ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ «ΔΗΜΟΤΙΚΗ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗ ΠΟΛΙΤΙΣΜΟΥ ΤΟΥΡΙΣΜΟΥ ΚΑΙ ΑΝΑΠΤΥΞΗΣ ΗΡΑΚΛΕΙΟΥ Ο.Τ.Α.» ΑΡ. Μ.Α.Ε. 70516/ 70 / Β / 10 /55 Προς την Ετήσια Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων για τα πεπραγμένα της 3 ης εταιρικής χρήσεως 2013 (01 Ιανουαρίου 2013 31 Δεκεμβρίου 2013) Κύριοι Μέτοχοι, Σύμφωνα με το Νόμο και το καταστατικό σας παρουσιάζουμε την δραστηριότητα της εταιρείας κατά την τρίτη διαχειριστική περίοδο 2013 (1 Ιανουαρίου 2013 31 Δεκεμβρίου 2013). 1. Γενικά Η εταιρεία προέρχεται από την μετατροπή της Αμιγούς Δημοτικής Επιχείρησης Πολιτισμού Τουρισμού & Ανάπτυξης Ηρακλείου (ΔΕΠΤΑΗ) σε ανώνυμη εταιρεία σύμφωνα με τις διατάξεις του Ν.3463/2006. Λειτουργεί βάσει των διατάξεων του Κ.Ν.2190/20 και τις ειδικότερες διατάξεις του άρθρου 265 του ΔΚΚ. Οι βασικές δραστηριότητες της εταιρείας σήμερα είναι: α) Η ανέγερση και εν συνεχεία εκμετάλλευση του «Πολιτιστικού Κέντρου Δήμου Ηρακλείου» β) Η εκμετάλλευση σταθμών αυτοκινήτων γ) Η εκμετάλλευση καταστημάτων, κυρίως εστίασης, κυλικείων και βιβλιοπωλείου. Απασχολεί περίπου 20 άτομα προσωπικό. 2. Οικονομικά στοιχεία Παρ ότι στις οικονομικές καταστάσεις αναφέρονται με σαφήνεια τα Ενεργητικά και Παθητικά στοιχεία της Εταιρείας μας, κρίνουμε σκόπιμο να παραθέσουμε τις παρακάτω λεπτομέρειες ως προς την συγκρότηση της Εταιρικής Περιουσίας και τη σύνταξη των οικονομικών καταστάσεων. Τα αθροίσματα του Ισολογισμού της 31/12/2013 έχουν εξής: 1
ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ 2013 2012 Β. Έξοδα εγκατάστασης 666.997,22 472.040,67 Γ. Πάγιο ενεργητικό 30.039.756,89 28.888.072,59 Δ. Κυκλοφορούν ενεργητικό 4.001.092,72 999.998,72 E. Μεταβ. Λογ. Ενεργητικού 3.762,00 0,00 ΣΥΝΟΛΟ 34.711.608,83 30.360.111,98 ΠΑΘΗΤΙΚΟ Α. Ίδια κεφάλαια 30.634.519,29 26.162.831,92 Β. Προβλέψεις για κινδύνους 487.434,82 487.434,82 Γ. Υποχρεώσεις 3.583.679,38 3.678.673,87 Δ. Μεταβ. Λογ. Παθητικού 5.975,34 31.171,37 ΣΥΝΟΛΟ 34.711.608,83 30.360.111,98 α) Έξοδα εγκαταστάσεως Στη παρούσα χρήση δημιουργήθηκαν έξοδα εγκαταστάσεως συνολικού ποσού 207.315,39 που αφορούν κυρίως τόκους κατασκευαστικής περιόδου ποσού 180.004,44 καθώς και την καταβολή φόρου συγκέντρωσης κεφαλαίου ποσού 27.309,28 για την αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της εταιρείας. β) Πάγια - Επενδύσεις παγίων Στο λογαριασμό του πάγιου ενεργητικού «Εγκαταστάσεις κτιρίων» περιλαμβάνεται το κόστος κατασκευής του έργου «ΠΟΛΙΤΙΣΤΙΚΟ ΚΕΝΤΡΟ ΗΡΑΚΛΕΙΟΥ». Οι κτιριακές υποδομές του έργου έχουν ολοκληρωθεί κατά 95% περίπου και έχουν τεθεί σε λειτουργία ο υπόγειος σταθμός αυτοκινήτων,ένα κυλικείο και δύο αίθουσες θεατρικών και λοιπών δημόσιων θεαμάτων. Πρόκειται για συγκρότημα πέντε κτιρίων συνολικής δόμησης περίπου 26.000 μ2 καθώς και λοιπές τεχνικές εγκαταστάσεις, διαμορφώσεις περιβάλλοντα χώρου και υπόγειο σταθμό αυτοκινήτων 220 θέσεων. Η ανέγερση του πραγματοποιείται σε ακίνητο ιδιοκτησίας του Δήμου Ηρακλείου 5,65 στρεμμάτων και συγκεκριμένα στην περιοχή Αγ.Ανδρέας/Μαρτινέγκο. Επιχορηγείται από το Υπουργείο Πολιτισμού, το Δήμο Ηρακλείου και τα Ιδρύματα Καλοκαιρινού. Οι επενδύσεις της χρήσης αναλύονται ως εξής : 2
Αμοιβές μελετητών 136.135,00 Τεχνικές εργασίες (εργολαβικό κόστος) 592.026,34 Δαπάνες τεχνικής υπηρεσίας 136.428,49 Λοιπές δαπάνες Πολιτιστικού Κέντρου 170.221,07 Εργασίες αποπεράτωσης 207.640,08 Επιπλά και λοιπός εξοπλισμός 10.407,55 ΣΥΝΟΛΟ 1.252.858,53 Διενεργήθηκαν οι νόμιμες αποσβέσεις με τους νέους συντελεστές απόσβεσης που καθορίζονται από τις διατάξεις του άρθρου 31 του Ν. 2238/1994 ενώ την προηγούμενη χρήση εφαρμόστηκαν οι συντελεστές απόσβεσης του ΠΔ 299/2003. γ) Κυκλοφορούν Ενεργητικό Το κυκλοφορούν ενεργητικό της εταιρείας την 31.12.2013 ανέρχεται συνολικά σε 4.001.092,72,παρουσιάζοντας αύξηση ποσού περίπου 3.000.000,00 η οποία οφείλεται στην είσπραξη επιχορήγησης για το Πολιτιστικό Κέντρο Ηρακλείου. Αναλυτικότερα το κυκλοφορούν ενεργητικό της χρήσης αναλύεται ως εξής: Αποθέματα 62.794,74 Λοιπές Απαιτήσεις 56.419,59 ΦΠΑ (αιτήσεις επιστροφής) 379.193,97 ΦΠΑ (συμψηφιζόμενο) 154.740,39 Λοιποί Φόροι εισπρακτέοι 51.156,14 Διαθέσιμα 3.296.787,89 ΣΥΝΟΛΟ 4.001.092,72 δ) Υποχρεώσεις Οι υποχρεώσεις της εταιρείας την 31.12.2013 ανέρχονταν συνολικά σε 3.583.679,38 οι οποίες αναλύονται ως εξής: Προμηθευτές 810.038,18 Μισθώματα ΟΛΗ ΑΕ πληρωτέα 350.720,68 Τράπεζες λογ βραχ. Υποχρεώσεων 2.365.048,58 Υποχρεώσεις από φόρους τέλη 9.944,48 Ασφαλιστικοί οργανισμοί 11.041,73 Πιστωτές 36.885,73 ΣΥΝΟΛΟ 3.583.679,38 3
δ) Αποτελέσματα Χρήσεως Ι. Αποτελέσματα εκμεταλλεύσεως α) Έσοδα από πωλήσεις αγαθών και υπηρεσιών 1.506.182,50 2.122.173,31 Μείον: Κόστος πωληθέντων 1.249.054,15 1.890.368,83 Μικτά αποτελέσματα (Κέρδη) εκμεταλλεύσεως 257.128,35 231.804,48 Πλέον : 1.Άλλα έσοδα εκμεταλλεύσεως 1.829,25 2.206,90 Σύνολο 258.957,60 234.011,38 ΜΕΙΟΝ: 1.Έξοδα διοικητικής λειτουργίας 199.926,11 313.408,67 Μερικά αποτελέσματα (Κέρδη ) εκμεταλλεύσεως 59.031,49-79.397,29 ΜΕΙΟΝ: 4.Πιστωτικοί τόκοι και συναφή έσοδα 861,78 61,86 Μείον: 3. Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα 4,00 4.345,00 4. Προβλέψεις υποτίμησης συμ/χών & χρεογράφ. 0,00-857,78 4.032,00 8.315,14 Ολικά αποτελέσματα (Κέρδη) εκμεταλλεύσεως 59.889,27-87.712,43 ΙΙ. ΠΛΕΟΝ : Έκτακτα αποτελέσματα 1.Έκτακτα και ανόργανα έσοδα 10.025,03 860,09 2.Έκτακτα κέρδη 2.380,87-3.Εσοδα προηγουμένων χρήσεων 43.852,89-56.258,79 860,09 Μείον: 1.Έκτακτα και ανόργανα έξοδα 16.027,03 23.695,58 2.Έκτακτες ζημίες 0,00 125,00 3.Έξοδα προηγούμενων χρήσεων 28.763,10 4.994,77 4.Προβλέψεις για έκτακτους κινδύνους και έξοδα 0,00 44.790,13 11.468,66 35.000,00 63.815,35-62.955,26 Οργανικά και έκτακτα αποτελέσματα (Κέρδη) 71.357,93-150.667,69 ΜΕΙΟΝ: Σύνολο αποσβέσεων παγίων στοιχείων 115.622,34 41.491,30 Μείον :Οι από αυτές ενσωματωμένες στο λειτουργικό κόστος 115.622,34 0,00 41.491,30 0,00 ΚΑΘΑΡΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ (Κέρδη) ΧΡΗΣΕΩΣ 71.357,93-150.667,69 Όπως προκύπτει από τις οικονομικές καταστάσεις που επισυνάπτονται, ο κύκλος εργασιών στη χρήση 2013 ανήλθε στο ποσό των 1.506.182,50 έναντι 2.122.173,31 της προηγούμενης χρήσης, παρουσιάζοντας μείωση κατά 29,03%.Η μείωση αυτή οφείλεται κατά κύριο λόγο στη διακοπή λειτουργίας των σταθμών αυτοκινήτων που βρίσκονται κάτω και γύρω από τα Ενετικά Τείχη της πόλης του Ηρακλείου λόγω έλλειψης άδειας λειτουργίας από τη Δ/νση Μεταφορών και Επικοινωνιών. Τα μικτά κέρδη κατά την κλειόμενη χρήση, ανήλθαν σε 257.128,35 έναντι ποσού 231.804,48 κατά την προηγούμενη χρήση, παραμένοντας στα ίδια περίπου επίπεδα, καθώς η μείωση του κύκλου εργασιών επέφερε των αντίστοιχη μείωση του κόστους πωληθέντων. Το μικτό περιθώριο πωλήσεων ανήλθε σε 17,07% έναντι 10,92% κατά την προηγούμενη χρήση. Τα ολικά αποτελέσματα (κέρδη) ανήλθαν σε 59.031,49 έναντι ζημιών 79.397,29 της προηγούμενης χρήσης. Η βελτίωση των αποτελεσμάτων εκμετάλλευσης,παρά την συμπίεση του κύκλου εργασιών, οφείλεται στη μείωση των λειτουργικών εξόδων. Τα αποτελέσματα της χρήσης 2013 ανά εκμετάλλευση έχουν ως εξής : Συνοπτική Παρουσίαση Έσοδα Κόστος Αποτέλεσμα Μικτό Καταστήματα 1.265.168,63 1.123.351,09 141.817,54 11,21% Σταθμοί αυτοκινήτων 237.915,54 195.119,27 42.796,27 17,99% 1.503.084,17 1.318.470,36 184.613,81 Λοιπά (Διοίκηση-Διάθεση-Χρηματ/κο) 5.789,36 130.513,90-124.724,54 Γενικό Σύνολο 1.508.873,53 1.448.984,26 59.889,27 3,97% 4
ε) Σημαντικά γεγονότα μέχρι σήμερα. Είναι σε εξέλιξη οι διαδικασίες που αφορούν την ένταξη και χρηματοδότηση του επενδυτικού σχεδίου που αφορά την αγορά και εγκατάσταση του απαιτούμενου τεχνικού και λοιπού εξοπλισμού (Β ΦΑΣΗ ) του ΠΣΚΗ. στ) Ακολουθούμενες βασικές λογιστικές αρχές. Για την κατάρτιση του Ισολογισμού της παρούσης χρήσεως όπως και τον συνοδεύοντα αυτόν λογαριασμό αποτελεσμάτων χρήσεως εφαρμόστηκαν οι λογιστικές αρχές που αναφέρονται στο προσάρτημα και είναι αυτές που προβλέπονται από την Ελληνική Νομοθεσία. 3. Ανάλυση Κινδύνων Πιστωτικός κίνδυνος : Ο πιστωτικός κίνδυνος για την εταιρεία δεν είναι σημαντικός. Οι επιχειρηματικές της δραστηριότητες αφορούν κυρίως πωλήσεις λιανικής. Κίνδυνος ρευστότητας : Επειδή αφενός δεν έχει καλυφθεί από το Δήμο Ηρακλείου η αρνητική καθαρή θέση που προσδιορίστηκε από την επιτροπή του άρθρου 9 του Κ.Ν.2190/20, αφετέρου το κεφάλαιο κίνησης είναι αρνητικό, ο κίνδυνος ρευστότητας είναι σημαντικά αυξημένος. Κίνδυνος διακυμάνσεων επιτοκίων : Η έκθεση της εταιρείας στον κίνδυνο επιτοκίου είναι ανάλογη του νομισματικού μεγέθους του δανεισμού. Σημειώνουμε ότι με τον υφιστάμενο δανεισμό μια αύξηση του επιτοκίου κατά 0,5% θα επιφέρει αύξηση των τόκων κατά περίπου 11.800. 4. Λοιπά θέματα Περιβάλλον : Δεν υπάρχουν περιβαλλοντικές επιπτώσεις από την δραστηριότητα της εταιρείας. Η εταιρεία τηρεί με συνέπεια τις διατάξεις της εθνικής νομοθεσίας που αφορούν στην προστασία του περιβάλλοντος. Εργασιακά θέματα: Η εταιρεία απασχόλησε κατά μέσο όρο 20 άτομα προσωπικό για την περίοδο 01.01.13-31.12.13 τηρώντας με συνέπεια τις διατάξεις της εργατικής και ασφαλιστικής νομοθεσίας. Έρευνα - Ανάπτυξη: Η εταιρεία έχει αναλάβει την ανέγερση του Πολιτιστικού Συνεδριακού Κέντρου Ηρακλείου. Το έργο αυτό είναι σημαντικό για την πολιτιστική και οικονομική ζωή της Πόλης και αναμένεται να δώσει σημαντικό πεδίο δράσης στην εταιρεία. Το ποσοστό ολοκλήρωσης του έργου την 31.12.2013 ήταν περίπου 95%. Τα ολοκληρωμένα παραγωγικά τμήματα αφορούν τα γραφεία διοίκησης της ΔΕΠΤΑΗ,τον υπόγειο σταθμό αυτοκινήτων,δύο αίθουσες θεατρικών και λοιπών δημόσιων θεαμάτων καθώς και ένα κυλικείο, τα οποία αντιστοιχούν στο 66,64% περίπου της συνολικής επιφάνειας του έργου. 5
Υποκαταστήματα: Τα υποκαταστήματα της εταιρείας αφορούν σταθμούς αυτοκινήτων, καταστήματα εστίασης και κυλικεία, βιβλιοπωλείο και τις εκμεταλλεύσεις της πλαζ Καρτερού και του Δημοτικού Κινηματογράφου. 5. Προοπτικές για το 2014 Η Διοίκηση της εταιρείας και ο Δήμος Ηρακλείου συνεχίζουν τις ενέργειες τους για την χρηματοδότηση του Πολιτιστικού Κέντρου Ηρακλείου και την ολοκλήρωση του προκειμένου και η εταιρεία να συνεχίσει ομαλά τη δραστηριότητα της. Κύριοι, Κύριοι Μέτοχοι, σας εκθέσαμε την οικονομική κατάσταση και πορεία της εταιρείας σας στη χρήση 2013 και το οικονομικό της δυναμικό κατά την 31/12/2013 καθώς και τις προβλέψεις μας για τη χρήση 2014 που τρέχει και σας παρακαλούμε : 1) Να εγκρίνετε τον ισολογισμό, τα αποτελέσματα της Χρήσεως και τον πίνακα διάθεσης κερδών της χρήσεως 2013 καθώς και τις επί αυτών εκθέσεις του Διοικητικού Συμβουλίου και των ελεγκτών. 2) Να απαλλάξετε εμάς και τους ελεγκτές από κάθε ευθύνη για τα πεπραγμένα της χρήσεως 2013 ( 1/1/2013 έως 31/12/2013). Ηράκλειο, 05 Ιουνίου 2014 Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ ΔΣ ΤΑ ΜΕΛΗ Ακριβές αντίγραφο από το βιβλίο πρακτικών του Δ.Σ Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. ΑΛΕΞΑΝΔΡΟΣ ΛΑΖΑΡΙΔΗΣ Βεβαιώνεται ότι, αυτή η έκθεση που αποτελείται από -6-σελίδες είναι εκείνη που αναφέρεται στην Έκθεση Ελέγχου μας, με ημερομηνία 06 Ιουνίου 2014. Ηράκλειο 06 Ιουνίου 2014 ΟΙ ΟΡΚΩΤΌΙ ΕΛΕΓΚΤΕΣ ΛΟΓΙΣΤΕΣ ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ ΑΝΤΩΝΑΚΑΚΗΣ Α.Μ. Σ.Ο.Ε.Λ. 22 781 GRANT THORNTON AE ΕΜΜΑΝΟΥΗΛ Ν. ΔΙΑΜΑΝΤΟΥΛΑΚΗΣ Α.Μ. Σ.Ο.Ε.Λ. 13 101 GRANT THORNTON AE 6