ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΕΝΝΕΑΜΗΝΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 30 ΣΕΠΤΕΜΒΡΙΟΥ 2006
ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ I. Συνοπτικός Ενδιάμεσος Ισολογισμός (Ανέλεγκτος) 3 II. Συνοπτική Ενδιάμεση Κατάσταση Αποτελεσμάτων (Ανέλεγκτη) 4 III. Συνοπτική Ενδιάμεση Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων (Ανέλεγκτη) 5 IV. Συνοπτική Ενδιάμεση Κατάσταση Ταμειακών Ροών (Ανέλεγκτη) 6 V. Σημειώσεις των Συνοπτικών Ενδιαμέσων Οικονομικών Καταστάσεων (Ανέλεγκτων) 7 2 από 19
I. Συνοπτικός Ενδιάμεσος Ισολογισμός (Ανέλεγκτος) Σημ. 30 Σεπτεμβρίου 2006 31 Δεκεμβρίου 2005 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Πάγιο Ενεργητικό Ενσώματα πάγια 7 628.686 657.028 Άυλα περιουσιακά στοιχεία 8 23.201 26.602 Επενδύσεις σε συνδεδεμένες επιχειρήσεις 688.054 685.070 Αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις 23.548 27.606 Χρηματοοικονομικά στοιχεία διαθέσιμα προς πώληση 80 80 Δάνεια, προκαταβολές και λοιπές απαιτήσεις 9 6.687 79 1.370.256 1.396.465 Κυκλοφορούν ενεργητικό Αποθέματα 10 1.177.187 1.071.322 Πελάτες και λοιπές απαιτήσεις 11 665.641 726.743 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα 12 51.012 75.956 1.893.840 1.874.021 Σύνολο ενεργητικού 3.264.096 3.270.486 ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Μετοχικό κεφάλαιο 13 1.019.963 1.019.963 Aποθεματικά 549.896 543.642 Αποτελέσματα εις νέον 437.587 384.710 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων 2.007.446 1.948.315 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Δάνεια 14 306.041 335.187 Υποχρεώσεις παροχών προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία 113.228 108.711 Προβλέψεις και λοιπές υποχρεώσεις 15 40.386 46.435 459.655 490.333 Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Προμηθευτές και λοιπές υποχρεώσεις 17 346.407 552.055 Υποχρεώσεις από φόρους - τέλη 55.084 135.247 Δάνεια 14 340.758 116.870 Μερίσματα πληρωτέα 54.746 27.666 796.995 831.838 Σύνολο υποχρεώσεων 1.256.650 1.322.171 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων 3.264.096 3.270.486 Οι συνοδευτικές σημειώσεις στις σελίδες 7 έως 19 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των συνοπτικών ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων. Διευθύνων Σύμβουλος Γενικός Διευθυντής Οικονομικών Υπηρεσιών Διευθυντής Γενικής και Αναλυτικής Λογιστικής Παναγιώτης Καβουλάκος Ανδρέας Σιάμισιης Αθανάσιος Σολωμός 3 από 19
II. Συνοπτική Ενδιάμεση Κατάσταση Αποτελεσμάτων (Ανέλεγκτη) Περίοδος που έληξε 1 Ιουλίου έως 1 Ιουλίου έως Σημ. 30 Σεπτεμβρίου 2006 30 Σεπτεμβρίου 2005 30 Σεπτεμβρίου 2006 30 Σεπτεμβρίου 2005 Κύκλος εργασιών (πωλήσεις) 5.699.346 4.420.511 1.830.602 1.725.740 Κόστος πωληθέντων (5.308.147) (3.918.521) (1.750.611) (1.515.721) Μεικτό κέρδος 391.199 501.990 79.991 210.019 Έξοδα διοίκησης και διάθεσης 4 (135.604) (134.805) (47.040) (47.768) Έξοδα ερευνών και ανάπτυξης (9.387) (14.359) (4.748) (7.787) Λοιπά (έξοδα) / έσοδα 5.591 1.885 5.422 494 Λειτουργικό αποτέλεσμα 251.799 354.711 33.625 154.958 Χρηματοοικονομικά (έξοδα) / έσοδα - καθαρά 5 (11.860) (5.360) (5.567) (3.004) Κέρδη / (ζημιές) από συναλλαγματικές διαφορές 6.412 (19.170) (2.490) (3.994) Έσοδα συμμετοχών 13.443 15.404 0 0 Κέρδη προ φόρων 259.794 345.585 25.568 147.960 Φόρος εισοδήματος (75.500) (106.658) (11.573) (46.384) Καθαρά κέρδη περιόδου 184.294 238.927 13.995 101.576 Κέρδη ανά μετοχή (σε Ευρώ ανά μετοχή) 6 0,60 0,78 0,05 0,33 Οι συνοδευτικές σημειώσεις στις σελίδες 7 έως 19 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των συνοπτικών ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων. 4 από 19
III. Συνοπτική Ενδιάμεση Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων (Ανέλεγκτη) Μετοχικό κεφάλαιο Αποθεματικά Αποτελέσματα εις νέον Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων Υπόλοιπο την 1 Ιανουαρίου 2005 1.019.157 510.360 220.681 1.750.198 Καθαρά κέρδη περιόδου - - 238.927 238.927 Μεταφορές σε αποθεματικά - 19.874 (19.874) - Μερίσματα του 2004 - - (79.435) (79.435) Υπόλοιπο την 30 Σεπτεμβρίιου 2005 1.019.157 530.234 360.299 1.909.690 Κινήσεις - 1 Οκτωβρίου εώς 31 Δεκεμβρίου 2005 Καθαρά κέρδη περιόδου - - 83.646 83.646 Μεταφορές σε αποθεματικά - 13.408 (13.408) - Άσκηση δικαιώματος προαίρεσης μετοχών 806 - - 806 Μερίσματα του 2005 - - (45.827) (45.827) Υπόλοιπο την 31 Δεκεμβρίου 2005 1.019.963 543.642 384.710 1.948.315 Κινήσεις - 1 Ιανουαρίου εώς 30 Σεπτεβρίου 2006 Καθαρά κέρδη περιόδου - - 184.294 184.294 Μερίσματα του 2005 και προμερίσματα 2006 - - (131.417) (131.417) Απραγματοποίητα κέρδη / (ζημιές) στην αποτίμηση πράξεων αντιστάθμισης κινδύνου (Σημ. 16) - 6.254-6.254 Υπόλοιπο την 30 Σεπτεμβρίου 2006 1.019.963 549.896 437.587 2.007.446 Οι συνοδευτικές σημειώσεις στις σελίδες 7 έως 19 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των συνοπτικών ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων. 5 από 19
IV. Συνοπτική Ενδιάμεση Κατάσταση Ταμειακών Ροών (Ανέλεγκτη) Περίοδος που έληξε Σημ. 30 Σεπτεμβρίου 2006 30 Σεπτεμβρίου 2005 Ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες Ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες 18 53.320 (45.113) Καταβληθείς φόρος εισοδήματος (152.303) (49.890) Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες (98.983) (95.003) Ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες Αγορές ενσώματων παγίων και άυλων περιουσιακών στοιχείων 7,8 (39.148) (31.900) Πωλήσεις ενσώματων παγίων και άυλων περιουσιακών στοιχείων 7,8 3.577 - Συμμετοχές σε (αύξηση)/μείωση κεφαλαίου συνδεδ. επιχειρήσεων (526) 3.950 Μερίσματα εισπραχθέντα 13.443 15.404 Εισπραχθέντες τόκοι 5 7.568 5.378 Καθαρές ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες (15.086) (7.168) Ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες Καταβληθέντες τόκοι 5 (19.428) (10.738) Μερίσματα πληρωθέντα (104.337) (71.885) Καθαρές ροές από μακροπρόθεσμα δάνεια (8.922) 159.611 Καθαρές ροές από βραχυπρόθεσμα δάνεια 224.729 (29.762) Καθαρές ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες 92.042 47.226 Καθαρή αύξηση / (μείωση) στα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα (22.027) (54.945) Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα στην αρχή της περιόδου 12 75.956 89.083 Συναλλαγματικές διαφορές στα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα (2.917) (4.411) Αύξηση/(Μείωση) στα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα (22.027) (54.945) Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα στο τέλος της περιόδου 12 51.012 29.727 Οι συνοδευτικές σημειώσεις στις σελίδες 7 έως 19 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των συνοπτικών ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων. 6 από 19
V. Σημειώσεις των Συνοπτικών Ενδιαμέσων Οικονομικών Καταστάσεων (Ανέλεγκτων) 1. ΓΕΝΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ Η εταιρεία Ελληνικά Πετρέλαια Α.Ε. λειτουργεί στον τομέα της ενέργειας στην Ελλάδα. Οι δραστηριότητες της Εταιρείας περιλαμβάνουν την έρευνα και παραγωγή υδρογονανθράκων, τη διύλιση και εμπορία των προϊόντων πετρελαίου,καθώς και την παραγωγή και εμπορία πετροχημικών προϊόντων. 2. ΠΛΑΙΣΙΟ ΚΑΤΑΡΤΙΣΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΚΑΙ ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΑΡΧΕΣ Πλαίσιο κατάρτισης οικονομικών καταστάσεων Οι συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις της Ελληνικά Πετρέλαια Α.Ε. συντάσσονται σύμφωνα με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο 34 (ΔΛΠ 34) «Ενδιάμεση Οικονομική Πληροφόρηση». Αυτές οι συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις θα πρέπει να διαβαστούν σε συνάρτηση με τις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις της χρήσης που έληξε την 31 Δεκεμβρίου 2005 οι οποίες βρίσκονται στη διάθεση των χρηστών στην ιστοσελίδα της εταιρείας www.hellenic-petroleum.gr. Οι ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της εταιρείας Ελληνικά Πετρέλαια Α.Ε. για την εννεάμηνη περίοδο που έληξε την 30 Σεπτεμβρίου 2006 εγκρίθηκαν από το Διοικητικό Συμβούλιο στις 8 Νοεμβρίου 2006. Λογιστικές αρχές Οι λογιστικές αρχές που ακολουθήθηκαν κατά τη σύνταξη των συνοπτικών ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων της εννεάμηνης περιόδου που έληξε τις 30 Σεπτεμβρίου 2006 είναι οι ίδιες με αυτές που ακολουθήθηκαν κατά τη σύνταξη των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων της χρήσης που έληξε την 31 Δεκεμβρίου 2005. Όπου ήταν αναγκαίο τα συγκριτικά στοιχεία έχουν ανακατανεμηθεί για να συμφωνούν με τις αλλαγές στην παρουσίαση των στοιχείων της παρούσης χρήσεως. Ως μέρος της πολιτικής διαχείρισης κινδύνου, η Εταιρεία χρησιμοποιεί χρηματοοικονομικά και άλλα παράγωγα σε προϊόντα αντιστάθμισης κινδύνου, μετριάζοντας με αυτό τον τρόπο την επίδραση που πιθανόν να έχει η μελλοντική διακύμανση τιμών. Στο παρελθόν όλες οι πράξεις αυτές είχαν χαρακτηριστεί ως πράξεις εύλογης αξίας, με επίπτωση στα τρέχουσα οικονομικά αποτελέσματα (Κατάσταση αποτελεσμάτων). Στη περίοδο που έληξε 30 Ιουνίου 2006 και 30 Σεπτεμβρίου 2006, ορισμένες πράξεις έχουν χαρακτηριστεί ως πράξεις αντιστάθμισης κινδύνου, η λογιστική απεικόνιση των οποίων είναι σύμφωνα με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο (ΔΛΠ) 39 Χρηματοοικονομικά Προϊόντα: Αναγνώριση και Υπολογισμός. Αυτό έχει ως αποτέλεσμα, το μέρος των αλλαγών στην τρέχουσα αξία που πληρεί της προϋποθέσεις αποτελεσματικών πράξεων αντιμετώπισης κινδύνου, να αναγνωρίζεται στο αποθεματικό των ιδίων κεφαλαίων. Οποιοδήποτε κέρδος ή ζημιά που απορρέει από αναποτελεσματικό μέρος αλλαγών στην εύλογη αξία τους, αναγνωρίζεται άμεσα στα αποτελέσματα της Εταιρείας (Κατάσταση αποτελεσμάτων). Οι ακόλουθες τροποποιήσεις και ερμηνείες των Διεθνών Προτύπων Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης εφαρμόσθηκαν από την 1η Ιανουαρίου 2006: IFRS 6 (Αναθεώρηση) Έρευνα και Αποτίμηση Μεταλλευμάτων (σε ισχύ από 1η Ιανουαρίου 2006). Το πρότυπο IFRS 6 επιτρέπει την τήρηση των υφιστάμενων πρακτικών λογιστικής για έξοδα έρευνας, εκμετάλλευσης και αποτίμησης υδρογονανθράκων. Ως εκ τούτου η εφαρμογή του προτύπου αυτού δεν είχε επίδραση στις συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές της καταστάσεις. IFRΙC 4 Καθορίζει κατά πόσον μια συμφωνία περιέχει μίσθωση. (σε ισχύ από 1η Ιανουαρίου 2006). Το IFRΙC 4 καθορίζει ότι η απόφαση αν μια συμφωνία περιέχει μίσθωση πρέπει να βασίζεται στην ουσία της συμφωνίας. Επιβάλλει να εκτιμηθεί αν (α) η εκπλήρωση της συμφωνίας εξαρτάται από τη χρήση συγκεκριμένου περιουσιακού στοιχείου ή στοιχείων και (β) η συμφωνία περιλαμβάνει δικαίωμα χρήσης του περιουσιακού στοιχείου. Έχοντας εξετάσει τα σχετικά συμβόλαια, η εφαρμογή του IFRIC 4 δεν είχε κάποια σημαντική επίδραση στα αποτελέσματα της εταιρείας. 7 από 19
3. ΑΝΑΛΥΣΗ ΚΑΤΑ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΟ ΤΟΜΕΑ Τα αποτελέσματα κατά τομέα της εννίαμηνης περιόδου που έληξε την 30 Σεπτεμβρίου 2006 Διυλιση Χημικά Έρευνα και Παραγωγή Ενέργεια Σύνολο Καθαρές πωλήσεις 5.433.611 251.024 847 13.864 5.699.346 Λοιπά λειτουργικά έσοδα / (έξοδα) 1.297 1.274 3.020-5.591 Αποτελέσματα εκμεταλλεύσεως 253.043 11.567 (15.989) 3.178 251.799 Κέρδη / (ζημιές) από συναλλαγματικές διαφορές 6.412 - - - 6.412 Αποτελέσματα εκμεταλλεύσεως 259.455 11.567 (15.989) 3.178 258.211 Αποτέλεσμα χρηματοοικονομικής λειτουργίας (11.860) Έσοδα από συνδεδεμένες επιχειρήσεις 13.443 Κέρδη προ φόρων 259.794 Φόρος εισοδήματος (75.500) Καθαρά κέρδη περιόδου 184.294 Τα αποτελέσματα κατά τομέα της εννιάμηνης περιόδου που έληξε την 30 Σεπτεμβρίου 2005 Έρευνα και Διυλιση Χημικά Παραγωγή Ενέργεια Σύνολο Καθαρές πωλήσεις 4.219.070 200.594 847-4.420.511 Λοιπά λειτουργικά έσοδα / (έξοδα) 1.707 78 100-1.885 Αποτελέσματα εκμεταλλεύσεως 375.477 (500) (20.266) - 354.711 Κέρδη / (ζημιές) από συναλλαγματικές διαφορές (19.345) 175 - - (19.170) Αποτελέσματα εκμεταλλεύσεως 356.132 (325) (20.266) - 335.541 Αποτέλεσμα χρηματοοικονομικής λειτουργίας (5.360) Έσοδα από συνδεδεμένες επιχειρήσεις 15.404 Κέρδη προ φόρων 345.585 Φόρος εισοδήματος (106.658) Καθαρά κέρδη περιόδου 238.927 Επιπλέον πληροφορίες ανά τομέα κατά την 30 Σεπτεμβρίου 2006 έχουν ως εξής: Μη Διυλιση Χημικά Έρευνα και Παραγωγή κατηγοριοποιημένα Σύνολο Σύνολο ενεργητικού 3.025.553 204.198 9.575 23.548 3.264.096 Καθαρή Θέση 2.009.524 - - -- 2.007.446 Αγορές και ιδιοκατασκευές παγίων (38.690) (458) - - (39.148) Αποσβέσεις 58.508 9.647 1.797-69.952 Επιπλέον πληροφορίες ανά τομέα κατά την 31 Δεκεμβρίου 2005 έχουν ως εξής: Μη Διυλιση Χημικά Έρευνα και Παραγωγή κατηγοριοποιημένα Σύνολο Σύνολο ενεργητικού 3.013.980 215.800 13.100 27.606 3.270.486 Καθαρή Θέση 1.977.395 93.078 - (122.158) 1.948.315 Αγορές και ιδιοκατασκευές παγίων (Σύνολο έτους) (50.418) (818) - - (51.236) Αποσβέσεις (Σύνολο έτους) 83.412 11.004 2.398-96.814 8 από 19
4. ΕΞΟΔΑ ΔΙΑΘΕΣΗΣ, ΔΙΑΝΟΜΗΣ ΚΑΙ ΔΙΟΙΚΗΣΗΣ Περίοδος που έληξε 1 Ιουλίου 2006 εώς 1 Ιουλίου 2005 εώς 30 Σεπτεμβρίου 2006 30 Σεπτεμβρίου 2005 30 Σεπτεμβρίου 2006 30 Σεπτεμβρίου 2005 Έξοδα πωλήσεων και λειτουργίας διάθεσης 68.364 68.343 23.086 24.839 Έξοδα διοικητικής λειτουργίας 67.240 66.462 23.954 22.929 135.604 134.805 47.040 47.768 5. ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΕΣΟΔΑ / (ΕΞΟΔΑ) Περίοδος που έληξε 1 Ιουλίου 2006 εώς 1 Ιουλίου 2005 εώς 30 Σεπτεμβρίου 2006 30 Σεπτεμβρίου 2005 30 Σεπτεμβρίου 2006 30 Σεπτεμβρίου 2005 Έσοδα από τόκους 7.568 5.378 2.621 1.556 Έξοδα τόκων (19.428) (10.738) (8.188) (4.560) Χρηματοοικονομικά έσοδα / (έξοδα) (11.860) (5.360) (5.567) (3.004) 6. ΚΕΡΔΗ ΑΝΑ ΜΕΤΟΧΗ Τα αναπροσαρμοσμένα κέρδη ανά μετοχή δεν εμφανίζονται, καθώς δεν διαφέρουν ουσιαστικά από τα βασικά κέρδη ανά μετοχή. Τα βασικά κέρδη ανά μετοχή υπολογίζονται διαιρώντας το καθαρό κέρδος που αναλογεί στους μετόχους της μητρικής εταιρίας με το μέσο σταθμιαίο αριθμό μετοχών κατά τη διάρκεια της περιόδου αναφοράς. Περίοδος που έληξε 1 Ιουλίου έως 1 Ιουλίου έως 30 Σεπτεμβρίου 2006 30 Σεπτεμβρίου 2005 30 Σεπτεμβρίου 2006 30 Σεπτεμβρίου 2005 Κέρδη ανά μετοχή (σε Ευρώ ανά μετοχή) 0,60 0,78 0,05 0,33 Καθαρά κέρδη που αναλογούν σε κοινές μετοχές (Σε χιλιάδες Ευρώ) 184.294 238.927 13.995 101.576 Μέσος αριθμός κοινών μετοχών 305.622.245 305.513.425 305.622.245 305.513.425 9 από 19
7. ΕΝΣΩΜΑΤΑ ΠΑΓΙΑ Οικόπεδα Κτίρια Μηχ/κός Μεταφορικά εξοπλισμός μέσα Έπιπλα και εξαρτήματα Ακινητοποιή σεις υπό εκτέλεση Σύνολο Κόστος Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2005 115.536 139.113 1.079.741 8.170 33.464 96.829 1.472.853 Προσθήκες 1 75 1.570 498 2.086 45.826 50.056 Κεφαλαιοποιημένα έργα - 2.616 37.301 147 103 (40.167) - Πωλήσεις/ διαγραφές - - (3.040) - (44) - (3.084) Μεταφορές και λοιπές κινήσεις (8.500) 8.565 1.939 - (455) 97 1.646 Υπόλοιπο 31 Δεκεμβρίου 2005 107.037 150.369 1.117.511 8.815 35.154 102.585 1.521.471 Συσσωρευμένες αποσβέσεις Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2005-78.661 662.860 6.961 23.575-772.057 Αποσβέσεις - 7.589 83.193 476 3.240-94.498 Πωλήσεις/ διαγραφές - - (2.911) - (44) - (2.955) Μεταφορές και λοιπές κινήσεις - - 1.069 - (226) - 843 Υπόλοιπο 31 Δεκεμβρίου 2005-86.250 744.211 7.437 26.545-864.443 Αναπόσβεστη αξία στις 31 Δεκεμβρίου 2005 107.037 64.119 373.300 1.378 8.609 102.585 657.028 Κόστος Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2006 107.037 150.369 1.117.511 8.815 35.154 102.585 1.521.471 Προσθήκες - 31 757 84 1.496 35.312 37.680 Κεφαλαιοποιημένα έργα - 953 12.840-1.614 (15.407) - Πωλήσεις/ διαγραφές (938) - (3.567) (12) (8) - (4.525) Μεταφορές και λοιπές κινήσεις - (6.193) (5.724) - 390 (1.346) (12.873) Υπόλοιπο 30 Σεπτεμβρίου 2006 106.099 145.160 1.121.817 8.887 38.646 121.144 1.541.753 Συσσωρευμένες αποσβέσεις Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2006-86.250 744.211 7.437 26.545-864.443 Αποσβέσεις - 5.230 57.047 366 2.441-65.084 Πωλήσεις/ διαγραφές - - (3.567) (12) (8) - (3.587) Μεταφορές και λοιπές κινήσεις - (11.391) (950) 21 (553) - (12.873) Υπόλοιπο 30 Σεπτεμβρίου 2006-80.089 796.741 7.812 28.425-913.067 Αναπόσβεστη αξία στις 30 Σεπτεμβρίου 2006 106.099 65.071 325.076 1.075 10.221 121.144 628.686 10 από 19
8. ΑΫΛΑ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ Αρνητική υπεραξία Δικαιώματα και άδειες Λογισμικό Σύνολο Κόστος Υπόλοιπο 31 Δεκεμβρίου 2004 (22.713) 31.858 31.582 40.727 Εφαρμογή ΔΠΧΠ 3 22.713 - - 22.713 Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2005-31.858 31.582 63.440 Προσθήκες - 1.813-1.813 Πωλήσεις/ διαγραφές - (225) - (225) Μεταφορές και λοιπές κινήσεις - (1.550) - (1.550) Υπόλοιπο 31 Δεκεμβρίου 2005-31.896 31.582 63.478 Συσσωρευμένες αποσβέσεις Υπόλοιπο 31 Δεκεμβρίου 2004 (2.839) 24.953 3.607 25.721 Εφαρμογή ΔΠΧΠ 3 2.839 - - 2.839 Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2005-24.953 3.607 28.560 Αποσβέσεις περιόδου - 5.742 3.486 9.228 Πωλήσεις/ διαγραφές - (69) - (69) Μεταφορές και λοιπές κινήσεις - (843) - (843) Υπόλοιπο 31 Δεκεμβρίου 2005-29.783 7.093 36.876 Αναπόσβεστη αξία στις 31 Δεκεμβρίου 2005-2.113 24.489 26.602 Κόστος Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2006-31.896 31.582 63.478 Προσθήκες - 1.467-1.467 Πωλήσεις/ διαγραφές - - - - Μεταφορές και λοιπές κινήσεις - - - - Υπόλοιπο 30 Σεπτεμβρίου 2006-33.363 31.582 64.945 Συσσωρευμένες αποσβέσεις Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2006-29.783 7.093 36.876 Αποσβέσεις περιόδου - 2.272 2.596 4.868 Πωλήσεις/ διαγραφές - - - - Μεταφορές και λοιπές κινήσεις - - - - Υπόλοιπο 30 Σεπτεμβρίου 2006-32.055 9.689 41.744 Καθαρή αναπόσβεστη αξία στις 30 Σεπτεμβρίου 2006-1.308 21.893 23.201 11 από 19
9. ΔΑΝΕΙΑ, ΠΡΟΚΑΤΑΒΟΛΕΣ ΚΑΙ ΛΟΙΠΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ Δάνεια και προκαταβολές και άλλες μακροπρόθεσμες 30 Σεπτεμβρίου 2006 31 Δεκεμβρίου 2005 απαιτήσεις 170 79 Παράγωγα (Σημ. 17) 6.517 - Σύνολο 6.687 79 10. ΑΠΟΘΕΜΑΤΑ 30 Σεπτεμβρίου 2006 31 Δεκεμβρίου 2005 Αργό πετρέλαιο 311.612 359.821 Διυλισμένα και ημιτελή προϊόντα 778.040 622.382 Πετροχημικά 31.804 30.983 Αναλώσιμα, ανταλλακτικά και λοιπές α' ύλες 55.731 58.136 11. ΠΕΛΑΤΕΣ ΚΑΙ ΛΟΙΠΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ 1.177.187 1.071.322 30 Σεπτεμβρίου 2006 31 Δεκεμβρίου 2005 Πελάτες 593.933 657.719 Λοιπές απαιτήσεις 66.328 60.378 Προπληρωθέντα έξοδα και προκαταβολές 5.380 8.646 Σύνολο 665.641 726.743 12. ΤΑΜΕΙΑΚΑ ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ ΚΑΙ ΙΣΟΔΥΝΑΜΑ 30 Σεπτεμβρίου 2006 31 Δεκεμβρίου 2005 Διαθέσιμα στο ταμείο και σε τράπεζες 51.004 59.850 Βραχυπρόθεσμες τραπεζικές καταθέσεις 8 16.106 Σύνολο ρευστών διαθεσίμων 51.012 75.956 Τα ταμειακά ισοδύναμα αποτελούνται από τις βραχυπρόθεσμες καταθέσεις (που γίνονται για περιόδους λιγότερο των τριών μηνών). Τέτοιες καταθέσεις εξαρτώνται από τις άμεσες ταμειακές ανάγκες της Εταιρείας. 12 από 19
13. ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ Αριθμός μετοχών Κοινές μετοχές Υπέρ το άρτιο Σύνολο 1 Ιανουαρίου 2005 305.513.425 666.019 353.138 1.019.157 Εξάσκηση δικαιωμάτων προαίρεσης μετοχών 108.820 237 569 806 31 Δεκεμβρίου 2005 305.622.245 666.256 353.707 1.019.963 Εξάσκηση δικαιωμάτων προαίρεσης μετοχών - - - - 30 Σεπτεμβρίου 2006 305.622.245 666.256 353.707 1.019.963 Η Ελληνικά Πετρέλαια Α.Ε. μέχρι και το τέλος της χρήσης του 2004, προσέφερε ένα πρόγραμμα δικαιωμάτων προαίρεσης αγοράς μετοχών στα ανώτερα διοικητικά στελέχη της εταιρείας. Η τιμή άσκησης αυτών των δικαιωμάτων καθορίζεται βάσει της απόδοσης της μετοχής της επιχείρησης σε σχέση με την αγορά και τα δικαιώματα έχουν τη δυνατότητα να ασκηθούν μέσα σε πέντε χρόνια. Σύμφωνα με αυτό το πρόγραμμα, έως τις 30 Σεπτεμβρίου 2006, τα ανώτατα στελέχη είχαν την επιλογή να αποκτήσουν 47.660 μετοχές στην τιμή των 9,68 η κάθε μία μέχρι τις 31 Δεκεμβρίου 2006, 3.440 μετοχές στην τιμή των 6,97 η κάθε μία μέχρι τις 31 Δεκεμβρίου 2007. Η Ετήσια Γενική Συνέλευση της Εταιρείας Ελληνικά Πετρέλαια Α.Ε. που έγινε τις 25 Μαΐου 2005 ενέκρινε ένα αναθεωρημένο πρόγραμμα δικαιώματος προαίρεσης αγοράς μετοχών με σκοπό την σύνδεση του αριθμού μετοχών που χορηγούνται στους εργαζομένους της εταιρείας με τα οικονομικά αποτελέσματα και την απόδοση της Εταιρείας και της διοίκησης της. Η Ετήσια Γενική Συνέλευση της Εταιρείας Ελληνικά Πετρέλαια Α.Ε. που έγινε τις 31 Μαΐου 2006, ενέκρινε την παραχώρηση δικαιωμάτων προαίρεσης αγοράς μετοχών της εταιρείας (stock option) για το έτος 2006 συνολικά 272.100 μετοχών. 14. ΔΑΝΕΙΣΜΟΣ 30 Σεπτεμβρίου 2006 31 Δεκεμβρίου 2005 Μακροπρόθεσμος δανεισμός Τραπεζικός δανεισμός 30.732 38.502 Ομολογιακό δάνειο 275.309 296.685 Σύνολο μακροπρόθεσμων δανείων 306.041 335.187 Βραχυπρόθεσμος δανεισμός Βραχυπρόθεσμα δάνεια 331.836 107.948 Τρέχουσα αναλογία μακροπρόθεσμου χρέους 8.922 8.922 Σύνολο βραχυπρόθεσμων δανείων 340.758 116.870 Σύνολο δανείων 646.799 452.057 Ομολογιακό Δάνειο Τον Φεβρουάριο του 2005, η Εταιρεία εξέδωσε ένα πενταετές ομολογιακό δάνειο των $ 350 εκατομμυρίων με Εξουσιοδοτημένους Οργανωτές την Τράπεζα του Τόκιο - Mitsubishi Ltd, την Citigroup Global Markets Ltd., την EFG Telesis Finance S.A. και την Εθνική Τράπεζα της Ελλάδας Α.Ε. Το δάνειο υπογράφτηκε με τη συμμετοχή δέκα έξι χρηματοπιστωτικών οργανισμών και είναι μέρος της αναχρηματοδότησης των υπαρχόντων πιστωτικών 13 από 19
ορίων της Εταιρείας. Το υπόλοιπο του ομολογιακού δανείου με 30 Σεπτεμβρίου 2006 ήταν US$350 εκατ. ( 275 εκατ.) Τον Απρίλιο του 2006, η εταιρεία σύναψε βραχυπρόθεσμο διμερές δάνειο αξίας 400 εκατ. με την Hellenic Petroleum Finance Plc, θυγατρική της εταιρείας. Στις 30 Σεπτεμβρίου το υπόλοιπο του δανείου ήταν 175 εκατ. (US$222 εκατ.) 15. ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ ΚΑΙ ΛΟΙΠΕΣ ΜΑΚΡΟΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ 30 Σεπτεμβρίου 2006 31 Δεκεμβρίου 2005 Επιχορηγήσεις 25.614 25.614 Περιβαλλοντική πρόβλεψη 1.092 5.192 Παράγωγα (Σημ. 16) 263 - Λοιπές προβλέψεις 13.417 15.629 Σύνολο 40.386 46.435 Επιχορηγήσεις από το Δημόσιο Οι επιχορηγήσεις από την κυβέρνηση (Ελληνικό Κράτος) στην Εταιρεία για σκοπούς έρευνας και παραγωγής υδρογονανθράκων που ανέρχονται σε 25.614 χιλιάδες έχουν καταγραφεί ως υποχρέωση δεδομένου ότι ένα τέτοιο ποσό μπορεί να καταστεί πληρωτέο εφόσον υπάρχουν έσοδα από δραστηριότητα στις σχετικές περιοχές. Οι όροι της αποπληρωμής θα καθοριστούν από το Υπουργείο Ανάπτυξης και Βιομηχανίας, εφόσον συντρέχει λόγος. 14 από 19
16. ΠΑΡΑΓΩΓΑ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΠΡΟΙΟΝΤΩΝ Εώς 30 Σεπτεμβρίου 2006 31 Δεκεμβρίου 2005 Στοιχεία Στοιχεία Ενεργητικού Υποχρεώσεις Ενεργητικού Υποχρεώσεις Παράγωγα για αντιστάθμιση εύλογης αξίας Παράγωγα εμπορευμάτων: Συμβάσεις ανταλλαγής τιμής εμπορευμάτων (swaps) 7.431-3.781 - Διακαιώματα εμπορευμάτων (options) - - - 6.982 7.431-3.781 6.982 Σύνολο αντιστάθμισης εύλογης αξίας 7.431-3.781 6.982 Παράγωγα για αντιστάθμιση ταμειακών ροών: Συμβάσεις ανταλλαγής τιμής εμπορευμάτων (swaps) 6.517 263 - - Σύνολο αντιστάθμισης ταμειακών ροών 6.517 263 - - Σύνολο 13.948 263 3.781 6.982 Μη κυκλοφορούν ενεργητικό Συμβάσεις ανταλλαγής τιμής εμπορευμάτων (swaps) 6.517 263 - - 6.517 263 - - Κυκλοφορούν ενεργητικό Συμβάσεις ανταλλαγής τιμής εμπορευμάτων (swaps) 7.431-3.781 - Διακαιώματα εμπορευμάτων (options) - - - 6.982 7.431-3.781 6.982 Σύνολο αντιστάθμισης ταμειακών ροών 13.948 263 3.781 6.982 Παράγωγα για αντιστάθμιση εύλογης αξίας (α) Συμβάσεις ανταλλαγής εμπορευμάτων (swaps) Η μεταβολή που προέκυψε κατά την αποτίμηση σε εύλογη αξία του συμβολαίου την ημερομηνία του ισολογισμού, καταχωρήθηκε στους Προμηθευτές και λοιπές υποχρεώσεις. (β) Διακαιώματα εμπορευμάτων (options) Η μεταβολή που προέκυψε κατά την αποτίμηση σε εύλογη αξία του συμβολαίου την ημερομηνία του ισολογισμού, καταχωρήθηκε στους Προμηθευτές και λοιπές υποχρεώσεις. Παράγωγα για αντιστάθμιση ταμειακών ροών (a) Συμβάσεις ανταλλαγής εμπορευμάτων (swaps) Η εταιρεία χρησιμοποιεί χρηματοοικονομικά παράγωγα στην προσπάθεια να διαχειριστεί ορισμένους κινδύνους στη διακύμανση τιμών προϊόντων. Σε αυτό το πλαίσιο η εταιρεία έχει τοποθετηθεί σε μια σειρά πράξεων παραγώγων στις τιμές προϊόντων (Commodity price swaps), πράξεις οι οποίες έχουν χαρακτηριστεί σαν πράξεις αντιστάθμισης κινδύνου ταμειακών ροών, έχουν αποτιμηθεί στην έναρξη και αξιολογηθεί ως πολύ αποτελεσματικές. Ως εκ τούτου, οποιεσδήποτε αλλαγές στην τρέχουσα αξία τους αναγνωρίζονται στα αποθεματικά σύμφωνα με τα ΔΛΠ 39. Η μεταβολή που προέκυψε κατά την αποτίμηση σε εύλογη αξία του συμβολαίου την ημερομηνία του ισολογισμού, καταχωρήθηκε στίς Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις. 15 από 19
17. ΠΡΟΜΗΘΕΥΤΕΣ ΚΑΙ ΛΟΙΠΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ 30 Σεπτεμβρίου 2006 31 Δεκεμβρίου 2005 Προμηθευτές 265.788 468.395 Δεδουλευμένα έξοδα 53.444 41.818 Λοιπές υποχρεώσεις 27.175 41.842 Σύνολο 346.407 552.055 18. ΤΑΜΕΙΑΚΕΣ ΡΟΕΣ ΑΠΟ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΕΣ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ Περίοδος που έληξε Σημ. 30 Σεπτεμβρίου 2006 30 Σεπτεμβρίου 2005 Κέρδη Περιόδου 259.794 345.585 Προσαρμογές για: Αποσβέσεις ενσώματων παγίων και άυλων περιουσιακών στοιχείων 7,8 69.952 79.296 Αποσβέσεις επιχορηγήσεων (4.155) (4.426) Χρηματοοικονομικά (έσοδα) / έξοδα 5 11.860 5.360 Μερίσματα από θυγατρικές (13.443) (15.404) Προβλέψεις 3.554 49.853 Κέρδη από εκποίηση παγίων (3.095) - Συναλλαγματικά (κέρδη) / ζημιές δανείων (6.412) 19.169 318.055 479.433 Μεταβολές Κεφαλαίου κίνησης (Αύξηση) / μείωση αποθεμάτων (105.944) (501.131) (Αύξηση) / μείωση απαιτήσεων 67.138 (162.362) Αύξηση / (μείωση) υποχρεώσεων (225.929) 138.947 (264.735) (524.546) Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες 53.320 (45.113) 16 από 19
19. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΩΝ ΜΕΡΩΝ ι) Πωλήσεις αγαθών και υπηρεσιών Περίοδος που έληξε 30 Σεπτεμβρίου 2006 30 Σεπτεμβρίου 2005 Πωλήσεις προϊόντων Εταιρείες ομίλου 1.791.734 1.427.826 Λοιπές συνδεδεμένες εταιρείες 627.793 502.943 Πωλήσεις υπηρεσιών Συνδεδεμένες εταιρείες 6.277 4.225 ιι) Αγορές προϊόντων 2.425.804 1.934.994 Αγορές προϊόντων Εταιρείες ομίλου 21.613 24.946 Λοιπές συνδεδεμένες εταιρείες 17.378 16.990 Αγορές υπηρεσιών Συνδεδεμένες εταιρείες 2.972 3.728 41.963 45.664 ιιι) Υπόλοιπα που προκύπτουν από πωλήσεις/ αγορές προϊόντων/ υπηρεσιών 30 Σεπτεμβρίου 2006 31 Δεκεμβρίου 2005 Απαιτήσεις από συνδεδεμένα μέρη Εταιρείες ομίλου - Υπόλοιπα πελατών 134.988 163.789 Λοιπές συνδεδεμένες εταιρείες - Υπόλοιπα από συνδεδεμένα μέρη 116.393 97.735 251.381 261.524 Υποχρεώσεις σε συνδεδεμένα μέρη Εταιρείες ομίλου - Υπόλοιπα προμηθευτών 9.967 8.622 Λοιπές συνδεδεμένες εταιρείες - Υπόλοιπα από συνδεδεμένα μέρη 4.076 4.602 14.043 13.224 Καθαρά υπόλοιπα από συνδεδεμένα μέρη 237.338 248.300 Οι συναλλαγές με τα συνδεδεμένα μέρη έχουν γίνει με τους συνήθεις εμπορικούς όρους που ακολουθεί η Εταιρεία για αντίστοιχες συναλλαγές με τρίτους. Συναλλαγές και υπόλοιπα με συνδεδεμένες εταιρείες αφορούν τα εξής: α) Θυγατρικές εταιρείες του Ομίλου Ελληνικά Πετρέλαια β) Συνδεδεμένα μέρη που τελούν υπό κοινό έλεγχο με τον Όμιλο λόγω της κοινής συμμετοχής του Δημοσίου: Δημόσια Επιχείρηση Ηλεκτρισμού (ΔΕΗ) Ελληνικές Ένοπλες Δυνάμεις Ολυμπιακές Αερογραμμές 17 από 19
γ) Χρηματοοικονομικά ιδρύματα (συμπεριλαμβανομένων και των θυγατρικών τους) που τελούν υπό κοινό έλεγχο με τον Όμιλο λόγω της κοινής συμμετοχής του Δημοσίου. Η Εταιρεία στις 30 Σεπτεμβρίου 2006 είχε δάνεια ύψους 114.444 (31 Δεκεμβρίου 2005: 66.622) με τις ακόλουθες συνδεδεμένες τράπεζες: Εθνική Τράπεζα της Ελλάδος Αγροτική Τράπεζα της Ελλάδος Εμπορική Τράπεζα της Ελλάδος δ) Κοινοπραξίες με τρίτους: OMV Aktiengesellschaft Sipetrol Woodside Repsol Elpe ε)συνδεδεμένες Εταιρείες του Ομίλου που ενοποιούνται με τη μέθοδο της καθαρής θέσης: Εταιρεία Αγωγού Καυσίμων Αεροδρομίου Αθηνών (EAKAA) Δημόσια Επιχείρηση Αερίου (ΔΕΠΑ) Βόλος Pet Industries A.E. Σπάτα Aviation Fuel Company S.A. (SAFCO) στ) Χρηματοοικονομικά ιδρύματα (συμπεριλαμβανομένων και των θυγατρικών τους) στα οποία ασκείται έλεγχος από μέρη που κρατούν σημαντικό μερίδιο στο μετοχικό κεφάλαιο του Ομίλου. Η Εταιρεία στις 30 Σεπτεμβρίου 2006 είχε δάνεια ύψους 72.197 (31 Δεκεμβρίου 2005: 44.430) με τις ακόλουθες συνδεδεμένες τράπεζες: EFG Eurobank Ergasias A.E. ζ) Επιχειρήσεις στις οποίες ασκείται έλεγχος από μέρη που κρατούν σημαντικό μερίδιο στο μετοχικό κεφάλαιο του Ομίλου. Lamda Shipyards 20. ΔΕΣΜΕΥΣΕΙΣ ΚΑΙ ΛΟΙΠΕΣ ΣΥΜΒΑΤΙΚΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Οι σημαντικότερες συμβατικές υποχρεώσεις της Εταιρείας είναι: - Κεφαλαιουχικές επενδύσεις συνολικού ποσού 63 εκατομμυρίων στις εγκαταστάσεις της εταιρείας. (31 Δεκ. 2005: 22 εκατ.) - Δαπάνες στα πλαίσια της έρευνας για παραγωγή και εκμετάλλευση υδρογονανθράκων ύψους 20 εκατομμυρίων (31 Δεκεμβρίου 2005: 19 εκατομμύρια). Οι δαπάνες θα εξαρτηθούν από την πρόοδο της έρευνας. 21. ΕΝΔΕΧΟΜΕΝΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΚΑΙ ΝΟΜΙΚΕΣ ΥΠΟΘΕΣΕΙΣ α) Το Δημόσιο έχει προκαταβάλλει στην Εταιρεία 43.434 χιλιάδες για σκοπούς έρευνας για την παραγωγή υδρογονανθράκων, όπως καθορίζεται από το νόμο 367/1976. Ένα μέρος του ποσού το οποίο έχει ληφθεί, 25.614 χιλιάδες, μπορεί να καταστεί πληρωτέο μόλις η Εταιρεία παραγάγει έσοδα ως αποτέλεσμα των ερευνών και επομένως το ποσό θα περιληφθεί ως τμήμα των μακροπρόθεσμων υποχρεώσεων του (βλέπε σημ. 13) (Οι όροι της αποπληρωμής θα καθοριστούν από το Υπουργείο Ανάπτυξης, εφόσον ενδείκνυται). Το υπόλοιπο ποσό, ύψους 17.902 χιλιάδες, έχει διαγραφεί καθώς θεωρείται ιδιαίτερα απίθανο, λόγω της φύσης των δαπανών, ότι θα μπορέσει να καταστεί πληρωτέο. Οι δαπάνες που πραγματοποιήθηκαν με τη χρηματοδότηση του κεφαλαίου έχουν διαγραφεί. β. Η Εταιρεία εμπλέκεται σε διάφορες νομικές υποθέσεις και έχει διάφορες υποχρεώσεις σε εκκρεμότητα σχετικές με τις συνήθεις δραστηριότητες της επιχείρησης. Με βάση τις διαθέσιμες μέχρι σήμερα πληροφορίες, η διοίκηση πιστεύει ότι η έκβαση των υποθέσεων αυτών δεν θα έχει σημαντική επίδραση στα αποτελέσματα της Εταιρείας ή στην οικονομική της θέση. γ. Κατά τη διάρκεια του 2004, τα Ελληνικά Πετρέλαια Α.Ε ελέγχθηκαν από τις φορολογικές αρχές για τις χρήσεις 1997 μέχρι 2001. Ποσό ύψους 11,9 εκατομμυρίων για πρόσθετους φόρους και πρόστιμα έχει υπολογιστεί και καταχωρηθεί στις οικονομικές καταστάσεις για τη χρήση 2004. Τα Ελληνικά Πετρέλαια Α.Ε δεν έχουν ελεγχθεί από τις φορολογικές αρχές για τις χρήσεις 2002 έως 2005. Η Διοίκηση δεν εκτιμά ότι θα προκύψουν σημαντικές 18 από 19
φορολογικές επιβαρύνσεις από μελλοντικούς ελέγχους πέρα από αυτές που αναφέρονται και συμπεριλαμβάνονται στις οικονομικές καταστάσεις δ. Μετά από ένα ατύχημα στο οποίο είχε εμπλακεί το δεξαμενόπλοιο KRITI-GOLD το Νοέμβριο του 1998, στις εγκαταστάσεις της επιχείρησης στη Θεσσαλονίκη, τέσσερις ναυτικοί έχασαν τη ζωή τους. Σχετικά με αυτό το ατύχημα έχουν κατατεθεί τέσσερις αγωγές για αποζημίωση ενάντια στον πλοιοκτήτη και την Εταιρεία. Από τις τέσσερις αγωγές, οι τρεις έχουν ήδη τακτοποιηθεί με την εμπλοκή των ασφαλιστών. Η τελευταία αγωγή ακόμη εκκρεμεί, το αποτέλεσμα της οποίας δεν θα έχει σημαντική επίπτωση στα αποτελέσματα της Εταιρείας ή στην οικονομική της θέση. ε. Η Εταιρεία έχει δώσει επιστολές διαβεβαιώσεων και εγγυητικές επιστολές ύψους 617 εκατομμυρίων στις τράπεζες για τα δάνεια που χορηγούνται στις θυγατρικές και στις συνδεδεμένες εταιρείες του Ομίλου, το εναπομένον ποσό των οποίων ανέρχονταν στις 30 Σεπτεμβρίου 2006 σε 551 εκατομμύρια. Επίσης η Εταιρεία έχει δώσει εγγυητικές επιστολές υπέρ τρίτων ύψους 517 εκατομμυρίων για ολοκλήρωση συμβατικών υποχρεώσεων της Εταιρείας. στ. Τον Οκτώβριο του 2002, τα Ελληνικά Πετρέλαια εγγυήθηκαν, μέσω ενός Ομολόγου το οποίο εκδόθηκε από την Εθνική Τράπεζα της Ελλάδας, ύψους 45 εκατομμυρίων, την πραγματοποίηση του Επενδυτικού Προγράμματος για την απόκτηση της Jugopetrol AD Kotor. Την 30 Σεπτεμβρίου 2006 η εγγυητική έχει μειωθεί στα 17 εκατομμύρια (31 Δεκεμβρίου 2005: 24 εκατομμύρια). η. Η Εταιρεία παρουσιάζει στα αφορολόγητα αποθεματικά ποσό 81 εκατομμυρίων περίπου για αποθεματικά στα πλαίσια τον Ν 3220/2004. Ο εν λόγω νόμος βρίσκεται υπό διερεύνηση από την Ευρωπαϊκή Ένωση. Η Εταιρεία δεν έχει διαφοροποιήσει τα ποσά που εμφανίζουν οι Οικονομικές της καταστάσεις για ενδεχόμενη αλλαγή στο χειρισμό του αποθεματικού αυτού. 22. ΜΕΡΙΣΜΑΤΑ Μέρισμα 0,26 ανά μετοχή σε σχέση με τη χρήση του 2004 (συνολικού ύψους 79.433) έχει εγκριθεί από την Ετήσια Γενική Συνέλευση της 25 Μαΐου 2005 για όλες τις εκδοθείσες μετοχές. Για το 2005 η έκτακτη γενική συνέλευση των μετόχων τις 12 Δεκεμβρίου 2005 ενέκρινε προμέρισμα 0,15 ανά μετοχή (συνολικού ύψους 45.827). Το προμέρισμα είναι πληρωτέο σε όλους τους μετόχους που δικαιούνται μέρισμα από τα κέρδη της χρήσεως 2005. Η Ετήσια Γενική Συνέλευση της 31 Μαΐου 2006 ενέκρινε τελικό μέρισμα ανά μετοχή ύψους 0,28 (Σύνολο 85,574). Επομένως το συνολικό μέρισμα για το 2005 διαμορφώθηκε σε 0,43 ανά μετοχή (Σύνολο 131.401) Το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας στη συνεδρίαση του στις 30 Αυγούστου 2006, κατά την οποία ενέκρινε τις εξαμηνιαίες συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις της για την εξαμηνιαία περίοδο που έληξε την 30 Σεπτεμβρίου 2006, αποφάσισε και ενέκρινε τη καταβολή προμερίσματος χρήσης 2006, ποσού 0,15 ανά μετοχή (Σύνολο 45,843 Η σχετική απεικόνιση του προμερίσματος καθώς και του τελικού μερίσματος του 2005 (συνολικού ποσού 131.417) εμφανίζεται στις ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις του Ομίλου την περίοδο που λήγει την 30 Σεπτεμβρίου 2006. 19 από 19