Η ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ ΤΟΥ ΕΝΗΜΕΡΩΤΙΚΟΥ ΔΕΛΤΙΟΥ ΕΙΝΑΙ Η

Transcript

1 ΕΝΗΜΕΡΩΤΙΚΟ ΔΕΛΤΙΟ ΓΙΑ ΤΗΝ ΔΗΜΟΣΙΑ ΠΡΟΣΦΟΡΑ ΝΕΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΑΠΟ ΤΗΝ ΑΥΞΗΣΗ ΜΕΤΟΧΙΚΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ ΤΗΣ«ΕΥΡΩΣΥΜΒΟΥΛΟΙ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΜΒΟΥΛΩΝ ΑΝΑΠΤΥΞΗΣ ΚΑΙ ΤΕΧΝΟΛΟΓΙΑΣ» ΜΕ ΚΑΤΑΒΟΛΗ ΜΕΤΡΗΤΩΝ ΚΑΙ ΔΙΚΑΙΩΜΑ ΠΡΟΤΙΜΗΣΗΣ ΥΠΕΡ ΤΩΝ ΠΑΛΑΙΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΙΣ ΑΠΟΦΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΤΑΚΤΙΚΗΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗΣ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΤΗΣ ΚΑΙ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΤΗΣ ΓΙΑ ΤΟΝ ΚΑΘΟΡΙΣΜΟ ΤΗΣ ΤΙΜΗΣ ΔΙΑΘΕΣΗΣ ΚΑΙ ΤΗΝ ΕΙΣΑΓΩΓΗ ΤΩΝ ΝΕΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΣΤΗΝ ΚΑΤΗΓΟΡΙΑ ΤΗΣ ΚΥΡΙΑΣ ΑΓΟΡΑΣ ΤΟΥ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟΥ ΑΘΗΝΩΝ Το μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας θα αυξηθεί κατά ,40 με καταβολή μετρητών με την έκδοση νέων κοινών ονομαστικών άυλων μετά ψήφου μετοχών ονομαστικής αξίας 0,30 που θα διατεθούν με τιμή έκδοσης 0,30 έκαστη στους παλαιούς μετόχους με αναλογία μίας (1) νέας μετοχής για κάθε τρεις (3) παλαιές μετοχές. Για την παρούσα δημόσια προσφορά νέων μετοχών δεν υπάρχει εγγύηση κάλυψης, επομένως, υπό την επιφύλαξη των ρυθμίσεων που αφορούν στη διάθεση τυχόν αδιάθετων νέων μετοχών, εάν η κάλυψη του ποσού της αύξησης του μετοχικού κεφαλαίου δεν είναι πλήρης, το μετοχικό κεφάλαιο θα αυξηθεί μέχρι το ποσό της κάλυψης σύμφωνα με το άρθρο 13Α, παρ. 1 του Κ.Ν. 2190/1920 Το Διοικητικό Συμβούλιο της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς ενέκρινε το περιεχόμενο του παρόντος Ενημερωτικού Δελτίου μόνο σε ότι αφορά την κάλυψη των αναγκών πληροφόρησης του επενδυτικού κοινού όπως αυτές καθορίζονται από τις διατάξεις του Κανονισμού (ΕΚ) 809/2004 της Επιτροπής των Ευρωπαϊκών Κοινοτήτων όπως ισχύει. Η ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ ΤΟΥ ΕΝΗΜΕΡΩΤΙΚΟΥ ΔΕΛΤΙΟΥ ΕΙΝΑΙ Η

2 Πίνακας Περιεχομένων ΕΝΗΜΕΡΩΤΙΚΟ ΔΕΛΤΙΟ ΠΕΡΙΛΗΠΤΙΚΟ ΣΗΜΕΙΩΜΑ ΠΑΡΑΓΟΝΤΕΣ ΚΙΝΔΥΝΟΥ ΚΙΝΔΥΝΟΙ ΠΟΥ ΣΧΕΤΙΖΟΝΤΑΙ ΜΕ ΤΗΝ ΕΠΙΧΕΙΡΗΜΑΤΙΚΗ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΑ ΚΑΙ ΤΟΝ ΚΛΑΔΟ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΑΣ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΙΑΣ ΚΑΙ ΤΟΥ ΟΜΙΛΟΥ ΚΑΙ ΕΝΔΕΧΕΤΑΙ ΝΑ ΕΠΗΡΕΑΣΟΥΝ ΤΙΣ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ, ΤΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ, ΤΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΘΕΣΗ ΚΑΙ ΤΙΣ ΠΡΟΟΠΟΤΙΚΕΣ ΤΟΥΣ ΚΙΝΔΥΝΟΙ ΠΟΥ ΣΧΕΤΙΖΟΝΤΑΙ ΜΕ ΤΙΣ ΜΕΤΟΧΕΣ ΤΟΥ ΕΚΔΟΤΗ ΚΑΙ ΕΝΔΕΧΕΤΑΙ ΝΑ ΕΠΙΡΕΑΣΟΥΝ ΤΗΝ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΑΚΗ ΤΙΜΗ ΤΗΣ ΜΕΤΟΧΗΣ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΙΑΣ ΚΑΙ ΤΗΝ ΣΥΜΜΕΤΟΧΗ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΣΤΗΝ ΕΤΑΙΡΙΑ ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ ΥΠΕΥΘΥΝΑ ΠΡΟΣΩΠΑ ΕΠΙΛΕΓΜΕΝΕΣ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΕΠΙΛΕΓΜΕΝΕΣ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΧΡΗΣΕΩΝ ΚΑΙ 1 ου ΕΞΑΜΗΝΟΥ ΝΟΜΙΜΟΙ ΕΛΕΓΚΤΕΣ ΤΑΚΤΙΚΟΙ ΟΡΚΩΤΟΙ ΕΛΕΓΚΤΕΣ ΛΟΓΙΣΤΕΣ ΦΟΡΟΛΟΓΙΚΟΣ ΕΛΕΓΧΟΣ ΕΓΓΡΑΦΑ ΣΤΗΝ ΔΙΑΘΕΣΗ ΤΟΥ ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΟΥ ΚΟΙΝΟΥ ΕΓΓΡΑΦΑ ΜΕΣΩ ΠΑΡΑΠΟΜΠΗΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΓΙΑ ΤΟΝ ΕΚΔΟΤΗ ΣΥΝΤΟΜΟ ΙΣΤΟΡΙΚΟ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΓΙΑ ΤΗ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΑ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΙΑΣ ΚΑΙ ΤΟΥ ΟΜΙΛΟΥ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΑ ΤΟΥ ΟΜΙΛΟΥ ΜΑΡΚΕΤΙΝΓΚ ΚΑΙ ΔΙΑΦΗΜΙΣΗ ΕΡΕΥΝΑ ΚΑΙ ΑΝΑΠΤΥΞΗ, ΔΙΠΛΩΜΑΤΑ ΕΥΡΕΣΙΤΕΧΝΙΑΣ, ΕΜΠΟΡΙΚΑ ΣΗΜΑΤΑ ΚΑΙ ΑΔΕΙΕΣ ΕΚΜΕΤΑΛΕΥΣΗΣ & ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ ΘΕΣΜΙΚΟ ΠΛΑΙΣΙΟ ΣΗΜΑΝΤΙΚΕΣ ΣΥΜΒΑΣΕΙΣ ΣΗΜΑΝΤΙΚΕΣ ΣΥΜΒΑΣΕΙΣ ΥΠΟ ΤΗΝ ΕΝΝΟΙΑ ΤΗΣ ΠΑΡΑΓΡΑΦΟΥ 22 ΤΟΥ ΠΑΡΑΡΤΗΜΑΤΟΣ XXV ΤΟΥ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΥ 809/2004 ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΤΩΝ ΕΥΡΩΠΑΙΚΩΝ ΚΟΙΝΟΤΗΤΩΝ, ΟΠΩΣ ΙΣΧΥΕΙ ΔΑΝΕΙΑΚΕΣ ΣΥΜΒΑΣΕΙΣ ΠΕΡΙΒΑΝΤΟΛΛΟΓΙΚΗ ΠΤΥΧΗ ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΗ ΠΟΛΙΤΙΚΗ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΓΙΑ ΤΙΣ ΤΑΣΕΙΣ ΣΤΟΧΟΥΣ ΚΑΙ ΠΡΟΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΣΩΜΑΤΑ ΠΑΓΙΑ ΜΕΤΑΦΟΡΙΚΑ ΜΕΣΑ ΚΑΙ ΕΠΙΠΛΑ ΑΚΙΝΗΤΑ ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΕΜΠΡΑΓΜΑΤΑ ΒΑΡΗ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΧΡΗΣΕΩΝ ΚΑΙ 1 ΟΥ ΕΞΑΜΗΝΟΥ

3 ΤΡΕΧΟΥΣΕΣ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΜΕΧΡΙ ΚΑΙ ΤΗΝ ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ ΤΟΥ ΠΑΡΟΝΤΟΣ ΔΕΛΤΙΟΥ ΣΚΟΠΟΥΜΕΝΕΣ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΟΡΓΑΝΩΤΙΚΗ ΔΙΑΡΘΡΩΣΗ ΟΜΙΛΟΥ Ο ΟΜΙΛΟΣ ΚΑΙ ΟΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΕΣ ΤΟΥ ΟΜΙΛΟΣ ΣΤΟΝ ΟΠΟΙΟ ΑΝΗΚΕΙ Η ΕΚΔΟΤΡΙΑ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΓΙΑ ΤΙΣ ΣΥΜΜΕΤΟΧΕΣ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΙΑΣ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΓΙΑ ΤΑ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ, ΤΙΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ, ΤΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΘΕΣΗ ΚΑΙ ΤΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΤΟΥ ΟΜΙΛΟΥ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΕΤΗΣΙΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΧΡΗΣΕΩΝ ΕΤΑΙΡΙΕΣ ΠΟΥ ΠΕΡΙΛΑΜΒΑΝΟΝΤΑΙ ΣΤΙΣ ΕΤΗΣΙΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΧΡΗΣΕΩΝ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΩΝ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΧΡΗΣΕΩΝ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ ΧΡΗΣΕΩΝ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ ΤΟΥ ΟΜΙΛΟΥ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΓΙΑ ΤΙΣ ΜΕΤΑΒΟΛΕΣ ΤΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΕΤΑΙΡΙΕΣ ΠΟΥ ΠΕΡΙΛΑΜΒΑΝΟΝΤΑΙ ΣΤΗΝ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΩΝ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΩΝ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ ΤΗΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ ΤΟΥ ΟΜΙΛΟΥ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΓΙΑ ΤΙΣ ΜΕΤΑΒΟΛΕΣ ΤΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΓΙΑ ΤΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΤΟΥ ΟΜΙΛΟΥ ΠΗΓΕΣ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΡΕΥΣΤΟΤΗΤΑ ΠΕΡΙΟΡΙΣΜΟΙ ΣΤΗΝ ΧΡΗΣΗ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΓΙΑ ΤΙΣ ΠΗΓΕΣ ΠΡΟΕΛΕΥΣΗΣ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΓΙΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕ ΣΥΝΔΕΟΜΕΝΑ ΜΕΡΗ ΣΗΜΑΝΤΙΚΕΣ ΑΛΛΑΓΕΣ ΣΤΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ Ή ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΘΕΣΗ ΜΕΡΙΣΜΑΤΙΚΗ ΠΟΛΙΤΙΚΗ ΔΙΚΑΣΤΙΚΕΣ, ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΕΣ ΚΑΙ ΔΙΑΙΤΗΤΙΚΕΣ ΔΙΑΔΙΚΑΣΙΕΣ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΑ, ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΙΚΑ, ΕΠΟΠΤΙΚΑ ΟΡΓΑΝΑ ΚΑΙ ΑΝΩΤΕΡΑ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΑ ΣΤΕΛΕΧΗ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ ΤΡΟΠΟΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ ΚΑΙ ΑΡΜΟΔΙΟΤΗΤΕΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΕΠΙΤΡΟΠΗ ΕΛΕΓΧΟΥ

4 ΕΤΑΙΡΙΚΗ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗ ΠΡΑΚΤΙΚΕΣ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ ΠΟΥ ΕΦΑΡΜΟΖΟΝΤΑΙ ΠΕΡΑΝ ΤΩΝ ΠΡΟΒΛΕΨΕΩΝ ΤΟΥ ΝΟΜΟΥ ΥΠΗΡΕΣΙΑ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΕΛΕΓΧΟΥ ΤΜΗΜΑ ΕΞΥΠΗΡΕΤΗΣΗΣ ΜΕΤΟΧΩΝ ΤΜΗΜΑ ΕΤΑΙΡΙΚΩΝ ΑΝΑΚΟΙΝΩΣΕΩΝ ΔΗΛΩΣΕΙΣ ΜΕΛΩΝ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΩΝ, ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΙΚΩΝ ΚΑΙ ΕΠΟΠΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΩΝ ΚΑΙ ΑΝΩΤΕΡΩΝ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΩΝ ΣΤΕΛΕΧΩΝ ΑΜΟΙΒΕΣ ΚΑΙ ΟΦΕΛΗ ΜΕΤΟΧΕΣ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΙΑΣ ΠΟΥ ΚΑΤΕΧΟΝΤΑΙ ΑΠΟ ΜΕΛΗ ΤΩΝ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΩΝ, ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΙΚΩΝ ΚΑΙ ΕΠΟΠΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΩΝ ΚΑΙ ΑΠΟ ΑΝΩΤΕΡΑ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΑ ΣΤΕΛΕΧΗ ΠΡΟΣΩΠΙΚΟ ΠΡΟΣΘΕΤΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΚΑΤΑΒΕΒΛΗΜΕΝΟ ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΕΞΕΛΙΞΗ ΤΟΥ ΜΕΤΟΧΙΚΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ ΙΔΡΥΤΙΚΗ ΠΡΑΞΗ ΚΑΙ ΚΑΤΑΣΤΑΤΙΚΟ ΣΚΟΠΟΣ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΙΑΣ ΓΕΝΙΚΗ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΕΛΕΓΚΤΕΣ ΚΥΡΙΟΙ ΜΕΤΟΧΟΙ ΣΗΜΕΙΩΜΑ ΜΕΤΟΧΙΚΟΥ ΤΙΤΛΟΥ ΒΑΣΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΔΗΛΩΣΗ ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΠΑΡΚΕΙΑ ΤΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΑΚΗ ΔΙΑΡΘΡΩΣΗ & ΣΥΝΟΛΙΚΟ ΚΑΘΑΡΟ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟ ΧΡΕΟΣ ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ & ΧΡΕΟΣ ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ & ΧΡΕΟΣ ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ & ΧΡΕΟΣ ΣΥΜΦΕΡΟΝΤΑ ΦΥΣΙΚΩΝ ΚΑΙ ΝΟΜΙΚΩΝ ΠΡΟΣΩΠΩΝ ΠΟΥ ΣΥΜΜΕΤΕΧΟΥΝ ΣΤΗΝ ΑΥΞΗΣΗ ΛΟΓΟΙ ΠΡΟΣΦΟΡΑΣ ΚΑΙ ΧΡΗΣΗ ΑΝΤΛΗΘΕΝΤΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΟΡΟΙ ΑΥΞΗΣΗΣ ΜΕΤΟΧΙΚΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ ΔΗΛΩΣΕΙΣ ΚΥΡΙΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΣΧΕΤΙΚΑ ΜΕ ΤΙΣ ΜΕΤΟΧΕΣ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΙΑΣ ΓΕΝΙΚΑ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ ΜΕΤΟΧΩΝ ΦΟΡΟΛΟΓΙΑ ΜΕΡΙΣΜΑΤΩΝ ΦΟΡΟΛΟΓΙΑ ΤΟΥ ΚΕΡΔΟΥΣ ΑΠΟ ΤΗΝ ΠΩΛΗΣΗ ΜΕΤΟΧΩΝ ΕΤΑΙΡΙΩΝ ΕΙΣΗΓΜΕΝΩΝ ΣΤΗΝ Ε.Χ.Α.Ε ΦΟΡΟΣ ΔΩΡΕΑΣ ΚΑΙ ΚΛΗΡΟΝΟΜΙΑΣ ΠΡΟΒΛΕΠΟΜΕΝΟ ΧΡΟΝΟΔΙΑΓΡΑΜΜΑ ΟΛΟΚΛΗΡΩΣΗΣ ΤΗΣ ΑΥΞΗΣΗΣ

5 4.8 ΔΙΑΔΙΚΑΣΙΑ ΑΣΚΗΣΗΣ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΩΝ ΠΡΟΤΙΜΗΣΗΣ ΚΑΙ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΩΝ ΠΡΟΕΓΓΡΑΦΗΣ ΔΙΑΔΙΚΑΣΙΑ ΑΣΚΗΣΗΣ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΩΝ ΠΡΟΤΙΜΗΣΗΣ ΔΙΑΔΙΚΑΣΙΑ ΑΣΚΗΣΗΣ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΩΝ ΠΡΟΕΓΓΡΑΦΗΣ ΔΥΝΑΤΟΤΗΤΑ ΥΠΑΝΑΧΩΡΗΣΗΣ ΜΕΙΩΣΗ ΔΙΑΣΠΟΡΑΣ ΑΡΑΙΩΣΗ (Dilution) ΔΑΠΑΝΕΣ ΕΚΔΟΣΗΣ

6 Οι ορισμοί και οι συντομογραφίες που εμφανίζονται με κεφαλαία γράμματα και των οποίων η έννοια δίδεται στο κατωτέρω ΓΛΩΣΣΑΡΙΟ ΟΡΟΛΟΓΙΑ, θα έχουν την ίδια έννοια όταν χρησιμοποιούνται στο ΠΕΡΙΛΗΠΤΙΚΟ ΣΗΜΕΙΩΜΑ, στο ΕΓΓΡΑΦΟ ΑΝΑΦΟΡΑΣ και στο ΣΗΜΕΙΩΜΑ ΜΕΤΟΧΙΚΟΥ ΤΙΤΛΟΥ του παρόντος, εκτός εάν άλλως ορίζονται σε επιμέρους ενότητες αυτού ή προκύπτει διαφορετικά από τα συμφραζόμενα. ΓΛΩΣΣΑΡΙΟ - ΟΡΟΛΟΓΙΑ Alpha Bank: Νοείται η ΑΛΦΑ ΤΡΑΠΕΖΑ ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΙΑ Attica Bank: Νοείται η ATTICA BANK Α.T.Ε Eurobank ή Eurobank Ergasias: Νοείται η ΤΡΑΠΕΖΑ EUROBANK ERGASIAS ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ Eurobank Leasing: Νοείται η Eurobank Ergasias Χρηματοδοτικές Μισθώσεις Ανώνυμη Εταιρεία. Εθνική Τράπεζα: Νοείται η Εθνική Τράπεζα της Ελλάδος Α.Ε. Τράπεζα Πειραιώς: Νοείται η Τράπεζα Πειραιώς Α.Ε. Ακίνητο: Νοείται το ακίνητο της Εταιρίας στην Πυλαία Θεσσαλονίκης, οδός Αντώνη Τρίτση 21. Αύξηση: Νοείται η αύξηση του κοινού μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρίας μέχρι του ποσού ,40 με την καταβολή μετρητών και δικαίωμα προτίμησης υπέρ των παλαιών μετόχων της με αναλογία μιας (1) νέας μετοχής για κάθε τρεις (3) παλαιές και την έκδοση και διάθεση μέσω δημόσιας προσφοράς νέων κοινών ονομαστικών μετά ψήφου μετοχές ονομαστικής αξίας 0,30 εκάστη όπως αποφασίσθηκε από την Τακτική Γενική Συνέλευση των μετοχών της Εταιρίας της Γενική Συνέλευση ή Γ.Σ.: Νοείται η γενική συνέλευση των Μετόχων, είτε είναι τακτική είτε έκτακτη. Δάνεια της Ευρωσύμβουλοι Α.Ε.: Οι δανειακές συμβάσεις όπως αυτές περιγράφονται στην ενότητα «Δανειακές Συμβάσεις». Δημόσια Προσφορά: Νοείται η διάθεση νέων μετοχών με δικαίωμα προτίμησης υπέρ των παλαιών μετόχων, σύμφωνα με το Ν. 3401/2005, τον Κ.Ν. 2190/1920 και το Καταστατικό. Διοικητικό Συμβούλιο ή Δ.Σ.: Νοείται το διοικητικό συμβούλιο της Εταιρίας. ΔΛΠ: Νοούνται τα Διεθνή Λογιστικά Πρότυπα. ΔΠΧΑ: Νοούνται τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς. ΔΝΤ: Νοείται το Διεθνές Νομισματικό Ταμείο. EBITDA: Νοούνται τα κέρδη προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων (earnings before interest, tax, depreciation and amortization), που συνιστούν ΕΔΜΑ, όπως περιγράφονται στην ενότητα 3.2 και 3.16 του Ε.Δ. Εναλλακτικοί Δείκτες Μέτρησης Απόδοσης (ΕΔΜΑ): Νοούνται οι εναλλακτικοί δείκτες μέτρησης απόδοσης (alternative performance measure), κατά την έννοια των από κατευθυντηρίων γραμμών (guidelines) της Ευρωπαϊκής Αρχής Κινητών Αξιών (European Securities and Markets Authority), οι οποίες περιλαμβάνονται στο με στοιχεία ESMA/2015/1415el έγγραφό της. Ε.Ε.: Νοείται η Ευρωπαϊκή Ένωση. ΕΚΤ: Νοείται η Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα. ΕΛ.Κ.Α.Τ: Νοείται το Ελληνικό Κεντρικό Αποθετήριο Τίτλων Α.Ε. 6

7 Ενημερωτικό Δελτίο ή ΕΔ: Νοείται το παρόν έγγραφο που συντάχθηκε από την Εταιρεία σύμφωνα με το Ν.3401/2005 και τον Κανονισμό 809/2004 αποκλειστικά προς το σκοπό της Δημόσιας Προσφοράς και της εισαγωγής των νέων μετοχών στην Κύρια Κατηγορία της Αγοράς Αξιών του Χ.Α., και εγκρίθηκε από το Δ.Σ. της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς μόνο όσον αφορά στην κάλυψη των αναγκών πληροφόρησης του επενδυτικού κοινού, όπως αυτές καθορίζονται από τις διατάξεις του Κανονισμού 809/2004, ως ισχύει. Εταιρία ή Εκδότρια ή Ευρωσύμβουλοι Α.Ε.: Η ελληνική ανώνυμη εταιρεία με την επωνυμία «Ευρωσύμβουλοι Ανώνυμη Εταιρία Συμβούλων Ανάπτυξης και Τεχνολογίας», με τον διακριτικό τίτλο «Ευρωσύμβουλοι Α.Ε.» με έδρα στην Πυλαία Θεσσαλονίκης, οδός Αντώνη Τρίτση 21. Ενδιάμεσες Συνοπτικές Οικονομικές Καταστάσεις: Νοούνται οι εταιρικές και ενοποιημένες συνοπτικές χρηματοοικονομικές καταστάσεις της Εταιρίας για την ενδιάμεση περίοδο η οποίες καταρτίζονται σύμφωνα με το ΔΛΠ 34 «Ενδιάμεση Χρηματοοικονομική Αναφορά», επισκοπούνται από ορκωτό ελεγκτή λογιστή, εγκρίνονται από τα αρμόδια εταιρικά όργανα της Εταιρίας και δημοσιεύονται σύμφωνα με τις εφαρμοστέες διατάξεις της ελληνικής νομοθεσίας. Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις: Νοούνται οι ετήσιες εταιρικές και ενοποιημένες χρηματοοικονομικές καταστάσεις της Εταιρίας για τις χρήσεις που έληξαν στις 31 Δεκεμβρίου 2015 και 2016, οι οποίες καταρτίσθηκαν σύμφωνα με τα ΔΠΧΑ, ελέγχθηκαν από ορκωτούς ελεγκτές λογιστές, εγκρίθηκαν από τα αρμόδια εταιρικά όργανα της Εταιρίας και δημοσιεύθηκαν σύμφωνα με τις εφαρμοστέες διατάξεις της ελληνικής νομοθεσίας. Ε.Χ.Α.Ε: Νοούνται τα Ελληνικά Χρηματιστήρια Α. Ε Κανονισμός 809/2004: Νοείται ο Κανονισμός (ΕΚ) αριθμ. 809/ της Ευρωπαϊκής Επιτροπής «για την εφαρμογή της οδηγίας 2003/71/ΕΚ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου όσον αφορά τις πληροφορίες που περιλαμβάνονται στα ενημερωτικά δελτία, τη μορφή των ενημερωτικών δελτίων, την ενσωμάτωση πληροφοριών μέσω παραπομπής, τη δημοσίευση των ενημερωτικών δελτίων και τη διάδοση των σχετικών διαφημίσεων». Καταστατικό: Νοείται το καταστατικό της Εταιρίας ή, ανάλογα με την περίπτωση και τα συμφραζόμενα, έτερων νομικών προσώπων. Μετοχές: Νοούνται, κατά περίπτωση, οι Υφιστάμενες Μετοχές, οι Νέες Μετοχές και οι τυχόν έτερες μετοχές της Εταιρίας που δύνανται να εκδίδονται από καιρού εις καιρόν σύμφωνα με το νόμο, το Καταστατικό και τις οικείες αποφάσεις των αρμοδίων εταιρικών οργάνων της. Μέτοχοι: Νοούνται οι κάτοχοι Μετοχών οι οποίοι είναι εγγεγραμμένοι στα μητρώα του Σ.Α.Τ. κατά την οικεία ημερομηνία αναφοράς. Νέες Μετοχές: Νοούνται οι νέες κοινές ονομαστικές μετά ψήφου μετοχές ονομαστικής αξίας 0,30 εκάστη, που θα διατεθούν μέσω της Δημόσιας Προσφοράς σύμφωνα με την από απόφαση της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης των μετόχων της Εταιρίας. Όμιλος ή Όμιλος Ευρωσύμβουλοι: Νοείται η Εταιρία και οι ενοποιούμενες θυγατρικές της, οι οποίες περιλαμβάνονται στις Ετήσιες και Ενδιάμεσες Συνοπτικές Οικονομικές Καταστάσεις. Πιστώτριες Τράπεζες ή οι Πιστωτές ή οι Δανειστές: Νοούνται οι τράπεζες Alpha Bank, Eurobank, Attica, Εθνική Τράπεζα, Τράπεζα Πειραιώς και Eurobank Leasing. Σ.Α.Τ.: Νοείται το Σύστημα Άυλων Τίτλων. Τιμή Διάθεσης: Νοείται η τιμή διάθεσης των Νέων Μετοχών ήτοι 0,30 για κάθε μία νέα μετοχή. 7

8 1. ΠΕΡΙΛΗΠΤΙΚΟ ΣΗΜΕΙΩΜΑ Η παρούσα εισαγωγή στο Περιληπτικό Σημείωμα απαιτείται προκειμένου να παράσχει καθοδήγηση στους αναγνώστες του Περιληπτικού Σημειώματος. Οι απαιτήσεις γνωστοποίησης στα Περιληπτικά Σημειώματα, ορίζονται ως «Στοιχεία». Το παρόν Τα Στοιχεία αυτά αριθμούνται σε Τμήματα A E (A.1 E.7). Περιληπτικό Σημείωμα περιέχει όλα τα Στοιχεία τα οποία απαιτείται να συμπεριληφθούν ως περίληψη σε τέτοιου είδους κινητές αξίες και στον Εκδότη. Επειδή κάποια Στοιχεία δεν απαιτείται να αναφερθούν, ενδέχεται να υπάρχουν κενά στην αρίθμηση κάποιων Στοιχείων. Παρότι ενδέχεται για ένα Στοιχείο να απαιτείται να εισαχθεί στο Περιληπτικό Σημείωμα λόγω του είδους των κινητών αξιών και του Εκδότη, είναι πιθανό να μη δύναται να χορηγηθεί πληροφόρηση σχετικά με το Στοιχείο αυτό. Στην περίπτωση αυτή συμπεριλαμβάνεται μια συνοπτική περιγραφή στο Περιληπτικό Σημείωμα με την αναφορά «Δεν ισχύει». Ενότητα Α Εισαγωγή και προειδοποιήσεις Α.1 Προειδοποίηση - Το παρόν Περιληπτικό Σημείωμα πρέπει να εκλαμβάνεται ως εισαγωγή του Ενημερωτικού Δελτίου. - Κάθε επενδυτής πρέπει να βασίσει οποιαδήποτε απόφασή του να επενδύσει σε κινητές αξίες στην εξέταση του Ενημερωτικού Δελτίου στο σύνολό του. - Σε περίπτωση που προσφυγή σχετική με τις πληροφορίες που περιέχονται στο Ενημερωτικό Δελτίο παραπεμφθεί σε δικαστήριο, ο ενάγων επενδυτής ενδέχεται, βάσει της Εθνικής νομοθεσίας των κρατών μελών, να υποχρεωθεί να αναλάβει τα έξοδα μετάφρασης του Ενημερωτικού Δελτίου πριν από την έναρξη της νομικής διαδικασίας και - Αστική ευθύνη αποδίδεται μόνο στα πρόσωπα εκείνα που υπέβαλαν το Περιληπτικό Σημείωμα, συμπεριλαμβανομένης οποιασδήποτε μετάφρασής του, αλλά μόνον εάν το Περιληπτικό Σημείωμα είναι παραπλανητικό, ανακριβές ή ασυνεπές, όταν διαβάζεται μαζί με τα άλλα μέρη του Ενημερωτικού Δελτίου, ή δεν παρέχει, όταν διαβάζεται με τα άλλα μέρη του Ενημερωτικού Δελτίου, κύριες πληροφορίες ως βοήθεια στους επενδυτές που εξετάζουν το ενδεχόμενο να επενδύσουν σε αυτές τις κινητές αξίες. Α.2 Συναίνεση σε ακόλουθη μεταπώληση ή οριστική τοποθέτηση: - Συναίνεση του εκδότη ή του προσώπου που είναι υπεύθυνο για τη σύνταξη του Ενημερωτικού Δελτίου όσον αφορά τη χρήση του Ενημερωτικού Δελτίου για μεταγενέστερη μεταπώληση ή τελική τοποθέτηση κινητών αξιών από χρηματοοικονομικούς διαμεσολαβητές. - Αναφορά της περιόδου προσφοράς εντός της οποίας μπορεί να γίνει μεταγενέστερη μεταπώληση ή τελική τοποθέτηση κινητών αξιών από χρηματοοικονομικούς διαμεσολαβητές και στους οποίους παρέχεται συναίνεση για τη χρήση του Ενημερωτικού Δελτίου. - Άλλοι σαφείς και αντικειμενικοί όροι που συνοδεύουν τη συναίνεση και είναι συναφείς για τη χρήση του Ενημερωτικού Δελτίου. Δεν ισχύει - Ανακοίνωση με έντονους χαρακτήρες με την οποία ενημερώνονται οι επενδυτές ότι πρόκειται να παρασχεθούν πληροφορίες για τους όρους και τις προϋποθέσεις της προσφοράς από οποιονδήποτε χρηματοοικονομικό διαμεσολαβητή κατά τη στιγμή πραγματοποίησης της εν λόγω προσφοράς από τον χρηματοοικονομικό διαμεσολαβητή. Ενότητα Β Εκδότης και Ενδεχόμενος Εγγυητής Β.1 Νόμιμη και εμπορική επωνυμία του εκδότη Η νόμιμη επωνυμία του εκδότη, είναι «Ευρωσύμβουλοι Ανώνυμη Εταιρία Συμβούλων Ανάπτυξης και Τεχνολογίας» και η εμπορική του επωνυμία διακριτικός τίτλος είναι «Ευρωσύμβουλοι Α.Ε.», στο εξής καλούμενη ως η «Ευρωσύμβουλοι» ή η «εταιρία» ή ο «εκδότης». Για τις σχέσεις της με χώρες της αλλοδαπής η επωνυμία της είναι «Euroconsultants S.A.» Β.2 Έδρα και νομική μορφή του εκδότη, νομοθεσία βάσει της οποίας ενεργεί ο εκδότης και χώρα σύστασης. Η έδρα της «Ευρωσύμβουλοι Ανώνυμη Εταιρία Συμβούλων Ανάπτυξης και Τεχνολογίας» βρίσκεται στην Ελλάδα και ειδικότερα στον Δήμο Πυλαίας Θεσσαλονίκης, στην οδό Αντώνη Τρίτση 21 με τηλέφωνο Ο κύριος τόπος δραστηριοτήτων της δεν διαφέρει από την καταστατική της έδρα. Η εκδότρια συστάθηκε και λειτουργεί σύμφωνα με το Ελληνικό Δίκαιο και συγκεκριμένα τον κ.ν.2190/1920 όπως έχει τροποποιηθεί και ισχύει. Η Εταιρία διέπεται επίσης από την ισχύουσα χρηματιστηριακή νομοθεσία, καθώς είναι εισηγμένη εταιρία, από τον Κανονισμό Χρηματιστηρίου Αθηνών, τις αποφάσεις του Διοικητικού Συμβουλίου αυτού και τις αποφάσεις της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς, όπως αυτές προβλέπονται ενδεικτικά στις διατάξεις του Κανονισμού Χ.Α., των νόμων 3016/2002, 4443/2016, 3401/2005, 3371/2005, 3693/2008, 3091/2002, 3873/2010 και 3556/2007, καθώς και την εν γένει εμπορική και εταιρική νομοθεσία. 8

9 Β.3 Περιγραφή της φύσης των τρεχουσών πράξεων και των κυριότερων δραστηριοτήτων του εκδότη και σχετικοί κύριοι παράγοντες αναφέροντα τις σημαντικότερες κατηγορίες προϊόντων που πωλήθηκαν ή / και υπηρεσιών που παρασχέθηκαν, και προσδιορισμός των κυριότερων αγορών στις οποίες δραστηριοποιείται ο εκδότης. Β.4α Περιγραφή των σημαντικότερων πρόσφατων τάσεων που επηρεάζουν τον εκδότη και των αγορών στις οποίες δραστηριοποιείται. Η Εταιρία και οι θυγατρικές της δραστηριοποιούνται στον τομέα της παροχής επιχειρησιακών και διαχειριστικών υπηρεσιών. Η παροχή συμβουλών σε θέματα επενδύσεων, η προετοιμασία, υποβολή, εκπόνηση και αξιοποίηση γενικότερα αναπτυξιακών εθνικών και κοινοτικών προγραμμάτων, η διαχείριση και αξιολόγηση κοινοτικών προγραμμάτων, η εκπόνηση μελετών και επίβλεψη έργων, η διοργάνωση για λογαριασμό φορέων και επιχειρήσεων εκπαιδευτικών προγραμμάτων και σεμιναρίων, καθώς επίσης και η εκπόνηση μελετών μηχανοργάνωσης και πληροφορικής. Κυριότερες αγορές - Περιγραφή των κυριότερων αγορών. Η Εκδότρια δραστηριοποιείται σε Ελλάδα και Εξωτερικό στις κάτωθι υπηρεσίες. 1. Συμβουλευτικές υπηρεσίες Ο συγκεκριμένος τομέας αφορά στην παροχή προϊόντων / υπηρεσιών προς ιδιωτικούς κυρίως φορείς στην Ελλάδα, σχετικά με την Επιχειρηματική, Οργανωτική και Τεχνολογική ανάπτυξή τους. 2. Υπηρεσίες πληροφορικής Ο συγκεκριμένος τομέας αφορά την δραστηριότητα στον χώρο της Πληροφορικής, την οποία ασκούν οι εταιρίες του Ομίλου που ασχολούνται με το αντικείμενο αυτό. 3. Ευρυζωνικά δίκτυα επικοινωνίας. Ο συγκεκριμένος τομέας αφορά την δραστηριότητα εταιρείας του Ομίλου που αναπτύσσει, εγκαθιστά και εκμεταλλεύεται τηλεοπτικές εφαρμογές κατά προσωπική ζήτηση (video on demand) σε ξενοδοχεία και νοσοκομεία. 4. Δίκτυο επιχειρήσεων συμβούλων εξωτερικού. Ο τομέας αυτός περιλαμβάνει τις επιχειρήσεις παροχής συμβουλευτικών υπηρεσιών που έχουν δημιουργηθεί στο εξωτερικό μέσω της θυγατρικής Εταιρείας συμμετοχών στο Λουξεμβούργο. 5. Θερμοκοιτίδα επιχειρήσεων που περιλαμβάνει τα έσοδα και έξοδα της Μητρικής από την παροχή υπηρεσιών στήριξης των θερμοκοιτιζόμενων επιχειρήσεων, την εταιρεία διαχείρισης και τις συμμετοχές που αποκτήθηκαν στα πλαίσια του προγράμματος «ΕΛΕΥΘΩ». 6. Λοιπές συμμετοχές. Ο τομέας αυτός περιλαμβάνει συμμετοχές σε λοιπές επιχειρήσεις στις οποίες έχει επενδύσει η μητρική Εταιρεία και αφορούν κυρίως εταιρίες παροχής συμβουλευτικών υπηρεσιών στην Ελλάδα και στο Εξωτερικό. Τονίζεται ότι οι επιχειρηματικές δραστηριότητες του Εκδότη και η κερδοφορία του δεν εξαρτώνται από διπλώματα ευρεσιτεχνίας ή άδειες εκμετάλλευσης, από βιομηχανικές, εμπορικές ή χρηματοοικονομικές συμβάσεις ή από νέες μεθόδους μεταποίησης. Δεν υφίσταται πολιτική ή παράγοντας διοικητικού, φορολογικού, νομισματικού ή πολιτικού χαρακτήρα που να επηρέασε ή να ενδέχεται να επηρεάσει σημαντικά, κατά τρόπο άμεσο ή έμμεσο, τις δραστηριότητες της και τις κυριότερες αγορές στις οποίες δραστηριοποιείται από την έως την ημερομηνία του Ενημερωτικού Δελτίου με τις ακόλουθες εξαιρέσεις: Η επιβολή περιοριστικών μέτρων στην κίνηση κεφαλαίων στις στην ελληνική οικονομία (εφεξής capital controls ) με τις προφανείς συνέπειες επί της λειτουργίας των επιχειρήσεων γενικότερα. Οι εξελίξεις κατά τη διάρκεια του 2015 και οι συζητήσεις σε εθνικό και διεθνές επίπεδο σχετικά με την επανεξέταση των όρων του προγράμματος χρηματοδότησης της Ελλάδας δημιούργησαν ένα ευμετάβλητο μακροοικονομικό και χρηματοοικονομικό περιβάλλον στη χώρα δυσχεραίνεται η λειτουργία των επιχειρήσεων. με αποτέλεσμα να Η Εταιρία δηλώνει ότι καμία σημαντική αρνητική μεταβολή δεν επηρέασε τις προοπτικές του Ομίλου της από την ημερομηνία των τελευταίων εξαμηνιαίων οικονομικών καταστάσεων της έως και την ημερομηνία του παρόντος Ενημερωτικού Δελτίου. Η μεγάλη αβεβαιότητα που υπάρχει τα τελευταία χρόνια για την κατάσταση της Ελληνικής οικονομίας, η παρατεταμένη ύφεση και η καθυστέρηση στην προκήρυξη νέων έργων δυσχεραίνει οποιεσδήποτε μελλοντικές προβλέψεις. Επιπρόσθετα, η κυκλοφορία διάφορων και ακραίων σεναρίων για την ομαλότητα και το μέλλον της Ελληνικής οικονομίας μας οδηγούν στην αποφυγή οποιασδήποτε ουσιαστικής πρόβλεψης. Έτσι ο στρατηγικός στόχος του Ομίλου εστιάζεται στη διαχείριση των κινδύνων ρευστότητας και την ανάπτυξη σχεδίου για την άμβλυνση των αρνητικών επιπτώσεων καθώς και για την διατήρηση και ενίσχυση ταυτόχρονα της θέσης του Ομίλου στην Ελλάδα και στο εξωτερικό. Η Διοίκηση του Ομίλου έχει προβεί από τις αρχές του 2015 σε ενέργειες για την προσαρμογή του Ομίλου στο δυσμενές οικονομικό περιβάλλον, λαμβάνοντας όλα τα αναγκαία μέτρα (αναδιοργάνωση τμημάτων και προσωπικού) για μείωση και εξορθολογισμό του κόστους λειτουργίας 9

10 Β.5 Εάν ο εκδότης είναι μέλος ομίλου, περιγραφή του ομίλου και της θέσης που κατέχει σε αυτόν ο εκδότης της Εταιρείας, αναδιάρθρωση τραπεζικού δανεισμού, εκμετάλλευση στοιχείων του ενεργητικού της που θα επιφέρουν ωφέλειες και δεν θα διαταράξουν την ομαλή λειτουργία του Ομίλου με απώτερο στόχο τη βιωσιμότητα, διατήρηση και ανάπτυξη των οικονομικών μεγεθών του. Παρά τη μεγάλη καθυστέρηση προκήρυξης νέων έργων, που έχει παρουσιασθεί στην κλάδο που δραστηριοποιείται η εταιρία (λόγω της παρατεταμένης μεταβατικής περιόδου άνω των 24 μηνών), έχουν ξεκινήσει οι διαδικασίες για τη σταδιακή προκήρυξη νέων έργων για το νέο κοινοτικό πλαίσιο στήριξης. Η Εταιρεία από αρχές του έτους συμμετέχει σε πολλούς νέους διαγωνισμούς προϋπολογισμού άνω των 5 εκ. και προβλέπεται ότι στο επόμενο χρονικό διάστημα θα συνεχίσει εντατικά να συμμετέχει σε νέους διαγωνισμούς. Η Διοίκηση εκτιμά ότι θα υπογράψει νέες συμβάσεις στο δεύτερο εξάμηνο του έτους οι όποιες αναμένεται να εξασφαλίσουν επαρκώς τη δραστηριότητα του Ομίλου για τα επόμενα χρόνια.. Η Εταιρεία έχει ακόμη ανεκτέλεστο ύψος συμβάσεων 3,2 εκατομμυρίων, έχει όγκο προς υπογραφή συμβάσεων περίπου 1 εκ ενώ συμμετέχει και σε Διαγωνισμούς σε εξέλιξη και προτάσεις που προσεγγίζουν τα 5 εκ. Με βάση τα ανωτέρω και με την προϋπόθεση ότι θα ξεκινήσει άμεσα η υλοποίηση των προγραμμάτων η λειτουργία της Εταιρείας και του Ομίλου θα είναι διασφαλισμένη για τα επόμενα έτη. Εντός του Α εξαμήνου του 2017 έχουν υπογραφεί συμβάσεις ύψους ,00 και αναμένεται η ροή των νέων συμβάσεων να αυξηθεί στο Β εξάμηνο του Η Διοίκηση του Ομίλου παρακολουθεί καθημερινά και στενά τις τρέχουσες εξελίξεις και ανάλογα προσαρμόζει τους βασικούς πυλώνες του στρατηγικού τριετούς σχεδίου της. Ο βασικός στόχος είναι η έγκαιρη και προληπτική αντιμετώπιση των αρνητικών συνεπειών της συνεχόμενης κρίσης και η δημιουργία παράλληλα των επιχειρηματικών ευκαιριών που θα προσδώσουν αξία στον Όμιλο, στους μετόχους και στο προσωπικό. Σύμφωνα με την Διοίκηση της Εταιρίας, πέραν των ανωτέρω αναφερομένων, δεν υφίσταται γνωστή τάση, αβεβαιότητα, αίτημα, δέσμευση ή γεγονός που ευλόγως αναμένεται να επηρεάσει σημαντικά τις προοπτικές της Εταιρίας και του Ομίλου κατά το β εξάμηνο του Η Εκδότρια ως επικεφαλής του Ομίλου διατηρεί άμεση συμμετοχή στην EUROCONSULTANS INTERNATONAL S.A με έδρα στο Μεγάλο Δουκάτο του Λουξεμβούργου, η οποία με την σειρά της διατηρεί συμμετοχές στην Κύπρο, στην Βουλγαρία, στην Βοσνία και στην Κροατία. Παρομοίως η Εκδότρια διατηρεί άμεση συμμετοχή στην ChoiceXS Plc με έδρα στην Μεγάλη Βρετανία, η οποία με την σειρά της διατηρεί συμμετοχή στην ICTV Hellas -Ευρυζωνικά δίκτυα Α.Ε. Τέλος η Εκδότρια διατηρεί απευθείας συμμετοχές στις Ελληνικές Γνώμων Πληροφορικής Α.Ε (μέσω αυτής και στην Κυπριακή Gnomon Cyprus Ltd) και στην Βέλλουμ Σύμβουλοι Επιχειρήσεων Α.Ε. Λόγω της υλοποιήσεως συγκεκριμένων έργων, εξακολουθεί να συμμετέχει στην Κοινοπραξία ΕΥΡΩΣΥΜΒΟΥΛΟΙ-ΕΠΤΑ-ΕΚΕΤΑ και στην Κοινοπραξία EΥΡΩΣΥΜΒΟΥΛΟΙ ΒΑΣΙΣ ΣΥΣΜ κ.λπ. Θυγατρικές την 30/06/2017 Πηγή: Τα στοιχεία του ανωτέρω πίνακα, προέρχονται από τις ελεγμένες από Ορκωτούς Ελεγκτές Λογιστές, εταιρικές και ενοποιημένες ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις της περιόδου μέχρι , οι οποίες έχοντας συνταχθεί σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς και έχοντας εγκριθεί από το Δ.Σ της Εκδότριας, βρίσκονται ανηρτημένες στο site της εκδότριας 10

11 Επισημαίνεται ότι τα ποσοστά ψήφου ταυτίζονται με τα ποσοστά συμμετοχής στο κεφάλαιο των ανωτέρω εταιριών, εξαιρουμένης της «Γνώμων Πληροφορικής Α.Ε.» στην οποία κατόπιν της από σχετικής Συμβάσεως Εκχωρήσεως δικαιωμάτων ψήφου από μετόχους υπέρ και προς την εκδότρια, τα δικαιώματα ψήφου τα οποία αυτή ασκεί στην «Γνώμων Πληροφορικής Α.Ε.», αθροίζονται σε συνολικό ποσοστό 54,12% Οι Εταιρείες: Ε.Ι. Ευρωσύμβουλοι Λτδ και Euroconsultants D.O.O. Serajevo έχουν τεθεί σε εκκαθάριση. Εκτός των θυγατρικών υπάρχουν και συγγενείς εταιρίες και κοινοπραξίες όπως διαμορφώνεται την ως εξής: Πηγή: Τα στοιχεία του ανωτέρω πίνακα, προέρχονται από τις ελεγμένες από Ορκωτούς Ελεγκτές Λογιστές, εταιρικές και ενοποιημένες ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις της περιόδου μέχρι , οι οποίες έχοντας συνταχθεί σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς και έχοντας εγκριθεί από το Δ.Σ της Εκδότριας, βρίσκονται ανηρτημένες στο site της εκδότριας Ο όμιλος συμμετέχει στις εξής Κοινοπραξίες οι οποίες έχουν συσταθεί για την υλοποίηση συγκεκριμένων έργων. 1. Επωνυμία εταιρίας Κ/Ξ ΕΥΡΩΣΥΜΒΟΥΛΟΙ- ΒΑΣ.ΣΥΣΜ Α.Ε. - E Χώρα δραστηριοποίησης Άμεσο ποσοστό συμμετοχής Έμμεσο ποσοστό συμμετοχής Συνολικό ποσοστό ελέγχου Πραγματικό ποσοστό Μέθοδος συμμετοχής Ενοποίησης μητρικής Ελλάδα 23,75% - 23,75% 23,75% - Πηγή: Τα στοιχεία του ανωτέρω πίνακα, προέρχονται από τις ελεγμένες από Ορκωτούς Ελεγκτές Λογιστές, εταιρικές και ενοποιημένες ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις της περιόδου μέχρι , οι οποίες έχοντας συνταχθεί σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς και έχοντας εγκριθεί από το Δ.Σ της Εκδότριας, βρίσκονται ανηρτημένες στο site της εκδότριας Η εκδότρια δεν ενοποιείται από κάποιον άλλο όμιλο. Β.6 Στο βαθμό που είναι γνωστό στον εκδότη, το όνομα κάθε προσώπου το οποίο κατέχει, άμεσα ή έμμεσα, ποσοστό του κεφαλαίου ή των δικαιωμάτων ψήφου του εκδότη που πρέπει να κοινοποιείται δυνάμει της εθνικής νομοθεσίας του εκδότη, καθώς και το ύψος της συμμετοχής που κατέχει το πρόσωπο αυτό. - Διευκρινίζεται εάν οι κύριοι μέτοχοι του εκδότη κατέχουν Η μετοχική σύνθεση του εκδότη σύμφωνα με το μετοχολόγιο της (με απεικόνιση των μετόχων που κατέχουν ποσοστό άνω του 5%) και τα δικαιώματα ψήφου (σύμφωνα με τις γνωστοποιήσεις που έχουν γίνει στην εταιρία σύμφωνα με τον ν.3556/2007) είναι η εξής: Μέτοχος Μετοχές / Δικαιώματα Ψήφου Ποσοστό WW INVESTMENTS LLC ,53% Πάρις Κοκορότσικος ,23% Ταυρίδης Ευστάθιος ,06% PRIME INSURANCE Ltd ,21% Αθανάσιος Πουλιάδης ,61% Οικονομοτεχνική Ε.Π.Ε ,28% Λοιποί Μέτοχοι < του 5% ,08% Σύνολο % Πηγή: Βιβλίο Μετόχων του Εκδότη της Τυχόν αποκλίσεις στα σύνολα από το άθροισμα των επιμέρους μεγεθών οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. 11

12 διαφορετικά δικαιώματα ψήφου, εφόσον υπάρχουν. - Να αναφερθεί εάν και από ποιον ο εκδότης κατέχεται ή ελέγχεται, άμεσα ή έμμεσα, στο βαθμό που ο εκδότης γνωρίζει τις σχετικές πληροφορίες, και να περιγραφεί η φύση αυτού του ελέγχου. Οι ανωτέρω κύριοι μέτοχοι κατέχουν τόσα δικαιώματα ψήφου, όσες και οι μετοχές τους. Σύμφωνα με τις τελευταίες γνωστοποιήσεις στις οποίες έχουν προβεί τα υπόχρεα πρόσωπα στο πλαίσιο του ν.3556/2007 και οι οποίες έχουν δημοσιοποιηθεί από την εταιρία στο Ημερήσιο Δελτίο Τιμών του Χρηματιστηρίου Αθηνών, τα δικαιώματα ψήφου σε αυτή αποτυπώνονται ως ακολούθως: Ημερομηνία Συναλλαγής Αριθμός Δικαιωμάτων Ψήφου επί του συνόλου των Φυσικό πρόσωπο το Ονοματεπώνυμο - Επωνυμία Μετόχου Δικαιωμάτων Ψήφου της εκδότριας οποίο ελέγχει μέτοχο ο οποίος είναι νομικό πρόσωπο WW INVESTMENTS LLC δικαιώματα ψήφου Beth Wittig ήτοι ποσοστό 20,532% Πάρις Κοκορότσικος δικαιώματα ψήφου ήτοι ποσοστό 10,635% Ταυρίδης Ευστάθιος δικαιώματα ψήφου ήτοι ποσοστό 11,012% GOLVENVEIL LIMITED» η οποία ελέγχει την εταιρεία «RODARDO LIMITED», η οποία ελέγχει την δικαιώματα ψήφου ήτοι ποσοστό 10,06% Κοντομηνάς Δημήτριος «PRIME INSURANCE COMPANY LTD» Αθανάσιος Πουλιάδης δικαιώματα ψήφου ήτοι ποσοστό 11,281% Οικονομοτεχνική Ε.Π.Ε δικαιώματα ψήφου ήτοι ποσοστό 5,988% Παντελής Σκαρλάτος Δεν υφίσταται γνωστή στον Εκδότη συμφωνία η οποία εφαρμοζόμενη θα μπορούσε, σε μεταγενέστερη ημερομηνία, να επιφέρει αλλαγές όσον αφορά στον έλεγχο του Εκδότη. Κανείς εκ των υφιστάμενων μετόχων της Εταιρίας δεν μπορεί να θεωρηθεί, βάσει της συμμετοχής του στο μετοχικό κεφάλαιό της, ως ασκών τον άμεσο ή έμμεσο έλεγχο της Εταιρίας. Με βάση τις γνωστοποιήσεις που έχουν αποσταλεί στην Εταιρία δυνάμει του Ν. 3556/2007, κατά την ημερομηνία του παρόντος Ενημερωτικού Δελτίου, κανένα άλλο φυσικό ή νομικό πρόσωπο πέραν των όσων αποτυπώνονται στον ανωτέρω πίνακα δεν κατείχε κοινές μετοχές της Εταιρίας, που να αντιπροσωπεύουν ποσοστό ίσο ή μεγαλύτερο του 5% του συνόλου των δικαιωμάτων ψήφου των κοινών μετοχών της Εταιρίας. Στο βαθμό που η Εταιρία γνωρίζει, η φύση του ελέγχου που ασκείται από τους μετόχους της, δεν ασκείται με τρόπο καταχρηστικό. Προς διασφάλιση μάλιστα αυτού η Εταιρία φροντίζει να τηρεί όλους τους προβλεπόμενους από την κείμενη νομοθεσία περί εισηγμένων εταιριών και περί εταιρικής διακυβέρνησης μηχανισμούς. Κατά την ημερομηνία του παρόντος Ενημερωτικού Δελτίου, η Εταιρία δεν κατέχει ίδιες μετοχές και οι θυγατρικές της δεν κατέχουν μετοχές της Εταιρίας. Στο βαθμό που η Εταιρία γνωρίζει, δεν υπάρχουν ενεχυριάσεις και εμπράγματα βάρη επί των μετοχών που κατέχουν οι μέτοχοι της Εταιρίας σε ποσοστό 5% και άνω κατά την ημερομηνία του παρόντος Ενημερωτικού Δελτίου. 12

13 Στον πίνακα που ακολουθεί, παρουσιάζεται η κατάσταση τουσυνολικού εισοδήματος του Ομίλου, για τις χρήσεις Β.7 Επιλεγμένες ιστορικές κύριες χρηματοοικονομικές πληροφορίες για τον εκδότη, οι οποίες παρέχονται για κάθε οικονομική χρήση της περιόδου που καλύπτουν οι ιστορικές χρηματοοικονομικές πληροφορίες και για κάθε μεταγενέστερη ενδιάμεση οικονομική περίοδο που συνοδεύεται από συγκριτικά στοιχεία που αντιστοιχούν στην ίδια περίοδο της προηγούμενης χρήσης η υποβολή ωστόσο των ισολογισμών τέλους χρήσεως είναι αρκετή για να πληρούται η απαίτηση περί συγκρίσιμων πληροφοριών από τον ισολογισμό. Αυτό πρέπει να συνοδεύεται από αφηγηματική περιγραφή της σημαντικής αλλαγής στη χρηματοοικονομική κατάσταση του εκδότη και των αποτελεσμάτων εκμετάλλευσης κατά τη διάρκεια ή μετά την περίοδο που καλύπτουν οι ιστορικές κύριες χρηματοοικονομικές πληροφορίες Πηγή: Επεξεργασία στοιχείων από την Εταιρία, βάσει των Ετήσιων Οικονομικών Καταστάσεων των χρήσεων 2015 και 2016 Τυχόν αποκλίσεις στα σύνολα από το άθροισμα των επιμέρους μεγεθών οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις Εναλλακτικοί δείκτες μέτρησης απόδοσης (ΕΔΜΑ) Ο μόνος εναλλακτικός δείκτης μέτρησης που χρησιμοποιεί ο Όμιλος είναι τα λειτουργικά αποτελέσματα προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και συνολικών αποσβέσεων (EBITDA). Ο Όμιλος ορίζει το μέγεθος EBITDA ως τα κέρδη / (ζημίες) από λειτουργικές δραστηριότητες προσαρμοσμένα για συνολικές αποσβέσεις (ενσώματων και άυλων περιουσιακών στοιχείων) και εξαιρουμένης της επίδρασης των αποσβέσεων επιχορηγήσεων παγίων και συμμετοχών και των απομειώσεων ενσώματων και άυλων περιουσιακών στοιχείων. Ο τρόπος υπολογισμού του εν λόγω δείκτη παρατίθεται ακολούθως: (Ζημίες) / Κέρδη από Λειτουργικές Δραστηριότητες ( ,93) ,89 Αποσβέσεις ενσώματων περιουσιακών στοιχείων , ,17 Αποσβέσεις άυλων περιουσιακών στοιχείων , ,63 Αποσβέσεις επιχορηγήσεων συμμετοχών - (10.156,25) Αποσβέσεις επιχορηγήσεων παγίων (24.897,15) (27.940,59) Απομείωση ενσώματων περιουσιακών στοιχείων ,66 - Απομείωση άυλων περιουσιακών στοιχείων ,00 ( ,99) ,85 Πηγή: Επεξεργασία στοιχείων από την Εταιρία, βάσει των Ετήσιων Οικονομικών Καταστάσεων των χρήσεων 2015 και 2016 Τυχόν αποκλίσεις στα σύνολα από το άθροισμα των επιμέρους μεγεθών οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις Οι εναλλακτικοί Δείκτες Απόδοσης δεν θα πρέπει να θεωρηθεί ότι υποκαθιστούν άλλα μεγέθη που έχουν υπολογισθεί σύμφωνα με τα οριζόμενα στα Δ.Π.Χ.Α. Αναφορικά με την εξέλιξη του κύκλου εργασιών του Ομίλου για το 2016 σημειώθηκε μείωση της τάξεως του - 47,16 % με τις πωλήσεις να μειώνονται στις χιλιάδες έναντι χιλιάδων το Ως αποτέλεσμα της μεγαλύτερης μείωσης του κύκλου εργασιών σε σχέση με το κόστος πωλήσεων, τα Μικτά Κέρδη του Ομίλου μεταβλήθηκαν αρνητικά σε -750 χιλιάδες το 2016 από χιλιάδες το Η μείωση του Κόστους Πωληθέντων δεν ήταν αντίστοιχη των πωλήσεων λόγω του ότι ο Όμιλος διατήρησε το μεγαλύτερο ποσοστό του προσωπικού του, το οποίο και είναι το μεγαλύτερο κόστος, λόγω της ανάγκης υποβολών προτάσεων. Ο συνδυασμός α) της μείωσης του κύκλου εργασιών β) της μείωσης του μικτού κέρδους οδήγησε τον Όμιλο να παρουσιάσει το 2016 ζημίες χιλιάδες έναντι ζημιών 310 χιλιάδων του 2015 κυρίως ως αποτέλεσμα των ζημιών της μητρικής Εταιρείας. Το συνδυαστικό αποτέλεσμα όλων των ανωτέρω επηρέασε τα ενοποιημένα κέρδη προ τόκων, φόρων και αποσβέσεων (EBITDA) τα οποία ανήλθαν σε χιλιάδες το 2016 έναντι 323 χιλιάδων το

14 Στον ακόλουθο πίνακα παρατίθενται επιλεγμένα στοιχεία της κατάστασης οικονομικής θέσης του Ομίλου για τις χρήσεις : ΕΠΙΛΕΓΜΕΝΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ ΟΜΙΛΟΥ Ποσά εκφρασμένα σε ευρώ Σύνολο μη κυκλοφορούντος ενεργητικού , ,96 Σύνολο κυκλοφορούντος ενεργητικού , ,79 ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ , ,75 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων ιδιοκτητών μητρικής , ,20 Δικαιώματα Μειοψηφίας , ,75 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων , ,95 Μακροπρόθεσμες Υποχρεώσεις , ,30 Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις , ,50 Σύνολο υποχρεώσεων , ,80 ΣΥΝΟΛΟ ΚΑΘΑΡΗΣ ΘΕΣΗΣ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ , ,75 Πηγή: Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις της χρήσης 2016 (τα στοιχεία της χρήσης 2015 προκύπτουν από τα συγκριτικά στοιχεία της χρήσης 2016). Τυχόν αποκλίσεις στα σύνολα από το άθροισμα των επιμέρους μεγεθών οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις Το σύνολο του μη κυκλοφορούντος ενεργητικού του Ομίλου διαμορφώθηκε σε 5.098,43 χιλ. το 2016 έναντι 6.650,55 χιλ. του 2015, παρουσιάζοντας μείωση της τάξεως του 23% το οποίο οφείλεται κυρίως στην μείωση των ενσώματων πάγιων της Μητρικής, λόγω επανεκτίμησης ακινήτου 420,00 χιλ, απομείωσης συμμετοχών 90,00 χιλ και απομείωσης Χρηματοοικονομικών στοιχείων διαθέσιμων προς πώληση 545 χιλ.. Το σύνολο του κυκλοφορούντος ενεργητικού του Ομίλου, διαμορφώθηκε σε 4.137,38 χιλ το 2016 έναντι 5.757,35 χιλ του 2015 παρουσιάζοντας μείωση της τάξεως του 28%. Η μείωση του Κύκλου εργασιών οδήγησε στην μείωση του υπολοίπου των πελατών και κατά 1.338,71 χιλ και των ταμειακών διαθεσίμων κατά 281 χιλ. Το σύνολο των ιδίων κεφαλαίων του Ομίλου την διαμορφώθηκε σε 934 χιλ. έναντι χιλ. την , λόγω της αύξησης των ζημιών εις νέον σε χιλ. την έναντι ζημιών εις νέον χιλ. την Δεδομένου ότι το σύνολο των Ιδίων Κεφαλαίων της Εταιρείας κατά την 31η Δεκεμβρίου 2016 είναι κατώτερο του 1/10 του μετοχικού της κεφαλαίου υφίστατο εφαρμογή των διατάξεων των άρθρων 47 και 48 του Κ.Ν.2190/1920. Οι Μακροπρόθεσμες Υποχρεώσεις το 2016 παρουσιάζουν μια μείωση της τάξεως του 21% κυρίως λόγω της μείωσης των Αναβαλλόμενων Φορολογικών Υποχρεώσεων κατά ποσό 435 χιλ. και της μείωσης των Υποχρεώσεων από χρηματοδοτικές μισθώσεις ποσού 281 χιλ. 14

15 Στον πίνακα που ακολουθεί παρατίθενται επιλεγμένα στοιχεία της κατάστασης ταμειακών ροών του Ομίλου για την περίοδο : ΕΠΙΛΕΓΜΕΝΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ ΟΜΙΛΟΥ Καθαρές Ταμειακές Ροές από λειτουργικές δραστηριότητες ( ,75) ,24 Καθαρές Ταμειακές Ροές από επενδυτικές δραστηριότητες (25.123,36) (57.604,80) Καθαρές Ταμειακές Ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες ,08 ( ,46) Καθαρή αύξηση / (μείωση) στα ταμιακά διαθέσιμα και ισοδύναμα ( ,03) ,98 Ταμιακά διαθέσιμα στην αρχή της περιόδου , ,33 Ταμιακά διαθέσιμα στη λήξη της περιόδου , ,31 Πηγή: Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις της χρήσης 2016 (τα στοιχεία της χρήσης 2015 προκύπτουν από τα συγκριτικά στοιχεία της χρήσης 2016). Τυχόν αποκλίσεις στα σύνολα από το άθροισμα των επιμέρους μεγεθών οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις Ακολουθούν πίνακες με τα επιλεγμένα στοιχεία της κατάστασης οικονομικής θέσης του Ομίλου την ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΟΥ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ ΟΜΙΛΟΥ Ποσά εκφρασμένα σε Πωλήσεις , ,34 Κόστος πωλήσεων ( ,79) ( ,65) Μικτά κέρδη / (ζημίες) ,56 ( ,31) Λοιπά έσοδα , ,40 Έξοδα διαθέσεως ( ,25) ( ,88) Έξοδα διοικήσεως ( ,39) ( ,43) Λοιπά έξοδα (43.439,04) ( ,78) (Ζημίες) από Λειτουργικές Δραστηριότητες (14.273,29) ( ,00) Χρηματοοικονομικό κόστος (καθαρό) ( ,33) ( ,10) Προβλέψεις Απομείωσης Θυγατρικών & Συγγενών ( ,00) - Λοιπά χρηματοοικονομικά αποτελέσματα 1.664, ,96 Αποτελέσματα από συγγενείς επιχειρήσεις (9.049,49) (15.459,08) (Ζημίες) προ φόρων από συνεχιζόμενες δραστηριότητες ( ,39) ( ,22) Φόρος εισοδήματος (6.534,10) ,08 Καθαρές (Ζημίες) χρήσης ( ,49) ( ,14) Αποδιδόμενα σε: Μετόχους μητρικής ( ,43) ( ,23) Μη ελέγχουσες συμμετοχές 2.442,94 ( ,91) ( ,49) ( ,14) Πηγή: Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις της περιόδου μέχρι (τα στοιχεία του πρώτου εξαμήνου του 2016 προκ ύπτουν από τα συγκριτικά στοιχεία τουι πρώτου εξαμήνου 2017). Τυχόν αποκλίσεις στα σύνολα από το άθροισμα των επιμέρους μεγεθών οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις 15

16 Εναλλακτικοί δείκτες μέτρησης απόδοσης (ΕΔΜΑ) Ο μόνος εναλλακτικός δείκτης μέτρησης που χρησιμοποιεί ο Όμιλος είναι τα λειτουργικά αποτελέσματα προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και συνολικών αποσβέσεων (EBITDA). Ο Όμιλος ορίζει το μέγεθος EBITDA ως τα κέρδη / (ζημίες) από λειτουργικές δραστηριότητες προσαρμοσμένα για συνολικές αποσβέσεις (ενσώματων και άυλων περιουσιακών στοιχείων) και εξαιρουμένης της επίδρασης των αποσβέσεων επιχορηγήσεων παγίων και συμμετοχών και των απομειώσεων ενσώματων και άυλων περιουσιακών στοιχείων. Ο τρόπος υπολογισμού του εν λόγω δείκτη παρατίθεται ακολούθως: (Ζημίες) / Κέρδη από Λειτουργικές Δραστηριότητες (14.273,29) ( ,00) Αποσβέσεις παγίων , ,20 Αποσβέσεις επιχορηγήσεων παγίων (12.099,54) (12.521,95) ,24 ( ,75) Πηγή: Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις της περιόδου μέχρι (τα στοιχεία του πρώτου εξαμήνου του 2016 προκύπτουν από τα συγκριτικά στοι χεία τουι πρώτου εξαμήνου 2017). Τυχόν αποκλίσεις στα σύνολα από το άθροισμα των επιμέρους μεγεθών οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις Αναφορικά με την εξέλιξη του κύκλου εργασιών της Εταιρείας για το Α εξάμηνο του 2017 σημειώθηκε αύξηση της τάξεως του 137,63% από 422 χιλιάδες το 2016 σε χιλιάδες το Το αποτέλεσμα αυτό προήλθε κυρίως από: δύο μεγάλα έργα του εξωτερικού η υλοποίηση των οποίων θα ολοκληρωθεί στο 2018 καθώς επίσης και την ένταξη στο ΕΣΠΑ και συμβασιοποίηση έργων των Περιφερειών Αντίστοιχη αύξηση του κύκλου εργασιών παρατηρείται, σε μικρότερο όμως βαθμό, (της τάξεως του 82,25%) στον Όμιλο με τις πωλήσεις να αυξάνονται στις χιλιάδες έναντι χιλιάδων το Ά Εξάμηνο του Τα μικτά κέρδη του Ομίλου ανήλθαν σε 309 χιλιάδες έναντι ζημιών -402 χιλιάδες την αντίστοιχη περίοδο του 2016 ενώ αντίστοιχα της Εταιρείας αυξήθηκαν στα 119 χιλιάδες το 2017 έναντι ζημιών χιλιάδες στο Α εξαμήνου του Το μικτό κέρδος ως ποσοστό επί των πωλήσεων διαμορφώθηκε σε 16,5% έναντι 39,2% για τον Όμιλο και σε 11,9% έναντι -84,2% για την Εταιρεία καθώς ένα σημαντικό μέρος των λειτουργικών εξόδων είναι σταθερό. Το συνδυαστικό αποτέλεσμα όλων των ανωτέρω επηρέασε θετικά τα ενοποιημένα κέρδη προ τόκων, φόρων και αποσβέσεων (EBITDA) τα οποία ανήλθαν σε 59 χιλιάδες στο Α εξάμηνο του 2017 έναντι ζημιών -985 χιλιάδων στην αντίστοιχη περίοδο του 2016 για τον Όμιλο και σε κέρδη 9 χιλιάδες στο Α εξάμηνο του 2017 έναντι ζημιών -774 χιλιάδων στο Α εξάμηνο του 2016 για την Εταιρεία.Η Εταιρεία παρουσιάζει ζημίες χιλιάδες στο Α εξάμηνο του 2017 έναντι ζημιών χιλιάδων, μειωμένες κατά 69% σε σχέση με το αντίστοιχο διάστημα του Αντίστοιχα ο Όμιλος παρουσιάζει στο πρώτο εξάμηνο του 2017 ζημίες χιλιάδες έναντι ζημιών χιλιάδων του αντίστοιχου διαστήματος του 2016, κυρίως ως αποτέλεσμα των ζημιών της μητρικής Εταιρείας.Στα αποτελέσματα μετά από φόρους ο Όμιλος παρουσίασε ζημίες χιλιάδων έναντι ζημιών χιλιάδων στο Α εξάμηνο του 2016 και αντίστοιχα η Εταιρεία ζημίες χιλιάδων έναντι ζημιών χιλιάδων στο Α εξάμηνο του Στον ακόλουθο πίνακα παρατίθενται επιλεγμένα στοιχεία της κατάστασης οικονομικής θέσης του Ομίλου για τις περιόδους και

17 ΕΠΙΛΕΓΜΕΝΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ ΟΜΙΛΟΥ (Ποσά εκφρασμένα σε ) ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Σύνολο μη Κυκλοφορούντων Περιουσιακών Στοιχείων , ,77 Σύνολο Κυκλοφορούντων Περιουσιακών Στοιχείων , ,54 ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ , ,31 Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων Ιδιοκτητών μητρικής , ,92 Δικαιώματα Μειοψηφίας , ,80 Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων , ,72 Σύνολο Μακροπ ρόθεσμων Υπ οχρεώσεων , ,35 Σύνολο Βραχυπ ρόθεσμων Υπ οχρεώσεων , ,24 Σύνολο Υποχρεώσεων , ,59 ΣΥΝΟΛΟ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ , ,31 Πηγή: Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις της περιόδου μέχρι (τα στοιχεία του πρώτου εξαμήνου του 2016 προκύπτουν από τα συγκριτικά στοιχεία τουι πρώτου εξαμήνου 2017). Τυχόν αποκλίσεις στα σύνολα από το άθροισμα των επιμέρους μεγεθών οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις Το σύνολο του μη κυκλοφορούντος ενεργητικού του Ομίλου διαμορφώθηκε σε 4.879,49 χιλ. την έναντι 5.098,43χιλ. την , παρουσιάζοντας μείωση της τάξεως του 4% το οποίο οφείλεται κυρίως στις απομειώσεις συμμετοχών και την πώληση ποσοστού στην συγγενή i4g A.E. Το σύνολο του κυκλοφορούντος ενεργητικού του Ομίλου, διαμορφώθηκε σε 4.292,38 χιλ την έναντι 4.137,38 χιλ την , παρουσιάζοντας αύξηση της τάξεως του 4%. Η μεταβολή αυτή οφείλετε σε αύξηση των διαθεσίμων και μείωση των λοιπών απαιτήσεων. Το σύνολο των ιδίων κεφαλαίων του Ομίλου την διαμορφώθηκε σε 656,69 χιλ. έναντι σε 934 χιλ. την , λόγω των ζημιών της περιόδου Δεδομένου ότι το σύνολο των Ιδίων Κεφαλαίων της Εταιρείας κατά την 31η Δεκεμβρίου 2016 είναι κατώτερο του 1/10 του μετοχικού της κεφαλαίου υφίστατο εφαρμογή των διατάξεων των άρθρων 47 και 48 του Κ.Ν.2190/1920. Οι Μακροπρόθεσμες Υποχρεώσεις την παρουσιάζουν μια αύξηση της τάξεως του 15%, χιλ την από χιλ την , κυρίως λόγω της ρύθμισης του δανείου χρηματοδοτικής μίσθωσης, όπου ένα ποσό 440 χιλ μεταφέρθηκε από τις βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις. Οι Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις την παρουσιάζουν μια μείωση της τάξεως του 4%, χιλ την από χιλ την , κυρίως λόγω της αναδιάρθρωσης των δανείων της μητρικής. 17

18 ΕΠΙΛΕΓΜΕΝΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ ΟΜΙΛΟΥ Ποσά εκφρασμένα σε Καθαρές Ταμειακές Ροές από λειτουργικές δραστηριότητες (α) , ( ,29) Καθαρές Ταμειακές Ροές από επενδυτικές δραστηριότητες (β) (10.893,05) (39.384,59) ( ,83) ,42 Ταμιακά διαθέσιμα στην αρχή της περιόδου , ,31 Ταμιακά διαθέσιμα στη λήξη της περιόδου , ,85 Καθαρές Ταμειακές Ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες (γ) Πηγή: Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις της περιόδου μέχρι (τα στοιχεία του πρώτου εξαμήνου του 2016 προκύπτουν από τα συγκριτικά στοιχεία τουι πρώτου εξαμήνου 2017). Τυχόν αποκλίσεις στα σύνολα από το άθροισμα των επιμέρους μεγεθών οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις Β.8 Οι επιλεγμένες κύριες άτυπες (pro forma) χρηματοοικονομι- Δεν ισχύει κές πληροφορίες πρέπει να περιλαμβάνουν σαφή αναφορά στο γεγονός ότι λόγω της φύσης τους, οι άτυπες (pro forma) χρηματοοικονομικές πληροφορίες αφορούν μια υποθετική κατάσταση και, ως εκ τούτου, δεν αντικατοπτρίζουν την πραγματική χρηματοοικονομική θέση ή τα αποτελέσματα της εταιρίας. Β.9 Όταν γίνεται πρόβλεψη ή εκτίμηση κερδών, δηλώνεται το ποσό. Β.10 Περιγραφή της φύσης τυχόν επιφυλάξεων στην έκθεση ελέγχου για τις Δεν ισχύει Δεν ισχύει ιστορικές χρηματοοικονομικές πληροφορίες. Β.11 Εάν το κεφάλαιο Η Διοίκηση της Εκδότριας δηλώνει ότι το κεφάλαιο κίνησής του Ομίλου δεν επαρκεί για τις τρέχουσες κίνησης του εκδότη δραστηριότητες του για τους επόμενους δώδεκα μήνες. Σύμφωνα με τις οικονομικές καταστάσεις της δεν επαρκεί για τις , το σύνολο των βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων υπερέβαινε το κυκλοφορούν ενεργητικό τρέχουσες κατά το ποσό των ,14, με συνέπεια τη διαμόρφωση ισόποσου ελλείμματος στο κεφάλαιο απαιτήσεις του κίνησης, ποσό το οποίο υφίσταται και κατά την ημερομηνία σύνταξης του Ενημερωτικού Δελτίου. Την εκδότη πρέπει να το έλλειμμα ανήρχετο στο ποσό των ,70. συμπεριληφθεί Η επάρκεια του κεφαλαίου κίνησης του Ομίλου είναι άρρηκτα συνδεδεμένη με την πλήρη κάλυψη της επεξήγηση. τρέχουσας αύξησης μετοχικού κεφαλαίου με καταβολή μετρητών, καθώς η παρατεταμένη εγχώρια οικονομική κρίση ειδικότερα το 2016 είχε ως αποτέλεσμα τη μείωση του κύκλου εργασιών. Εφόσον καλυφθεί η αύξηση κεφαλαίου στο σύνολο της, η εκδότρια αναμένεται να αντλήσει καθαρά κεφάλαια της τάξεως των ,40 ( ,40 αύξηση μείον προβλεπόμενα έξοδα ,00 ). Στην γενική συνέλευση της 19/06/2017 το 31% των μετόχων δήλωσαν την πρόθεση τους να συμμετέχουν στην αύξηση με τα ποσοστά τους (ήτοι ποσό ,94 ). Το υπόλοιπο ποσό των ,20, σχεδιάζεται να καλυφθεί: α) από την πώληση συμμετοχών της εκδότριας σε άλλες εταιρίες. Ήδη η διοίκηση βρίσκεται σε συζητήσεις για την μεταβίβαση μεριδίων. β) ,08 από την αναμενόμενη ρύθμιση των 120 δόσεων σε ασφαλιστικά ταμεία και εφορία. Την 30/06/2017 το υπόλοιπο των υποχρεώσεων σε ασφαλιστικά ταμεία και εφορία ήταν: 30/6/2017 Υποχρεώσεις από φόρους τέλη (εκτός εισοδήματος) Ασφαλιστικοί οργανισμοί , , ,09 12 Δόσεις από ρύθμιση 120 δόσεων , , ,01 Την 30/06/2017 οι οφειλές αυτές είναι ρυθμισμένες σε 12 δόσεις. Με την υπαγωγή των οφειλών σε 120 δόσεις στις βραχυπρόθεσμες οφειλές θα καταχωρηθεί ποσό ,01 και το υπόλοιπο των 18

19 Γ.1 Περιγραφή του είδους και της κατηγορίας των κινητών αξιών που προσφέρονται ή/και εισάγονται προς διαπραγμάτευση, συμπεριλαμβανομένου ,08 θα μεταφερθεί σε μακροπρόθεσμη υποχρέωση. Σε περίπτωση που δεν ενταχθεί η εταιρεία στην ρύθμιση των 120 δόσεων, το ποσό αυτό θα καλυφθεί από: 1.Την αναδιαπραγμάτευση της αποπληρωμής των προμηθευτών του Ομίλου. Το υπόλοιπο την 30/06/2017 των προμηθευτών ήταν ,45 και η ισχύουσα συμφωνία είναι για εξόφληση σε 3 4 μήνες. Μια επέκταση της συμφωνίας με τους κυριότερους προμηθευτές κατά 8 9 μήνες θα βελτιώσει το κεφάλαιο κίνησης κατά ποσό περίπου. Ήδη η εταιρεία βρίσκεται σε συζητήσεις με τους κυριότερους προμηθευτές για την επίτευξη μιας τέτοιας συμφωνίας, ανεξαρτήτως αν η εταιρεία ενταχθεί στις 120 δόσεις, κάτι το οποίο θα βελτιώσει ακόμα περισσότερο το Κεφάλαιο Κίνησης τα επόμενα χρόνια. 2. Το υπόλοιπο ποσό των ,08 θα προέρθει από την μετακύληση της αποπληρωμής ή και την αύξηση του άτοκου δανεισμού που έχουν παράσχει οι βασικοί μέτοχοι, ποσού την , κατά ένα χρόνο. γ) ,12 από την αύξηση της δραστηριότητας της εταιρείας που αναμένεται στο β εξάμηνο του 2017 και την ισόποση αύξηση των καθαρών ταμειακών εισροών από λειτουργικές δραστηριόητες που αναμένετε το επόμενο δωδεκάμηνο. Τα αποτελέσματα του Α εξαμήνου του 2017 αποδεικνύουν μια αύξηση των λειτουργικών ταμειακών εισροών, αποτέλεσμα της βελτίωσης των αποτελεσμάτων αλλά και της μείωσης των άμεσων υποχρεώσεων σε αποπληρωμές δανείων, η οποία αναμένετε να συνεχιστεί για όλο το 2017 και το πρώτο εξάμηνο του Επισημαίνεται ότι η δύσκολη θέση στην οποία έχουν βρεθεί τα τραπεζικά ιδρύματα στην Ελλάδα έχει σαν αποτέλεσμα τη δυσκολία πρόσβασης σε νέες πιστώσεις για την Εκδότρια. Σε ενδεχόμενη περαιτέρω διεύρυνση και παράταση της οικονομικής κρίσης και την αδυναμία κάλυψης της ρευστότητας από τις εκχωρημένες συμβάσεις, η διοίκηση ήδη έχει αρχίσει να εξετάζει εναλλακτικά την κάλυψη της ρευστότητας με την αξιοποίηση περιουσιακών στοιχείων της μητρικής εταιρίας και την πώληση συμμετοχών που δεν συνάδουν με τη βασική της δραστηριότητα. Επιπρόσθετα σε αυτά τα πλαίσια η διοίκηση της εταιρίας έχει ήδη προβεί σε ενέργειες από το 2015 και το 2016 για την προσαρμογή και αντιμετώπιση του νέου δυσμενούς οικονομικού περιβάλλοντος λαμβάνοντας επιπρόσθετα μέτρα όπως αναδιοργάνωση τμημάτων και μείωσης προσωπικού για την περαιτέρω συγκράτηση και μείωση των λειτουργικών δαπανών. Σε αυτά τα πλαίσια έχει καταφέρει την αναδιάρθρωση του τραπεζικού της δανεισμού. Μέσα στο 2017 ήρθε σε συμφωνία με τις Δανείστριες Τράπεζας για μια περίοδο χάριτος, μέχρι τον Ιούλιο του 2018, όπου ο Όμιλος θα πληρώνει μόνο τόκους. Παρά τις ανωτέρω εξελίξεις και με την προσδοκία της εξομάλυνσης της κατάστασης, ακόμη δεν μπορεί να υπάρξει διαβεβαίωση ότι ο Όμιλος θα μπορέσει να δημιουργήσει επαρκείς ταμειακές ροές ή να εξασφαλίσει με άλλους τρόπους τα αναγκαία κεφάλαια προκειμένου να τηρήσει τις συμβατικές υποχρεώσεις που απορρέουν από τις δανειακές της συμβάσεις και τις λοιπές ανάγκες για κεφάλαιο κίνησης και ίσως να απαιτηθούν και πρόσθετα κεφάλαια για την ομαλή συνέχιση της δραστηριότητάς της. Συνεπώς, στην περίπτωση που δεν ευδοκιμήσουν ή ευδοκιμήσουν μερικώς οι ανωτέρω ενέργειες για την κάλυψη αναγκών σε κεφάλαιο κίνησης στις οποίες έχει προβεί ή βρίσκονται σε εξέλιξη ή ακόμη προτίθεται να προβεί η Εκδότρια, οι Δανειστές θα δικαιούνται να καταγγείλουν τα δάνεια που έχουν χορηγηθεί και να απαιτήσουν την άμεση εξόφλησή τους με αποτέλεσμα να προκύπτει σημαντική αβεβαιότητα ως προς τη δυνατότητα συνέχισης της δραστηριότητας της Εταιρείας και των λοιπών εταιρειών του Ομίλου, καθώς θα δύνανται να ληφθούν εις βάρος τους μέτρα, όπως αναγκαστική εκτέλεση δια της ρευστοποιήσεως περιουσιακών στοιχείων ή και άλλα μέτρα, όπως κήρυξη σε πτώχευση, υπαγωγή σε ειδική εκκαθάριση εν λειτουργία ή ειδική διαχείριση. Ενότητα Γ Κινητές Αξίες Παραρτήματα Οι μετοχές της Εκδότριας που προσφέρονται είναι άυλες κοινές ονομαστικές, έχουν δικαίωμα ψήφου και είναι εκπεφρασμένες σε ευρώ και διαπραγματεύονται στην κύρια αγορά του Χ.Α. και έχουν εκδοθεί βάσει του κ.ν. 2190/1920 και του Καταστατικού της εταιρίας. Ο Διεθνής Αριθμός Αναγνώρισης Τίτλων ISIN (International Securities Identification Number) των κοινών μετοχών της Εκδότριας είναι ο GRS Αρμόδιος Φορέας για την τήρηση των αρχείων των άυλων τίτλων της Εκδότριας είναι το «Ελληνικό Κεντρικό Αποθετήριο Τίτλων Α.Ε.» Λεωφόρος Αθηνών 110, Τ.Κ , Αθήνα. 19