«INNOVATIVE SOCIETY ΙΔΙΩΤΙΚΗ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥΧΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» ΑΡ.ΓΕΜΗ: 128714701000 ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΧΡΗΣΗΣ 2016 TΟΥ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗ Προς την Τακτική Γενική Συνέλευση των Εταίρων της εις Αθήναι Αττικής και επί της οδού Αμερικής αριθμ. 20, εδρευούσης Ιδιωτικής Κεφαλαιουχικής Εταιρείας με την επωνυμία «INNOVATIVE SOCIETY ΙΔΙΩΤΙΚΗ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥΧΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» την 01η Σεπτεμβρίου 2017. Σύμφωνα με τον Νόμο και το Καταστατικό της εταιρείας έχουμε την τιμή να σας υποβάλουμε την παρούσα Έκθεση επί του Ισολογισμού και των Αποτελεσμάτων της κλεισθείσης την 31η Δεκεμβρίου 2016 τρίτης εταιρικής χρήσης (από 1.1.2016 έως 31.12.2016). Α. ΑΝΑΛΥΣΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ Μη κυκλοφορούντα Λοιπός εξοπλισμός 0,12 Λοιπά αύλα 0,06 Λοιπά 552,74 Σύνολο 552,92 Σύνολο μη κυκλοφορούντων 552,92 Κυκλοφορούντα Εμπορεύματα 600,00 Σύνολο 600,00 Χρηματοοικονομικά στοιχεία και προκαταβολές Λοιπές απαιτήσεις 656,27 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα 6.306,35 Σύνολο 6.962,62 Σύνολο κυκλοφορούντων 7.562,62 Σύνολο ενεργητικού 8.115,54 Β. ΑΝΑΛΥΣΗ ΚΑΘΑΡΗΣ ΘΕΣΗΣ ΠΡΟΒΛΕΨΕΩΝ-ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ Καθαρή θέση Καταβλημένα κεφάλαια Κεφάλαιο 15.000,00 Σύνολο 15.000,00 Αποθεματικά και αποτελέσματα εις νέο
Αποτελέσματα εις νέο -75.493,56 Σύνολο -75.493,56 Σύνολο καθαρής θέσης -60.493,56 Υποχρεώσεις Εμπορικές υποχρεώσεις 50.034,48 Λοιποί φόροι και τέλη 2.478,92 Οργανισμοί κοινωνικής ασφάλισης 123,18 Λοιπές υποχρεώσεις 15.972,52 Σύνολο 56.156,44 Σύνολο υποχρεώσεων 68.609,10 Σύνολο καθαρής θέσης, προβλέψεων και υποχρεώσεων 8.115,54 Γ. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΧΡΗΣΕΩΣ ΚΑΤΑ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑ Κύκλος εργασιών (καθαρός) 2.685,93 Κόστος πωλήσεων 0,00 Μικτό αποτέλεσμα 2.685,93 2.685,93 Έξοδα διοίκησης -6.780,06 Έξοδα διάθεσης -15.626,37 Λοιπά έξοδα και ζημιές -5.029,77 Κέρδη & ζημίες από διάθεση μη κυκλοφορούντων στοιχείων 0,00 Λοιπά έσοδα και κέρδη 875,00 Αποτελέσματα προ τόκων και φόρων -23.875,27 Πιστωτικοί τόκοι και συναφή έσοδα 0,00 Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα 0,00 Αποτέλεσμα προ φόρων -23.875,27 Φόροι εισοδήματος - Αποτέλεσμα περιόδου μετά από φόρους -23.875,27 Στην συνέχεια ο Διαχειριστής αφού παρουσίασε τις χρηματοοικονομικές καταστάσεις της εταιρείας για τη 3η εταιρική χρήση που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2016, παρέχει τις παρακάτω πληροφορίες και επεξηγήσεις σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 43α παρ. 3 του Ν. 2190/1920.
1.Εξέλιξη των εργασιών της εταιρείας. Τα αποτελέσματα παρουσιάζονται στην κατάσταση αποτελεσμάτων κατά λειτουργία για την περίοδο 1η Ιανουαρίου 2016 31η Δεκεμβρίου 2016. Α) Οι πωλήσεις σε ετήσια βάση παρουσίασαν μείωση σε σχέση με την προηγούμενη περίοδο της τάξεως του 93,4% και το μικτό κέρδος ανήλθε στο 100,00% επί των πωλήσεων ομοίως και της περιόδου 2015. Β) Τα οργανικά έσοδα (κύκλος εργασιών) της εταιρείας ανήλθαν στο ποσό των 2.685,93 ευρώ και είναι μειωμένα σε σχέση με τα οργανικά έσοδα της προηγούμενης περιόδου κατά ποσοστό 93,4%. Γ) Τα καθαρά αποτελέσματα (ζημίες) προ φόρων της περιόδου ανήλθαν στο ποσό των -23.875,27ευρώ έναντι καθαρών αποτελεσμάτων (ζημιών) -42.421,83ευρώ την προηγούμενη περίοδο ενώ τα καθαρά αποτελέσματα (ζημίες) μετά από φόρους της περιόδου ανήλθαν στο ποσό των -23.875,27ευρώ έναντι καθαρών αποτελεσμάτων (ζημιών) -42.884,37ευρώ την προηγούμενη περίοδο. Δ) Δεν τίθεται θέμα διάθεσης αποτελεσμάτων καθόσον το αποτέλεσμα της τρίτης εταιρικής χρήσης (1 Ιανουαρίου 2016-31 Δεκεμβρίου 2016) που προέκυψε είναι ζημία ανερχόμενη σε -23.875,27ευρώ, μετά δε την προσθήκη του υπολοίπου ζημιών προηγούμενης χρήσης ποσού 51.618,29ευρώ η τελική ζημία ανέρχεται στο ποσό των 75.493,56ευρώ. 2.Οικονομική θέση της εταιρείας. Η οικονομική κατάσταση της εταιρείας κατά την 31/12/2016 κρίνεται μη ικανοποιητική. Το σύνολο της καθαρής θέσης κατά την 31/12/2016 ανέρχεται σε ευρώ -60.493,56 έναντι ευρώ -36.618,29 της προηγούμενης περιόδου. Οι βασικοί χρηματοοικονομικοί δείκτες της εταιρείας για τις χρήσεις 2016 και 2015 έχουν ως εξής: Αριθμοδείκτες οικονομικής διάρθρωσης 31/12/2016 31/12/2015 Κυκλοφορούντα Σύνολο ενεργητικού 7.562,62 93,19% 19.538,00 100,00% Μη κυκλοφορούντα Σύνολο ενεργητικού 552,92 6,81% 0,15 0,00% Οι παραπάνω δείκτες δείχνουν την αναλογία κεφαλαίων που έχει διατεθεί σε κυκλοφορούντα και μη κυκλοφορούντα.
Σύνολο καθαρής θέσης -60.493,56-88,17% -36.618,29-65,21% 68.609,10 56.156,44 Σύνολο υποχρεώσεων Ο παραπάνω δείκτης δείχνει την οικονομική αυτάρκεια της Εταιρείας. Σύνολο υποχρεώσεων 68.609,10 845,40% 56.156,44 287,42% Σύνολο καθαρής θέσηςπροβλέψεωνυποχρεώσεων Σύνολο καθαρής θέσης Σύνολο καθαρής θέσηςπροβλέψεωνυποχρεώσεων -60.493,56-745,40% -36.618,29-187,42% Οι παραπάνω δείκτες δείχνουν την δανειακή εξάρτηση της εταιρείας Σύνολο καθαρής θέσης Μη κυκλοφορούντα - -60.493,56 10940,74% -36.618,29-24412193,33% 552,92 0,15 Ο δείκτης αυτός δείχνει το βαθμό χρηματοδοτήσεως των ακινητοποιήσεων της εταιρείας από τα Σύνολο καθαρής θέσης. Κυκλοφορούντα Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις 7.562,62 11,02% 19.538,00 34,79% 68.609,10 56.156,44 Ο δείκτης αυτός δείχνει την δυνατότητα της Εταιρείας να καλύψει τις βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις της με στοιχεία του κυκλοφορούντος ενεργητικού. Κεφάλαιο κινήσεως Κυκλοφορούντα -61.046,48-807,21% -36.618,44-187,42% 7.562,62 19.538,00 Ο αριθμοδείκτης αυτός απεικονίζει σε ποσοστό το τμήμα του κυκλοφορούντος ενεργητικού το οποίο χρηματοδοτείται από το πλεόνασμα των διαρκών κεφαλαίων (Καθαρής θέσης και Μακροπρόθεσμων υποχρεώσεων). Αριθμοδείκτες αποδόσεως και αποδοτικότητας. 31/12/2016 31/12/2015
Αποτελέσματα πρό τόκων και φόρων Πωλήσεις αποθεμάτων & υπηρεσιών -23.875,27-888,90% -42.421,83-104,29% 2.685,93 40.678,00 Ο αριθμοδείκτης αυτός απεικονίζει την απόδοση της εταιρείας χωρίς το συνυπολογισμό των τόκων και φόρων. Σύνολο εσόδων -23.875,27-888,90% -42.884,37-101,43% 2.685,93 42.278,00 Ο αριθμοδείκτης αυτός απεικονίζει την συνολική απόδοση της εταιρείας σε σύγκριση με τα συνολικά της έσοδα. Σύνολο καθαρής θέσης -23.875,27 39,47% -42.884,37 117,11% -60.493,56-36.618,29 Ο αριθμοδείκτης αυτός απεικονίζει την αποδοτικότητα της καθαρής θέσης της εταιρείας. Μικτά αποτελέσματα Καθαρός κύκλος εργασιών 2.685,93 100,00% 40.678,00 100,00% 2.685,93 40.678,00 Ο αριθμοδείκτης αυτός απεικονίζει το ποσοστιαίο μέγεθος του μικτού κέρδους επί των πωλήσεων της εταιρείας. 31/12/2016 31/12/2015 Μ.Ο. Συν. Καθαρής Θέσης τρέχουσας & προηγ. περιόδου -23.875,27 49,17% -42.884,37 117,11% -48.555,93-36.618,29 Η απόδοση της μέσης καθαρής θέσης (ROE): περιόδου προ φόρων διά Μέσου όρου συνόλου Καθαρής Θέσης τρέχουσας και προηγούμενης περιόδου. Μ.Ο. Συνόλου Ενεργητικού τρέχουσας & προηγ. περιόδου -23.875,27-172,67% -42.884,37-219,49% 13.826,85 19.538,15
Η απόδοση του μέσου ενεργητικού (ROA): περιόδου προ φόρων διά Μέσου όρου συνόλου ενεργητικού τρέχουσας και προηγούμενης περιόδου. 3.Προβλεπόμενη πορεία της εταιρείας, κίνδυνοι. Τα αποτελέσματα και τα λοιπά μεγέθη των οικονομικών καταστάσεων της χρήσης 2016 θεωρούμε ότι δεν είναι ικανοποιητικά και εκτιμούμε με τις αποφάσεις που καλείται να πάρει η τακτική Γενική Συνέλευση και οι προοπτικές για την τρέχουσα χρήση θα είναι καλές και αποδοτικές. Η εταιρεία όπως άλλωστε και κάθε άλλη επιχείρηση του κλάδου εκτίθεται σε κινδύνους που είναι δυνατόν να επηρεάσουν δυσμενώς τα αποτελέσματά της και την υλοποίηση των στρατηγικών της στόχων. Η εταιρία έχει αναπτύξει και εφαρμόζει συστήματα αξιολόγησης της πιστοληπτικής ικανότητας των πελατών της για να μειώσει τον πιστωτικό κίνδυνο. Επίσης εφαρμόζει σύγχρονες μεθόδους για τη μέτρηση των κινδύνων της αγοράς και χρησιμοποιεί σχετικές διαδικασίες ελέγχου και παρακολούθησης των εργασιών για τη μείωση του λειτουργικού κινδύνου. Επίσης, η εταιρία εφαρμόζει τις αρχές της εταιρικής διακυβέρνησης με στόχο τη διαφάνεια, την ανεξάρτητη επιτήρηση της διοίκησης και τη διασφάλιση των συμφερόντων των εταίρων. 4. Δραστηριότητες στον τομέα της έρευνας και ανάπτυξης. Δραστηριότητες στους τομείς έρευνας ή ανάπτυξης η εταιρεία δεν ανέπτυξε κατά την κλειόμενη χρήση. 5.Διαθέσιμο συνάλλαγμα. Διαθέσιμο συνάλλαγμα (διαθέσιμα σε ξένο νόμισμα) η εταιρεία δεν έχει στην κατοχή της και ως εκ τούτου δεν υφίσταται οποιοσδήποτε συναλλαγματικός κίνδυνος. 6.Πληροφορίες για τα χρηματοοικονομικά μέσα. Δεν υφίστανται υποχρεώσεις δανείων της εταιρείας προς Τραπεζικούς Οργανισμούς. 7.Ακίνητα της εταιρίας. Η εταιρεία δεν έχει κανένα ακίνητο στην κατοχή της. 8.Υποκαταστήματα εταιρείας. Η εταιρεία δεν διατηρεί κανένα υποκατάστημα.
9.Σημαντικά γεγονότα που συνέβησαν από τη λήξη της χρήσης μέχρι την ημερομηνία υποβολής της παρούσας έκθεσης. Μέχρι την ημερομηνία υποβολής της Έκθεσης αυτής δεν έχει συμβεί κανένα άλλο γεγονός, που θα μπορούσε να επηρεάσει σημαντικά την οικονομική θέση και την πορεία της εταιρείας. Κύριοι Εταίροι, Κατόπιν των εκτεθέντων ως άνω αναλυτικών στοιχείων παρακαλούμε, όπως σύμφωνα προς την ημερήσια διάταξη της παρούσης Συνελεύσεως διαλαμβανόμενα θέματα: 1. Έγκριση Ισολογισμού της 31ης Δεκεμβρίου 2016, την συνοδεύοντα αυτόν κατάσταση αποτελεσμάτων κατά λειτουργία, του επ' αυτού Προσαρτήματος, μετά της επ' αυτών Έκθεσης του Διαχειριστή. 2. Απαλλαγή του Διαχειριστή από πάσης ευθύνης αποζημιώσεως επί του Ισολογισμού και της εν γένει διαχειρίσεως για την δεύτερη εταιρική χρήση (1.1.2016-31.12.2016). 3. Έγκριση της απόφασης διάθεσης των αποτελεσμάτων της χρήσης 2016 (1 Ιανουαρίου 2016-31 Δεκεμβρίου 2016). 4. Διάφορα θέματα-ανακοινώσεις. Αθήνα, 01 Σεπτεμβρίου 2017 O ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΗΣ Σακκάς Ν.Πέτρος