ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ

Transcript

1 ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ της περιόδου από 1 η Ιανουαρίου έως 30 η Ιουνίου 2009 (Σύμφωνα με τις διατάξεις του Ν. 3556/2007)

2 ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΑΠΟ 1 η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΕΩΣ 30 η ΙΟΥΝΙΟΥ 2009 ΠΙΝΑΚΑΣ ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΩΝ ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΕΚΘΕΣΗΣ I. Δήλωση των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου (άρθρο 5 του Ν.3556/2007) II. III. IV. Έκθεση Επισκόπησης Ενδιάμεσης Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης Ανεξάρτητων Ορκωτών Ελεγκτών Εξαμηνιαία Έκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου σύμφωνα με τον Ν.3556/2007 Συνοπτική Ενδιάμεση Ενοποιημένη Χρηματοοικονομική Αναφορά για το εξάμηνο που έληξε στις 30 Ιουνίου 2009 V. Συνοπτική Ενδιάμεση Ατομική Χρηματοοικονομική Αναφορά για το εξάμηνο που έληξε στις 30 Ιουνίου 2009 VI. Στοιχεία και πληροφορίες της περιόδου από 1 η Ιανουαρίου 2009 έως 30 η Ιουνίου 2009

3 ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΑΠΟ 1 η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΕΩΣ 30 η ΙΟΥΝΙΟΥ 2009 ΔΗΛΩΣΗ ΤΩΝ ΜΕΛΩΝ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ (σύμφωνα με το άρθρο 5 παρ. 2 του Ν. 3556/2007) Εξ όσων γνωρίζουμε, οι εξαμηνιαίες οικονομικές καταστάσεις που ενέκρινε το Δ.Σ., καταρτίσθηκαν σύμφωνα με τα ισχύοντα λογιστικά πρότυπα, απεικονίζουν κατά τρόπο αληθή τα στοιχεία του ενεργητικού και του παθητικού, την καθαρή θέση και τα αποτελέσματα χρήσης της Attica Bank Ανώνυμη Τραπεζική Εταιρεία, καθώς και των επιχειρήσεων που περιλαμβάνονται στην ενοποίηση εκλαμβανομένων ως σύνολο, σύμφωνα με τα οριζόμενα στο άρθρο 5 παρ.3-5 του Ν. 3556/2007, καθώς και ότι η εξαμηνιαία έκθεση του Δ.Σ. απεικονίζει κατά τρόπο αληθή τις πληροφορίες που απαιτούνται βάσει του άρθρου 5 παρ. 6 του Ν. 3556/2007. Αθήνα, 4 Αυγούστου 2009 Για το Διοικητικό Συμβούλιο Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ & ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ ΤΟ ΜΕΛΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. ΤΟΥ ΜΕΛΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. ΤΡΥΦΩΝ Ε. ΚΟΛΛΙΝΤΖΑΣ ΑΡΓΥΡΙΟΣ Γ. ΖΑΦΕΙΡΟΠΟΥΛΟΣ ΑΘΑΝΑΣΙΟΣ Ε. ΠΡΕΣΒΕΛΟΣ Α.Δ.Τ. ΑΑ Α.Δ.Τ. ΑΖ Α.Δ.Τ Ξ

4 ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΑΠΟ 1 η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΕΩΣ 30 η ΙΟΥΝΙΟΥ 2009 ΈΚΘΕΣΗ ΕΠΙΣΚΟΠΗΣΗΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗΣ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗΣ ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΩΝ ΟΡΚΩΤΩΝ ΕΛΕΓΚΤΩΝ Προς τους Μετόχους της ATTICA BANK ΑΝΩΝΥΜΗ ΤΡΑΠΕΖΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ Εισαγωγή Επισκοπήσαμε τη συνημμένη ατομική και ενοποιημένη κατάσταση χρηματοοικονομικής θέσης της ATTICA BANK ΑΝΩΝΥΜΗ ΤΡΑΠΕΖΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ (η «Τράπεζα») της 30 Ιουνίου 2009 και τις ατομικές και ενοποιημένες καταστάσεις αποτελεσμάτων, συνολικού εισοδήματος, μεταβολών ιδίων κεφαλαίων και ταμειακών ροών της εξάμηνης περιόδου που έληξε αυτήν την ημερομηνία καθώς και τις επιλεγμένες επεξηγηματικές σημειώσεις που συνθέτουν την ενδιάμεση χρηματοοικονομική πληροφόρηση, η οποία αποτελεί αναπόσπαστο μέρος της εξάμηνης οικονομικής έκθεσης του Ν. 3556/2007. Η Διοίκηση της Τράπεζας έχει την ευθύνη για τη σύνταξη και παρουσίαση αυτής της ενδιάμεσης συνοπτικής χρηματοοικονομικής πληροφόρησης, σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση σχετικά με την Ενδιάμεση Χρηματοοικονομική Αναφορά (Δ.Λ.Π. 34). Δική μας ευθύνη είναι η έκφραση συμπεράσματος επί αυτής της ενδιάμεσης συνοπτικής χρηματοοικονομικής πληροφόρησης με βάση την επισκόπησή μας. Εύρος της εργασίας επισκόπησης Διενεργήσαμε την επισκόπησή μας σύμφωνα με το Διεθνές Πρότυπο περί Επισκόπησης 2410 «Επισκόπηση Ενδιάμεσης Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης που Διενεργείται από τον Ανεξάρτητο Ελεγκτή της Οικονομικής Μονάδας». Η επισκόπηση ενδιάμεσης χρηματοοικονομικής πληροφόρησης συνίσταται στην αναζήτηση επεξηγήσεων και πληροφοριών, κυρίως από πρόσωπα που είναι υπεύθυνα για χρηματοοικονομικά και λογιστικά θέματα και στην εφαρμογή αναλυτικών και λοιπών διαδικασιών επισκόπησης. Το εύρος μίας εργασίας επισκόπησης είναι ουσιωδώς μικρότερο από έναν έλεγχο που διενεργείται σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Ελεγκτικής και επομένως δεν μας δίδει τη δυνατότητα να αποκτήσουμε τη διασφάλιση ότι έχουν περιέλθει στην αντίληψή μας όλα τα σημαντικά θέματα τα οποία θα είχαν επισημανθεί σε έναν έλεγχο. Κατά συνέπεια, δεν εκφράζουμε γνώμη ελέγχου. Συμπέρασμα Με βάση την επισκόπησή μας, δεν έχει περιέλθει στην αντίληψή μας οτιδήποτε που θα μας οδηγούσε στο συμπέρασμα ότι η συνημμένη ενδιάμεση συνοπτική χρηματοοικονομική πληροφόρηση της 30 Ιουνίου 2009 δεν έχει συνταχθεί από κάθε ουσιώδη άποψη, σύμφωνα με το Δ.Λ.Π. 34 Ενδιάμεση Χρηματοοικονομική Αναφορά. Θέμα Έμφασης Χωρίς να διατυπώνουμε επιφύλαξη ως προς τα συμπεράσματα του ελέγχου εφιστούμε την προσοχή σας στη σημείωση 15.5 επί της ενδιάμεσης συνοπτικής χρηματοοικονομικής πληροφόρησης, στην οποία γίνεται αναφορά σε θέματα που σχετίζονται με την υπαγωγή του Λογαριασμού Ασφαλιστικών Καλύψεων (Λ.Α.Κ) του προσωπικού της Τράπεζας στο Ενιαίο Ταμείο Ασφάλισης Τραπεζοϋπαλλήλων (Ε.Τ.Α.Τ), στα πλαίσια της εφαρμογής από την Τράπεζα του Νόμου 3371/2005 περί Ασφαλιστικού των Τραπεζών. 3

5 ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΑΠΟ 1 η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΕΩΣ 30 η ΙΟΥΝΙΟΥ 2009 Αναφορά επί άλλων νομικών και κανονιστικών θεμάτων Από την διενεργηθείσα επισκόπηση διαπιστώσαμε ότι το περιεχόμενο της προβλεπόμενης από το άρθρο 5 του Ν. 3556/2007 εξάμηνης οικονομικής έκθεσης είναι συνεπές με την συνημμένη ενδιάμεση συνοπτική χρηματοοικονομική πληροφόρηση. Αθήνα, 4 Αυγούστου 2009 KPMG Ορκωτοί Ελεγκτές ΑΕ Νικόλαος Βουνισέας Χαράλαμπος Συρούνης Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής ΑΜ ΣΟΕΛ ΑΜ ΣΟΕΛ

6 ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΑΠΟ 1 η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΕΩΣ 30 η ΙΟΥΝΙΟΥ 2009 Εισαγωγή ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ (σύμφωνα με τον Ν. 3556/2007) Σε τροχιά σημαντικής κερδοφορίας και αύξησης της Καθαρής Θέσης και πλέον του αποτελέσματος, κινείται κατά το β τρίμηνο 2009 ο Όμιλος της Attica Bank, με πλήρη αντιστροφή των τάσεων που είχαν καταγραφεί κατά την περίοδο που η διεθνής οικονομική κρίση ήταν στην κορύφωσή της. Η αποτελεσματική αντιμετώπιση της οικονομικής κρίσης και των συνθηκών που αυτή δημιούργησε από τη Διοίκηση της Τράπεζας, με την έμφαση που δόθηκε στη διασφάλιση της ποιότητας του χαρτοφυλακίου χορηγήσεων, τη βελτιστοποίηση της διαχείρισης των καθυστερήσεων, καθώς και την ενεργητική διαχείριση της ρευστότητας, συνέτειναν στην αναπτυξιακή πορεία του Ομίλου, έχοντας παράλληλα δημιουργήσει τις προϋποθέσεις για την αξιοποίηση των ευκαιριών που υπάρχουν και δημιουργούνται μέσα στις συνθήκες της οικονομικής κρίσης. Η αύξηση των αποτελεσμάτων, τόσο της Τράπεζας όσο και του Ομίλου είναι συνέπεια: της λειτουργικής αναδιάρθρωσης της Τράπεζας και των θυγατρικών της εταιριών, η οποία συμβάλλει στη δημιουργία οικονομιών κλίμακας και στην αύξηση της παραγωγικότητας της εξυγίανσης του χαρτοφυλακίου της Τράπεζας της αποτελεσματικής αντιμετώπισης της κρίσης στις χρηματοπιστωτικές αγορές από τη Διοίκηση της Τράπεζας, της ενεργητικής διαχείρισης της ρευστότητας με την τιτλοποίηση στεγαστικών δανείων της Τράπεζας που έλαβε χώρα στο τέλος του έτους 2008, καθώς και της συμμετοχής της στο κρατικό πρόγραμμα ενίσχυσης της ρευστότητας της Οικονομίας. Βασικά Μεγέθη και Αποτελέσματα Τράπεζας Συγκεκριμένα κατά το α εξάμηνο του 2009, τα βασικά μεγέθη και τα αποτελέσματα της Τράπεζας καθώς και η μεταβολή τους, διαμορφώθηκαν ως εξής: Το σύνολο του Ενεργητικού της Τράπεζας ανήλθε σε 5.173,0 εκατ. ευρώ, αυξημένο κατά 14,47% έναντι του 12μήνου 2008 και κατά 19,26% έναντι του α εξαμήνου του Οι συνολικές χρηματοδοτήσεις (χορηγήσεις δανείων και ομολογιακά δάνεια εταιρειών) ανήλθαν, προ προβλέψεων, σε 3.756,6 εκατ. ευρώ, αυξημένες κατά 6,79% έναντι του 12μήνου 2008 και κατά 9,33% έναντι του α εξαμήνου του Στον παρακάτω πίνακα παρατίθενται αναλυτικά οι χρηματοδοτήσεις της Τράπεζας: Χρηματοδοτήσεις της Τράπεζας (προ προβλέψεων) (σε εκατ. ευρώ ) 30/6/ /12/ /6/2008 Μεταβολή % Μεταβολή % (1) (2) (3) (1)/(2) (1)/(3) ΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ 3.201, , ,7 3,6% 3,7% Από τις οποίες: - Καταναλωτικά Δάνεια 274,9 327,1 298,3-15,9% -7,8% - Πιστωτικές Κάρτες 67,8 68,2 69,5-0,5% -2,5% - Στεγαστική Πίστη 593,0 582,1 529,7 1,9% 11,9% ΟΜΟΛΟΓΙΑΚΑ ΔΑΝΕΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΩΝ 555,0 427,8 348,5 29,7% 59,3% ΣΥΝΟΛΟ ΧΡΗΜΑΤΟΔΟΤΗΣΕΩΝ 3.756, , ,1 6,8% 9,3% 5

7 ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΑΠΟ 1 η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΕΩΣ 30 η ΙΟΥΝΙΟΥ 2009 Ιδιαίτερα, το ύψος των στεγαστικών δανείων ανήλθε σε 593,0 εκατ. ευρώ παρουσιάζοντας αύξηση 1,88% και 11,95% έναντι του 12μήνου του 2008 και του α εξαμήνου του 2008 αντίστοιχα. Το ύψος των καταθέσεων ανήλθε σε 3.414,3 εκατ. ευρώ αυξημένο κατά 15,48% από το 12μηνο του 2008 και κατά 17,22% από το α εξάμηνο του Ο δείκτης «προβλέψεις απομείωσης προς άθροισμα απομειωμένων και καθυστερημένων άνω των 90 ημερών χορηγήσεων» διαμορφώθηκε σε 57,3% και είναι από τους υψηλότερους του κλάδου αποτυπώνοντας την εξυγίανση του χαρτοφυλακίου και τον αυστηρό έλεγχο για τη διατήρηση της ποιότητας που και οι οργανωτικές αλλαγές επέφεραν. Αντίστοιχα, ο ίδιος δείκτης προς τις καθυστερήσεις άνω των 180 ημερών διαμορφώθηκε σε 63,5% και είναι επίσης από τους υψηλότερους του κλάδου. Το σύνολο των ιδίων κεφαλαίων της Τράπεζα διαμορφώθηκε σε 325,2 εκατ. ευρώ την περίοδο που έληξε την 30/06/2009, έναντι 320,7 εκατ. ευρώ την 31/12/2008, ήτοι αύξηση της τάξης του 1,41%. Η μεταβολή των ιδίων κεφαλαίων της Τράπεζας μεταξύ της περιόδου που έληξε την 30/06/2009 σε σύγκριση με την 1/1/2008, ημερομηνία που οι συνθήκες στο χρηματοπιστωτικό τομέα ήταν ομαλές και η οικονομική κρίση δεν είχε ακόμα εμφανιστεί, ανέρχεται σε αύξηση της τάξης του 2,76%. Σε απόλυτα μεγέθη τα ίδια κεφάλαια την 30/06/2009 ανήλθαν, όπως ήδη προαναφέρθηκε σε 325,2 εκατ. ευρώ, ενώ την 1/1/2008 είχαν διαμορφωθεί σε 316,4 εκατ. ευρώ. Η εξέλιξη αυτή των ιδίων κεφαλαίων δεδομένου ότι το έτος 2008 οι οικονομικές συνθήκες επιδεινώθηκαν δραματικά και η αστάθεια στο χρηματοοικονομικό τομέα που χαρακτήρισε την περίοδο αυτή ήταν η μεγαλύτερη μεταπολεμικά, αποτυπώνει με τον καλύτερο τρόπο την σταθερή πολιτική της Διοίκησης της Τράπεζας για τη διασφάλιση των μετόχων και των επενδυτών. Οι καθαροί τόκοι ανήλθαν σε 45,1 εκατ. ευρώ και εμφανίζουν μείωση 14,81% έναντι του αντίστοιχου α εξαμήνου του Οι καθαρές προμήθειες διαμορφώθηκαν σε 15,0 εκατ. ευρώ, μειωμένες κατά 16,68% έναντι του αντίστοιχου εξαμήνου της προηγούμενης χρήσης. Τα αποτελέσματα από χρηματοοικονομικά στοιχεία εμφανίζουν κέρδη 2,4 εκατ. ευρώ το α εξάμηνο του 2009 έναντι ζημιών 760,8 χιλ. ευρώ το αντίστοιχο εξάμηνο του Η εξέλιξη αυτή είναι αποτέλεσμα της ομαλοποίησης στις χρηματαγορές-κεφαλαιαγορές, καθώς και στην προεξόφληση μέρους του ομολογιακού δανείου Tier II που έχει εκδώσει η Τράπεζα μέσω της θυγατρικής της εταιρείας «Attica Funds plc» με έδρα το Ην. Βασίλειο. Το σύνολο των εσόδων από λειτουργικές δραστηριότητες ανήλθε σε 66,8 εκατ. ευρώ, και εμφανίζει μείωση κατά 9,77% έναντι του αντίστοιχου α εξαμήνου του Οι δαπάνες προσωπικού ανήλθαν σε 29,5 εκατ. ευρώ, αυξημένες κατά 8,66% έναντι του α εξαμήνου του Τα γενικά λειτουργικά έξοδα διαμορφώθηκαν σε 16 εκατ. ευρώ αυξημένα κατά 20,52% έναντι του α εξαμήνου του Η εξέλιξη αυτή οφείλεται στην αναδιοργάνωση των καταστημάτων της Τράπεζας με το διαχωρισμό τους σε καταστήματα λιανικής τραπεζικής και σε επιχειρηματικά κέντρα, στην επέκταση του δικτύου καταστημάτων, όπως επίσης και στη χωροταξική αναδιοργάνωση των κεντρικών μονάδων της Τράπεζας. 6

8 ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΑΠΟ 1 η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΕΩΣ 30 η ΙΟΥΝΙΟΥ 2009 Τα κέρδη, προ φόρων, ανήλθαν σε χιλ. ευρώ, έναντι ,4 χιλ. ευρώ το αντίστοιχο εξάμηνο του 2008 μειωμένα κατά 73,23% από το α εξάμηνο του 2008, ενώ τα κέρδη μετά από φόρους διαμορφώθηκαν σε 3.123,4 χιλ. ευρώ έναντι ,4 χιλ. ευρώ το α εξάμηνο του 2008, και εμφανίζουν μείωση 69,43% σε σχέση με το αντίστοιχο εξάμηνο του Τα συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα μετά από φόρους ανήλθαν σε 4,6 εκατ. ευρώ, έναντι 6 εκατ. ευρώ το εξάμηνο του 2008, μειωμένα κατά 23,01%. Ιδιαίτερη αναφορά πρέπει να γίνει στα αποτελέσματα του β τριμήνου 2009 της Τράπεζας που είναι ιδιαίτερα θετικά. Συγκεκριμένα έχουν ως ακολούθως: Τα αποτελέσματα προ φόρων της Τράπεζας για το β τρίμηνο 2009 διαμορφώθηκαν σε 8,7 εκατ. ευρώ, έναντι 5,65 εκατ. ευρώ στο β τρίμηνο 2008, παρουσιάζοντας αύξηση της τάξης του 54,75%. Τα αποτελέσματα μετά φόρων για την ίδια περίοδο διαμορφώθηκαν σε 6,1 εκατ. ευρώ, υπερδιπλάσια της αντίστοιχης περιόδου του Τα δε συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα μετά φόρων της Τράπεζας για το β τρίμηνο του 2009 ανήλθαν σε 14,1 εκατ. ευρώ, πολλαπλάσια της αντίστοιχης περιόδου του Βασικά Μεγέθη και Αποτελέσματα σε Ενοποιημένη Βάση Σύμφωνα με τις Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις του Ομίλου τα βασικά μεγέθη και αποτελέσματα σε ενοποιημένο επίπεδο, διαμορφώθηκαν ως ακολούθως: Το σύνολο του Ενεργητικού του Ομίλου ανήλθε σε 5.174,1 εκατ. ευρώ, αυξημένο κατά 14,46% έναντι του δωδεκαμήνου του 2008 και 19,25% έναντι του α εξαμήνου Το σύνολο των ιδίων κεφαλαίων του Ομίλου διαμορφώθηκε σε 328,1 εκατ. ευρώ την περίοδο που έληξε την 30/06/2009, έναντι 324,4 εκατ. ευρώ την 31/12/2008, ήτοι αύξηση της τάξης του 1,16%. Η μεταβολή των ιδίων κεφαλαίων του Ομίλου μεταξύ της περιόδου που έληξε την 30/06/2009 σε σύγκριση με την 1/1/2008, ημερομηνία που οι συνθήκες στο χρηματοπιστωτικό τομέα ήταν ομαλές και η οικονομική κρίση δεν είχε ακόμα εμφανιστεί, ανέρχεται σε αύξηση της τάξης του 3,27%. Σε απόλυτα μεγέθη τα ίδια κεφάλαια την 30/06/2009 ανήλθαν, όπως ήδη προαναφέρθηκε σε 328,1 εκατ. ευρώ, ενώ την 1/1/2008 είχαν διαμορφωθεί σε 317,7 εκατ. ευρώ. Τα ενοποιημένα κέρδη προ φόρων διαμορφώθηκαν σε 3.480,6 χιλ. ευρώ έναντι ,5 χιλ. ευρώ το α εξάμηνο του 2008, ενώ τα ενοποιημένα κέρδη, μετά από φόρους και αναλογούντα στην μητρική, διαμορφώθηκαν σε χιλ. ευρώ, έναντι ,1 χιλ. ευρώ το α εξάμηνο του 2008, μειωμένα αντίστοιχα κατά 79,65% και κατά 79,99%. 7

9 ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΑΠΟ 1 η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΕΩΣ 30 η ΙΟΥΝΙΟΥ 2009 Αποτελέσματα σε Ενοποιημένη βάση (σε χιλ. ευρώ) 6Μ Μ 2008 Μεταβολή % Καθαρά Έσοδα από Τόκους , ,33-14,73% Καθαρά Έσοδα από Προμήθειες , ,80-14,05% Κέρδη/ζημιές από χρηματοοικονομικά στοιχεία 2.389,08 (725,80) 429,16% Λειτουργικά Έσοδα , ,21-9,43% Έξοδα Προσωπικού , ,41 9,15% Γενικά Λειτουργικά Έξοδα , ,49 21,04% Σύνολο Λειτουργικών Εξόδων , ,04 6,94% Κέρδη προ Προβλέψεων και Αποσβέσεων , ,64-41,72% Αποσβέσεις 2.789, ,18 12,46% Προβλέψεις για πιστωτικούς κινδύνους , ,96-9,71% Αποτέλεσμα προ φόρων 3.480, ,51-79,65% Αποτέλεσμα μετά από φόρους 2.417, ,24-79,99% Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα μετά από φόρους 3.891, ,94-50,31% Τα βασικά κέρδη ανά μετοχή, διαμορφώνονται σε 0,0178 ευρώ, έναντι 0,0912 ευρώ το αντίστοιχο εξάμηνο του Ιδιαίτερη αναφορά πρέπει να γίνει στα αποτελέσματα του β τριμήνου 2009 του Ομίλου που είναι ιδιαίτερα θετικά. Συγκεκριμένα έχουν ως ακολούθως: Τα αποτελέσματα προ φόρων του Ομίλου για το β τρίμηνο του 2009 διαμορφώθηκαν σε 8 εκατ. ευρώ, έναντι 6,2 εκατ. ευρώ το β τρίμηνο του 2008, παρουσιάζοντας αύξηση της τάξης του 30,13%. Το μετά φόρων αποτέλεσμα για το β τρίμηνο του 2009 διαμορφώθηκε σε 5,4 εκατ. ευρώ, έναντι 3,4 εκατ. ευρώ το β τρίμηνο του 2008, παρουσιάζοντας αύξηση της τάξης του 55,56%. Τα συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα μετά φόρων του Ομίλου για το β τρίμηνο 2009 ανήλθαν σε 13,3 εκατ. ευρώ, έναντι 1,2 εκατ. ευρώ το β τρίμηνο 2008, παρουσιάζοντας πολύ μεγάλη αύξηση. 8

10 ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΑΠΟ 1 η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΕΩΣ 30 η ΙΟΥΝΙΟΥ 2009 Στον παρακάτω πίνακα παρατίθενται τα αποτελέσματα προ φόρων και μετά φόρων των εταιρειών που απαρτίζουν τον Όμιλο: Εταιρεία Αποτελέσματα προ φόρων (σε χιλ. ευρώ) Αποτελέσματα μετά από φόρους (σε χιλ. ευρώ) 6Μ Μ Μ Μ 2008 Attica Bank Ανώνυμη Τραπεζική Εταιρεία 4.028, , , ,36 Attica Wealth Management ΑΕΔΑΚ 224,84 422,90 169,47 317,18 Ανώνυμη Εταιρεία Παροχής Επενδυτικών και Χρηματοοικονομικών, Συμβουλευτικών, Επιμορφωτικών Υπηρεσιών και Ανάπτυξης Υψηλής Τεχνολογίας στην Πληροφορική και στις Τηλεπικοινωνίες -8,37-11,79-6,28-8,99 Άττικα Βέντσουρς Ανώνυμη Εταιρεία Διαχείρισης 96,72 93,17 73,97 69,88 Αμοιβαίου Κεφαλαίου Επιχειρηματικών Συμμετοχών Attica Funds PLC 52,84 51,55 39,74 41,91 Ανώνυμη Εταιρεία Πρακτορεύσεων Ομίλου Attica 274,15 213,67 205,61 160,25 Bank AtticaBank Properties Ανώνυμη Εταιρεία -23,04-45,51-24,14-45,51 Διαχείρισης Ακινήτων Stegasis Mortgage Finance plc Αμοιβαίο Κεφάλαιο Επιχειρηματικών Συμμετοχών Zaitech -256, ,33-256, ,33 Η «Stegasis Mortgage Finance plc» με έδρα το Ηνωμένο Βασίλειο αποτελεί εταιρεία ειδικού σκοπού στην οποία η Τράπεζα δεν έχει άμεση συμμετοχή, συστάθηκε εντός του δευτέρου εξαμήνου του 2008 και ως εκ τούτου δεν είχε συμπεριληφθεί στην ενοποίηση της 30 ης Ιουνίου Σκοπός ίδρυσης της εταιρείας ήταν η τιτλοποίηση μέρους των στεγαστικών δανείων. 9

11 ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΑΠΟ 1 η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΕΩΣ 30 η ΙΟΥΝΙΟΥ 2009 Βασικοί χρηματοοικονομικοί δείκτες Τράπεζας και Ομίλου Στον παρακάτω πίνακα παρατίθενται οι βασικοί χρηματοοικονομικοί δείκτες που αναφέρονται στην ανάλυση της οικονομικής διάρθρωσης, την ανάλυση της αποδοτικότητας καθώς και στην ανάλυση της διαχειριστικής πολιτικής, όπως αυτοί προκύπτουν από τις οικονομικές καταστάσεις της χρήσης που έληξε την μαζί με τους αντίστοιχους συγκριτικούς δείκτες της χρήσης 2008 και της συγκριτικής περιόδου τόσο σε ατομική βάση όσο και σε ενοποιημένη βάση. Οι δείκτες αυτοί αποδεικνύουν την προτεραιότητα και τη βαρύτητα που δίνει η Διοίκηση της Τράπεζας στη διαχείριση των πιστωτικών κινδύνων, στον έλεγχο του κόστους και στην πιο αποτελεσματική χρήση των κεφαλαίων. ΤΡΑΠΕΖΑ ΟΜΙΛΟΣ ΔΕΙΚΤΕΣ ΔΙΑΡΘΡΩΣΗΣ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ Υποχρεώσεις προς Πελάτες/Απαιτήσεις κατά 90,89% 84,05% 84,8% 90,74% 83,90% 84,6% πελατών (προ προβλέψεων) Υποχρεώσεις προς Πελάτες/Σύνολο Ενεργητικού 66,00% 65,42% 67,2% 65,88% 65,29% 67,0% Απαιτήσεις κατά πελατών (μετά από 69,79% 74,92% 76,5% 69,78% 74,90% 76,5% προβλέψεις)/σύνολο Ενεργητικού Ίδια Κεφάλαια /Σύνολο Ενεργητικού 6,29% 7,10% 7,4% 6,34% 7,18% 7,5% Ίδια Κεφάλαια/ Υποχρεώσεις προς Πελάτες 9,52% 10,85% 11,0% 9,63% 10,99% 11,1% ΔΕΙΚΤΕΣ ΑΠΟΔΟΤΙΚΟΤΗΤΑΣ Καθαρά κέρδη προ φόρων/μέσο Ύψος Ιδίων Κεφαλαίων (RoE) Καθαρά κέρδη προ φόρων/μέσο Ύψος Ενεργητικού (RoA) ΔΕΙΚΤΕΣ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΙΚΗΣ ΠΟΛΙΤΙΚΗΣ Σύνολο λειτουργικών εξόδων μείον προβλέψεις/σύνολο Ενεργητικού Λειτουργικά Έξοδα προ προβλέψεων/σύνολο λειτουργικών εσόδων Λειτουργικά Έξοδα προ προβλέψεων/μέσο Ύψος Ενεργητικού Μικτά Αποτελέσματα Εκμετάλλευσης εκτός Τόκων/Μέσο Ύψος Ενεργητικού 1,27% 4,36% 4,69% 1,08% 5,17% 5,28% 0,08% 0,32% 0,36% 0,07% 0,39% 0,41% 0,93% 2,08% 0,99% 0,96% 2,12% 1,01% 72,25% 65,86% 58% 73,07% 65,99% 58,5% 0,99% 2,15% 1,07% 1,01% 2,20% 1,04% 0,44% 0,90% 0,52% 0,45% 0,96% 0,52% Προβλέψεις για επισφαλείς απαιτήσεις/ 66,36% 76,18% 81,9% 66,36% 76,18% 81,9% επισφαλείς και σε οριστική καθυστέρηση απαιτήσεις Επισφαλείς και σε οριστική καθυστέρηση 5,87% 4,92% 4,13% 5,87% 4,92% 4,13% απαιτήσεις/ Απαιτήσεις κατά πελατών (προ προβλέψεων) Προβλέψεις απομείωσης προς άθροισμα 57,3% 56,9% 60,06% 57,3% 56,9% 60,06% απομειωμένων και καθυστερημένων άνω των 90 ημερών χορηγήσεων Προβλέψεις απομείωσης προς άθροισμα 63,5% 69,1% 70,57% 63,5% 69,1% 70,57% απομειωμένων και καθυστερημένων άνω των 180 ημερών χορηγήσεων Δείκτης Κεφαλαιακής Επάρκειας (μετά τη 14,0% 11,40% 11,6% 14,0% 11,20% 11,6% Διαδικασία Αξιολόγησης Επάρκειας Εσωτερικού Κεφαλαίου) Συντελεστής Φερεγγυότητας 14,90% 12,60% 11,9% 14,90% 12,40% 11,9% 10

12 ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΑΠΟ 1 η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΕΩΣ 30 η ΙΟΥΝΙΟΥ 2009 Αναφορά των σημαντικών γεγονότων που έλαβαν χώρα κατά το πρώτο εξάμηνο της οικονομικής χρήσης και την επίδρασή τους στις οικονομικές καταστάσεις Διανομή μερίσματος χρήσης 2008 Βάσει της πρόσφατης νομοθεσίας (N.3723/2008 και Ν.3756/2009) αναφορικά με το σχέδιο ενίσχυσης της ρευστότητας της Ελληνικής Οικονομίας, οι Τράπεζες που συμμετέχουν σε αυτό δεν επιτρέπεται να διανείμουν μέρισμα επί κοινών μετοχών, παρά μόνο με την μορφή μετοχών, εξαιρουμένων από αυτές τις ίδιες μετοχές. Το μέρισμα δεν μπορεί να υπερβαίνει το 35% των διανεμητέων κερδών. Η Γενική Συνέλευση της Τράπεζας αποφάσισε την μη διανομή μερίσματος από τα κέρδη της χρήσης Συμμετοχή της Τράπεζας στο πρόγραμμα ενίσχυσης της ρευστότητας της Ελληνικής Οικονομίας του Ν. 3723/2008 Η Έκτακτη Γενική Συνέλευση της 8/1/2009 αποφάσισε την αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της Τράπεζας κατά το ποσό των ευρώ, με την έκδοση προνομιούχων, εξαγοράσιμων, ονομαστικών, μετά δικαιώματος ψήφου μετοχών, ονομαστικής αξίας ευρώ 0,35 έκαστη και με κατάργηση του δικαιώματος προτίμησης των παλαιών μετόχων υπέρ του Ελληνικού Δημοσίου, σύμφωνα με τις διατάξεις του ν. 3723/2008 περί ενίσχυσης της ρευστότητας της οικονομίας για την αντιμετώπιση των επιπτώσεων της διεθνούς χρηματοπιστωτικής κρίσης. Στο πλαίσιο του προαναφερθέντος νόμου, των υπ' αρ. 2/24004/0025/ και 2/35006/0023Α/ αποφάσεων του Υπουργού Οικονομίας και Οικονομικών και της από 14/5/2009 υπογραφείσης σύμβασης για την ανάληψη μετοχών, μεταξύ της Τράπεζας και του Ελληνικού Δημοσίου, στις 21/5/2009, με απόφαση Έκτακτης συνεδρίασης του Διοικητικού Συμβουλίου της Τράπεζας, μεταβιβάστηκε στην πλήρη κυριότητά της Τράπεζας ομόλογο του Ελληνικού Δημοσίου, ονομαστικής αξίας ,00 ευρώ, πενταετούς διάρκειας, κυμαινομένου επιτοκίου, με την ταυτόχρονη έκδοση από την Τράπεζα πολλαπλού μετοχικού τίτλου που αντιστοιχεί στο σύνολο των προνομιούχων μετοχών ( μετοχές) κυριότητος του Ελληνικού Δημοσίου. Την 3/6/2009, το Διοικητικό Συμβούλιο της Τράπεζας πιστοποίησε την ολοσχερή καταβολή της εν λόγω εκδόσεως από το Ελληνικό Δημόσιο. Τα έξοδα που σχετίζονται με τις προνομιούχες μετοχές και αφορούν επιβαρύνσεις προς τις φορολογικές αρχές ύψους ευρώ ,00 έχουν εμφανιστεί αφαιρετικά των δανειακών υποχρεώσεων προς το Ελληνικό Δημόσιο και θα αναγνωρίζονται σταδιακά μέσω της Κατάστασης του Λογαριασμού Αποτελεσμάτων και για όση χρονική διάρκεια προβλέπεται η συμμετοχή του Δημοσίου στο μετοχικό κεφάλαιο της Τράπεζας σύμφωνα με το Ν. 3723/2008. Λόγω των ιδιαίτερων χαρακτηριστικών των προνομιούχων μετοχών που αφορούν την υποχρεωτική εξαγορά και σύμφωνα με τα οριζόμενα στο Δ.Λ.Π. 39, το ποσό που αντιστοιχεί στις προνομιούχες μετοχές και καλύφθηκε από το Ελληνικό Δημόσιο συνιστά υποχρέωση προς αυτό και όχι μετοχικό κεφάλαιο. Επίσης, και στα πλαίσια συμμετοχής της Τράπεζας στο Ν. 3723/2008 περί ενίσχυσης της ρευστότητας της Οικονομίας για την αντιμετώπιση των επιπτώσεων της διεθνούς χρηματοπιστωτικής κρίσης, ελήφθη ειδικό ομόλογο Ελληνικού Δημοσίου ποσού ,00, το οποίο έχει δοθεί στην Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα ως ενέχυρο για την παροχή ρευστότητας. 11

13 ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΑΠΟ 1 η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΕΩΣ 30 η ΙΟΥΝΙΟΥ 2009 Μη υλοποίηση Β φάσης προγράμματος παροχής δικαιωμάτων προαίρεσης (stock option) Η τακτική Γενική Συνέλευση των μετόχων της Τράπεζας που πραγματοποιήθηκε στις 16/4/2008 αποφάσισε την θέσπιση διετούς προγράμματος διαθέσεως μετοχών με τη μορφή δικαιωμάτων προαίρεσης (options) απόκτησης μετοχών σε στελέχη και προσωπικό της Τράπεζας και των συνδεδεμένων με αυτή εταιρειών, οι όροι του οποίου περιγράφονται στις ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις της 31 ης Δεκεμβρίου Σύμφωνα με την από 30/06/2009 απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου της Τράπεζας που έλαβε υπόψη της τις τρέχουσες οικονομικές συνθήκες που έχουν διαμορφωθεί από την χρηματοπιστωτική κρίση, η εφαρμογή του δεύτερου έτους του προγράμματος δεν θα πραγματοποιηθεί. Ίδιες μετοχές Κατά την Έκτακτη Γενική Συνέλευση των Μετόχων της 20ης Νοεμβρίου 2008 είχε αποφασιστεί ότι για τον σκοπό διανομής μετοχών στους δικαιούχους του προγράμματος παροχής δικαιωμάτων προαίρεσης (stock option) κατά το δεύτερο έτος ισχύος του ή και για τυχόν άλλη διανομή μετοχών ή δικαιωμάτων προαίρεσης στο προσωπικό, η Τράπεζα θα προέβαινε έως την σε αγορά μέχρι ένα εκατομμύριο ( ) ιδίων μετοχών, οι οποίες αντιστοιχούσαν σε ποσοστό 0,73 % του μετοχικού κεφαλαίου της Τράπεζας κατά το χρόνο λήψης της απόφασης, με εύρος τιμών αγοράς ανά μετοχή μεταξύ των 1,30 ευρώ (κατώτατο όριο) και των 4,50 ευρώ (ανώτατο όριο). Σε περίπτωση που οι αγορασθείσες κατά τα ανωτέρω ίδιες μετοχές θα παρέμεναν αδιάθετες, το Διοικητικό Συμβούλιο θα εδύνατο να θέσει σε μελλοντική Γενική Συνέλευση των μετόχων της Τράπεζας το ζήτημα χρησιμοποίησης των μετοχών αυτών στο πλαίσιο μελλοντικού προγράμματος παροχής δικαιωμάτων προαιρέσεως αγοράς μετοχών ή διάθεσης μετοχών στο προσωπικό της Τράπεζας ή και συνδεδεμένων με αυτήν εταιριών, τηρουμένων των προϋποθέσεων του άρθρου 16 παρ. 3 εδ. β του κ.ν. 2190/1920. Κατ εφαρμογή της ανωτέρω απόφασης, τον Δεκέμβριο του 2008 πραγματοποιήθηκε η έναρξη του προγράμματος αγοράς ιδίων μετοχών της Τράπεζας, με την αγορά μέχρι την 31/12/2008 συνολικά μετοχών της «Attica Bank Ανώνυμη Τραπεζική Εταιρεία» από την Τράπεζα, συνολικής αξίας κτήσης ευρώ, οι οποίες κατά την 31/12/2008 αντιπροσώπευαν ποσοστό της τάξης του 0,0042% του συνόλου των μετοχών κατά την ίδια ημερομηνία. Στην συνέχεια, και για το διάστημα από 01/01/2009 μέχρι και 30/06/2009 η Τράπεζα πραγματοποίησε αγορές συνολικά μετοχών της «Attica Bank Ανώνυμη Τραπεζική Εταιρεία», συνολικής αξίας κτήσης ,55 ευρώ. Σωρευτικά και μαζί με τις αγορές ιδίων μετοχών που πραγματοποιήθηκαν εντός του Δεκεμβρίου του 2008, η Τράπεζα κατά την 30/06/2009 κατείχε μετοχές της «Attica Bank Ανώνυμη Τραπεζική Εταιρεία», συνολικής αξίας κτήσης ,55 ευρώ, οι οποίες κατά την 30/06/2009 αντιπροσώπευαν ποσοστό της τάξης του 0,039 % του συνόλου των κοινών μετά δικαιώματος ψήφου μετοχών κατά την ίδια ημερομηνία. Όμως, σύμφωνα με το άρθρο 28 του Ν. 3756/2009 «Σύστημα Άυλων Τίτλων, διατάξεις για την κεφαλαιαγορά, φορολογικά θέματα και λοιπές διατάξεις», οι Τράπεζες που συμμετέχουν στο πρόγραμμα ενίσχυσης ρευστότητας του Υπουργείου Οικονομίας και Οικονομικών του Ν. 3723/2008 δεν επιτρέπεται να προβαίνουν σε αγορά ιδίων μετοχών κατά τη περίοδο συμμετοχής τους στο πρόγραμμα και ως εκ τούτου η απόφαση για την αγορά ιδίων μετοχών δεν θα υλοποιηθεί. Για το λόγο αυτό, η τελευταία πράξη αγοράς ιδίων μετοχών εντός του α εξαμήνου του 2009 πραγματοποιήθηκε από την Τράπεζα κατά την 18/2/

14 ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΑΠΟ 1 η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΕΩΣ 30 η ΙΟΥΝΙΟΥ 2009 Έναρξη νέων καταστημάτων Τράπεζας και οργανωτική αναδιάρθρωση δικτύου Εντός του Α εξαμήνου του 2009 πραγματοποιήθηκε η έναρξη 4 νέων καταστημάτων της Τράπεζας, 2 εντός του νομού Αττικής (περιοχές Βάρης και Χολαργού) και 2 εκτός Αττικής, σε Βόρεια Ελλάδα και Βορειοανατολικό Αιγαίο (Δράμα και Χίος). Τα νέα καταστήματα προσφέρουν στην πελατεία το σύνολο των τραπεζικών εργασιών. Με την έναρξή τους, το δίκτυο της Τράπεζας απαριθμεί πλέον 79 καταστήματα. Κατά το πρώτο εξάμηνο του 2009 ολοκληρώθηκε η οργανωτική αναδιάρθρωση της Τράπεζας και του Ομίλου με το διαχωρισμό του δικτύου των καταστημάτων σε «Επιχειρηματικά Κέντρα» και «Καταστήματα Λιανικής Τραπεζικής» με σκοπό τη δημιουργία οικονομιών κλίμακας, την περαιτέρω βελτίωση της διαχείρισης του χαρτοφυλακίου των χορηγήσεων και τη αρτιότερη παροχή υπηρεσιών προς την πελατεία της στα πλαίσια της εταιρικής κουλτούρας που η Τράπεζα αναπτύσσει. Διαχείριση ακινήτων Η διαχείριση των ακινήτων της Τράπεζας ανατέθηκε και διενεργείται πλέον από τη συσταθείσα για το σκοπό αυτό εταιρεία «AtticaBank Properties Ανώνυμη Εταιρεία Διαχείρισης Ακινήτων» με σκοπό την αξιοποίηση των ακινήτων. Συναλλαγές με συνδεδεμένα μέρη Όλες οι συναλλαγές με συνδεόμενα μέρη έχουν πραγματοποιηθεί μέσα στα συνήθη πλαίσια των εργασιών του Ομίλου και σε καθαρά εμπορική βάση. Οι συναλλαγές αυτές και με βάση τη διάκρισή τους σε συναλλαγές με συνδεδεμένες εταιρείες και με μέλη διοίκησης έχουν ως ακολούθως για την περίοδο που έληξε την : Α. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕ ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΕΣ ΕΤΑΙΡΕΙΕΣ Τα υπόλοιπα των συναλλαγών αφορούν σε απαιτήσεις, υποχρεώσεις, έσοδα και έξοδα της Τράπεζας έναντι των εταιρειών αυτών και συναθροίζονται ανάλογα με την φύση της εκάστοτε συναλλαγής. Σημειώνεται ότι στους παρακάτω πίνακες περιλαμβάνεται και η θυγατρική εταιρεία «Stegasis Mortgage Finance plc», η οποία αποτελεί εταιρεία ειδικού σκοπού και συστάθηκε εντός του δεύτερου εξαμήνου του 2008, με σκοπό την τιτλοποίηση μέρους των στεγαστικών δανείων και αποτελεί έμμεση συμμετοχή. Επίσης, το «Αμοιβαίο Κεφάλαιο Επιχειρηματικών Συμμετοχών Zaitech Fund» αποτελεί ειδική συμμετοχή, ενοποιούμενη κατά την 30/06/2009 με την μέθοδο της Καθαρής θέσης. Κατά συνέπεια, εκτός από το ποσό συμμετοχής της Τράπεζας σε αυτό κατά την επισκοπούμενη περίοδο, δεν υπάρχουν άλλα διεταιρικά υπόλοιπα προς αναφορά. 13

15 ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΑΠΟ 1 η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΕΩΣ 30 η ΙΟΥΝΙΟΥ 2009 Α1. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ Επωνυμία Εταιρείας Συμμετοχή Attica Bank Ανώνυμης Τραπεζικής Εταιρείας κατά την Ποσό συμμετοχής Βραχυπρόθεσμες απαιτήσεις Ενοίκια Attica Wealth Management ΑΕΔΑΚ 100,00% , Άττικα Βέντσουρς Ανώνυμη Εταιρεία Διαχείρισης Αμοιβαίου Κεφαλαίου Επιχειρηματικών Συμμετοχών 99,99% , Ανώνυμη Εταιρεία Παροχής Επενδυτικών και Χρηματοοικονομικών, Συμβουλευτικών, Επιμορφωτικών Υπηρεσιών και Ανάπτυξης Υψηλής Τεχνολογίας στην Πληροφορική και στις ,01 Τηλεπικοινωνίες 99,99% - - Attica Funds PLC 99,99% , Ανώνυμη Εταιρεία Πρακτορεύσεων Ομίλου Attica ,00 Bank 99,90% ,38 AtticaBank Properties Ανώνυμη Εταιρεία Διαχείρισης Ακινήτων 100,00% , ,45 - Stegasis Mortgage Finance Plc Αμοιβαίο Κεφάλαιο Επιχειρηματικών Συμμετοχών Zaitech 50,00% , Σύνολο , , ,38 Το ποσό της απαίτησης της Τράπεζας από την θυγατρική εταιρεία «AtticaBank Properties Ανώνυμη Εταιρεία Διαχείρισης Ακινήτων» αφορά σε εργασίες που διεκπεραιώνονται από τη θυγατρική εταιρεία και αφορούν την εκμετάλλευση των ακινήτων της Τράπεζας, οι οποίες φυσικά και επιβαρύνουν την Τράπεζα. Α2. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Επωνυμία Εταιρείας Ομολογιακό δάνειο Καταθέσεις Προθεσμίας Καταθέσεις όψεως Έξοδα χρήσεως πληρωτέα Εγγυήσεις ενοικίων Attica Wealth Management ΑΕΔΑΚ , , , ,30 Άττικα Βέντσουρς Ανώνυμη Εταιρεία Διαχείρισης Αμοιβαίου Κεφαλαίου Επιχειρηματικών Συμμετοχών , ,49 491,13 - Ανώνυμη Εταιρεία Παροχής Επενδυτικών και Χρηματοοικονομικών, Συμβουλευτικών, Επιμορφωτικών Υπηρεσιών και Ανάπτυξης Υψηλής Τεχνολογίας στην Πληροφορική και στις Τηλεπικοινωνίες ,64-200,00 Attica Funds PLC , Ανώνυμη Εταιρεία Πρακτορεύσεων Ομίλου Attica Bank , , AtticaBank Properties Ανώνυμη Εταιρεία Διαχείρισης Ακινήτων , , Stegasis Mortgage Finance plc Σύνολο , , , , ,30 14

16 ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΑΠΟ 1 η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΕΩΣ 30 η ΙΟΥΝΙΟΥ 2009 Α3. ΕΣΟΔΑ Επωνυμία Εταιρείας Ενοίκια Προμήθειες Attica Wealth Management ΑΕΔΑΚ , ,04 Άττικα Βέντσουρς Ανώνυμη Εταιρεία Διαχείρισης Αμοιβαίου Κεφαλαίου Επιχειρηματικών Συμμετοχών ,58 - Ανώνυμη Εταιρεία Παροχής Επενδυτικών και Χρηματοοικονομικών, Συμβουλευτικών, Επιμορφωτικών Υπηρεσιών και Ανάπτυξης Υψηλής Τεχνολογίας στην Πληροφορική και στις Τηλεπικοινωνίες 661,80 - Attica Funds PLC - - Ανώνυμη Εταιρεία Πρακτορεύσεων Ομίλου Attica Bank 600,00 AtticaBank Properties Ανώνυμη Εταιρεία Διαχείρισης Ακινήτων ,00 - Stegasis Mortgage Finance plc - - Σύνολο , ,04 Α4. ΕΞΟΔΑ Επωνυμία Εταιρείας Παροχή υπηρεσιών Τόκοι ομολογιακού δανείου Χρεωστικοί τόκοι καταθέσεων Attica Wealth Management ΑΕΔΑΚ 6.112, ,20 Άττικα Βέντσουρς Ανώνυμη Εταιρεία Διαχείρισης Αμοιβαίου Κεφαλαίου Επιχειρηματικών Συμμετοχών ,15 Ανώνυμη Εταιρεία Παροχής Επενδυτικών και Χρηματοοικονομικών, Συμβουλευτικών, Επιμορφωτικών Υπηρεσιών και Ανάπτυξης Υψηλής Τεχνολογίας στην Πληροφορική και στις Τηλεπικοινωνίες ,34 Attica Funds PLC ,15 - Ανώνυμη Εταιρεία Πρακτορεύσεων Ομίλου Attica Bank ,31 AtticaBank Properties Ανώνυμη Εταιρεία Διαχείρισης Ακινήτων , ,17 Stegasis Mortgage Finance plc Σύνολο , , ,17 B. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕ ΜΕΛΗ ΔΙΟΙΚΗΣΗΣ Στον παρακάτω πίνακα παρατίθενται οι συναλλαγές με μέλη Διοίκησης (Πρόεδρος και Δ/νων Σύμβουλος, μέλη Διοικητικού Συμβουλίου, Γενικοί Διευθυντές) κατά την 30/06/2009 σε επίπεδο Τράπεζας και Ομίλου. ΤΡΑΠΕΖΑ ΟΜΙΛΟΣ Απαιτήσεις (δάνεια) , ,00 Υποχρεώσεις (καταθέσεις) , ,00 Τόκοι έσοδα 856,07 856,07 Τόκοι έξοδα , ,52 Μισθοί και ημερομίσθια , ,61 Αμοιβές συνεδριάσεων μελών Δ.Σ , ,34 15

17 ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΑΠΟ 1 η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΕΩΣ 30 η ΙΟΥΝΙΟΥ 2009 Προοπτικές Σύγκληση Έκτακτης Γενικής Συνέλευσης της 8/7/2009 με θέμα αύξηση μετοχικού κεφαλαίου Η Έκτακτη Γενική Συνέλευση της 08/07/2009 αποφάσισε την αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της Τράπεζας με καταβολή μετρητών, κατά ,80 ευρώ, με την έκδοση νέων, κοινών, ονομαστικών μετοχών, ονομαστικής τιμής 0,35 ευρώ και τιμή διάθεσης 1,40 ευρώ ανά μετοχή, υπέρ των παλαιών κοινών μετόχων, σε αναλογία 8 νέες μετοχές προς 10 παλαιές. Το Ελληνικό Δημόσιο, μοναδικός κάτοχος των προνομιούχων μετοχών της Τράπεζας δυνάμει της συμμετοχής της τελευταίας στο πρόγραμμα ενίσχυσης της ρευστότητας της ελληνικής οικονομίας του Ν. 3723/2008, δήλωσε δια του παριστάμενου στην Έκτακτη Γενική Συνέλευση εκπροσώπου του στο Δ.Σ. της Τράπεζας, ότι συμφωνεί με την αύξηση και ότι δεν προτίθεται να ασκήσει τα σχετικά δικαιώματα προτίμησής του. Η Γενική Συνέλευση των προνομιούχων μετόχων της 09/07/2009, στην οποία παρέστη το Ελληνικό Δημόσιο ως μοναδικός προνομιούχος μέτοχος, ενέκρινε την εν λόγω αύξηση και την σχετική τροποποίηση του άρθρου 5 του καταστατικού, ενώ τέλος έλαβε απόφαση για την παραίτηση του Ελληνικού Δημοσίου από το δικαίωμα προτίμησης του ως προς τις εκδοθείσες νέες μετοχές. Από το συνολικό ποσό της αύξησης, ποσό ,20 ευρώ ( νέες κοινές μετοχές ονομαστικής αξίας 0,35 ευρώ ανά μετοχή) θα αυξήσει το μετοχικό κεφάλαιο της Τράπεζας, η δε διαφορά μεταξύ της ονομαστικής και της τιμής διάθεσης των νέων μετοχών, ύψους ,60 ευρώ θα αχθεί σε πίστωση του λογαριασμού «Διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο». Μετά την ως άνω αύξηση, και υπό την προϋπόθεση ότι αυτή θα καλυφθεί πλήρως, το μετοχικό κεφάλαιο της Τράπεζας θα ανέλθει σε ,55 ευρώ και θα διαιρείται σε κοινές, ονομαστικές μετά δικαιώματος ψήφου μετοχές. Η ρευστότητα η οποία θα αντληθεί από την αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου και η συνακόλουθη ενίσχυση της κεφαλαιακής της θέσης, δημιουργούν τις προϋποθέσεις εξέλιξης της Attica Bank σε σημαντικό παράγοντα στον κύκλο των Τραπεζικών συγχωνεύσεων και εξαγορών που εκτιμάται ότι το επόμενο διάστημα θα ανοίξει. Η Διοίκηση της Attica Bank έχει εκπονήσει σχέδιο τόσο αυτόνομης πορείας όσο και συμμετοχής σε ενδεχόμενες εξαγορές και συγχωνεύσεις. Νέα καταστήματα Η επέκταση του δικτύου καταστημάτων της Τράπεζας με στόχο έως το τέλος του έτους, το δίκτυο να απαριθμεί 83 καταστήματα και να καλύπτει όλο το φάσμα των τραπεζικών εργασιών. Διαχείριση δανειακού χαρτοφυλακίου Με την πρόσφατη οργανωτική αναδιάρθρωση των υπηρεσιών του Ομίλου που ασχολούνται με την καθημερινή παρακολούθηση του δανειακού χαρτοφυλακίου, καθώς και τα προληπτικά μέτρα που λαμβάνονται στις περιπτώσεις που απαιτείται, ο στόχος του Ομίλου είναι διασφάλιση της ποιότητας του χαρτοφυλακίου και η διατήρηση των δεικτών που αναφέρονται στα δάνεια σε καθυστέρηση σε χαμηλά επίπεδα και κάτω από το μέσο όρο των εταιρειών του κλάδου. Η πολιτική αυτή που ακολουθεί ο Όμιλος τα τελευταία χρόνια έχει αποδώσει καρπούς και η πρόσφατη οργανωτική αναδιάρθρωση αποβλέπει στην περαιτέρω θωράκιση του Ομίλου μέσα στις συνθήκες που έχουν διαμορφωθεί. 16

18 ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΑΠΟ 1 η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΕΩΣ 30 η ΙΟΥΝΙΟΥ 2009 Περιορισμός λειτουργικού κόστους Δίνεται έμφαση στη συγκράτηση του λειτουργικού κόστους στα επίπεδα του έτους Ο στόχος για το τρέχον έτος είναι η βελτίωση του δείκτη κόστος προς έσοδα παρά την επέκταση του δικτύου και τις οργανωτικές-κτιριολογικές αναδιαρθρώσεις που είναι σε εξέλιξη. Ρευστότητα Διατήρηση επαρκούς ρευστότητας του Ομίλου μετά και την τιτλοποίηση στεγαστικών 388 εκ. ευρώ. Στην διατήρηση ικανοποιητικής ρευστότητας με σκοπό την απρόσκοπτη χρηματοδότηση των εργασιών της Τράπεζας θα συμβάλλει καθοριστικά και η ήδη αποφασισθείσα αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της Τράπεζας υπέρ των παλαιών μετόχων με καταβολή μετρητών. Υψηλή κεφαλαιακή επάρκεια Ο δείκτης κεφαλαιακής επάρκειας όσο και ο βασικός δείκτης Tier I είναι ήδη από τους υψηλότερους στον Τραπεζικό κλάδο και στόχος είναι η διατήρηση του επιπέδου αυτού. Η αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της Τράπεζας υπέρ των παλαιών μετόχων με καταβολή μετρητών θα βοηθήσει αποφασιστικά την επίτευξη του παραπάνω στόχου. Joint Venture Η Διοίκηση της Τράπεζας μελετά τη δημιουργία joint-venture με εταιρία αναλογιστικών μελετών για την παροχή υπηρεσιών ίδρυσης και διαχείρισης Επαγγελματικών Ασφαλιστικών Ταμείων, μια υπηρεσία η οποία δεν παρέχεται μέχρι σήμερα οργανωμένα στην Ελλάδα. Περιγραφή των κυριότερων κινδύνων και αβεβαιοτήτων για το δεύτερο εξάμηνο της οικονομικής χρήσης Όπως κάθε χρηματοοικονομικός οργανισμός, η Τράπεζα και οι θυγατρικές εταιρίες της εκτίθενται σε κινδύνους, οι πιο σημαντικοί από τους οποίους είναι ο πιστωτικός κίνδυνος, ο κίνδυνος ρευστότητας και ο κίνδυνος αγοράς. Όπως έχει ήδη επισημανθεί, η αστάθεια στο διεθνές μακροοικονομικό περιβάλλον και η κρίση στις διεθνείς χρηματαγορές κεφαλαιαγορές αντιμετωπίστηκαν από την Τράπεζα και τις συνδεδεμένες με αυτή εταιρίες κατά τον πλέον αποτελεσματικό τρόπο το α εξάμηνο του Η αστάθεια που έχει δημιουργήσει η διεθνής οικονομική κρίση, και παρά τις παρεμβάσεις των Κυβερνήσεων και των Κεντρικών Τραπεζών, έχει επηρεάσει τα βασικά οικονομικά μεγέθη, όπως είναι ο πληθωρισμός, τα επιτόκια, καθώς και τις αγορές ομολόγων, συναλλάγματος και μετοχών. Η Τράπεζα, ως σύνολο, λαμβάνει όλα τα απαραίτητα μέτρα για την αντιμετώπιση των κινδύνων αυτών και όπως ήδη τονίστηκε, δίνει προτεραιότητα στην διαχείριση των πιστωτικών κινδύνων, στον έλεγχο του κόστους και στην πιο αποτελεσματική χρήση των κεφαλαίων. Η διεθνής οικονομία διέρχεται την μεγαλύτερη κρίση των τελευταίων δεκαετιών και οι εκτιμήσεις των διεθνών οργανισμών εξακολουθούν να είναι απαισιόδοξες και αρνητικές, σε ότι αφορά την οικονομική δραστηριότητα και τους ρυθμούς οικονομικής ανάπτυξης των αναπτυγμένων οικονομιών, πρόβλεψη η οποία αφορά και την Ελληνική Οικονομία, η οποία θα βρεθεί σε αρνητική τροχιά οικονομικής ανάπτυξης, αν και σε καλύτερη θέση από τις οικονομίες πολλών χωρών της ζώνης του Ευρώ. Η επίπτωση της επιβράδυνσης αυτής θα έχει ως κύριο στοιχείο την άμεση επίπτωση στην απασχόληση και στα εισοδήματα. Συνεπώς, οι επιπτώσεις αυτές αντανακλούν άμεσα στον Τραπεζικό τομέα και αυξάνουν την έκθεση των ελληνικών Τραπεζών στον πιστωτικό κίνδυνο. 17

19 ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΑΠΟ 1 η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΕΩΣ 30 η ΙΟΥΝΙΟΥ 2009 Αυτό καταγράφεται και από τα επίσημα στοιχεία της Τραπέζης της Ελλάδος που αποτυπώνουν την επιδείνωση του λόγου των «μη εξυπηρετούμενων δανείων προς τα συνολικά δάνεια». Ο Όμιλος της Attica Bank έχει εκπονήσει ένα συνολικό σχέδιο αντιμετώπισης των ανωτέρω κινδύνων, το οποίο έχει ως κύριους άξονες την πρόληψη στην διαχείριση των κινδύνων, την ορθότητα των πιστοδοτικών επιλογών, την προσεκτική διεύρυνση της πελατειακής βάσης, τον καθορισμό αυστηρών διαδικασιών, την απαραίτητη τήρηση των ορίων και την διακρίβωση της ποιότητας των πιστοδοτήσεων, μέσω ειδικών μετρήσεων και δεικτών που τα μοντέλα που χρησιμοποιούνται περιλαμβάνουν. Σε αυτό το πλαίσιο, έχουν λάβει χώρα και ουσιώδεις οργανωτικές αλλαγές στη δομή της Τράπεζας, οι οποίες συνεχώς προσαρμόζονται στις συνθήκες που δημιουργούνται. 18

20 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΑΝΑΦΟΡΑ 30 ης ΙΟΥΝΙΟΥ 2009 Βάσει του Διεθνούς Λογιστικού Προτύπου 34

21 Η Συνοπτική Ενδιάμεση Ενοποιημένη Χρηματοοικονομική Αναφορά της Τράπεζας για το πρώτο εξάμηνο του 2009, καθώς και οι σημειώσεις που τη συνοδεύουν, εγκρίθηκαν από το Διοικητικό Συμβούλιο κατά τη συνεδρίαση της 4 ης Αυγούστου 2009 και αναρτήθηκαν στην ιστοσελίδα της Τράπεζας. Αθήνα, 4 Αυγούστου 2009 Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ & ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ ΤΟ ΜΕΛΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. Ο ΔΙΕΥΘΥΝΤΗΣ ΤΗΣ ΔΙΕΥΘΥΝΣΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΤΡΥΦΩΝ Ε. ΚΟΛΛΙΝΤΖΑΣ ΑΡΓΥΡΙΟΣ Γ. ΖΑΦΕΙΡΟΠΟΥΛΟΣ ΧΡΗΣΤΟΣ Κ. ΜΑΡΑΝΤΟΣ Α.Δ.Τ. ΑΑ Α.Δ.Τ. ΑΖ Α.Δ.Τ Μ Αρ. Αδείας Ο.Ε.Ε. Α /17216

22 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΑΝΑΦΟΡΑ ΤΗΣ 30 ης ΙΟΥΝΙΟΥ 2009 Σημείωση ΠΙΝΑΚΑΣ ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΩΝ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗΣ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΝΟΜΙΚΗΣ ΑΝΑΦΟΡΑΣ Σελίδα ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΠΕΡΙΟΔΟΥ... 2 ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟΔΩΝ ΠΕΡΙΟΔΟΥ... 3 ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ... 4 ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ... 5 ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ ΓΕΝΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΒΑΣΗ ΣΥΝΤΑΞΗΣ... 8 (2.1) Αρχές παρουσίασης της Χρηματοοικονομικής Αναφοράς... 8 (2.2) Βασικές Λογιστικές Αρχές... 8 (2.3) Λογιστικές Εκτιμήσεις... 9 (2.4) Αναταξινόμηση κονδυλίων... 9 (2.5) Υιοθέτηση νέων προτύπων, τροποποιήσεων και διερμηνειών με ημερομηνία έναρξης ισχύος την 1 η Ιανουαρίου (2.6) Διαχείριση Κινδύνων ΑΝΑΛΥΣΗ ΚΑΤΑ ΕΠΙΧΕΙΡΗΜΑΤΙΚΟ ΤΟΜΕΑ ΦΟΡΟΣ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ ΚΕΡΔΗ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΑΝΑ ΜΕΤΟΧΗ - ΒΑΣΙΚΑ (ΣΕ ) ΕΤΑΙΡΕΙΕΣ ΤΟΥ ΟΜΙΛΟΥ ΣΥΜΜΕΤΟΧΕΣ ΣΕ ΣΥΓΓΕΝΕΙΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ ΙΔΙΟΧΡΗΣΙΜΟΠΟΙΟΥΜΕΝΑ ΕΝΣΩΜΑΤΑ ΠΑΓΙΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΣΕ ΑΚΙΝΗΤΑ ΆΥΛΑ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΚΔΟΘΕΙΣΕΣ ΟΜΟΛΟΓΙΕΣ ΛΟΙΠΕΣ ΔΑΝΕΙΑΚΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΠΡΟΣ ΤΟ ΕΛΛΗΝΙΚΟ ΔΗΜΟΣΙΟ ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ, ΔΙΑΦΟΡΑ ΑΠΟ ΕΚΔΟΣΗ ΜΕΤΟΧΩΝ ΥΠΕΡ ΤΟ ΑΡΤΙΟ, ΙΔΙΕΣ ΜΕΤΟΧΕΣ, ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΑ, ΣΩΡΕΥΜΕΝΑ ΚΕΡΔΗ ΚΑΙ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ ΜΕΙΟΨΗΦΙΑΣ ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕ ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΑ ΜΕΡΗ ΕΝΔΕΧΟΜΕΝΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΚΑΙ ΔΕΣΜΕΥΣΕΙΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΚΑΙ ΔΕΣΜΕΥΣΕΙΣ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΕΚΤΟΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ ΦΟΡΟΛΟΓΙΚΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΝΟΜΙΚΑ ΘΕΜΑΤΑ ΛΟΙΠΕΣ ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ ΝΟΜΟΣ 3554/16 ΑΠΡΙΛΙΟΥ 2007 «ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΙΚΗ ΠΟΛΙΤΙΚΗ ΕΤΟΥΣ 2007, ΦΟΡΟΛΟΓΙΚΕΣ & ΑΛΛΕΣ ΔΙΑΤΑΞΕΙΣ» ΓΕΓΟΝΟΤΑ ΜΕΤΑΓΕΝΕΣΤΕΡΑ ΤΗΣ 30 ης ΙΟΥΝΙΟΥ

23 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΑΝΑΦΟΡΑ ΤΗΣ 30 ης ΙΟΥΝΙΟΥ 2009 ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΠΕΡΙΟΔΟΥ (Ποσά σε ) Από 1 Ιανουαρίου έως Από 1 Απριλίου έως Σημ. 30 Ιουνίου Ιουνίου Ιουνίου Ιουνίου 2008 Τόκοι και συναφή έσοδα , , , ,88 Μείον : Τόκοι και συναφή έξοδα ( ,96) ( ,64) ( ,05) ( ,39) Καθαρά έσοδα από τόκους , , , ,49 Έσοδα από αμοιβές και προμήθειες , , , ,37 Μείον: Έξοδα από αμοιβές και προμήθειες ( ,67) ( ,80) ( ,55) ( ,28) Καθαρά έσοδα από αμοιβές και προμήθειες , , , ,09 Κέρδη / (ζημίες) από χρηματοοικονομικές πράξεις ,73 ( ,41) , ,90 Κέρδη / (ζημίες) από πράξεις επενδυτικού χαρτοφυλακίου ,84 0, ,55 0,00 Λοιπά έσοδα , , , ,48 Έσοδα από λειτουργικές δραστηριότητες , , , ,96 Προβλέψεις για πιστωτικούς κινδύνους ( ,00) ( ,71) ( ,00) ( ,63) Αμοιβές και έξοδα προσωπικού ( ,28) ( ,31) ( ,35) ( ,27) Γενικά λειτουργικά έξοδα ( ,80) ( ,71) ( ,97) ( ,99) Αποσβέσεις ( ,33) ( ,92) ( ,97) ( ,43) Σύνολο λειτουργικών εξόδων ( ,41) ( ,65) ( ,29) ( ,32) Έσοδα συμμετοχών σε συγγενείς εταιρείες ( ,97) ,48 ( ,80) ,48 Κέρδη προ φόρου εισοδήματος , , , ,12 Μείον : φόρος εισοδήματος 4 ( ,78) ( ,37) ( ,09) ( ,84) Κέρδη της περιόδου , , , ,28 Κατανέμονται σε: Ιδιοκτήτες μητρικής , , , ,48 Δικαιώματα μειοψηφίας 209,98 164,10 94,56 119,80 Κέρδη της περιόδου ανά μετοχή - βασικά (σε ) 5 0,0178 0,0912 0,0394 0,0260

24 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΑΝΑΦΟΡΑ ΤΗΣ 30 ης ΙΟΥΝΙΟΥ 2009 ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟΔΩΝ ΠΕΡΙΟΔΟΥ (Ποσά σε ) Από 1 Ιανουαρίου έως Από 1 Απριλίου έως Σημ. 30 Ιουνίου Ιουνίου Ιουνίου Ιουνίου 2008 Κέρδη της περιόδου , , , ,28 Αξιόγραφα διαθέσιμα προς πώληση: αποτίμηση (μετά φόρων) ,60 ( ,61) ,28 ( ,63) Λοιπά συνολικά έσοδα μετά από φόρους ,60 ( ,61) ,28 ( ,63) Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα μετά από φόρους , , , ,65 Κατανέμονται σε: Ιδιοκτήτες μητρικής , , , ,85 Δικαιώματα μειοψηφίας 209,98 164,10 94,56 119,80

25 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΑΝΑΦΟΡΑ ΤΗΣ 30 ης ΙΟΥΝΙΟΥ 2009 ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ (Ποσά σε ) Σημ. 30/06/ /12/2008 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Ταμείο και διαθέσιμα στην Κεντρική Τράπεζα , ,34 Απαιτήσεις κατά πιστωτικών ιδρυμάτων , ,33 Παράγωγα χρηματοπιστωτικά μέσα - απαιτήσεις , ,91 Χρηματοοικονομικά στοιχεία στην εύλογη αξία μέσω αποτελεσμάτων ,00 0,00 Δάνεια και προκαταβολές σε πελάτες (μετά από προβλέψεις) , ,81 Χρηματοοικονομικά μέσα διαθέσιμα για πώληση , ,23 Διακρατούμενες ως τη λήξη επενδύσεις , ,55 Συμμετοχές σε συγγενείς επιχειρήσεις , ,84 Ιδιοχρησιμοποιούμενα ενσώματα πάγια στοιχεία , ,35 Επενδύσεις σε ακίνητα , ,82 Άυλα περιουσιακά στοιχεία , ,07 Αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις , ,55 Λοιπά στοιχεία ενεργητικού , ,83 Σύνολο ενεργητικού , ,63 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Υποχρεώσεις προς πιστωτικά ιδρύματα , ,49 Yποχρεώσεις προς πελάτες , ,43 Παράγωγα χρηματοπιστωτικά μέσα - υποχρεώσεις 0, ,75 Εκδοθείσες ομολογίες , ,00 Λοιπές δανειακές υποχρεώσεις προς το Ελληνικό Δημόσιο ,00 0,00 Υποχρεώσεις παροχών προσωπικού , ,44 Λοιπές προβλέψεις , ,69 Αναβαλλόμενες φορολογικές υποχρεώσεις , ,03 Λοιπές υποχρεώσεις , ,13 Σύνολο υποχρεώσεων , ,96 ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Μετοχικό κεφάλαιο , ,35 Διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο , ,79 Μείον: ίδιες μετοχές 13 ( ,55) (10.516,00) Αποθεματικά , ,80 Σωρευμένα κέρδη , ,41 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων ιδιοκτητών μητρικής , ,35 Δικαιώματα μειοψηφίας ,30 782,32 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων , ,67 Σύνολο υποχρεώσεων και ιδίων κεφαλαίων , ,63 4

26 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΑΝΑΦΟΡΑ ΤΗΣ 30 ης ΙΟΥΝΙΟΥ 2009 ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ (Ποσά σε ) Ίδια κεφάλαια αποδιδόμενα σε ιδιοκτήτες μητρικής Μετοχικό Λοιπά Σωρευμένα Δικαιώματα Σύνολο ιδίων Υπέρ το άρτιο Ίδιες μετοχές Αποθεματικά Σύνολα κεφάλαιο αποθεματικά κέρδη Μειοψηφίας Κεφαλαίων Υπόλοιπα 01/01/ , ,95 0,00 ( ,99) , , ,18 548, ,65 Κέρδη της περιόδου , ,71 164, ,81 Στοιχεία συνολικών εσόδων -Αξιόγραφα διαθέσιμα προς πώληση: αποτίμηση (μετά φόρων) ( ,61) ( ,61) ( ,61) Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα μετά από φόρους 0,00 0,00 0,00 ( ,61) 0, , ,10 164, ,20 Αύξηση μετοχικού κεφαλαίου μέσω επανεπένδυσης μερίσματος , , , ,51 Μείωση μετοχικού κεφαλαίου 0,00 (21,49) (21,49) Έξοδα αυξήσεως μετοχικού κεφαλαίου (1.240,26) (1.240,26) (1.240,26) Σχηματισμός τακτικού αποθεματικού ,32 ( ,32) 0,00 0,00 Αποθεματικό από κέρδη πώλησης χρεογράφων χρήσης ,57 ( ,57) 0,00 0,00 Μεταφορά στα αποθεματικά ,98 (39.733,98) 0,00 0,00 Μερίσματα πληρωθέντα ( ,60) ( ,60) (209,60) ( ,20) Υπόλοιπα 30/06/ , ,15 0,00 ( ,60) , , ,93 481, ,41 5

27 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΑΝΑΦΟΡΑ ΤΗΣ 30 ης ΙΟΥΝΙΟΥ 2009 ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ (ποσά σε ) Ίδια κεφάλαια αποδιδόμενα σε ιδιοκτήτες μητρικής Μετοχικό Λοιπά Σωρευμένα Δικαιώματα Υπέρ το άρτιο Ίδιες μετοχές Αποθεματικά Σύνολα Σύνολο ιδίων κεφάλαιο αποθεματικά κέρδη Μειοψηφίας Κεφαλαίων Υπόλοιπα 01/01/ , ,79 (10.516,00) ( ,26) , , ,35 782, ,67 Κέρδη της περιόδου , ,78 209, ,76 Στοιχεία συνολικών εσόδων -Αξιόγραφα διαθέσιμα προς πώληση: αποτίμηση (μετά φόρων) , , ,60 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα μετά από φόρους 0,00 0,00 0, ,60 0, , ,38 209, ,36 (Αγορές)/ πωλήσεις ιδίων μετοχών ( ,55) ( ,55) ( ,55) Σχηματισμός τακτικού αποθεματικού ,01 ( ,01) 0,00 0,00 Αποθεματικό ίδιων μετοχών χρήσης , ,00 (10.516,00) , ,00 Αμοιβές προσωπικού εκτός μισθού (25.000,00) (25.000,00) (25.000,00) Μερίσματα πληρωθέντα 0,00 (435,00) (435,00) Υπόλοιπα 30/06/ , ,79 ( ,55) ( ,66) , , ,18 557, ,48 6