ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΓΕΝΙΚΗΣ ΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ ΜΗΝΙΑΙΟ ΔΕΛΤΙΟ ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΣ 2013

Transcript

1 ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΓΕΝΙΚΗΣ ΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ ΜΗΝΙΑΙΟ ΔΕΛΤΙΟ ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΣ ΥΠΟΥΡΓΕΙΟ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΓΕΝΙΚΟ ΛΟΓΙΣΤΗΡΙΟ ΤΟΥ ΚΡΑΤΟΥΣ Αθήνα, Φεβρουάριος

2 Ελληνική Δημοκρατία Υπουργείο Οικονομικών - Γενικό Λογιστήριο του Κράτους Γενική Δνση Θησαυροφυλακίου και Προϋπολογισμού ΠΙΝΑΚΑΣ 1. ΜΗΝΙΑΙΑ TAMEIAKA ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΓΕΝΙΚΗΣ ΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ Ιαν.-Δεκέμβριος 2012 Ιαν.-Δεκέμβριος 2012 σε εκατ. (προσωρινά στοιχεία) Πραγμ. Πραγμ. Πραγμ. /3 Εκτιμήσεις Επικαιροποιημένο ΜΠΔΣ /4 Στόχοι Προϋπολογισμοί /5 (1) (2) (3) (4) (5) Κρατικός Προϋπολογισμός Έσοδα Δαπάνες πλην τόκων Πρωτογενές αποτέλεσμα Τόκοι Ισοζύγιο (+πλεόνασμα, -έλλειμμα) Διόρθωση ταμειακών στοιχείων / Ισοζύγιο (+πλεόνασμα, -έλλειμμα) Πρωτογενές αποτέλεσμα μετά τη διόρθωση ταμειακών στοιχείων Νομικά πρόσωπα Έσοδα εκ των οποιων από κρατικο προυπ/σμο Δαπάνες πλην τόκων Πρωτογενές αποτέλεσμα Τόκοι Ισοζύγιο (+πλεόνασμα, -έλλειμμα) Τοπική Αυτοδιοίκηση Έσοδα εκ των οποιων από κρατικο προυπ/σμο Δαπάνες πλην τόκων Πρωτογενές αποτέλεσμα Τόκοι Ισοζύγιο (+πλεόνασμα, -έλλειμμα) Οργανισμοί Κοινωνικής Ασφάλισης και Νοσοκομεία Έσοδα εκ των οποιων από κρατικο προυπ/σμο Δαπάνες πλην τόκων Πρωτογενές αποτέλεσμα Τόκοι Ισοζύγιο (+πλεόνασμα, -έλλειμμα) ΓΕΝΙΚΗ ΚΥΒΕΡΝΗΣΗ Έσοδα ενδοκυβερνητικές συναλλαγές Δαπάνες πλην τόκων ενδοκυβερνητικές συναλλαγές Πρωτογενές αποτέλεσμα (πλεόνασμα/έλλειμμα) / Τόκοι / Ισοζύγιο (+πλεόνασμα, -έλλειμμα) Προσαρμογές ESA Πλεόνασμα(+)/Έλλειμμα(-) κατά ESA (% του ΑΕΠ) -6,5% -2,2% -2,2% /1 Ανάλυση διόρθωσης ταμειακών στοιχείων Προκαταβολές Δεκεμβρίου έναντι επόμενου έτους Λοιπές δαπάνες εκ των οποίων εξοφλήσεις ληξιπρόθεσμων οφειλών επιστροφές φόρων Δεν περιλαμβάνονται πληρωμές με ομόλογα για την εξόφληση υποχρεώσεων από παρελθόντα οικονομικά έτη. /2 Μη ενοποιημένη βάση μετά από την διόρθωση των ταμειακών στοιχείων. Σε ενοποιημένη βάση, μετά την απαλοιφή των ενδοκυβερνητικών τόκων, εκτιμάται ότι το πρωτογενές αποτέλεσμα 2012 θα είναι μικρότερο κατά 1061 εκ. περίπου. Αντίστοιχα για την περίοδο Ιανουαρίου-Δεκεμβρίου το πρωτογενές θα είναι μικρότερο κατά περίπου 484 εκ. ευρώ /3 Τα επιμέρους στοιχεία που απαρτίζουν το συνολικό αποτελέσμα του 2012 είναι προσωρινά και θα αναθεωρηθούν σε επόμενη δημοσίευση, ώστε να συγκλίνουν με αυτά της ΕΛΣΤΑΤ. /4 Οι εκτιμήσεις θα ενημερώνονται σε κυλιόμενη βάση κατά τη διάρκεια του έτους, λαμβάνοντας υπόψη τις αναθεωρήσεις των μακροοικονομικών προοπτικών, τις δημοσιονομικές εξελίξεις και αλλαγές στην οικονομική πολιτική. Τα ποσά συμπεριλαμβάνουν την μεταφορά αποδόσεων από την διακράτηση Ομολόγων του Ελληνικού Δημοσίου στα χαρτοφυλάκια της ΕΚΤ και των Κεντρικών Τραπεζών του Ευρωσυστήματος (ANFA Transfers). /5 Στόχοι όπως διαμορφώθηκαν σύμφωνα με την εισηγητική έκθεση του προυπολογισμού του και την αναθεωρημένη έκδοση του ΜΠΔΣ

3 Ελληνική Δημοκρατία Υπουργείο Οικονομικών - Γενικό Λογιστήριο του Κράτους Γενική Δνση Θησαυροφυλακίου και Προϋπολογισμού ΠΙΝΑΚΑΣ 2. ΑΝΑΛΥΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ ΓΕΝΙΚΗΣ ΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ (Χρηματοδοτικές ανάγκες - Πηγές χρηματοδότησης) Ιαν.-Δεκέμβριος 2012 Ιαν.-Δεκέμβριος σε εκατ. Πραγμ. Πραγμ. Κρατικός Προϋπολογισμός α. Ισοζύγιο (+πλεόνασμα/-έλλειμμα) μετά τις πληρωμές με ομόλογα πλεόνασμα(+)/έλλειμμα(-) Κρατικού Προϋπ/σμού Πληρωμές υποχρεώσεων παρελθόντων ετών με ειδικά ομόλογα / β. Καθαρή απόκτηση χρημ/κών περιουσιακών στοιχείων / γ. Καθαρή ανάληψη υποχρεώσεων / εκ των οποίων άλλων φορέων της Γενικής Κυβέρνησης / Διαφορά μεταξύ ισοζυγίου και χρηματοδότησης (α-β+γ) εκ των οποίων: κινήσεις εκτός προϋπ/σμού λογαριασμών οφειλόμενες σε χρονικές προσαρμογές λοιπές διαφορές Νομικά πρόσωπα α. Ισοζύγιο (+πλεόνασμα, -έλλειμμα) β. Καθαρή απόκτηση χρημ/κών περιουσιακών στοιχείων / εκ των οποίων άλλων φορέων της Γενικής Κυβέρνησης / γ. Καθαρή ανάληψη υποχρεώσεων / Διαφορά μεταξύ ισοζυγίου και χρηματοδότησης (α-β+γ) Τοπική Αυτοδιοίκηση α. Ισοζύγιο (+πλεόνασμα, -έλλειμμα) β. Καθαρή απόκτηση χρημ/κών περιουσιακών στοιχείων / εκ των οποίων άλλων φορέων της Γενικής Κυβέρνησης / γ. Καθαρή ανάληψη υποχρεώσεων / Διαφορά μεταξύ ισοζυγίου και χρηματοδότησης (α-β+γ) Οργανισμοί Κοινωνικής Ασφάλισης και Νοσοκομεία α. Ισοζύγιο (+πλεόνασμα, -έλλειμμα) β. Καθαρή απόκτηση χρημ/κών περιουσιακών στοιχείων / εκ των οποίων άλλων φορέων της Γενικής Κυβέρνησης / γ. Καθαρή ανάληψη υποχρεώσεων / Διαφορά μεταξύ ισοζυγίου και χρηματοδότησης (α-β+γ) εκ των οποίων: οφειλόμενες σε χρονικές προσαρμογές 0 0 λοιπές διαφορές ΓΕΝΙΚΗ ΚΥΒΕΡΝΗΣΗ α. Ισοζύγιο μετά τις πληρωμές με ομόλογα Ισοζύγιο (+πλεόνασμα, -έλλειμμα) Πληρωμές υποχρεώσεων παρελθόντων ετών με ειδικά ομόλογα / β. Καθαρή απόκτηση χρημ/κών περιουσιακών στοιχείων / γ. Καθαρή ανάληψη υποχρεώσεων / Διαφορά μεταξύ ισοζυγίου και χρηματοδότησης (α-β+γ) εκ των οποίων: (-) κινήσεις εκτός προϋπ/σμού λογαριασμών 0 0 (-) οφειλόμενες σε χρονικές προσαρμογές 0 0 λοιπές διαφορές /1 Πληρωμές που έγιναν με κρατικά ομόλογα για την εξόφληση υποχρεώσεων από παρελθόντα έτη. Η δαπάνη καταγράφηκε σε δεδουλευμένη βάση, σύμφωνα με τον ESA 95, και βάρυνε τα ελλείμματα των ετών στα οποία δημιουργήθηκαν οι υποχρεώσεις αυτές. /2 Η καθαρή απόκτηση χρημ/κών περιουσιακών στοιχείων αφορά καταθέσεις, κρατικά ή εταιρικά ομόλογα, μετοχές κλπ. /3 Η καθαρή ανάληψη υποχρεώσεων αφορά σε σύναψη νέων δανείων ή την εξόφληση παλαιών. /4 Τα ποσά που εμφανίζονται στη γραμμή "εκ των οποίων άλλων φορέων της Γενικής Κυβέρνησης " αφορούν αγορές ή ρευστοποιήσεις τίτλων Ελληνικού Δημοσίου από τα Νομικά Πρόσωπα και τα Ασφαλιστικά Ταμεία.

4 Ελληνική Δημοκρατία Υπουργείο Οικονομικών - Γενικό Λογιστήριο του Κράτους Γενική Δνση Θησαυροφυλακίου και Προϋπολογισμού ΠΙΝΑΚΑΣ 3. ΑΝΑΛΥΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ 1/ Ιαν.-Δεκέμβριος σε εκατ. Κράτος Κεντρική Κυβέρνηση Νομικά Πρόσωπα Στήλη Ενοποίησης Κεντρική Κυβέρνηση (1) (2) (3) (1)+(2)+(3)=(4) (5) (6) (7) (4)+(5)+(6)+(7)=(8) ΟΤΑ ΟΚΑ και Νοσοκομεία Στήλη Ενοποίησης Γενική Κυβέρνηση A. Σύνολο εσόδων A.1 Φόροι Φόρος εισοδήματος φυσικών προσώπων 7324 Φόρος εισοδήματος νομικών προσώπων 1173 Λοιποί άμεσοι φόροι Φόροι προστιθέμενης αξίας Δασμοί 7136 Λοιποί έμμεσοι φόροι 2731 A.2 Ασφαλιστικές εισφορές Εισφορές εργαζομένων Εργοδοτικές εισφορές A.3 Μεταβιβάσεις 4703 Τρέχουσες 183 Κεφαλαιακές 4520 A.4 Πωλήσεις μη χρηματοοικονομικών παγίων 76 A.5 Άλλες εισπράξεις 7436 Τόκοι 0 Μερίσματα 0 Πωλήσεις αγαθών και υπηρεσιών 2897 Διάφορα έσοδα 4539 B. Σύνολο δαπανών B.1 Αμοιβές προσωπικού Μισθοί Ασφαλιστικές εισφορές 0 B.2 Αγορές αγαθών και υπηρεσιών 2762 B.3 Τόκοι B.4 Επιδοτήσεις 514 B.5 Μεταβιβάσεις Τρέχουσες Κεφαλαιακές B.6 Κοινωνικές παροχές 6860 Συντάξεις 5850 Λοιπές παροχές 1011 B.7 Άλλες πληρωμές εξόδων 127 B.8 Αγορές μη χρηματοοικονομικών παγίων 4498 Ισοζύγιο (+πλεόνασμα, -έλλειμμα) Γ Καθαρή απόκτηση χρημ/κών περιουσιακών στοιχείων Γ.1 Καταθέσεις Γ.2 Χρεόγραφα πλην μετοχών Γ.3 Δάνεια Γ.4 Μετοχές και λοιπές συμμετοχές Γ.5 Χρηματοοικονομικά παράγωγα Δ Καθαρή ανάληψη υποχρεώσεων Δ.1 Καταθέσεις Δ.2 Χρεόγραφα πλην μετοχών Δ.3 Δάνεια Δ.5 Χρηματοοικονομικά παράγωγα Διαφορά μεταξύ ισοζυγίου και χρηματοδότησης (A-B=Γ-Δ=0) Προσαρμογές στους δημόσιους λογαριασμούς Λοιπές διαφορές / Τα στοιχεία για το Κράτος αποτυπώνονται μετά τις ταμειακές προσαρμογές. Λοιπες μικρές διαφορές σε σχέση με τον πίνακα 1 και 2 οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις

5 Ελληνική Δημοκρατία Υπουργείο Οικονομικών - Γενικό Λογιστήριο του Κράτους Γενική Δνση Θησαυροφυλακίου και Προϋπολογισμού ΠΙΝΑΚΑΣ 4. ΛΗΞΙΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ ΚΑΙ ΕΚΚΡΕΜΕΙΣ ΕΠΙΣΤΡΟΦΕΣ ΦΟΡΩΝ/1 Δεκ-11 Δεκ-12 Ιαν-13 Φεβ-13 Μαρ-13 Απρ-13 Μαϊ-13 Ιουν-13 Ιουλ-13 Αυγ-13 Σεπ-13 Οκτ-13 Νοε-13 Δεκ-13 ΛΗΞΙΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Πραγμ. Πραγμ. Πραγμ. Πραγμ. Πραγμ. Πραγμ. Πραγμ. Πραγμ. Πραγμ. Πραγμ. Πραγμ. Πραγμ. Πραγμ. Πραγμ. Προεδρία της Δημοκρατίας Βουλή των Ελλήνων Εσωτερικών Διοικητικής Μεταρρύθμισης και Ηλεκτρονικής Διακυβέρνησης Εξωτερικών Εθνικής Αμυνας Υγείας Δικαιοσύνης, Διαφάνειας και Ανθρωπίνων Δικαιωμάτων Παιδείας και Θρησκευμάτων,Πολιτισμού και Αθλητισμού Τουρισμού Οικονομικών πλην Γενικών Κρατικών Δαπανών Μακεδονίας και Θράκης Αγροτικής Ανάπτυξης και Τροφίμων Περιβάλλοντος,Ενέργειας και Κλιματικής Αλλαγής Εργασίας, Κοινωνικής Ασφάλισης και Πρόνοιας Ανάπτυξης,Ανταγωνιστικότητας,Υποδομών, Μεταφορών και Δικτύων/ Nαυτιλίας και Αιγαίου Δημόσιας Τάξης και Προστασίας του Πολίτη Γενικές Κρατικές Δαπάνες Αποκεντρωμένες Διοικήσεις Σύνολο υπουργείων/φορέων εκ των οποίων: τακτικού προϋπολογισμού ΠΔΕ Τοπική Αυτοδιοίκηση Νοσοκομεία εκ των οποίων υποχρεώσεις που ρυθμίστηκαν με το Ν.3867/ Οργανισμοί Κοινωνικής Ασφάλισης εκ των οποίων Ταμείο Προνοίας Δημοσίων Υπαλλήλων εκ των οποίων ΕΟΠΥΥ / Λοιπά Νομικά Πρόσωπα εκ των οποίων φορείς προερχόμενοι από: Προηγούμενο μητρωο κατω από ένα εκατ Προηγούμενο μητρωο πάνω από ένα εκατ Τελευταίας αναθεώρησης μητρωο κάτω από ένα εκατ Τελευταίας αναθεώρησης μητρωο πάνω από ένα εκατ ΣΥΝΟΛΟ ΓΕΝΙΚΗΣ ΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ ΕΚΚΡΕΜΕΙΣ ΕΠΙΣΤΡΟΦΕΣ ΦΟΡΩΝ / εκ των οποίων Άμεσοι Φόροι εκ των οποίων Έμμεσοι Φόροι εκ των οποίων Λοιποί φόροι εκ των οποίων Μη Φορολογικά Έσοδα /1 Ληξιπρόθεσμες είναι οι υφιστάμενες υποχρεώσεις προς τρίτους (εκτός γενικής κυβέρνησης), που δεν εξοφλήθηκαν μετά την παρέλευση 90 ημερών από την ημερομηνία οφειλής και οι εκκρεμείς επιστροφές φόρων περιλαμβάνουν στοιχεία εκκρεμών επιστροφών για τις οποίες έχει εκδοθεί και εκκαθαριστεί το σχετικό ΑΦΕΚ μέχρι και το τέλος του μήνα αναφοράς /2 Δεν περιλαμβάνονται οι εκκρεμείς επιστροφές από τα Τελωνεία και ειδικά για τις κατηγορίες ΕΦΚ και ΦΠΑ σε βιομηχανίες, ξενοδοχεία, αλιευτικά σκάφη και πλοία καθώς και όποιες επιστροφές πραγματοποιούνται από τα Τελωνεία και αφορούν ιδιώτες ή ελεύθερους επαγγελματίες /3 Στις ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις του ΕΟΠΥΥ τον Ιανουάριο έχουν ενσωματωθεί οι αντίστοιχες ληξιπρόθεσμες του ΤΑΥΤΕΚΩ, και τον Φεβρουάριο του ΕΤΑΑ /4 Στα παραπάνω ποσά δεν συμπεριλαμβάνεται η αναθεώρηση των στοιχείων του υπουργείου Υποδομών για τα έτη 2011, 2012 και, λόγω των ανεξόφλητων οφειλών προς την ΕΥΔΑΠ συνολικού ύψους, με βάση τα τελευταία στοιχεία που τέθηκαν υπόψη μας από το Υπουργείο Υποδομών, 200 εκατ. ευρώ. Οι οφειλές αυτές δημιουργήθηκαν πριν την και εξοφλούνται μέσα στο.

6 Ελληνική Δημοκρατία Υπουργείο Οικονομικών - Γενικό Λογιστήριο του Κράτους Γενική Δνση Θησαυροφυλακίου και Προϋπολογισμού ΠΙΝΑΚΑΣ 5. ΛΗΞΙΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΚΑΙ ΜΗΤΡΩΟ ΔΕΣΜΕΥΣΕΩΝ Κράτος Τοπική Αυτοδιοίκηση Νοσοκομεία Οργανισμοί Κοινωνικής Ασφάλισης Λοιπά Νομικά Πρόσωπα Σύνολο Ιουν 2012 Δεκέμβριος 2011 Σύνολο φορέων και υπηρεσιών / Φορείς που απέστειλαν Δελτία Φορείς που απέστειλαν στοιχεία Μητρώου % επί του συνόλου 65% 52% 95% 29% 49% 59% 70% 90% Δεκ 2012 Φεβρ. Μαρτίου Ιουνίου Σεπτεμβρίου Δεκ. Ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις μέσω Δελτίων Ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις μέσω Μητρώου Αποκλίσεις Δελτίων και Μητρώου % αποκλίσεων 50% 7% 100% 72% 71% 25% 1% Δεκεμβριος 2012 Σύνολο φορέων και υπηρεσιών / Φορείς που απέστειλαν Δελτία Φορείς που απέστειλαν στοιχεία Μητρώου % επί του συνόλου 91% 89% 98% 69% 58% 85% 70% 90% Ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις μέσω Δελτίων Ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις μέσω Μητρώου Αποκλίσεις Δελτίων και Μητρώου % αποκλίσεων 6% 0% 6% 18% 5% 25% 1% Ιανουαριος Σύνολο φορέων και υπηρεσιών / Φορείς που απέστειλαν Δελτία Φορείς που απέστειλαν στοιχεία Μητρώου % επί του συνόλου 95% 80% 96% 73% 55% 83% 70% 90% Ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις μέσω Δελτίων Ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις μέσω Μητρώου Αποκλίσεις Δελτίων και Μητρώου % αποκλίσεων /3 34% 0% 7% 2% 9% 25% 1% Φεβρουάριος Σύνολο φορέων και υπηρεσιών με έξοδα πάνω από 1 εκατομμύριο ευρώ το Φορείς παλαιού μητρώου Νέοι φορείς Φορείς παλαιού μητρώου που απέστειλαν Δελτία Νέοι Φορείς που απέστειλαν Δελτία Φορείς παλαιού μητρώου που απέστειλαν στοιχεία Μητρώου Δεσμεύσεων Νεόι Φορείς που απέστειλαν στοιχεία Μητρώου Δεσμέυσεων % επί του συνόλου των παλαιών φορέων 93% 91% 97% 87% 61% 88% 88% 6. % επί του συνόλου των νέων φορέων 51% 52% 51% 50% Ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις μέσω Δελτίων -φορείς παλαιού μητρώου Ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις μέσω Δελτίων -νέοι φορείς Ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις μέσω Μητρώου Δεσμεύσεων-φορείς παλαιού μητρώου Ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις μέσω Μητρώου Δεσμεύσεων-νέοι φορείς Αποκλίσεις Δελτίων και Μητρώου παλαιοί φορείς % αποκλίσεων / παλαιών φορέων 3% 2% 0% 30% 2% 2% Αποκλίσεις Δελτίων και Μητρώου νέοι φορείς % αποκλίσεων /νέων φορέων 37% 35% 35% 50% Μάρτιος Σύνολο φορέων και υπηρεσιών με έξοδα πάνω από 1 εκατομμύριο ευρώ το Φορείς παλαιού μητρώου Νέοι φορείς Φορείς παλαιού μητρώου που απέστειλαν Δελτία Νέοι Φορείς που απέστειλαν Δελτία Φορείς παλαιού μητρώου που απέστειλαν στοιχεία Μητρώου Δεσμεύσεων Νεόι Φορείς που απέστειλαν στοιχεία Μητρώου Δεσμέυσεων % επί του συνόλου των παλαιών φορέων 98% 94% 100% 92% 87% 95% 91% 6. % επί του συνόλου των νέων φορέων 50% 82% 65% 55% Ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις μέσω Δελτίων -φορείς παλαιού μητρώου Ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις μέσω Δελτίων -νέοι φορείς Ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις μέσω Μητρώου Δεσμεύσεων-φορείς παλαιού μητρώου Ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις μέσω Μητρώου Δεσμεύσεων-νέοι φορείς Αποκλίσεις Δελτίων και Μητρώου παλαιοί φορείς % αποκλίσεων / παλαιών φορέων 13% 0% 0% 33% 3% 1% Αποκλίσεις Δελτίων και Μητρώου νέοι φορείς % αποκλίσεων /νέων φορέων 37% 5% 10% 30% Απρίλιος Σύνολο φορέων και υπηρεσιών με έξοδα πάνω από 1 εκατομμύριο ευρώ το Φορείς παλαιού μητρώου Νέοι φορείς απέστειλαν Δελτία Φορείς παλαιού μητρώου που απέστειλαν Δελτία Νέοι Φορείς που απέστειλαν Δελτία απέστειλαν στοιχεία Μητρώου Δεσμεύσεων Φορείς παλαιού μητρώου που απέστειλαν στοιχεία Μητρώου Δεσμεύσεων Νεόι Φορείς που απέστειλαν στοιχεία Μητρώου Δεσμέυσεων % επί του συνόλου των φορέων 97% 88% 100% 92% 87% 92% 80% 5. % επί του συνόλου των παλαιών φορέων 97% 94% 100% 92% 89% 95% 91% 6. % επί του συνόλου των νέων φορέων 62% 82% 71% 55% Σύνολο ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων μέσω Δελτίων Ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις μέσω Δελτίων -φορείς παλαιού μητρώου Ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις μέσω Δελτίων -νέοι φορείς Σύνολο ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων μέσω Μητρώου Δεσμεύσεων Ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις μέσω Μητρώου Δεσμεύσεων-φορείς παλαιού μητρώου Ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις μέσω Μητρώου Δεσμεύσεων-νέοι φορείς Αποκλίσεις Δελτίων και Μητρώου Συνόλου Φορέων % αποκλίσεων / Συνόλου φορέων 12% 0% 0% 31% 3% 10% Αποκλίσεις Δελτίων και Μητρώου παλαιοί φορείς % αποκλίσεων / παλαιών φορέων 13% 0% 0% 35% 3% 1% Αποκλίσεις Δελτίων και Μητρώου νέοι φορείς % αποκλίσεων /νέων φορέων 0% 2% 1% 30% Μάϊος Σύνολο φορέων και υπηρεσιών με έξοδα πάνω από 1 εκατομμύριο ευρώ το Φορείς παλαιού μητρώου Νέοι φορείς απέστειλαν Δελτία Φορείς παλαιού μητρώου που απέστειλαν Δελτία Νέοι Φορείς που απέστειλαν Δελτία απέστειλαν στοιχεία Μητρώου Δεσμεύσεων Φορείς παλαιού μητρώου που απέστειλαν στοιχεία Μητρώου Δεσμεύσεων Νεόι Φορείς που απέστειλαν στοιχεία Μητρώου Δεσμέυσεων % επί του συνόλου των φορέων 97% 89% 100% 92% 78% 91% 80% 5. % επί του συνόλου των παλαιών φορέων 97% 97% 100% 92% 84% 95% 91% 6. % επί του συνόλου των νέων φορέων 57% 64% 60% 55% Σύνολο ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων μέσω Δελτίων Ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις μέσω Δελτίων -φορείς παλαιού μητρώου Ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις μέσω Δελτίων -νέοι φορείς Σύνολο ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων μέσω Μητρώου Δεσμεύσεων Ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις μέσω Μητρώου Δεσμεύσεων-φορείς παλαιού μητρώου Ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις μέσω Μητρώου Δεσμεύσεων-νέοι φορείς Αποκλίσεις Δελτίων και Μητρώου Συνόλου Φορέων % αποκλίσεων / Συνόλου φορέων 6% 0% 0% 32% 2% 10% Αποκλίσεις Δελτίων και Μητρώου παλαιοί φορείς % αποκλίσεων / παλαιών φορέων 6% 0% 0% 35% 2% 1% Αποκλίσεις Δελτίων και Μητρώου νέοι φορείς % αποκλίσεων /νέων φορέων 40% 8% 15% 30%

7 Ελληνική Δημοκρατία Υπουργείο Οικονομικών - Γενικό Λογιστήριο του Κράτους Γενική Δνση Θησαυροφυλακίου και Προϋπολογισμού ΠΙΝΑΚΑΣ 5. ΛΗΞΙΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΚΑΙ ΜΗΤΡΩΟ ΔΕΣΜΕΥΣΕΩΝ Κράτος Τοπική Αυτοδιοίκηση Νοσοκομεία Οργανισμοί Κοινωνικής Ασφάλισης Ιούνιος Λοιπά Νομικά Πρόσωπα Σύνολο Ιουν 2012 Δεκ 2012 Φεβρ. Μαρτίου Ιουνίου Σεπτεμβρίου Δεκ. Σύνολο φορέων και υπηρεσιών με έξοδα πάνω από 1 εκατομμύριο ευρώ το απέστειλαν Δελτία απέστειλαν στοιχεία Μητρώου Δεσμεύσεων % επί του συνόλου των φορέων 96% 90% 100% 100% 87% 93% 80% 94% Σύνολο ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων μέσω Δελτίων Σύνολο ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων μέσω Μητρώου Δεσμεύσεων Αποκλίσεις Δελτίων και Μητρώου Συνόλου Φορέων % αποκλίσεων / Συνόλου φορέων 3% 0% 0% 48% 3% 10% 2% συμπλήρωσαν στο e-portal το σύνολο των απαιτούμενων οικονομικών στοιχείων το σύνολο των απαιτούμενων οικονομικών στοιχείων 94% 85% 99% 74% 58% 84% 65% 78% Ιούλιος Σύνολο φορέων και υπηρεσιών με έξοδα πάνω από 1 εκατομμύριο ευρώ το απέστειλαν Δελτία απέστειλαν στοιχεία Μητρώου Δεσμεύσεων % επί του συνόλου των φορέων 99% 90% 100% 100% 78% 92% 80% 94% Σύνολο ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων μέσω Δελτίων Σύνολο ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων μέσω Μητρώου Δεσμεύσεων Αποκλίσεις Δελτίων και Μητρώου Συνόλου Φορέων % αποκλίσεων / Συνόλου φορέων 11% 0% 0% 59% 4% 10% 2% συμπλήρωσαν στο e-portal το σύνολο των απαιτούμενων οικονομικών στοιχείων το σύνολο των απαιτούμενων οικονομικών στοιχείων 98% 85% 96% 87% 55% 85% 65% 78% Aύγουστος Σύνολο φορέων και υπηρεσιών με έξοδα πάνω από 1 εκατομμύριο ευρώ το απέστειλαν Δελτία απέστειλαν στοιχεία Μητρώου Δεσμεύσεων % επί του συνόλου των φορέων 97% 93% 100% 100% 80% 93% 80% 94% Σύνολο ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων μέσω Δελτίων Σύνολο ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων μέσω Μητρώου Δεσμεύσεων Αποκλίσεις Δελτίων και Μητρώου Συνόλου Φορέων % αποκλίσεων / Συνόλου φορέων 2% 0% 0% 44% 2% 10% 2% συμπλήρωσαν στο e-portal το σύνολο των απαιτούμενων οικονομικών στοιχείων το σύνολο των απαιτούμενων οικονομικών στοιχείων 96% 88% 100% 92% 53% 86% 65% 78% Σεπτέμβριος Σύνολο φορέων και υπηρεσιών με έξοδα πάνω από 1 εκατομμύριο ευρώ το απέστειλαν Δελτία απέστειλαν στοιχεία Μητρώου Δεσμεύσεων % επί του συνόλου των φορέων 99% 93% 100% 100% 86% 95% 80% 94% Σύνολο ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων μέσω Δελτίων Σύνολο ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων μέσω Μητρώου Δεσμεύσεων Αποκλίσεις Δελτίων και Μητρώου Συνόλου Φορέων % αποκλίσεων / Συνόλου φορέων 1% 0% 0% 56% 3% 10% 2% συμπλήρωσαν στο e-portal το σύνολο των απαιτούμενων οικονομικών στοιχείων το σύνολο των απαιτούμενων οικονομικών στοιχείων 98% 91% 100% 92% 67% 90% 65% 78% Οκτώβριος Σύνολο φορέων και υπηρεσιών με έξοδα πάνω από 1 εκατομμύριο ευρώ το απέστειλαν Δελτία απέστειλαν στοιχεία Μητρώου Δεσμεύσεων % επί του συνόλου των φορέων 99% 93% 99% 100% 93% 96% 80% 94% Σύνολο ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων μέσω Δελτίων Σύνολο ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων μέσω Μητρώου Δεσμεύσεων Αποκλίσεις Δελτίων και Μητρώου Συνόλου Φορέων % αποκλίσεων / Συνόλου φορέων 16% 1% 0% 38% 4% 10% 2% συμπλήρωσαν στο e-portal το σύνολο των απαιτούμενων οικονομικών στοιχείων το σύνολο των απαιτούμενων οικονομικών στοιχείων 98% 91% 99% 92% 79% 92% 65% 78% Νοέμβριος Σύνολο φορέων και υπηρεσιών με έξοδα πάνω από 1 εκατομμύριο ευρώ το απέστειλαν Δελτία απέστειλαν στοιχεία Μητρώου Δεσμεύσεων % επί του συνόλου των φορέων 98% 94% 100% 100% 92% 96% 80% 94% 97% Σύνολο ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων μέσω Δελτίων Σύνολο ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων μέσω Μητρώου Δεσμεύσεων Αποκλίσεις Δελτίων και Μητρώου Συνόλου Φορέων % αποκλίσεων / Συνόλου φορέων 17% 0% 0% 37% 4% 10% 2% 1% συμπλήρωσαν στο e-portal το σύνολο των απαιτούμενων οικονομικών στοιχείων το σύνολο των απαιτούμενων οικονομικών στοιχείων 97% 92% 100% 92% 86% 94% 65% 78% 93% Δεκέμβριος Σύνολο φορέων και υπηρεσιών με έξοδα πάνω από 1 εκατομμύριο ευρώ το απέστειλαν Δελτία απέστειλαν στοιχεία Μητρώου Δεσμεύσεων % επί του συνόλου των φορέων 98% 95% 100% 100% 92% 97% 80% 94% 97% Σύνολο ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων μέσω Δελτίων Σύνολο ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων μέσω Μητρώου Δεσμεύσεων Αποκλίσεις Δελτίων και Μητρώου Συνόλου Φορέων % αποκλίσεων / Συνόλου φορέων 0% 0% 0% 36% 2% 10% 2% 1% συμπλήρωσαν στο e-portal το σύνολο των απαιτούμενων οικονομικών στοιχείων το σύνολο των απαιτούμενων οικονομικών στοιχείων 98% 93% 100% 90% 89% 95% 65% 78% 93% Με το ΠΔ 113/2010 όλοι οι φορείς της γενικής κυβέρνησης υποχρεούνται να τηρούν Μητρώο Δεσμεύσεων. Τα Μητρώα εξασφαλίζουν την πιστή εκτέλεση των προϋπολογισμών και παρέχουν μεταξύ άλλων και πληροφορίες για τις ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις. Τα στοιχεία των ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων που δημοσιεύονται από το ΓΛΚ (πιν. 4) συγκεντρώνονται μέσω μηνιαίων δελτίων. Πηγή των στοιχείων αυτών είναι είτε τα Μητρώα ή τα λογιστικά και λοιπά συστήματα που διαθέτουν οι φορείς. Στους παραπάνω πίνακες παρουσιάζεται η πρόοδος που συντελείται στην εφαρμογή του Μητρώου Δεσμεύσεων. Ειδικότερα: 1. Ο αριθμός των φορέων, που περιλαμβάνονταν στο μητρώο της ΕΛΣΤΑΤ στο τέλος του 2010, και αποστέλλουν στοιχεία του Μητρώου. είναι ο αριθμός αυτός να ανέλθει στο 70% του συνόλου τον Ιούνιο και στο 90% το Δεκέμβριο. 2. Οι διαφορές μεταξύ των στοιχείων που αποστέλλονται από όλους τους φορείς, που περιλαμβάνονταν στο μητρώο της ΕΛΣΤΑΤ στο τέλος του 2010, πλήν του κράτους, με τα μηνιαία δελτία και αυτών που προκύπτουν από τα μητρώα. είναι οι αποκλίσεις αυτές να περιοριστούν στο 25% τον Ιούνιο και στο 1% τον Δεκέμβριο. /3 Το πραγματικό ποσοστό απόκλισης στους Οργανισμούς Κοινωνικής Ααφάλισης θα ήταν 6% καθώς στις ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις μέσω Δελτίων έχουν προστεθεί 63,22 εκ. ευρώ ληξιπροθέσμες υποχρεώσεις του ΕΤΑΑ (μεταβιβαζόμενες προς τον ΕΟΠΥΥ που τελικά δεν ενσωματώθηκαν) και δεν μπορεί να γίνει η αντίστοιχη προσαρμογή στο Μητρώο. Επίσης στους ΟΤΑ υπάρχει μεγάλη απόκλιση λόγω της μη έγκαιρης έγκρισης του προϋπολογισμού τους, με συνέπεια την αδυναμία ανάληψης του συνόλου των υποχρεώσεών τους. /4 Η μεταβολή στον αριθμό των φορέων που περιλαμβάνονταν στο μητρώο της ΕΛΣΤΑΤ κατά τη διάρκεια των μηνών οφείλεται στην αναθεώρηση του μητρώου αλλά και σε καταργήσεις και συγχωνεύσεις φορέων. Ειδικά για την κατηγορία των Λοιπων Νομικών Προσώπων η διαφορά που προκύπτει με τον Πίνακα 4 είναι οτι για τους σκοπούς MOU περιλαμβάνονται τα νομικά πρόσωπα που υπήρχαν στο μητρώο της ΕΛΣΤΑΤ στο τέλος του 2010, σύμφωνα με το TMU. Για το Κράτος ο αριθμός των φορέων που υποχρεούνται να τηρούν Μητρώο Δεσμεύσεων καθώς και ο αριθμός των φορέων που καταχώρησε στοιχεία για τους μήνες Δεκεμβριο 2012 και Ιανουάριο έχει επικαιροποιηθεί.

8 ΜΗΝΙΑΙΑ ΤΑΜΕΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΙ ΛΗΞΙΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ (Προσωρινά στοιχεία) Προσωρινά στοιχεία. Ποσά σε εκατ ευρώ Ιαν Ιαν - Φεβ Ιαν - Μαρ Ιαν - Απρ Ιαν - Μάϊ Ιαν - Ιούν Ιαν - Ιούλ Ιαν - Αυγ Ιαν - Σεπτ Ιαν - Οκτ Ιαν - Νοεμ Ιαν - Δεκ Κράτος Συνολικά έσοδα Τακτικός Προϋπ/σμός ΠΔΕ Συνολικά έξοδα Τακτικός Προϋπ/σμός εκ των οποίων τόκοι ΠΔΕ εκ των οποίων κεφαλαιακές μεταβιβάσεις Λοιπές πληρωμές εκ των οποίων με ειδικά ομόλογα Πλεόνασμα/'έλλειμμα Πρωτογενές πλεόνασμα/'ελλειμμα Καθαρή απόκτηση χρημ/κών περιουσιακών στοιχείων / Καθαρή ανάληψη υποχρεώσεων / εκ των οποίων άλλων φορέων της Γενικής Κυβέρνησης / Διαφορές μεταξύ πλεονάσματος/ελλείμματος και χρηματοδότησης εκ των οποίων: οφειλόμενες σε κινήσεις εκτός προϋπ/σμού λογαριασμών οφειλόμενες σε χρονικές προσαρμογές λοιπές διαφορές Νομικά πρόσωπα Συνολικά έσοδα Συνολικά έξοδα Πλεόνασμα/'έλλειμμα Πρωτογενές πλεόνασμα/'ελλειμμα Καθαρή απόκτηση χρημ/κών περιουσιακών στοιχείων / εκ των οποίων άλλων φορέων της Γενικής Κυβέρνησης / Καθαρή ανάληψη υποχρεώσεων / Διαφορές μεταξύ πλεονάσματος/ελλείμματος και χρηματοδότησης Τοπική Αυτοδιοίκηση Συνολικά έσοδα Συνολικά έξοδα Πλεόνασμα/'έλλειμμα Πρωτογενές πλεόνασμα/'ελλειμμα Καθαρή απόκτηση χρημ/κών περιουσιακών στοιχείων / εκ των οποίων άλλων φορέων της Γενικής Κυβέρνησης / Καθαρή ανάληψη υποχρεώσεων / Διαφορές μεταξύ πλεονάσματος/ελλείμματος και χρηματοδότησης Οργανισμοί Κοινωνικής Ασφάλισης και Νοσοκομεία Συνολικά έσοδα Συνολικά έξοδα Πλεόνασμα/'έλλειμμα Πρωτογενές πλεόνασμα/'ελλειμμα Καθαρή απόκτηση χρημ/κών περιουσιακών στοιχείων / εκ των οποίων άλλων φορέων της Γενικής Κυβέρνησης / Καθαρή ανάληψη υποχρεώσεων / Διαφορές μεταξύ πλεονάσματος/ελλείμματος και χρηματοδότησης εκ των οποίων: χρονικές προσαρμογές στους δημόσιους λογαριασμούς λοιπές διαφορές ΓΕΝΙΚΗ ΚΥΒΕΡΝΗΣΗ Συνολικά έσοδα Συνολικά έξοδα Πλεόνασμα/'έλλειμμα Πρωτογενές πλεόνασμα/'ελλειμμα / Καθαρή απόκτηση χρημ/κών περιουσιακών στοιχείων / Καθαρή ανάληψη υποχρεώσεων / Διαφορές μεταξύ πλεονάσματος/ελλείμματος και χρηματοδότησης εκ των οποίων: οφειλόμενες σε κινήσεις εκτός προϋπ/σμού λογαριασμών οφειλόμενες σε χρονικές προσαρμογές λοιπές διαφορές Ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις / Υπουργείων Τοπικής Αυτοδιοίκησης Νοσοκομείων εκ των οποίων υποχρεώσεις που ρυθμίστηκαν με το Ν.3867/ Οργανισμών Κοινωνικής Ασφάλισης εκ των οποίων Ταμείο Προνοίας Δημοσίων Υπαλλήλων εκ των οποίων ΕΟΠΥΥ Λοιπών Νομικών Προσώπων /1 Η καθαρή απόκτηση χρημ/κών περιουσιακών στοιχείων αφορά καταθέσεις, κρατικά ή εταιρικά ομόλογα, μετοχές κλπ. /2 Η καθαρή ανάληψη υποχρεώσεων αφορά σε σύναψη νέων δανείων ή την εξόφληση παλαιών. /3 Τα ποσά που εμφανίζονται στη γραμμή "εκ των οποίων άλλων φορέων της Γενικής Κυβέρνησης " αφορούν αγορές ή ρευστοποιήσεις τίτλων Ελληνικού Δημοσίου από τα Νομικά Πρόσωπα και τα Ασφαλιστικά Ταμεία. /4 Υφιστάμενες υποχρεώσεις προς τρίτους (εκτός γενικής κυβέρνησης), που δεν εξοφλήθηκαν μετά την παρέλευση 90 ημερών από την ημερομηνία οφειλής /5 Το πρωτογενές αποτέλεσμα της γενικής κυβέρνησης υπολογίζεται σε μη ενοποιημένη βάση

9 ΕΛΛΑΔΑ - ΠΙΝΑΚΑΣ ΜΕΘΟΔΟΛΟΓΙΑΣ ΜΕΤΑΒΑΣΗΣ ΟΔΗΓΙΑ 2011/85/ΕΕ ΤΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ της 8ης Νοεμβρίου 2011 Πηγές Δεδομένων Οι βασικές πηγές δεδομένων είναι: -Εκτέλεση Κρατικού Προϋπολογισμού μέσω του FMIS (πληροφοριακό σύστημα του Υπ.Οικ.) -Λογιστικό σύστημα του Γενικού Λογιστηρίου του Κράτους -Γενική Κυβέρνηση: ερωτηματολόγια και FMIS -Εκτός Προϋπολογισμού Λογαριασμοί στην Κεντρική Τράπεζα Οι πηγές δεδομένων, δεν είναι ίδιες με αυτές που χρησιμοποιούνται για την παραγωγή των τριμηνιαίων και ετήσιων στοιχείων του Ευρωπαϊκού Συστήματος Λογαριασμών (ΕΣΛ - ESA), τα οποία παράγονται από ειδικά ερωτηματολόγια της Ελληνικής Στατιστικής Αρχής. Μεθοδολογία Χρησιμοποιούνται πρωτογενή δεδομένα, τα οποία παράγονται ως εξής: Α: τα ΝΠΙΔ παράγουν διπλογραφικά στοιχεία βάσει του ΕΓΛΣ (σε δεδουλευμένη βάση). Αυτά τα στοιχεία προσαρμόζονται (αυτόματα από το FMIS) ώστα να εξαιρούνται από το έλλειμμα οι αποσβέσεις και οι προβλέψεις, και να προστίθενται οι αγορές παγίων και αποθεμάτων Β: Οι υπόλοιποι φορείς της Γενικής Κυβέρνησης παράγουν στοιχεία σε τροποποιημένη ταμειακή βάση για τους σκοπούς της παρακολούθησης της εκτέλεσης του Προϋπολογισμού. Αυτά τα στοιχεία προσαρμόζονται για: Β1. Ταμειακές συναλλαγές εκτός του κυκλώματος εκτέλεσης προϋπολογισμού που καταγράφονται στην λογιστική Β2. Εκτός Προϋπολογισμού ειδικούς λογαριασμούς στην Τράπεζα της Ελλάδος Β3. Εκτός Προϋπολογισμού ειδικούς λογαριασμούς σε λοιπές τράπεζες Β4. Αποκλίσεις της τροποιημένης ταμειακής βάσης σε σχέση με την πραγματική ταμειακή ροή Χρήση Εκτιμήσεων για Όπου δεν υπάρχουν στοιχεία για κάποιον φορέα, αυτά εκτιμώνται με βάση τη συμμετοχή του δεδομένα που λείπουν φορέα στις συνολικές ετήσιες δαπάνες του αντίστοιχου υποτομέα, της προηγούμενης χρονιάς, εξαιρώντας όπου υπάρχουν ακραίες τρέχουσες τιμές. Αν υπάρχουν διαθέσιμα οικονομικά στοιχεία από συναλλασσόμενους του φορέα, οι εκτιμήσεις διορθώνονται ανάλογα εαν είναι απαραίτητο. Πολιτική Κάθε μήνα, με την δημοσίευση των καινούργιων στοιχείων, αναθεωρούνται όλοι οι Αναθεωρήσεων προηγούμενοι μήνες σύμφωνα με τα τελευταία διαθέσιμα στοιχεία Βήματα μετάβασης Α. Συμφωνία καταθέσεων με διατραπεζικά στοιχεία (της Τραπέζης Ελλάδος) σε ΕΣΛ Α1. Μεταβατικές πληρωμές (ενδιάμεσες καταθέσεις πριν την τελική πληρωμή) Β. Μετατροπή ταμειακών στοιχείων σε δεδουλευμένων B1. Διαφορά μεταξύ ταμειακών και δεδουλευμένων τόκων Β2. Δεδουλευμένα φορολογικά έσοδα Β3. Δεδουλευμένα έσοδα από Ε.Ε Β4. Εισπρακτέα έσοδα υπουργείων Β5. Προκαταβολές από Ε.Ε Β6. Υποχρεώσεις από επιστροφές φόρων Β7. Απλήρωτες οφειλές υπουργείων Β8. Παραλαβές εξοπλιστικών προγραμμάτων Β9. Δεδουλευμένα έσοδα από πρόγραμμα στήριξης τραπεζών Β10. Δεδουλευμένα έσοδα ANFA και SMP B11. Λοιπές προσαρμογές σε δεδουλευμένη βάση Γ. Προσαρμογές ΕΣΛ: διαφορές από ταξινόμηση συναλλαγών Γ1. Ακυρώσεις swap που συμπεριλαμβάνονται στα έσοδα/έξοδα Γ2. Αυξήσεις μετοχικού κεφαλαίου (ΑΜΚ) μέσω ΠΔΕ Γ3. ΑΜΚ σε ζημιογόνες επιχειρήσεις Γ4. Συνεχόμενες καταπτώσεις εγγυήσεων και αναλήψεις χρέους Γ5. Προσαρμογές για εισπράξεις/πληρωμές υπέρ τρίτων Δ. Διορθώσεις για κωδικούς προϋπολογισμού με μικτές συναλλαγές Δ1. Εισπράξεις Χρεολυσίων που περιλήφθηκαν στα έσοδα Δ2. Μισθοδοσίες τρίτων φορέων που πληρώνονται από την Κεντρική Διοίκηση Ε. Υπηρεσίες ειδικού σκοπού Ε1. Συναλλαγές του ΕΛΕΓΕΠ (ειδική διαχείριση) Ε2. Ειδικοί Λογαριασμοί ΕΤΕΑΝ Ε3. Συναλλαγές ΤΑΙΠΕΔ για λογαριασμό του Κράτους Ε4. Αναταξινόμηση συναλλαγών ΕΤΧΣ ΣΤ. Λοιποί Υποτομείς πλην Κεντρικής Διοίκησης ΣΤ1. Προσαρμογή Εσόδων ΟΤΑ για καταθέσεις στο ΤΠΔ ΣΤ2. Απλήρωτες οφειλές υποτομέα ΣΤ3. Μισθοδοσίες που πληρώνονται από την Κεντρική Διοίκηση ΣΤ4. Προσαρμογές για εισπράξεις/πληρωμές υπέρ τρίτων ΣΤ5. Εισπρακτέα έσοδα υποτομέα

10 ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗ ΚΡΑΤΙΚΟΥ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΜΗΝΙΑΙΟ ΔΕΛΤΙΟ ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΣ 2014 ΥΠΟΥΡΓΕΙΟ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΓΕΝΙΚΟ ΛΟΓΙΣΤΗΡΙΟ ΤΟΥ ΚΡΑΤΟΥΣ Αθήνα, Φεβρουάριος

11 Ελληνική ηµοκρατία Υπουργείο Οικονοµικών - Γενικό Λογιστήριο του Κράτους Γενική /νση Θησαυροφυλακίου και Προϋπολογισµού - /νση Προϋπολογισµού Γενικής Κυβέρνησης ΠΙΝΑΚΑΣ 1. ΕΚΤΕΛΕΣΗ ΚΡΑΤΙΚΟΥ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ - ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΣ 2014 Ιανουάριος Ιανουάριος σε εκατ. (τροποποιηµένη ταµειακή βάση) Πραγµ. Πραγµ. Στόχοι /1 ιαφορά Πραγµ. /3 Προϋπολογισµός /2 (1) (2) (3) (4=2-3) (5) (6) I. Καθαρά Έσοδα Κρατικού Προϋπ/σµού (1+2) Καθαρά έσοδα τακτικού προϋπολογισµού (Α+Β-Γ) Α. Έσοδα προ επιστροφών φόρων Β. Ειδικά έσοδα από εκχώρηση αδειών και δικαιωµάτων του ηµοσίου Γ. Επιστροφές φόρων Έσοδα Προγράµµατος ηµοσίων Επενδύσεων Εισροές από την Ε.Ε Ίδια έσοδα II. απάνες Κρατικού Προϋπολογισµού (1+2) απάνες τακτικού προϋπολογισµού (Α+Β+Γ+ +Ε) Α. Πρωτογενείς δαπάνες Β. Εξοπλιστικά προγράµµατα (σε ταµειακή βάση) Γ. Καταπτώσεις εγγυήσεων, εκ των οποίων σε φορείς εντός της γενικής κυβέρνησης (καθαρή βάση) σε φορείς εκτός της γενικής κυβέρνησης Τόκοι (καθαρή βάση) Ε. Προµήθεια εκταµίευσης δανείων στο EFSF απάνες Προγράµµατος ηµοσίων Επενδύσεων ΙΙΙ. Πρωτογενές αποτέλεσµα κρατικού προϋπολογισµού (I-II+ ) (+πλεόνασµα, - έλλειµµα) IV. Ισοζύγιο Κρατικού Προϋπολογισµού (I-II) (+πλεόνασµα, - έλλειµµα) Πληροφοριακά Στοιχεία: α. Επιστροφές φόρων παρελθόντων ετών (από πίνακα 2): β. Τακτοποίηση υποχρεώσεων παρελθόντων ετών φορέων Γενικής Κυβέρνησης από την ειδική πίστωση (από πίνακα 2) γ. Τροποποιηµένο πρωτογενές αποτέλεσµα κρατικού προϋπολογισµού (ΙΙΙ - α -β) (+πλεόνασµα, - έλλειµµα) /4 δ. Τροποποιηµένο ισοζύγιο κρατικού προϋπολογισµού (IV- α - β) (+πλεόνασµα, - έλλειµµα) / / Στόχοι περιόδου όπως αποτυπώνονται στην εισηγητική έκθεση του προϋπολογισµού οικονοµικού έτους / Ετήσιες εκτιµήσεις όπως αποτυπώνονται στην εισηγητική έκθεση του προϋπολογισµού οικ.έτους / Το σύνολο των εσόδων και των δαπανών του κρατικού προϋπολογισµού για το έτος, είναι προσωρινό και θα οριστικοποιηθεί µε την κύρωση του Απολογισµού Εσόδων και Eξόδων του Κράτους οικ. έτους. 4/ Στις Εκτιµήσεις Προϋπολογισµού οικονοµικού έτους 2014, συµπεριλαµβάνονται ποσό εκατ. ευρώ που αφορούν στην εξόφληση ληξιπρόθεσµων υποχρεώσεων φορέων Γενικής Κυβέρνησης. Κατά συνέπεια, το τροποποιηµένο πρωτογενές αποτέλεσµα και το τροποποιηµένο ισοζύγιο του Κρατικού Προϋπολογισµού δεν σχετίζονται µε τις εκτιµήσεις του Προϋπολογισµού έτους 2014 που τέθηκαν στο πλαίσιο του Προγράµµατος Οικονοµικής Πολιτικής.

12 Ελληνική ηµοκρατία Υπουργείο Οικονοµικών - Γενικό Λογιστήριο του Κράτους Γενική /νση Θησαυροφυλακίου και Προϋπολογισµού - /νση Προϋπολογισµού Γενικής Κυβέρνησης ΠΙΝΑΚΑΣ 2. ΣΥΝΟΛΙΚΕΣ ΧΡΗΜΑΤΟ ΟΤΙΚΕΣ ΑΝΑΓΚΕΣ ΚΡΑΤΙΚΟΥ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ - ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΣ 2014 Ιανουάριος Ιανουάριος σε εκατ. (τροποποιηµένη ταµειακή βάση) Πραγµ. Πραγµ. Πραγµ. /2 Προϋπολογισµός /1 (1) (2) (3) (4) I. Καθαρά Έσοδα Κρατικού Προϋπολογισµού II. απάνες Κρατικού Προϋπολογισµού III. Εισπράξεις από χρηµατοοικονοµικές συναλλαγές Έσοδα από χρηµατοοικονοµικές συναλλαγές / IV. Επιστροφές φόρων παρελθόντων ετών V. Πληρωµές για χρηµατοικονοµικές συναλλαγές κλπ Πληρωµές µε την έκδοση ειδικών οµολόγων Συµµετοχή στο µετοχικό κεφάλαιο του Ταµείου Χρηµατοπιστωτικής Σταθερότητας Συµµετοχή στην αύξηση µετοχικού κεφαλαίου της Ευρωπαϊκής Τράπεζας Επενδύσεων Συµµετοχή στον Ευρωπαϊκό Μηχανισµό Στήριξης Συµµετοχή στην αύξηση µετοχικού κεφαλαίου διαφόρων εταιρειών Συµµετοχή στην αύξηση µετοχικού κεφαλαίου Λοιπών ιεθνών Οργανισµών Τακτοποίηση υποχρεώσεων παρελθόντων ετών φορέων Γενικής Κυβέρνησης VΙ. Συνολικές εισπράξεις Κρατικού Προϋπολογισµού (I+III-ΙV) VIΙ. Συνολικές πληρωµές Κρατικού Προϋπολογισµού (II + V) Συνολικές χρηµατοδοτικές ανάγκες Κρατικού Προϋπολογισµού (VII-VI) / / Ετήσιες εκτιµήσεις όπως αποτυπώνονται στην εισηγητική έκθεση του προϋπολογισµού οικ.έτους / Το σύνολο των εσόδων και των δαπανών του κρατικού προϋπολογισµού για το έτος είναι προσωρινό και θα οριστικοποιηθεί µε την κύρωση του Απολογισµού Εσόδων και Eξόδων του Κράτους οικ. έτους. 3/ Οι συνολικές χρηµατοδοτικές ανάγκες δεν συµπίπτουν µε τις δανειακές ανάγκες του κρατικού προϋπολογισµού, γιατί περιλαµβάνουν και πληρωµές που αντικρύζονται µε αντίστοιχες εισπράξεις φορέων της Γενικής Κυβέρνησης και κατά συνέπεια δεν επηρεάζουν το ισοζύγιο της γενικής κυβέρνησης. 4 / Τα ειδικά έσοδα από εκχώρηση αδειών και δικαιωµάτων του ηµοσίου εµφανίζονται στον Πίνακα 1. Εκτέλεση Κρατικού Προϋπολογισµού σε διακεκριµένη γραµµή, βάσει των στόχων του προγράµµατος οικονοµικής πολιτικής, ενώ όλα τα λοιπά έσοδα αποκρατικοποιήσεων εµφανίζονται στη γραµµή " Έσοδα από χρηµατοοικονοµικές συναλλαγές" του παρόντος πίνακα.