SITUATII FINANCIARE AGREGATE PENTRU CUMULAT 3 LUNI LA 31 MARTIE 2016

Μέγεθος: px

Εμφάνιση ξεκινά από τη σελίδα:

Download "SITUATII FINANCIARE AGREGATE PENTRU CUMULAT 3 LUNI LA 31 MARTIE 2016"

Ἀβειρὼν Δουρέντης
7 χρόνια πριν
Προβολές:

1 SITUATII FINANCIARE AGREGATE PENTRU CUMULAT 3 LUNI LA 31 MARTIE ÎNTOCMITE ÎN CONFORMITATE CU STANDARDELE INTERNAŢIONALE DE RAPORTARE FINANCIARĂ ADOPTATE DE UNIUNEA EUROPEANA (IFRS) 1

2 CUPRINS PAGINA SITUATIA INDIVIDUALA A POZITIEI FINANCIARE 3 SITUATIA INDIVIDUALA A REZULTATULUI GLOBAL 4 SITUAŢIA INDICATORILOR ECONOMICO-FINANCIARI 5 NOTE LA SITUAŢIILE FINANCIARE INDIVIDUALE 6-9 Către Acționari Ropharma SA Brasov, România 2

3 Nota ROPHARMA SA & ROPHARMA LOGISTIC SA SITUATIA INDIVIDUALA A POZITIEI FINANCIARE LA 31 MARTIE (în lei, dacă nu se specifică altceva) Active Active imobilizate Imobilizări corporale ( ) -2% Fond comercial % Imobilizări necorporale (203) 0% Investitii in entitati asociate (0) 0% Investitii imobiliare % Total active imobilizate % Active circulante Stocuri ( ) -5% Creanţe comerciale şi alte creanţe % Cheltuieli inregistrate in avans % Numerar si echivalente de numerar ( ) -1% Total active circulante % Total active % Capitaluri proprii şi datorii Capitaluri proprii Capital social % Prime de capital % Rezerve % Rezerve de reevaluare % Pierderi legate de instrumente de capital ( ) ( ) 0 0% Profituri retinute % Rezultat reportat % Total capitaluri proprii % Interese care nu controleaza % Datorii pe termen lung Imprumuturi pe termen lung ( ) -12% Datorii privind impozitul amanat (13.505) 0% Total datorii pe termen lung ( ) -6% Datorii curente Partea curenta din imprumuturile pe termen lung (22.754) -1% Imprumuturi pe termen scurt % Datorii comerciale şi alte datorii ( ) -2% Alte impozite si obligatii privind asigurarile sociale % Provizioane % Datorii privind impozitul pe profit (46.989) ( ) -141% Venituri inregistrate in avans Obligaţii din leasing financiar (44.058) -100% Total datorii curente % Total datorii % Total capitaluri proprii si datorii % 3

4 ROPHARMA SA &ROPHARMA LOGISTIC SA SITUATIA INDIVIDUALA A REZULTATULUI GLOBAL PENTRU 3 LUNI (în lei, dacă nu se specifică altceva) Nota T1 T1 Venituri din exploatare Venituri nete din vânzări % Alte venituri % Total venituri din exploatare % Cheltuieli din exploatare Costul bunurilor vandute % Cheltuieli cu beneficiile angajatilor % Cheltuieli privind reclama si publicitatea (17.877) -10% (Profit) / pierdere din vanzarea mijloacelor fixe (7.514) ( ) ( ) 2255% Servicii prestate de terti % Ajustari de valoare pentru activele circulante (8.564) (88.778) (80.214) 937% Amortizarea pentru activele imobilizate (52.117) -3% Alte cheltuieli operationale % Total cheltuieli din exploatare % Rezultat din exploatare % Venituri financiare ( ) -76% Costuri financiare (27.536) -10% Rezultat financiar ( ) ( ) -224% Profit înainte de impozitare % Impozit pe profit curent (91.569) -18% Impozit pe profit amanat (9.897) (13.505) (3.608) 36% Profit din activitati continue % 4

5 SITUATIA INDICATORILOR ECONOMICO-FINANCIARI PENTRU CUMULAT 3 LUNI LA 31 MARTIE I. Indicatori de lichiditate Lichiditatea curenta T1 /31 Decembrie T1 / 31 Martie Active curente (A) % Datorii curente (B) % A/B in numar de ori 1,1 1,1 Lichiditatea imediata Active curente (A) % Stocuri (B) ( ) -5% Datorii curente (B) % (A-B)/C in numar de ori 0,6 0,7 II. Indicatori ai profitabilitatii EBITDA Rezultatul din exploatare (A) % Amortizare (B) (52.117) -3% A+B in lei EBITDA EBITDA (A) % Venituri din exploatare (B) % A/B in % 3,0% 3,5% Marja bruta Marja bruta (A) % Venituri nete din vanzari (B) % (A/B) * ,3% 18,0% III. Indicatori de gestiune Viteza de rotatie a activelor imobilizate Venituri din exploatare (A) % Active imobilizate (B) % (A/B) in numar de ori 0,9 1,0 Viteza de rotatie a stocurilor Stocuri (A) ( ) -5% Costul bunurilor vandute % (A/B) in numar de zile Viteza de rotatie a creantelor Creante comerciale (A) % Venituri din exploatare (B) % (A/B) in numar de zile III. Indicatori de risc Acoperirea dobanzilor Rezultatul din exploatare (A) % Cheltuieli cu dobanzile (B) (93.393) -55% (A+B)/B in numar de ori 12,7 37,3 5

6 NOTE EXPLICATIVE PENTRU SITUATIA INDIVIDUALA A POZITIEI FINANCIARE PENTRU CUMULAT 3 LUNI LA 31 MARTIE 3. STOCURI Mărfuri in depozite si farmacii ( ) -5% Marfuri in curs de aprovizionare ( ) -24% Avansuri pentru achizitii de marfuri % Materiale consumabile si ambalaje % Total ( ) -5% 4. CREANTE COMERCIALE SI ALTE CREANTE Creante comerciale % Ajustări pentru deprecierea creanțelor comerciale ( ) ( ) % Debitori diversi si alte creante % Ajustări pentru deprecierea altor creanțe ( ) ( ) (0) 0% Total active financiare altele decat numerarul, clasificare ca imprumuturi si creante % Creante in legatura cu salariatii % Alte creante fata de bugetul de stat ( ) -57% Plati anticipate (56.350) -13% Total % 5. NUMERAR SI ECHIVALENTE DE NUMERAR Conturi curente la bănci % Numerar în casierie ( ) -37% Alte valori (31.472) -12% Total ( ) -1% 6

7 NOTE EXPLICATIVE PENTRU SITUATIA INDIVIDUALA A POZITIEI FINANCIARE PENTRU CUMULAT 3 LUNI LA 31 MARTIE 6. IMPRUMUTURI Împrumuturi pe termen lung Împrumuturi bancare pe termen lung ( ) -12% Datorii privind leasingul financiar Total ( ) -12% Împrumuturi pe termen scurt Partea curentă a împrumuturilor bancare pe termen lung (22.754) -1% Împrumuturi bancare pe termen scurt % Datorii privind leasingul financiar (44.058) -100% Total % Total imprumuturi % 7. DATORII COMERCIALE SI ALTE DATORII Datorii comerciale ( ) -2% Furnizori de imobilizari % Datorii in legatura cu salariatii % Alte datorii % Dobanzi de platit % Total datorii mai putin imprumuturi, clasificate ca masurate la cost ( ) -2% amortizat Impozite si contributii sociale % Dividende % Avansuri de la clienti % Total ( ) -1% 8. VENITURI NETE DIN VANZARI T1 T1 Venituri farmacii proprii % Venituri distributie % Reduceri comerciale acordate ( ) ( ) (71.974) 56% Total % 7

8 NOTE EXPLICATIVE PENTRU SITUATIA INDIVIDUALA A REZULTATULUI GLOBAL PENTRU CUMULAT 3 LUNI LA 31 MARTIE 9. ALTE VENITURI T1 T1 Venituri din chirii (78.498) -18% Venituri din prestari de servicii % Alte venituri din exploatare ( ) -68% Total (77.424) -10% 10. CHELTUIELI CU BENEFICIILE ANGAJATILOR T1 T1 Cheltuieli cu salariile % Cheltuieli cu tichetele de masă acordate % Cheltuieli cu asigurările și protecția socială % Total % 11. ALTE CHELTUIELI OPERATIONALE T1 T1 Cheltuieli cu materiale nestocabile % Cheltuieli cu chiriile % Cheltuieli de mentenanta ( ) -35% Cheltuieli cu utilitatile % Cheltuieli cu asigurarile (95.712) -41% Cheltuieli de protocol (3.137) -3% Cheltuieli cu deplasarile si detasarile % Cheltuieli postale si de telecomunicaţii % Cheltuieli cu serviciile bancare şi asimilate % Cheltuieli privind comisioanele si onorariile (49.167) -45% Cheltuieli cu impozitele si asimilate % Alte cheltuieli de exploatare ( ) -42% Total % 8

9 NOTE EXPLICATIVE PENTRU SITUATIA INDIVIDUALA A REZULTATULUI GLOBAL PENTRU CUMULAT 3 LUNI LA 31 MARTIE 12. VENITURI SI CHELTUIELI FINANCIARE T1 T1 Venituri din activitatea finaciară Venituri din dobânzi % Venituri din diferențe de curs valutar ( ) -76% Total ( ) -76% Cheltuieli din activitatea financiară Cheltuieli privind dobânzile (73.110) -60% Cheltuieli din diferențe de curs valutar % Cheltuieli privind finantarile (20.283) -43% Total (27.536) -10% Rezultat net financiar ( ) ( ) -224% 13. DETALII PERSONAL Δ Consiliu de administratie Conducerea executiva Consilieri&Asistent manager Director General Achizitii&Aprovizionare Vanzari Logistica&Administrativ&Auto Marketing Financiar-contabilitate (1) Calitate Juridic Informatica Resurse Umane Audit Intern Total Prezentele situatii financiare nu sunt auditate. Mihai Miron Preşedintele Consiliului de Administraţie Alin Rădășanu Director Financiar 9

Σχετικά έγγραφα

IAS 7 Fluxurile de trezorerie

IAS 7 Fluxurile de trezorerie Deşi contabilitatea de angajamente este conceptul de bază al contabilităţii, totuşi se face simţită nevoia existenţei informaţiilor atât de utile privind contabilitatea de