ΑΕΔΑΚ ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ ΕΥΡΩΠΑΙΚΩΝ ΟΜΟΛΟΓΩΝ Αρ.Αδείας Επ.Κεφ.: 20/435/15.07.2003 / ΦΕΚ 1089 Β /05-08-2003 ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΗΣ 31 ης ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2012 (Περίοδος 01/01/2012-31/12/2012) ΘΕΜΑΤΟΦΥΛΑΚΑΣ: ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ ΤΑ ΑΜΟΙΒΑΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΔΕΝ ΕΧΟΥΝ ΕΓΓΥΗΜΕΝΗ ΑΠΟΔΟΣΗ ΚΑΙ ΟΙ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΕΣ ΑΠΟΔΟΣΕΙΣ ΔΕΝ ΔΙΑΣΦΑΛΙΖΟΥΝ ΤΙΣ ΜΕΛΛΟΝΤΙΚΕΣ
ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ ΕΥΡΩΠΑΙΚΩΝ ΟΜΟΛΟΓΩΝ (Απόφ.Επ.Κεφ. 20/435/15.07.2003, ΦΕΚ 1089 Β/5.8.2003) ΕΤΗΣΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΙΑΧΕΙΡΙΣΕΩΣ ΤΗΣ 31/12/2012 (Περίοδος 01/01/2012-31/12/2012) ( Αρθρο 77 Ν.4099/2012, ΦΕΚ 250/20-12-2012 και 'Αρθρο 4 ΦΕΚ 12/10-1-2013 Αποφ.Επ. Κεφαλαιαγοράς Αριθμ.17/633/20.12.2012 ) ΘΕΜΑΤΟΦΥΛΑΚΑΣ : ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑ ΟΣ 1. ΑΝΑΛΥΤΙΚΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΕΙ ΟΣ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΠΟΣΟΣΤΟ ΚΙΝΗΤΩΝ ΑΞΙΩΝ ΤΙΜΗ ΜΟΝΑ ΑΣ ΑΞΙΑ ΕΠΙ ΤΟΥ ΤΕΜΑΧΙΑ ΣΕ ΕΥΡΩ ΣΕ ΕΥΡΩ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ Ι.ΧΡΕΟΓΡΑΦΑ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΜΕΤΟΧΕΣ ΕΙΣΑΓΜΕΝΕΣ ΣΤΟ ΧΑΑ ΤΡΑΠΕΖΕΣ ΑLPHA BANK AE (KO) 247.267 1,440 356.064,48 0,22% EFG EUROBANK ERGASIAS AE (KO) 162.000 0,641 103.842,00 0,06% ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΑΕ (ΚΟ) 407.889 1,290 526.176,81 0,32% ΤΡΑΠΕΖΑ ΠΕΙΡΑΙΩΣ ΑΕ (ΚΟ) 320.000 0,338 108.160,00 0,07% ΤΡΑΠΕΖΑ ΚΥΠΡΟΥ (ΚΟ) 129.776 0,255 33.092,88 0,02% ΣΥΝΟΛΟ 1.127.336,17 0,68% ΤΗΛΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΕΣ ΟΤΕ ΑΕ (ΚΟ) 160.000 5,100 816.000,00 0,49% ΣΥΝΟΛΟ 816.000,00 0,49% ΠΕΤΡΕΛΑΙΟ & ΑΕΡΙΟ ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΠΕΤΡΕΛΑΙΑ ΑΕ (ΚΟ) 34.300 7,400 253.820,00 0,15% ΜΟΤΟΡ ΟΪΛ ΑΕ (ΚΟ) 37.950 8,300 314.985,00 0,19% ΣΥΝΟΛΟ 568.805,00 0,34% ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΚΟΙΝΗΣ ΩΦΕΛΕΙΑΣ ΕΗ ΑΕ (ΚΟ) 49.000 5,890 288.610,00 0,17% ΣΥΝΟΛΟ 288.610,00 0,17% ΤΑΞΙ ΙΑ & ΑΝΑΨΥΧΗ ΙΝΤΡΑΛΟΤ ΑΕ (ΚΟ) 24.100 1,910 46.031,00 0,03% ΟΠΑΠ ΑΕ (ΚΟ) 107.150 5,400 578.610,00 0,35% ΣΥΝΟΛΟ 624.641,00 0,38% ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΑ ΠΡΟΙΟΝΤΑ & ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΒΙΟΧΑΛΚΟ ΑΕ (ΚΑ) 41.900 3,920 164.248,00 0,10% FRIGOGLASS AEBEE (KO) 11.187 5,270 58.955,49 0,04% ΣΥΝΟΛΟ 223.203,49 0,14% ΚΑΤΑΣΚΕΥΕΣ & ΥΛΙΚΑ ΚΑΤΑΣΚΕΥΩΝ ΕΛΛΑΚΤΩΡ ΑΕ (ΚΟ) 78.850 1,920 151.392,00 0,09% ΤΙΤΑΝ ΑΕΤ (ΚΟ) 32.300 13,960 450.908,00 0,27% ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ ΑΕ (ΚΟ) 7.000 2,000 14.000,00 0,01% ΣΥΝΟΛΟ 616.300,00 0,37% ΠΡΟΣΩΠΙΚΑ & ΟΙΚΙΑΚΑ ΑΓΑΘΑ ΓΡ. ΣΑΡΑΝΤΗΣ (ΚΟ) 8.000 4,340 34.720,00 0,02% JUMBO AE (KO) 39.400 5,970 235.218,00 0,14% ΣΥΝΟΛΟ 269.938,00 0,16% ΕΜΠΟΡΙΟ ΚΑΕ ΑΕ (ΚΟ) 13.000 12,920 167.960,00 0,10% ΣΥΝΟΛΟ 167.960,00 0,10% ΤΡΟΦΙΜΑ & ΠΟΤΑ COCA COLA ΤΡΙΑ ΕΨΙΛΟΝ (ΚΟ) 52.350 17,700 926.595,00 0,56% ΣΥΝΟΛΟ 926.595,00 0,56% ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΑ ΑΕ (ΚΟ) 7.200 4,350 31.320,00 0,02% ΣΥΝΟΛΟ 31.320,00 0,02% ΠΡΩΤΕΣ ΥΛΕΣ ΕΛΒΑΛ ΑΕ (ΚΑ) 48.400 1,880 90.992,00 0,06% S AND B ΒΙΟΜ. ΟΡΥΚΤΑ (ΚΟ) 24.500 5,500 134.750,00 0,08% ΜΥΤΙΛΗΝΑΙΟΣ ΑΕ (ΚΟ) 43.427 4,470 194.118,69 0,12% ΣΥΝΟΛΟ 419.860,69 0,25% ΜΕΤΟΧΕΣ ΣΕ ΑΝΑΣΤΟΛΗ ΙΑΠΡΑΓΜΑΤΕΥΣΗΣ ΤΑΧΥ Ρ. ΤΑΜΙΕΥΤΗΡΙΟ ΑΤΕ (ΚΟ) 38.000 0,168 6.384,00 0,01% ΣΥΝΟΛΟ 6.384,00 0,01% ΜΕΤΟΧΕΣ ΕΙΣHΓΜΕΝΕΣ ΣΤΟ Χ.Α. 6.086.953,35 3,68% 1/5
ΟΜΟΛΟΓΑ ΕΛΛΗΝΙΚΟΥ ΗΜΟΣΙΟΥ ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ ΟΕ 240212-240223, 11ΕΤΕΣ, 2,00%(κλιμακούμενο) 58.135,95 48,500 2.819.593,58 2.819.593,58 1,71% ΟΕ 240212-240224, 12ΕΤΕΣ, 2,00% (κλιμακούμενο) 58.135,95 45,000 2.616.117,75 2.616.117,75 1,58% ΟΕ 240212-240225, 13ΕΤΕΣ, 2,00%(κλιμακούμενο) 58.135,95 44,000 2.557.981,80 2.557.981,80 1,55% ΟΕ 240212-240226, 14ΕΤΕΣ, 2,00%(κλιμακούμενο) 58.135,95 43,250 2.514.379,84 2.514.379,84 1,52% ΟΕ 240212-240227, 15ΕΤΕΣ, 2,00%(κλιμακούμενο) 58.135,95 42,750 2.485.311,86 2.485.311,86 1,50% ΟΕ 240212-240228, 16ΕΤΕΣ, 2,00%(κλιμακούμενο) 62.011,68 41,500 2.573.484,72 2.573.484,72 1,56% ΟΕ 240212-240229, 17ΕΤΕΣ, 2,00%(κλιμακούμενο) 62.011,68 39,250 2.433.958,44 2.433.958,44 1,47% ΟΕ 240212-240230, 18ΕΤΕΣ, 2,00%(κλιμακούμενο) 62.011,68 38,250 2.371.946,76 2.371.946,76 1,44% ΟΕ 240212-240231, 19ΕΤΕΣ, 2,00%(κλιμακούμενο) 62.011,68 37,750 2.340.940,92 2.340.940,92 1,42% ΟΕ 240212-240232, 20ΕΤΕΣ, 2,00%(κλιμακούμενο) 62.011,68 37,250 2.309.935,08 2.309.935,08 1,40% ΟΕ 240212-240233, 21ΕΤΕΣ, 2,00%(κλιμακούμενο) 62.011,68 37,250 2.309.935,08 2.309.935,08 1,40% ΟΕ 240212-240234, 22ΕΤΕΣ, 2,00%(κλιμακούμενο) 62.011,68 37,250 2.309.935,08 2.309.935,08 1,40% ΟΕ 240212-240235, 23ΕΤΕΣ, 2,00%(κλιμακούμενο) 62.011,68 36,750 2.278.929,24 2.278.929,24 1,38% ΟΕ 240212-240236, 24ΕΤΕΣ, 2,00%(κλιμακούμενο) 62.011,68 36,250 2.247.923,40 ΟΕ 240212-240237, 25ΕΤΕΣ, 2,00%(κλιμακούμενο) 62.011,68 36,250 2.247.923,40 ΟΕ 240212-240238, 26ΕΤΕΣ, 2,00%(κλιμακούμενο) 62.011,68 36,250 2.247.923,40 ΟΕ 240212-240239, 27ΕΤΕΣ, 2,00%(κλιμακούμενο) 62.011,68 36,250 2.247.923,40 ΟΕ 240212-240240, 28ΕΤΕΣ, 2,00%(κλιμακούμενο) 62.011,68 36,250 2.247.923,40 ΟΕ 240212-240241, 29ΕΤΕΣ, 2,00%(κλιμακούμενο) 62.011,68 36,250 2.247.923,40 ΟΕ 240212-240242, 30ΕΤΕΣ, 2,00%(κλιμακούμενο) 62.011,68 36,250 2.247.923,40 ΣΥΝΟΛΟ ΟΜΟΛΟΓΩΝ ΕΛΛΗΝΙΚΟΥ ΗΜΟΣΙΟΥ ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ 47.657.913,95 28,85% 2/5
ΕΝΤΟΚΑ ΓΡΑΜΜΑΤΙΑ ΕΛΛΗΝΙΚΟΥ ΗΜΟΣΙΟΥ ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ ΕΓΕ 191012-180113, 03M 4,24% 15.000 99,740 1.496.100,00 ΕΓΕ 141212-140613, 06M 4,38% 60.000 97,320 5.839.200,00 ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΤΟΚΩΝ ΓΡΑΜΜΑΤΙΩΝ ΕΛΛΗΝΙΚΟΥ ΗΜΟΣΙΟΥ ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ 7.335.300,00 4,44% ΣΥΝΟΛΟ ΤΙΤΛΩΝ ΕΛΛΗΝΙΚΟΥ ΗΜΟΣΙΟΥ ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ 54.993.213,95 33,29% ΤΙΤΛΟΙ ΑΕΠ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΗΜΟΚΡΑΤΙΑΣ (GDP-Linked Securities) ΤΙΤΛΟΙ ΑΕΠ λήξης 151042, 30ΕΤΕΣ, 0,00% 1.220.854,00 0,671 819.193,03 ΣΥΝΟΛΟ ΤΙΤΛΩΝ ΑΕΠ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΗΜΟΚΡΑΤΙΑΣ 819.193,03 0,50% ΜΕΡΙ ΙΑ ΙΑΠΡΑΓΜΑΤΕΥΣΙΜΩΝ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ALPHA ETF Athex 20 ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 345.726 3,150 1.089.036,90 ΣΥΝΟΛΟ ΙΑΠΡΑΓΜΑΤΕΥΣΙΜΩΝ ΜΕΡΙ ΙΩΝ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 1.089.036,90 0,66% ΣΥΝΟΛΟ ΧΡΕΟΓΡΑΦΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 62.988.397,23 38,13% ΙΙ. ΧΡΕΟΓΡΑΦΑ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ ΟΜΟΛΟΓΑ ΕΥΡΩΠΑΙΚΟΥ ΤΑΜΕΙΟΥ ΧΡΗΜΑΤΟΠΙΣΤΩΤΙΚΗΣ ΣΤΑΘΕΡΟΤΗΤΑΣ (ΕΤΧΣ), ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ ΟΜΟΛΟΓΟ ΕΤΧΣ 120312-120313 1ΕΤΕΣ, 0,40% 274.679,60 100,045 27.480.320,58 27.480.320,58 16,63% ΟΜΟΛΟΓΟ ΕΤΧΣ 120312-120314 2ΕΤΕΣ, 1,00% 290.679,60 100,930 29.338.292,03 29.338.292,03 17,76% ΟΜΟΛΟΓΟ ΕΤΧΣ 120112-040215 3ΕΤΕΣ, 1,625% 1.000,00 102,480 102.480,00 ΚΑΤΑΒΛΗΘΕΝΤΕΣ ΤΟΚΟΙ 1.114,44 103.594,44 0,06% ΟΜΟΛΟΓΟ ΕΤΧΣ 010612-010615 3ΕΤΕΣ, 1,125% 1.000,00 101,845 101.845,00 ΚΑΤΑΒΛΗΘΕΝΤΕΣ ΤΟΚΟΙ 339,04 102.184,04 0,06% ΟΜΟΛΟΓΟ ΕΤΧΣ 290611-051216 5ΕΤΕΣ, 2,75% 900,00 108,490 97.641,00 97.641,00 0,06% ΟΜΟΛΟΓΟ ΕΤΧΣ 180711-180716 5ΕΤΕΣ, 2,75% 900,00 107,775 96.997,50 ΚΑΤΑΒΛΗΘΕΝΤΕΣ ΤΟΚΟΙ 427,19 97.424,69 0,06% ΣΥΝΟΛΟ ΟΜΟΛΟΓΩΝ ΕΤΧΣ, ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ 57.219.456,78 34,64% ΟΜΟΛΟΓΑ ΕΥΡΩΠΑΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΕΠΕΝ ΥΣΕΩΝ (Ε.Τ.Επ.), ΣΤΑΘΕΡΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ ΟΜΟΛΟΓΑ Ε.Τ.Επ. 181007-151017 4,75% 69.000,00 119,475 8.243.775,00 8.243.775,00 4,99% ΟΜΟΛΟΓΑ Ε.Τ.Επ. 160610-150318 2.625% 40.000,00 109,609 4.384.360,00 ΚΑΤΑΒΛΗΘΕΝΤΕΣ ΤΟΚΟΙ 55.520,55 4.439.880,55 2,69% ΣΥΝΟΛΟ ΟΜΟΛΟΓΩΝ Ε.Τ.Επ, ΣΤΑΘΕΡΟ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ 12.683.655,55 7,68% ΣΥΝΟΛΟ ΧΡΕΟΓΡΑΦΩΝ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ 69.903.112,33 42,31% ΙΙΙ. ΧΡΗΜΑΤΙΚΑ ΙΑΘΕΣΙΜΑ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΟΨΕΩΣ ΣΕ EURO 1.007,01 ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΠΡΟΘΕΣΜΙΑΣ ΣΕ EURO 29.770.212,36 ΣΥΝΟΛΟ ΧΡΗΜΑΤΙΚΩΝ ΙΑΘΕΣΙΜΩΝ ΕΣΩΤΕΡΙΚΟΥ 29.771.219,37 18,02% I.V. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ - ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ-ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ XΡΕΩΣΤΕΣ ΙΑΦΟΡΟΙ 7.653,75 ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓ/ΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 2.641.618,94 ΣΥΝΟΛΟ ΑΠΑΙΤΗΣΕΩΝ ΚΑΙ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΩΝ ΛΟΓ/ΣΜΩΝ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 2.649.272,69 1,60% ΠΙΣΤΩΤΕΣ ΙΑΦΟΡΟΙ -24.981,43 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΟ ΦΟΡΟΥΣ-ΤΕΛΗ -74.126,82 ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓ/ΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ -13.668,32 ΣΥΝΟΛΟ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ ΚΑΙ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΩΝ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΩΝ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ -112.776,57-0,07% ΣΥΝΟΛΟ ΚΑΘΑΡΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 165.199.225,05 100,00% 3/5
V. ANAKΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ ΚΑΤΑ ΚΑΤΗΓΟΡΙΕΣ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΑΞΙΑ ΠΟΣΟΣΤΟ ΕΠΙ TΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΠΟΣΟΣΤΙΑΙΑ ΜΕΤΑΒΟΛΗ Μετοχές εισηγμένες στο Χ.Α. 6.086.953,35 3,74% 38,30% Ομόλογα και Γραμμάτια Ελληνικού ημοσίου 54.993.213,95 33,81% -59,63% Τίτλοι ΑΕΠ Ελληνικής ημοκρατίας 819.193,03 0,50% - Μερίδια ιαπραγματεύσιμων Αμοιβαίων Κεφαλαίων 1.089.036,90 0,67% 24,44% Ομόλογα ΕΤΧΣ 57.219.456,78 35,18% - Ομόλογα Ερωπαικής Τράπεζας Επενδύσεων (Ε.Τ.Επ.) 12.683.655,55 7,80% - Τραπεζικές Καταθέσεις 29.771.219,37 18,30% -2,88% 162.662.728,93 100,00% ΑΡΧΕΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΗΣ 1. α) Η αποτίμηση των εισηγμένων στο Χ.Α. μετοχών και των μεριδίων ιαπραγματεύσιμου Αμοιβαίου Κεφαλαίου ( ΑΚ), έγινε με βάση την τιμή κλεισίματος των χρηματιστηριακών συναλλαγών τοις μετρητοίς, της 31/12/2012. β) Η αποτίμηση των εισηγμένων στο Χ.Α. μετοχών της εταιρείας ΤΑΧΥ ΡΟΜΙΚΟ ΤΑΜΙΕΥΤΗΡΙΟ ΑΤΕ οι οποίες βρίσκονται σε καθεστώς αναστολής διαπραγμάτευσης, έγινε με βάση την τελευταία διαθέσιμη τιμή κλεισίματος των χρηματιστηριακών συναλλαγών τοις μετρητοίς, της 30/08/2012. 2. α) Η αποτίμηση των Ομολόγων Ελληνικού ημοσίου (ΟΕ ) και των Εντόκων Γραμματίων Ελληνικού ημοσίου (ΕΓΕ ) έγινε με βάση τις τιμές του ελτίου Τιμών του Συστήματος Ηλεκτρονικής ευτερογενούς Αγοράς Τίτλων (Η ΑΤ) της 31/12/2012. β) Η αποτίμηση των Ομολόγων του Ευρωπαϊκού Ταμείου Χρηματοπιστωτικής Σταθερότητας (Ε.Τ.Χ.Σ.) και των Ομολόγων της Ευρωπαικής Τράπεζας Επενδύσεων (Ε.Τ.Επ.) έγινε με βάση την τιμή κλεισίματος της 31/12/2012 όπως αυτή δημοσιεύεται στην ηλεκτρονική σελίδα του Bloomberg BGN/CLOSE/BID/YTM. γ) Οι δεδουλευμένοι τόκοι των ΟΕ, των Ομολόγων του Ε.Τ.Χ.Σ. και των ομολόγων της Ε.Τ.Επ., από την απόκτησή τους, ή την επέτειο τους, μέχρι την 31/12/2012 έχουν καταχωρηθεί στους μεταβατικούς λογαριασμούς του Ενεργητικού. 3. Η αποτίμηση των Τίτλων ΑΕΠ Ελληνικής ημοκρατίας (GDP-Linked Securities) έγινε με βάση την τελευταία διαθέσιμη τιμή κλεισίματος της 27/12/2012 όπως αυτή δημοσιεύεται στην ηλεκτρονική σελίδα του Bloomberg CBBT/CLOSE/BID. 4. Οι καταθέσεις προθεσμίας φέρονται στην αξία κτήσης τους πλέον των δεδουλευμένων τόκων έως 31/12/2012, οι οποίοι εμφανίζονται στους μεταβατικούς λογαριασμούς Ενεργητικού. ΓΝΩΣΤΟΠΟΙΗΣΕΙΣ 1. Η Εταιρεία συμμετείχε στις Γενικές Συνελεύσεις των περισσοτέρων εταιρειών του χαρτοφυλακίου του Αμοιβαίου Κεφαλαίου και άσκησε το δικαίωμα ψήφου. 2. Η πιστοληπτική διαβάθμιση των Ομολόγων Ελληνικού ημοσίου (ΟΕ ) την 31.12.2012 ήταν B- (S&P) 3. Η πιστοληπτική διαβάθμιση των Τίτλων ΑΕΠ Ελληνικής ημοκρατίας την 31.12.2012 ήταν B- (S&P) 4. Η πιστοληπτική διαβάθμιση των Ομολόγων του ΕΤΧΣ την 31.12.2012 ήταν ΑΑ+ (S&P) 5. Η πιστοληπτική διαβάθμιση των Ομολόγων της Ευρωπαικής Τράπεζας Επενδύσεων (Ε.Τ.Επ) την 31.12.2012 ήταν ΑΑΑ. 6. Στις 16/7/2012 με την υπ' αριθμ. 156 απόφαση της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς εγκρίθηκε η τροποποίηση του κανονισμού του Αμοιβαίου Κεφαλαίου "Ασφαλιστικών Οργανισμών Εισοδήματος Ομολογιακό Εσωτερικού'' ως προς τα εξής: α) Στο άρθρο 2 τροποποιείται η παράγραφος 1 σχετικά με την αλλαγή της ονομασίας του σε «ΑΜΟΙΒΑΙΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ ΕΥΡΩΠΑΙΚΩΝ ΟΜΟΛΟΓΩΝ». β) Στο άρθρο 3 τροποποιείται ο επενδυτικός του σκοπός στο πλαίσιο του νέου κανονιστικού πλαισίου, ήτοι την 6/587/2.6.2011 απόφαση του διοικητικού συμβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς και εφεξής το καθαρό ενεργητικό του επενδύεται κυρίως σε ένα διαφοροποιημένο χαρτοφυλάκιο ομολογιών σε ευρώ που εκδίδονται από χώρες κράτη μέλη της Ευρωπαϊκής Ένωσης ή και άλλων υπερεθνικών οντοτήτων Ευρωζώνης. Ο αναλαμβανόμενος κίνδυνος χαρακτηρίζεται μεσαίος. γ) Στο άρθρο 5 τροποποιείται η παράγραφος 4, σύμφωνα με τη οποία πλέον αναφέρεται ότι η αποτίμηση των στοιχείων του ενεργητικού γίνεται σύμφωνα με τους λογιστικούς κανόνες της Επιτροπής Λογιστικής Τυποποίησης και Ελέγχων (Ε.Λ.Τ.Ε). δ) Στην παράγραφο 2 του άρθρου 9 διαγράφεται η περίπτωση ζ) σχετικά με τις εισφορές που καταβάλλονται στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς ή/και οποιαδήποτε άλλη κατά νόμο αρμόδια αρχή και βαρύνουν το ενεργητικό του αμοιβαίου κεφαλαίου. ε) Το άρθρο 11 σχετικά με το φορολογικό καθεστώς του αμοιβαίου κεφαλαίου, διαγράφεται τελείως. 2. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΕΙΣΡΟΩΝ - ΕΚΡΟΩΝ ΜΕΡΙ ΙΩΝ, ΙΑΦΟΡΑΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΗΣ ΕΠΕΝ ΥΣΕΩΝ ΚΑΙ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΠΕΡΙΟ ΟΥ (01/01/2012-31/12/2012) Ι. ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΜΕΡΙ ΙΟΥΧΩΝ Μερίδια Ευρώ Μερίδια σε κυκλοφορία την 31/12/2011 107.941.823,285 415.614.572,50 Πλέον: ιάθεση μεριδίων 01/01-31/12/2012 0,000 0,00 Μείον: Εξαγορές μεριδίων 01/01-31/12/2012 0,000 0,00 Μερίδια σε κυκλοφορία την 31/12/2012 107.941.823,285 415.614.572,50 ΙΙ. ΙΑΦΟΡΑ ΑΠΟΤΙΜΗΣΗΣ ΕΠΕΝ ΥΣΕΩΝ Καθαρό Ενεργ/κό σε τιμές κτήσης την 31/12/2012 249.173.070,30 Καθαρό Ενεργ/κό σε τρέχ/σες τιμές την 31/12/2012 165.199.225,05-83.973.845,25 ΙΙΙ. ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΠΕΡΙΟ ΟΥ Εσοδα από προσόδους Μερίσματα μετοχών 108.640,19 Τόκοι 6.841.454,83 Σύνολο εσόδων από προσόδους 6.950.095,02 Ζημιές Κεφαλαίου Κέρδη από πώληση χρεογράφων 2.096,00 Μείον: Ζημιές από πώληση χρεογράφων -172.988.379,83 Σύνολο Ζημιών Κεφαλαίου -172.986.283,83 Σύνολο Προσόδων και Εσόδων Κεφαλαίου -166.036.188,81 Μείον: Εξοδα Αμοιβή ιαχείρισης Χαρτοφυλακίου 187.302,14 Αμοιβή Θεματοφύλακα 43.270,80 Έξοδα Συμμετοχών και Χρεογράφων 2.136,16 Φόρος (ενεργητικού,χρηματ.συναλλαγών) 165.724,87 Αμοιβές Ορκωτών Ελεγκτών 4.600,20 Έξοδα ημοσιεύσεων 2.279,22 Σύνολο εξόδων 405.313,39 Καθαρά Κέρδη Περιόδου -166.441.502,20 ΣΥΝΟΛΟ ΚΑΘΑΡΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 165.199.225,05 4/5
(ΜΕΡΙ ΙΑ ΣΕ ΚΥΚΛΟΦΟΡΙΑ : 107.941.823,285 EΠΙ ΚΑΘΑΡΗ ΤΙΜΗ ΜΕΡΙ ΙΟΥ: 1,5304) 3. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΙΑΘΕΣΗΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ Καθαρά Κέρδη προς διάθεση -166.441.502,20 Μεταφορά κερδών στο κεφάλαιο μεριδιούχων -166.441.502,20 4. ΣΥΓΚΡΙΤΙΚΟΣ ΠΙΝΑΚΑΣ ΕΤΩΝ 2010 έως 2012 Καθαρή αξία Ενεργητικού Καθαρή αξία Μεριδίου 31/12/2010 285.178.180,88 2,6420 31/12/2011 180.103.450,88 1,6685 31/12/2012 165.199.225,05 1,5304 5. ΕΠΕΝ ΥΣΕΙΣ ΣΕ ΚΙΝΗΤΕΣ ΑΞΙΕΣ ΚΑΙ ΜΕΣΑ ΧΡΗΜΑΤΑΓΟΡΑΣ ΤΟΥ Ι ΙΟΥ ΟΜΙΛΟΥ ΟΜΙΛΟΣ ΕΘΝΙΚΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΕΛΛΑ ΟΣ ΑΕ: 18,34% - Μετοχές της εταιρίας "ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΑΕ" 0,32% - ιαθέσιμα - καταθέσεις 18,02% ΟΜΙΛΟΣ "ΒΙΟΧΑΛΚΟ Ε.Β. ΧΑΛΚΟΥ ΚΑΙ ΑΛΟΥΜΙΝΙΟΥ ΑΕ" 0,15% - Μετοχές της εταιρίας "ΒΙΟΧΑΛΚΟ Ε.Β. ΧΑΛΚΟΥ ΚΑΙ ΑΛΟΥΜΙΝΙΟΥ ΑΕ" 0,10% - Μετοχές της εταιρίας "ΕΛΒΑΛ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΕΠΕΞ/ΣΙΑΣ ΑΛΟΥΜΙΝΙΟΥ ΑΕ" 0,05% Αθήνα,15 Απριλίου 2013 Ο ΘΕΜΑΤΟΦΥΛΑΚΑΣ ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑ ΟΣ Η ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΙΑΧΕΙΡΙΣΕΩΣ ΑΕ ΑΚ ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ Γ. ΦΟΝΙΑΣ Β.ΑΜΠΑΡΙΩΤΟΥ Θ.ΧΑΝΤΖΑΡΙ ΗΣ Π. ΟΥΦΕΞΗΣ 5/5
Έκθεση Ελέγχου Ανεξάρτητου Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή Προς τη Διοίκηση της Α.Ε.Δ.Α.Κ. ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ για λογαριασμό των μεριδιούχων του Αμοιβαίου Κεφαλαίου «ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ ΕΥΡΩΠΑΙΚΩΝ ΟΜΟΛΟΓΩΝ» Έκθεση Ελέγχου επί της ετήσιας έκθεσης διαχειρίσεως Αμοιβαίου Κεφαλαίου Ελέγξαμε την ανωτέρω Ετήσια Έκθεση Διαχειρίσεως του Αμοιβαίου Κεφαλαίου ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ ΕΥΡΩΠΑΙΚΩΝ ΟΜΟΛΟΓΩΝ (η Έκθεση Διαχειρίσεως) της χρήσεως από 1 η Ιανουαρίου έως 31 η Δεκεμβρίου 2012, που καταρτίστηκε από τη διαχειριζόμενη την περιουσία του «Α.Ε.Δ.Α.Κ. ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ» εφεξής «Διαχειρίστρια Εταιρεία» και απεικονίζει την περιουσιακή κατάσταση, τα αποτελέσματα χρήσεως και τις επεξηγηματικές σημειώσεις του Αμοιβαίου Κεφαλαίου. Ευθύνη της Διοίκησης της Διαχειρίστριας Εταιρείας για την Έκθεση Διαχειρίσεως Η διοίκηση της διαχειρίστριας εταιρείας έχει την ευθύνη για την κατάρτιση της Ετήσιας Έκθεσης Διαχειρίσεως του Αμοιβαίου Κεφαλαίου σύμφωνα με τις διατάξεις του Ν.4099/2012 «Οργανισμοί συλλογικών επενδύσεων σε κινητές αξίες και ανώνυμες εταιρείες διαχείρισης αμοιβαίων κεφαλαίων» σε συνδυασμό με την ΑΠ 5567/87/8.6.2010 Απόφασης του Υπουργού Οικονομικών, με την οποία εκδόθηκε η υπ αριθμόν 6/2009 κανονιστική πράξη της ΕΛΤΕ και για εκείνες τις εσωτερικές δικλίδες που η διοίκηση της διαχειρίστριας εταιρείας καθορίζει ως απαραίτητες ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση έκθεσης διαχειρίσεως απαλλαγμένης από ουσιώδη ανακρίβεια που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Ευθύνη του Ελεγκτή Η δική μας ευθύνη είναι να εκφράσουμε γνώμη επί αυτής της Έκθεσης Διαχειρίσεως με βάση τον έλεγχό μας. Διενεργήσαμε τον έλεγχό μας σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Ελέγχου. Τα πρότυπα αυτά απαιτούν να συμμορφωνόμαστε με κανόνες δεοντολογίας, καθώς και να σχεδιάζουμε και διενεργούμε τον έλεγχο με σκοπό την απόκτηση εύλογης διασφάλισης για το εάν η Έκθεση Διαχειρίσεως αυτή είναι απαλλαγμένη από ουσιώδη ανακρίβεια. Ο έλεγχος περιλαμβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για την απόκτηση ελεγκτικών τεκμηρίων, σχετικά με τα ποσά και τις γνωστοποιήσεις στην Έκθεση Διαχειρίσεως. Οι επιλεγόμενες διαδικασίες βασίζονται στην κρίση του ελεγκτή περιλαμβανομένης της εκτίμησης των κινδύνων ουσιώδους ανακρίβειας της Έκθεσης Διαχειρίσεως αυτής, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος. Κατά τη διενέργεια αυτών των εκτιμήσεων κινδύνου, ο ελεγκτής εξετάζει τις εσωτερικές δικλίδες που σχετίζονται με την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση της Έκθεσης Διαχειρίσεως, με σκοπό το σχεδιασμό ελεγκτικών διαδικασιών κατάλληλων για τις περιστάσεις και όχι με σκοπό την έκφραση γνώμης επί της αποτελεσματικότητας των εσωτερικών δικλίδων της διαχειρίστριας εταιρείας. Ο έλεγχος περιλαμβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών αρχών και μεθόδων που χρησιμοποιήθηκαν και του
εύλογου των εκτιμήσεων που έγιναν από τη διοίκηση, καθώς και αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης της Έκθεσης Διαχειρίσεως αυτής. Πιστεύουμε ότι τα ελεγκτικά τεκμήρια που έχουμε συγκεντρώσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη θεμελίωση της ελεγκτικής μας γνώμης. Γνώμη Κατά τη γνώμη μας, η ανωτέρω Έκθεση Διαχειρίσεως, της χρήσεως από 1 η Ιανουαρίου έως 31 η Δεκεμβρίου 2012, έχει καταρτιστεί από κάθε ουσιώδη άποψη σύμφωνα με τις διατάξεις του Ν.4099/2012 περιλαμβάνοντας τις πληροφορίες που προβλέπονται από το άρθρο 77 του νόμου αυτού, όπως εξειδικεύονται από την ΑΠ 5567/87/8.6.2010 Απόφαση του Υπουργού Οικονομικών, με την οποία εκδόθηκε η υπ αριθμόν 6/2009 κανονιστική πράξη της ΕΛΤΕ. Αθήνα, 16/4/2013 Η ΟΡΚΩΤΗ ΕΛΕΓΚΤΡΙΑ ΛΟΓΙΣΤΡΙΑ ΡΟΔΟΥΛΑ ΡΟΥΣΟΥ Α.Μ. Σ.Ο.Ε.Λ. 14561 Συνεργαζόμενοι Ορκωτοί Λογιστές α.ε.ο.ε. μέλος της Crowe Horwath International Φωκ. Νέγρη 3, 11257 Αθήνα Αρ Μ ΣΟΕΛ 125