DIADIKASIA BUSINESS CONSULTING ΣΥΜΒΟΥΛΟΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΩΝ ΑΕ

Transcript

1 Έκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου της DIADIKASIA BUSINESS CONSULTING ΣΥΜΒΟΥΛΟΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΩΝ ΑΕ προς την ετήσια Τακτική Γενική Συνέλευση των μετόχων της 3ης Μαΐου 2017 επί των Οικονομικών Καταστάσεων για τη χρήση από 01/01/2016 έως 31/12/2016 Κύριοι Μέτοχοι, Σύμφωνα με τις διατάξεις του Κ.Ν. 2190/1920 σας υποβάλλουμε την παρούσα Έκθεση Διαχειρίσεως του Διοικητικού Συμβουλίου για την εταιρική χρήση που έληξε την 31η Δεκεμβρίου Η παρούσα έκθεση παρέχει συνοπτικές χρηματοοικονομικές πληροφορίες για την οικονομική κατάσταση και τα αποτελέσματα της Εταιρείας, περιγραφή των σημαντικών γεγονότων που έλαβαν χώρα κατά τη διάρκεια της κλειόμενης χρήσεως, πληροφορίες σχετικά με τους κυριότερους κινδύνους και αβεβαιότητες, πληροφορίες σχετικά με τη διαχείριση των σημαντικών χρηματοοικονομικών κινδύνων που αντιμετωπίζει η Εταιρεία καθώς και παράθεση στοιχείων και εκτιμήσεων για την εξέλιξη των δραστηριοτήτων της Εταιρείας για την επόμενη χρήση. Α. Συνοπτικές χρηματοοικονομικές πληροφορίες για την Εταιρεία και αριθμοδείκτες οικονομικής διάρθρωσης. Η Εταιρεία κατά την κλειόμενη χρήση παρουσίασε τα παρακάτω οικονομικά αποτελέσματα: Κύκλος εργασιών. Ο κύκλος εργασιών της Εταιρείας, κατά την κλειόμενη οικονομική χρήση, ανήλθε σε ποσό ,97 έναντι ποσού ,41 το Αποτελέσματα προ φόρων. Τα αποτελέσματα προ φόρων της Εταιρείας, κατά την κλειόμενη οικονομική χρήση, ανήλθαν σε κέρδος ποσού ,86 έναντι κέρδους ποσού ,74 το Αποτελέσματα εκμεταλλεύσεως. Τα αποτελέσματα προ φόρων και τόκων κατά τη διάρκεια της κλειόμενης χρήσεως ανήλθαν σε ποσό ,31 έναντι ποσού ,35 το 2015.

2 Καθαρή Θέση. Η καθαρή θέση των μετόχων της Εταιρείας, κατά την κλειόμενη οικονομική χρήση, ανήλθε σε ποσό ,12 έναντι ποσού ,82 το Αριθμοδείκτες. Για την πληρέστερη παρουσίαση των εργασιών της εταιρείας κατά τη χρήση 2016, σας παραθέτουμε τους παρακάτω αντιπροσωπευτικούς χρηματοοικονομικούς αριθμοδείκτες: Αριθμοδείκτες οικονομικής διάρθρωσης 31/12/ /12/2015 % Κυκλοφορούν ενεργητικό , ,93 64,93% Σύνολο ενεργητικού , ,70 83,38% Μη κυκλοφορούν ενεργητικό , ,77 35,07% Σύνολο ενεργητικού , ,70 16,62% Οι παραπάνω δείκτες δείχνουν την αναλογία κεφαλαίων που έχει διατεθεί σε κυκλοφοριακό και πάγιο ενεργητικό. Ίδια κεφάλαια , ,82 111,96% Σύνολο υποχρεώσεων , ,91 115,87% Ο παραπάνω δείκτης δείχνει την οικονομική αυτάρκεια της εταιρείας Σύνολο υποχρεώσεων , ,91 45,83% Σύνολο παθητικού , ,70 Ίδια κεφάλαια , ,82 51,31% Σύνολο παθητικού , ,70 45,32% 52,51% Οι παραπάνω δείκτες δείχνουν την δανειακή εξάρτηση της εταιρείας Ίδια κεφάλαια , ,82 146,31% Μη κυκλοφορούν ενεργητικό , ,77 315,91% Ο δείκτης αυτός δείχνει το βαθμό χρηματοδοτήσεως των ακινητοποιήσεων της εταιρείας από τα Ίδια Κεφάλαια. Κυκλοφορούν ενεργητικό , ,93 141,68% Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις , ,91 183,99% Ο δείκτης αυτός δείχνει την δυνατότητα της Εταιρείας να καλύψει τις βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις της με στοιχεία του κυκλοφορούντος ενεργητικού. Κεφάλαιο κινήσεως , ,02 29,42% Κυκλοφορούν ενεργητικό , ,93 45,65%

3 Ο αριθμοδείκτης αυτός απεικονίζει σε ποσοστό το τμήμα του Κυκλοφορούντος ενεργητικού το οποίο χρηματοδοτείται από το πλεόνασμα των διαρκών κεφαλαίων (Ιδίων Κεφαλαίων και Μακροπρόθεσμων υποχρεώσεων). Αριθμοδείκτες αποδόσεως και αποδοτικότητας 31/12/ /12/2015 Καθαρά αποτελέσματα προ φόρων και τόκων ,31 7,57% ,35 14,33% Πωλήσεις αποθεμάτων & υπηρεσιών , ,41 Ο αριθμοδείκτης αυτός απεικονίζει την απόδοση της εταιρείας χωρίς το συνυπολογισμό των φόρων και των τόκων Καθαρά αποτελέσματα χρήσεως προ φόρων , ,74 7,35% Σύνολο εσόδων , ,89 12,96% Ο αριθμοδείκτης αυτός απεικονίζει την συνολική απόδοση της εταιρείας σε σύγκριση με τα συνολικά της έσοδα Καθαρά αποτελέσματα χρήσεως προ φόρων , ,74 29,43% Ίδια κεφάλαια , ,82 51,34% Ο αριθμοδείκτης αυτός απεικονίζει την αποδοτικότητα των ιδίων κεφαλαίων της εταιρείας. Μικτά αποτελέσματα , ,47 18,23% Πωλήσεις αποθεμάτων & υπηρεσιών , ,41 26,78% Ο αριθμοδείκτης αυτός απεικονίζει το ποσοστιαίο μέγεθος του μικτού κέρδους επί των πωλήσεων της εταιρείας. Πρόταση διανομής κερδών. Τα κέρδη της χρήσεως ανήλθαν στο ποσό των ,86 και τα οποία μετά την πρόσθεση των κερδών προηγούμενων χρήσεων ποσού ,32 και την αφαίρεση του φόρου εισοδήματος ποσού ,56 κατέλειπαν υπόλοιπο κερδών προς διάθεση ποσού ,62 το οποίο διατίθεται ως εξής: Μερίσματα από κέρδη χρήσεως (0,121 /μετοχή) ,00 Αποθεματικό ιδίων μετοχών ,00 Υπόλοιπο εις νέο , ,62

4 Β. Σημαντικά γεγονότα που έλαβαν χώρα κατά την κλειόμενη χρήση και επίδραση αυτών στις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις. Οι Οικονομικές δυσκολίες που εμφανίστηκαν έντονα αρχικά κατά το 2010 τόσο στα οικονομικά του Ελληνικού Δημοσίου όσο και των Ιδιωτικών Επιχειρήσεων και συνεχίστηκαν τα τελευταία χρόνια, τουλάχιστον όσον αφορά την εταιρεία μας για τη χρήση 2016 είχαν σαν αποτέλεσμα να έχουμε μία πτώση του τζίρου μας σε σύγκριση με το 2015.Στη διάρκεια της κλειομένης χρήσεως η Εταιρεία έχει μία αύξηση στο τομέα των εργασιών του Χρηματοοικονομικού Συμβούλου, τόσο στην υποστήριξη πελατών της στις διαδικασίες άντλησης δανειακών και επενδυτικών κεφαλαίων όσο και σε εργασίες αναδιάρθρωσης των δανειακών τους υποχρεώσεων. Γ. Προβλεπόμενη εξέλιξη των δραστηριοτήτων της Εταιρείας. Την εξέλιξη των δραστηριοτήτων της εταιρείας στο τρέχον έτος πιθανώς θα επηρεαστεί από την οικονομική σταθερότητα της χώρας με αποτέλεσμα να μην είμαστε σε θέση να προβλέψουμε με ασφάλεια την πορεία των εργασιών μας. Ελπίζουμε ότι: α) με τις προκηρύξεις νέων προγραμμάτων για επιχορηγήσεις επενδύσεων επιχειρήσεων, μέσω των κονδυλίων του ΕΣΠΑ από διάφορα Υπουργεία και εποπτευόμενους οργανισμούς θα επηρεάσει θετικά τις εργασίες μας. β) Στο τρέχον έτος θα συνεχιστεί η προσπάθεια εκ μέρους των Τραπεζών να προχωρήσουν στην αναδιάρθρωση των δανειακών υποχρεώσεων των επιχειρήσεων, διαδικασία κατά την οποία οι επιχειρήσεις απαιτείται να συντάξουν μελέτη βιωσιμότητας και δεδομένου ότι η εταιρεία μας δραστηριοποιείται έντονα στο πεδίο αυτό, αναμένεται να αυξηθούν σημαντικά οι εργασίες μας. γ) Επίσης αναμένεται ενίσχυση των υπηρεσιών βελτίωσης της απόδοσης και μείωσης λειτουργικού κόστους τόσο σε πελάτες του ιδιωτικού όσο και του δημοσίου τομέα. δ) Η εταιρεία μας βλέποντας το εταιρικό της συμφέρον, αποφάσισε να συμμετάσχει στο αρχικό μετοχικό κεφάλαιο, με ποσοστό 100% της εταιρείας με την επωνυμία «DBC PARTICIPATIONS ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΙΚΗ ΚΑΙ ΠΑΡΟΧΗ ΣΥΜΒΟΥΛΩΝ ΚΑΙ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ», της οποίας σκοπός της είναι η συμμετοχή (holding) σε άλλες εταιρείες και εν γένει νομικά πρόσωπα, οποιουδήποτε νομικού ή εταιρικού τύπου, εισηγμένων ή μη σε χρηματιστηριακή αγορά, στο κεφάλαιο ή και τη διοίκηση αυτών και με οποιονδήποτε σκοπό και ιδίως σε εταιρείες και επιχειρήσεις παροχής επενδυτικών υπηρεσιών, χρηματοοικονομικών και τραπεζικών υπηρεσιών στην Ελλάδα και στο εξωτερικό ή και σε επιχειρήσεις και εταιρείες που συμμετέχουν σε επιχειρήσεις παροχής επενδυτικών υπηρεσιών, χρηματοοικονομικών και τραπεζικών υπηρεσιών στην Ελλάδα και στο εξωτερικό και κλπ. και η οποία με τη σειρά της θα συμμετέχει με ποσοστό 10% στην εταιρεία με την επωνυμία LYKTOS PARTICIPATIONS Α.Ε.

5 Δ. Υποκαταστήματα της Εταιρείας. 1. Αυστραλίας 137, Πάτρα Ε. Διαχείριση χρηματοοικονομικών κινδύνων. Η Εταιρεία εκτίθεται σε διάφορους χρηματοοικονομικούς κινδύνους, οι κυριότεροι εκ των οποίων είναι ο πιστωτικός κίνδυνος και ο κίνδυνος ρευστότητας. Οι πολιτικές διαχειρίσεως των σχετικών κινδύνων της Εταιρείας έχουν ως στόχο την ελαχιστοποίηση των αρνητικών επιπτώσεων που μπορεί να έχουν οι κίνδυνοι αυτοί στη χρηματοοικονομική της θέση και απόδοση. Η διαχείριση κινδύνου διενεργείται από την Οικονομική Διεύθυνση της Εταιρείας, οι σχετικές πολιτικές της οποίας εγκρίνονται από το Διοικητικό Συμβούλιο. Η διαχείριση χρηματοοικονομικών κινδύνων περιλαμβάνει την αναγνώριση, τον υπολογισμό και την αντιστάθμιση των χρηματοοικονομικών κινδύνων σε στενή συνεργασία με τις λειτουργικές μονάδες της Εταιρείας. (α) Κίνδυνος επιτοκίου. Κίνδυνος ταμειακών ροών και λειτουργ ικών εσόδων λόγω μεταβολών των επιτοκίων. Τα λειτουργικά έσοδα και ταμειακές ροές της Εταιρείας είναι ουσιωδώς ανεξάρτητα από μεταβολές στις τιμές των επιτοκίων. Η Εταιρεία έχει μηδενικό δανεισμό. (β) Πιστωτικός κίνδυνος. Η Εταιρεία δεν έχει σημαντικές συγκεντρώσεις πιστωτικού κινδύνου. Οι πωλήσεις γίνονται κυρίως σε πελάτες με μειωμένο βαθμό απωλειών καθώς και στο Ελληνικό Δημόσιο είτε τοις μετρητοίς είτε με τη λήψη μεταχρονολογημένων επιταγών. (γ) Κίνδυνος ρευστότητας. Ο κίνδυνος ρευστότητας διατηρείται σε χαμηλά επίπεδα, μέσω της διαθεσιμότητας επαρκών πιστωτικών ορίων από τα πιστωτικά ιδρύματα και του μηδενικού δανεισμού. (δ) Κίνδυνος αγοράς συναλλαγματικών ισοτιμιών. Οι συναλλαγές της Εταιρείας διεξάγονται κυρίως σε Ευρώ και κατά συνέπεια δεν υφίσταται συναλλαγματικός κίνδυνος. ΣΤ. Μερισματική πολιτική. Το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας προτείνει προς την Τακτική Γενική Συνέλε υση, τη διανομή μερίσματος 0,121 ευρώ ανά μετοχή, η οποία τελεί υπό την έγκριση της Γενικής Συνέλευσης των μετόχων.

6 Ζ. Σημαντικά γεγονότα που συνέβησαν από τη λήξη της χρήσεως μέχρι την ημερομηνία συντάξεως της παρούσας εκθέσεως διαχειρίσεως. Δεν υπήρξαν σημαντικά γεγονότα από τη λήξη της χρήσεως μέχρι την ημερομηνία συντάξεως της παρούσας εκθέσεως διαχειρίσεως. Μετά από τα παραπάνω παρακαλείσθε κ.κ. μέτοχοι : 1. Να εγκρίνετε τις οικονομικές καταστάσεις της χρήσεως Να απαλλάξετε εμάς και τους ελεγκτές της εταιρείας από κάθε ευθύνη επί των πεπραγμένων της χρήσεως 2016, σύμφωνα με το Νόμο και το Καταστατικό. 3. Να ορίσετε ελεγκτές για τη χρήση Με εκτίμηση, Χρήστος Καινούργιος Πρόεδρος & Δ/νων Σύμβουλος Βεβαιώνουμε ότι η παραπάνω έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου της εταιρείας DIADIKASIA BUSINESS CONSULTING ΣΥΜΒΟΥΛΟΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΩΝ ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ επί των οικονομικών καταστάσεων της εταιρικής χρήσης 1/1/ /12/2016, που αποτελείται από έξι σελίδες, είναι αυτή που αναφέρεται στην με ημερομηνία 07/04/2017 έκθεση ελέγχου μας. Αθήνα, 7 Απριλίου 2017 Ο ΟΡΚΩΤΟΣ ΕΛΕΓΚΤΗΣ ΛΟΓΙΣΤΗΣ ΒΑΣΙΛΕΙΟΣ Θ. ΚΟΥΤΣΟΥΛΕΝΤΗΣ Α.Μ. Σ.Ο.Ε.Λ Συνεργαζόμενοι Ορκωτοί Λογιστές α.ε.ο.ε. Μέλος της Crowe Horwath International Φωκ. Νέγρη 3, Αθήνα Αρ Μ ΣΟΕΛ 125