά τις διατάξεις των άρθρων 35 α και 35β του κ.ν 2190/ Η αγωγή για την ακύρωση της Συγχώνευσης είναι απαράδεκτη αν: A) παρήλθαν έξι μήνες από την ημερομηνία καταχώρησης στο Μητρώο Ανωνύμων Εταιριών, της εγκριτικής απόφασης της Συγχώνευσης που προβλέπεται από το άρθρο 74 του κ.ν 2190/1920 ή B) έπαψαν να υπάρχουν οι λόγοι για τους οποίους θα μπορούσε να γίνει ακύρωση. Το αρμόδιο δικαστήριο παρέχει στις ενδιαφερόμενες εταιρίες προθεσμία για την άρση των λόγων ακυρότητας της συγχώνευσης όταν η άρση αυτή είναι εφικτή. Η δικαστική απόφαση που κηρύσσει την ακυρότητα της συγχώνευσης υποβάλλεται στις διατυπώσεις δημοσιότητας του άρθρου 7β του κ.ν 2190/1920. Η τριτανακοπή κατά της απόφασης που κήρυσσε την ακυρότητα της συγχώνευσης μπορεί να ασκηθεί μέσα σε προθεσμία έξι μηνών από την υποβολή της δικαστικής απόφασης στις διατυπώσεις δημοσιότητας του άρθρου 7β του κ.ν 2190/1920. Η δικαστική απόφαση που κηρύσσει την ακυρότητα της συγχώνευσης δε θίγει το κύρος των υποχρεώσεων που γεννήθηκαν σε όφελος ή βάρος της εταιρίας στην περίοδο μετά την ημερομηνία καταχώρησης στο Μητρώο ανωνύμων εταιριών της εγκριτικής απόφασης της συγχώνευσης που προβλέπεται από το άρθρο 74 του κ.ν 2190/1920 και πριν την επιβολή της απόφασης αυτής στη δημοσιότητα που προβλέπεται από την παράγραφο 4 του άρθρου αυτού. Σε περίπτωση ακύρωσης της συγχώνευσης επέρχονται οι κάτωθι συνέπειες: αναβίωση του νομικού προσώπου της απορροφώμενης εταιρίας, ανατροπή της ένεκεν συγχώνευσης καθολικής διαδοχής και διαχωρισμός της ενιαίας περιουσίας, επανάκτηση της ιδιότητας του μετόχου στην εταιρία που αναβιώνει, διατήρηση του κύρους των υποχρεώσεων που γεννήθηκαν σε όφελος ή σε βάρος της απορροφώσας εταιρίας στην περίοδο μεταξύ της συντέλεσης της συγχώνευσης και υποβολής σε δημοσιότητα της δικαστικής απόφασης. Σημειώνεται ότι μέχρι σήμερα δεν υφίσταται ουδεμία δικαστική εκκρεμότητα εναντίον της εν λόγω συγχώνευσης. Η ΤΙΜΗ ΤΗΣ ΚΟΙΝΗΣ ΜΕΤΟΧΗΣ ΕΝΔΕΧΕΤΑΙ ΝΑ ΠΑΡΟΥΣΙΑΣΕΙ ΔΙΑΚΥΜΑΝΣΕΙΣ Η τιμή διαπραγμάτευσης της μετοχής της Νεας Εταιρίας, μπορεί να υπόκειται σε διακυμάνσεις, ως αποτέλεσμα εξωγενών παραγόντων, οι οποίοι είναι εκτός ελέγχου της. Μεταξύ των ανωτέρω παραγόντων περιλαμβάνονται ενδεικτικά οι κάτωθι: Η κατάσταση της Ελληνικής Οικονομίας και των οικονομιών των χωρών που έχουν υιοθετήσει το ευρώ ως επίσημο νόμισμα. Αλλαγές εκτιμήσεων χρηματοοικονομικών μεγεθών από χρηματοοικονομικούς αναλυτές. Θετικά ή αρνητικά δημοσιεύματα για την Εταιρία. Πολιτική αστάθεια. Η κατάσταση των Κεφαλαιαγορών. Η πορεία του Χ.Α 14

16 Αλλά και ως αποτέλεσμα άλλων παραγόντων, όπως : Οι διακυμάνσεις στα οικονομικά μεγέθη της εταιρίας. Η επιτυχής υλοποίηση της Στρατηγικής της εταιρίας. 2.2 ΚΙΝΔΥΝΟΙ ΠΟΥ ΣΧΕΤΙΖΟΝΤΑΙ ΜΕ ΤΟΝ ΚΛΑΔΟ ΕΛΛΕΙΨΗ ΘΕΣΜΙΚΟΥ ΠΛΑΙΣΙΟΥ ΓΙΑ ΤΙΣ ΔΙΑΜΕΤΑΦΟΡΕΣ Ένα από τα βασικότερα προβλήματα του κλάδου των διαμεταφορών αποτελεί η απουσία ενός συγκεκριμένου νομικού πλαισίου σχετικά με τις διαμεταφορές, το οποίο θα ορίζει με σαφήνεια τις προϋποθέσεις για την ίδρυση και λειτουργία των επιχειρήσεων του κλάδου καθώς και τους όρους και τις προϋποθέσεις άσκησης του επαγγέλματος του διαμεταφορέα. Επιπλέον σημειώνεται απουσία της κατοχύρωσης και αναγνώρισης του επαγγέλματος μέσω του εκπαιδευτικού συστήματος, από το οποίο θα μπορούσε να αποκτηθεί συστηματική γνώση γύρω από την λειτουργία του κλάδου. Η έλλειψη θεσμικού πλαισίου σχετικά με τις προϋποθέσεις και τους όρους άσκησης του επαγγέλματος του διαμεταφορέα σε συνδυασμό με την έλλειψη εξειδικευμένων γνώσεων σχετικά με την άσκηση της δραστηριότητας, έχουν ως συνέπεια τη παροχή υπηρεσιών χαμηλής ποιότητας. Λόγω της έλλειψης θεσμικού πλαισίου σχετικά με τις διαμεταφορές, ο Σύνδεσμος Διεθνών Διαμεταφορών Ελλάδος (ΣΥΝΔΔΕ), προέβη στη σύνταξη Γενικών Όρων Διαμεταφοράς Εμπορευμάτων, οι οποίοι είναι αποδεκτοί από τα μέλη του. Στους ανωτέρω Γενικούς όρους, ορίζεται η διαδικασία παράδοσης των εμπορευμάτων, οι προθεσμίες παράδοσης, τα ενδεχόμενα κωλύματα, η ασφάλιση των εμπορευμάτων, οι όροι και οι διαδικασίες αποθήκευσης, όπως επίσης περιγράφεται και η ευθύνη του Διαμεταφορέα. Η Εταιρία ΙΜΠΕΡΙΟ Α.Ε αποτελεί μέλος του Συνδέσμου Διεθνών Διαμεταφορών Ελλάδος. ΑΠΑΓΟΡΕΥΣΗ ΑΠΟΚΤΗΣΗΣ ΜΕΤΑΦΟΡΙΚΩΝ ΜΕΣΩΝ ΑΠΟ ΔΙΑΜΕΤΑΦΟΡΕΙΣ Οι Διαμεταφορείς δε διαθέτουν ιδιόκτητο στόλο φορτηγών αυτοκινήτων, καθώς η σχετική Νομοθεσία δεν τους επιτρέπει την αγορά αυτών, με σκοπό την εκτέλεση διεθνών και εσωτερικών μεταφορών και ως εκ τούτου ναυλώνουν φορτηγά από ιδιοκτήτες φορτηγών Δημόσιας Χρήσης. Η έλλειψη δυνατότητας απόκτησης μεταφορικών μέσων από διαμεταφορείς, τους στερεί την δυνατότητα ιδιόκτητου στόλου, γεγονός το οποίο έχει αντίκτυπο στο κοστολόγιο αλλά και στις αρτιότερες παρεχόμενες υπηρεσίες μεταφοράς και logistics. ΠΑΛΑΙΟΤΗΤΑ ΦΟΡΤΗΓΩΝ ΑΥΤΟΚΙΝΗΤΩΝ Ο στόλος των φορτηγών αυτοκινήτων Δημοσίας χρήσεως είναι παλιός. Οι υπόλοιπες χώρες της Ευρωπαϊκής Ένωσης μέσα από τους υποχρεωτικούς σκληρούς ελέγχους των μεταφορικών μέσων και τα κίνητρα χρηματοδοτήσεων leasing αλλά και τα χαμηλά επιτόκια που είχαν επί σειρά ετών, κατόρθωσαν να έχουν έναν σύγχρονο ανανεωμένο στόλο. Η χώρα μας απέχει πολύ μακριά από τον εκσυγχρονισμό των μεταφορικών μέσων και η αντικατάσταση του στόλου των Φορτηγών Αυτοκινήτων Δημοσίας Χρήσεως γίνεται σε ποσοστό μεγάλο με τα μεταχειρισμένα ευρωπαϊκά αυτοκίνητα. Προς αυτήν την κατεύθυνση συνέτειναν επίσης, τα υψηλά επιτόκια χρηματοδοτήσεων και η ανυπαρξία επιχορηγούμενων προγραμμάτων για τον κλάδο της μεταφοράς. 15

17 Ο πεπαλαιωμένος στόλος φορτηγών αυτοκινήτων έχει τις επιδράσεις του τόσο στην ασφαλή μεταφορά όσο στον σωστό χρόνο παράδοσης, αλλά πολύ περισσότερο στο τελικό κοστολόγιο της μεταφοράς. ΕΛΛΕΙΨΗ ΥΠΟΔΟΜΩΝ Ένα βασικό πρόβλημα αποτελεί η ανεπάρκεια των οδικών αξόνων, η καθυστέρηση κατασκευής των έργων υποδομής, η ελλιπής συντήρησή τους και το υψηλό κόστος χρήσης όσων έχουν κατασκευαστεί μέσω των προγραμμάτων ΣΔΙΤ (Συμπράξεις δημοσίουιδιωτικού τομέα). Η εκτέλεση σημαντικών έργων υποδομής όπως είναι οι μεγάλοι οδικοί άξονες αλλά και η βελτίωση του υφιστάμενου εθνικού και επαρχιακού δικτύου καθιστουν τις οδικές μεταφορές ταχύτερες άρα και οικονομικότερες. ΟΞΥΜΕΝΟΣ ΑΝΤΑΓΩΝΙΣΜΟΣ Ο κλάδος αντιμετωπίζει έντονο ανταγωνισμό από το εξωτερικό ως προς τους ναύλους, με τη χρήση ξένων φορτηγών και οδηγών. Οι διαμεταφορικές εταιρείες συνεχώς αυξάνονται με αποτέλεσμα το μεγάλο πλήθος των επιχειρήσεων να οδηγεί σε έντονο εγχώριο ανταγωνισμό και να μειώνει το περιθώριο κέρδους. Το πρόβλημα αυτό είναι οξύτερο για τους εθνικούς Διαμεταφορείς λόγω της υποκατάστασής μεγάλου μέρους των υπηρεσιών τους από τις επιχειρήσεις ταχυμεταφορών. Η «απειλή» από τους ταχυμεταφορείς (couriers) αφορά περισσότερο τις μικρές εταιρίες του κλάδου (που δεν διαθέτουν την δυνατότητα παροχής υπηρεσιών αποθήκευσης για μια ολοκληρωμένη και καθετοποιημένη υπηρεσία). ΜΕΙΩΣΗ ΕΞΑΓΩΓΩΝ Κάθε παραγωγικός κλάδος συνδέεται άρρηκτα με την αλυσίδα εφοδιασμού, κρίκος της οποίας είναι και η μεταφορά. Η μετεγκατάσταση πολλών βιοτεχνικών και βιομηχανικών επιχειρήσεων στις όμορες χώρες (Βουλγαρία και F.Y.R.O.M) και στη Ρουμανία τα τελευταία χρόνια, προκάλεσε μείωση της εξαγωγικής δραστηριότητας (ιδιαίτερα στη μεταποίηση) και κατ επέκταση μείωση του μεταφορικού έργου εξαγωγής του Έλληνα Διαμεταφορέα. ΑΝΟΔΟΣ ΤΩΝ ΤΙΜΩΝ ΠΕΤΡΕΛΑΙΟΥ ΚΑΙ ΤΩΝ ΤΙΜΩΝ ΟΧΗΜΑΤΑΓΩΓΩΝ ΠΛΟΙΩΝ Τόσο η αύξηση της τιμής των ναύλων των ferry-boats όσο και η αύξηση της τιμής των ναύλων των φορτηγών αυτοκινήτων ως αποτέλεσμα της αύξησης της τιμής του πετρελαίου, αυξάνουν το κόστος της διεθνούς οδικής μεταφοράς και ως εκ τούτου μειώνεται το ποσοστό κέρδους της διαμεταφορικής εταιρίας. 16

18 3 ΣΥΝΟΠΤΙΚΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ 3.1 ΣΥΝΟΠΤΙΚΑ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΤΗΣ ΙΜΠΕΡΙΟ Α.Ε. (ΑΠΟΡΡΟΦΩΣΑ) Τα ενοποιημένα οικονομικά στοιχεία της εταιρίας για τις χρήσεις βάσει ΔΛΠ παρουσιάζονται στον παρακάτω πίνακα. ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ ΣΥΝΟΠΤΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ (σε χιλ. Ευρώ) Συνεχιζόμενες δραστηριότητες Πωλήσεις Άλλα έσοδα εκμετάλλευσης Παροχές σε εργαζομένους Αποσβέσεις Άλλα έξοδα εκμετάλλευσης Αποτελέσματα εκμετάλλευσης Ζημίες από επενδύσεις σε συγγενείς επιχειρήσεις 0 50 Κόστος χρηματοοικονομικό Αποτελέσματα προ φόρων Φόρος εισοδήματος Αποτελέσματα περιόδου μετά από φόρους από συνεχιζόμενες δραστηριότητες Διακοπείσες δραστηριότητες Αποτελέσματα περιόδου μετά από φόρους από διακοπείσες δραστηριότητες Αποτελέσματα περιόδου μετά από φόρους Κατανέμονται σε: Μετόχους Εταιρίας Μετόχους Μειοψηφίας Κέρδη μετά από φόρους ανά μετοχή - βασικά (σε ευρώ) 0,101-0,025 Πηγή: Ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις που συντάχθηκαν από την ΙΜΠΕΡΙΟ Α.Ε. βάσει Δ.Λ.Π./Δ.Π.Χ.Π. για τις χρήσεις 2005 και έχουν ελεγχθεί από την Ανώνυμη Εταιρία Ορκωτών Ελεγκτών («Συνεργαζόμενοι Ορκωτοί Λογιστές», πρώην Σώμα Ορκωτών Λογιστών) και 2006, οι οποίες έχουν ελεγχθεί από την ελεγκτική εταιρία BDO ΠΡΟΤΥΠΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΕΛΕΓΚΤΙΚΗ Α.Ε. Τον έλεγχο της εταιρικής χρήσης 2005 διενήργησε ο ορκωτός ελεγκτής κ. Ιωάννης Παπαϊωάννου ΑΜ ΣΟΕΛ 11771, από την Ανώνυμη Εταιρία Ορκωτών Ελεγκτών («Συνεργαζόμενοι Ορκωτοί Λογιστές», πρώην Σώμα Ορκωτών Λογιστών). 17

19 Τα ενοποιημένα στοιχεία ισολογισμού της εταιρίας για τις χρήσεις βάσει ΔΛΠ παρουσιάζονται στον παρακάτω πίνακα. ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ (σε χιλ. Ευρώ) ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Υπεραξία επιχείρησης Ενσώματες ακινητοποιήσεις Άυλα περιουσιακά στοιχεία Επενδύσεις σε θυγατρικές επιχειρήσεις 0 0 Επενδύσεις σε συγγενείς επιχειρήσεις Λοιπές μακροπρόθεσμες απαιτήσεις Σύνολο μη κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Αποθέματα Πελάτες & λοιπές απαιτήσεις Προκαταβολές 0 0 Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία που αποτιμώνται στην εύλογη αξία μέσω αποτελεσμάτων Ταμιακά διαθέσιμα και ισοδύναμα Σύνολο κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων Σύνολο περιουσιακών στοιχείων ΚΑΘΑΡΗ ΘΕΣΗ Κεφάλαιο και αποθεματικά αποδιδόμενα στους μετόχους της μητρικής Μετοχικό κεφάλαιο Λοιπά αποθεματικά Αποτελέσματα εις νέον Σύνολο Δικαιώματα μειοψηφίας Σύνολο καθαρής θέσης ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Μακροπρόθεσμα δάνεια Προβλέψεις για παροχές στους εργαζόμενους Αναβαλλόμενες φορολογικές υποχρεώσεις Άλλες μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις 0 25 Σύνολο μακροπρόθεσμων υποχρεώσεων Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Προμηθευτές και λοιπές υποχρεώσεις Βραχυπρόθεσμα δάνεια Τρέχουσες φορολογικές υποχρεώσεις Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις πληρωτέες στην επόμενη χρήση Σύνολο βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων Σύνολο Καθαρής θέσης και Υποχρεώσεων Πηγή: Ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις που συντάχθηκαν από την ΙΜΠΕΡΙΟ Α.Ε. βάσει Δ.Λ.Π./Δ.Π.Χ.Π. για τις χρήσεις 2005 και έχουν ελεγχθεί από την Ανώνυμη Εταιρία Ορκωτών Ελεγκτών («Συνεργαζόμενοι Ορκωτοί Λογιστές», πρώην Σώμα Ορκωτών Λογιστών) και 2006, οι οποίες έχουν ελεγχθεί από την ελεγκτική εταιρία BDO ΠΡΟΤΥΠΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΕΛΕΓΚΤΙΚΗ Α.Ε. 18

20 3.2 ΣΥΝΟΠΤΙΚΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΤΗΣ ΑΡΓΩ ΓΚΡΟΥΠΑΖ Α.Ε. (ΑΠΟΡΡΟΦΩΜΕΝΗ) Τα οικονομικά στοιχεία της εταιρίας για τις χρήσεις βάσει ΔΛΠ παρουσιάζονται στον παρακάτω πίνακα ΣΥΝΟΠΤΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ (σε χιλ. Ευρώ) Κύκλος Εργασιών Μικτά Κέρδη / (ζημίες) Κέρδη / (ζημίες) προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων Κέρδη / (ζημίες) προ φόρων, χρηματοδοτικών και επενδυτικών αποτελεσμάτων Κέρδη / (ζημίες) προ φόρων Μείον Φόροι 1 17 Κέρδη / (ζημίες) μετά από φόρους από συνεχιζόμενες δραστηριότητες Κέρδη / (ζημίες) μετά από φόρους από διακοπείσες δραστηριότητες 0 0 Κέρδη / (ζημίες) μετά από φόρους Κατανέμονται σε Μετόχους Εταιρίας Μετόχους Μειοψηφίας 0 0 Κέρδη μετά από φόρους ανά μετοχή - βασικά (σε ευρώ) 0,144-0,341 Πηγή: Ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις που συντάχθηκαν από την ΑΡΓΩ ΓΚΡΟΥΠΑΖ Α.Ε. βάσει Δ.Λ.Π./Δ.Π.Χ.Π. για τη χρήση 2006, οι οποίες έχουν ελεγχθεί από την ελεγκτική εταιρία BDO ΠΡΟΤΥΠΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΕΛΕΓΚΤΙΚΗ Α.Ε. Τα στοιχεία ισολογισμού της εταιρίας για τις χρήσεις βάσει ΔΛΠ παρουσιάζονται στον παρακάτω πίνακα. ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ (σε χιλ. Ευρώ) Πάγια στοιχεία ενεργητικού Αποθέματα 0 0 Απαιτήσεις από πελάτες Λοιπά στοιχεία ενεργητικού ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΠΑΘΗΤΙΚΟ Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Βραχυπρόθεσμες τραπεζικές υποχρεώσεις Λοιπές Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Σύνολο υποχρεώσεων (α) Μετοχικό κεφάλαιο Λοιπά στοιχεία καθαρής θέσης μετόχων εταιρίας Σύνολο καθαρής θέσης μετόχων εταιρίας (β) Δικαιώματα μειοψηφίας (γ) 0 0 Σύνολο καθαρής θέσης (δ) = (β)+(γ) ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ (ε)= (α) + (δ) Πηγή: Ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις που συντάχθηκαν από την ΑΡΓΩ ΓΚΡΟΥΠΑΖ Α.Ε. βάσει Δ.Λ.Π./Δ.Π.Χ.Π. για τη χρήση 2006, οι οποίες έχουν ελεγχθεί από την ελεγκτική εταιρία BDO ΠΡΟΤΥΠΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΕΛΕΓΚΤΙΚΗ Α.Ε. 19

21 3.3 ΣΥΝΟΠΤΙΚΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑΣ ΜΟΥΒΕΡΣ ΚΟΝΖΑΛΤΙΝΓΚ (ΑΠΟΡΡΟΦΩΜΕΝΗ) Τα οικονομικά στοιχεία της εταιρίας για τις χρήσεις βάσει ΔΛΠ παρουσιάζονται στον παρακάτω πίνακα. ΣΥΝΟΠΤΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ (σε χιλ. Ευρώ) Κύκλος Εργασιών Μικτά Κέρδη / (ζημίες) Κέρδη / (ζημίες) προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων 15 1 Κέρδη / (ζημίες) προ φόρων, χρηματοδοτικών και επενδυτικών αποτελεσμάτων 7-66 Κέρδη / (ζημίες) προ φόρων 4-77 Μείον Φόροι Κέρδη / (ζημίες) μετά από φόρους από συνεχιζόμενες δραστηριότητες Κέρδη / (ζημίες) μετά από φόρους από διακοπείσες δραστηριότητες 0 0 Κέρδη / (ζημίες) μετά από φόρους Κατανέμονται σε Μετόχους Εταιρίας Μετόχους Μειοψηφίας 0 0 Κέρδη μετά από φόρους ανά μετοχή - βασικά (σε ευρώ) 0,008-0,268 Πηγή: Ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις που συντάχθηκαν από την HELLAS MOVERS CONSULTING βάσει Δ.Λ.Π./Δ.Π.Χ.Π. για τη χρήση 2006, οι οποίες έχουν ελεγχθεί από την ελεγκτική εταιρία BDO ΠΡΟΤΥΠΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΕΛΕΓΚΤΙΚΗ Α.Ε. Τα στοιχεία ισολογισμού της εταιρίας για τις χρήσεις βάσει ΔΛΠ παρουσιάζονται στον παρακάτω πίνακα. ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ (σε χιλ Ευρώ) Πάγια στοιχεία ενεργητικού Αποθέματα 0 0 Απαιτήσεις από πελάτες Λοιπά στοιχεία ενεργητικού ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΠΑΘΗΤΙΚΟ Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Βραχυπρόθεσμες τραπεζικές υποχρεώσεις 0 0 Λοιπές Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Σύνολο υποχρεώσεων (α) Μετοχικό κεφάλαιο Λοιπά στοιχεία καθαρής θέσης μετόχων εταιρίας 2-30 Σύνολο καθαρής θέσης μετόχων εταιρίας (β) Δικαιώματα μειοψηφίας (γ) 0 0 Σύνολο καθαρής θέσης (δ) = (β)+(γ) ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ (ε)= (α) + (δ) Πηγή: Ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις που συντάχθηκαν από την HELLAS MOVERS CONSULTING βάσει Δ.Λ.Π./Δ.Π.Χ.Π. για τη χρήση 2006, οι οποίες έχουν ελεγχθεί από την ελεγκτική εταιρία BDO ΠΡΟΤΥΠΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΕΛΕΓΚΤΙΚΗ Α.Ε. 20

22 Η χρήση του 2005 είναι υποδωδεκάμενη και ξεκινά από τη 19η Ιουλίου 2005 και λήγει την 31η Δεκεμβρίου ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΓΙΑ ΤΗ ΣΥΝΤΑΞΗ ΤΟΥ ΕΓΓΡΑΦΟΥ ΚΑΙ ΤΟΥΣ ΕΛΕΓΚΤΕΣ ΤΗΣ Ε Τ Α Ι Ρ Ι ΑΣ 4.1 ΓΕΝΙΚΑ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΥΠΕΥΘΥΝΑ ΠΡΟΣΩΠΑ Στο παρόν Έγγραφο του άρθρου 4 του Ν.3401/2005 (εφεξής «Έγγραφο» ή «το Έγγραφο της Συγχώνευσης») περιέχονται και παρουσιάζονται με εύληπτο και κατανοητό τρόπο όλες οι πληροφορίες και τα οικονομικά στοιχεία που κρίνονται απαραίτητα προκειμένου να παρέχεται στους επενδυτές η δυνατότητα να εκτιμούν ενήμεροι τα περιουσιακά στοιχεία και υποχρεώσεις, τη χρηματοοικονομική θέση, τα κέρδη, τις απώλειες και τις προοπτικές της απορροφώσας εταιρίας «ΙΜΠΕΡΙΟ ΑΡΓΩ ΑΝΩΝΥΜΗ ΜΕΤΑΦΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΙΑ» (στο εξής η «ΙΜΠΕΡΙΟ Α.Ε.» ή «η Εταιρία», ή «ο Εκδότης» ή «η απορροφώσα εταιρία» ή «η απορροφώσα») και των απορροφώμενων εταιριών «ΑΡΓΩ ΓΚΡΟΥΠΑΖ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ ΜΕΤΑΦΟΡΩΝ», (εφεξής «ΑΡΓΩ ΓΚΡΟΥΠΑΖ Α.Ε.» ή «η 1η απορροφώμενη εταιρία» ή «η 1η απορροφώμενη») «ΕΛΛΑΣ ΜΟΥΒΕΡΣ ΚΟΝΖΑΛΤΙΝΓΚ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ ΜΕΤΑΦΟΡΩΝ ΚΑΙ ΑΠΟΘΗΚΕΥΣΕΩΝ» (εφεξής «HELLAS MOVERS CONSULTING» ή «η 2η απορροφώμενη εταιρία» ή «η 2η απορροφώμενη»), και «EXECUTIVE LOGISTICS ΔΙΑΝΟΜΕΣ ΑΠΟΘΗΚΕΥΣΕΙΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ» (εφεξής «EXECUTIVE LOGISTICS S.A.» ή «η 3η απορροφώμενη εταιρία» ή «η 3η απορροφώμενη. Στον Όμιλο εταιριών ΙΜΠΕΡΙΟ Α.Ε. (εφεξής ο «Όμιλος» ή ο «Όμιλος ΙΜΠΕΡΙΟ») περιλαμβάνονται η μητρική εταιρία με την επωνυμία «ΙΜΠΕΡΙΟ ΑΡΓΩ ΑΝΩΝΥΜΗ ΜΕΤΑΦΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΙΑ» και οι εταιρίες που ενοποιούνται στις οικονομικές της καταστάσεις της (βλ. Παρ. 12 Συνδεδεμένες Εταιρίες). Οι επενδυτές που ενδιαφέρονται για περισσότερες πληροφορίες θα μπορούν να απευθύνονται τις εργάσιμες ημέρες και ώρες: στα γραφεία του Συμβούλου Έκδοσης, MERIT Α.X.Ε.Π.Ε.Υ., Βασ. Κωνσταντίνου 38, Αθήνα , τηλ , υπεύθυνος ο κος. Εμμανουήλ Βάρσος (Πρόεδρος Δ.Σ. και Διευθύνων Σύμβουλος) στα γραφεία της ΙΜΠΕΡΙΟ A.E, Μαυροκορδάτου 11-13, Πειραιάς, τηλ , υπεύθυνοι οι κ.κ. Ιωάννης Αρβανίτης, Πρόεδρος Δ.Σ. της ΙΜΠΕΡΙΟ Α.Ε., Διονύσιος Δουλαβέρης, Οικονομικός Διευθυντής της ΙΜΠΕΡΙΟ Α.Ε. και Δημήτριος Φρίγκας, Διευθυντής Λογιστηρίου της ΙΜΠΕΡΙΟ Α.Ε. Το Έγγραφο θα είναι διαθέσιμο τις εργάσιμες μέρες και ώρες στα γραφεία του Εκδότη, Μαυροκορδάτου 11-13, Πειραιάς, τηλ , και ηλεκτρονικά στην ιστοσελίδα της Εταιρίας Η σύνταξη και η διάθεση του παρόντος Εγγράφου έγινε σύμφωνα με τις διατάξεις της ισχύουσας νομοθεσίας. Το Διοικητικό Συμβούλιο της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς κατά την από 20/03/2008 συνεδρίασή του ενημερώθηκε για το περιεχόμενο του παρόντος Εγγράφου. Το Διοικητικό Συμβούλιο της ΙΜΠΕΡΙΟ Α.Ε. δηλώνει ότι εκτιμά πως οι πληροφορίες που περιέχονται στο παρόν Έγγραφο που έχει συνταχθεί σύμφωνα με το άρθρο 4 του Ν.3401/2005, είναι ισοδύναμες με αυτές που θα περιλαμβάνονταν σε ένα Ενημερωτικό Δελτίο, υπό την έννοια ότι, κατά την εκτίμηση του Διοικητικού Συμβουλίου, περιέχει όλες τις πληροφορίες, οι οποίες περιγράφουν επαρκώς την εταιρική πράξη της συγχώνευσης. 21