ΠΡΟΣ ΑΠΟ : Εισηγμένες Εταιρείες / Μέλη και Θεματοφύλακες του Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου / Σύμβουλοι Εισαγωγής : Κύριο Νίκο Τρυπάτσα, Αναπληρωτή Γενικό Διευθυντή ΘΕΜΑ : Νέα έντυπα για την ανανέωση κωδικού LEI ΗΜΕΡ. : 15 Απριλίου 2019 ΑΡ. ΕΓΚ.: 06-2019/06-2019/05-2019/-04-2019 Μέσα στα πλαίσια της συνεχούς προσπάθειας του για αναβάθμιση υπηρεσιών του με απώτερο στόχο την καλύτερη δυνατή εξυπηρέτηση των συντελεστών της Αγοράς, το Συμβούλιο του Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου, αποφάσισε όπως προχωρήσει στην έκδοση και τροποποίηση εντύπων που αφορούν στην ανανέωση του κωδικού LEI (Legal Entity Identifier). Συγκεκριμένα έχει ετοιμαστεί νέο Έντυπο για ανανέωση του κωδικού LEI που αφορά αποκλειστικά αιτητές που δεν παρουσιάζουν οποιεσδήποτε αλλαγές σε σχέση με την αρχική τους αίτηση LEI, είτε από την τελευταία φορά ανανέωσης του κωδικού LEI, το οποίο και επισυνάπτεται ως Annex 1. Περαιτέρω το Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου έχει προβεί σε διαφοροποίηση του υφιστάμενου εντύπου για ανανέωση του κωδικού LEI. Το έντυπο αυτό θα συμπληρώνεται στις περιπτώσεις όπου υπήρξε αλλαγή στοιχείων του αιτητή από την αρχική έκδοση LEI ή από την τελευταία φορά ανανέωσης του κωδικού LEI (π.χ αλλαγή στη σύνθεση Διοικητικού Συμβουλίου, αλλαγή διεύθυνσης αιτητή κλπ), το οποίο και επισυνάπτεται ως Annex 2. Τα πιο πάνω έντυπα βρίσκονται διαθέσιμα στην ιστοσελίδα του Χρηματιστηρίου http://www.cse.com.cy/el-gr/central-depository/issuerservices/%ce%a5%cf%80%ce%b7%cf%81%ce%b5%cf%83%ce%b9%ce% B5%CF%82/4031/ Με εκτίμηση Νίκος Τρυπάτσας Αναπλ. Γενικός Διευθυντής Εσώκλ.
Legal Entity Identifier (LEI) Εισαγωγή Το Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου (ΧΑΚ) στα πλαίσια της συνεχούς προσπάθειας του για αναβάθμιση των Αγορών, προϊόντων και υπηρεσιών του και με απώτερο στόχο την εξυπηρέτηση των συντελεστών της Αγοράς καθώς και του επενδυτικού κοινού προχώρησε σε συμφωνία/ συνεργασία με το London Stock Exchange (LSE)/ Unavista για την έκδοση σε ενδιαφερόμενα Νομικά Πρόσωπα Κωδικών Legal Entity Identifier (LEI). Το ΧΑΚ παρέχει σε ενδιαφερόμενα Νομικά Πρόσωπα τη δυνατότητα να αποκτήσουν κωδικό LEI με τη διαδικασία του Assisted Registration. Ο Κωδικός LEI είναι ένας 20ψήφιος αλφαριθμητικός κωδικός ο οποίος περιέχει πληροφορίες για εταιρείες όπως π.χ. επωνυμία της νομικής οντότητας, διεύθυνση των κεντρικών γραφείων της, στοιχεία του οικονομικού διευθυντή της κ.α. και επιτρέπει τη ξεκάθαρη και μοναδική ταυτοποίηση νομικών προσώπων που συμμετέχουν στις Χρηματιστηριακές Αγορές. Η υπεύθυνη Εποπτική Αρχή η οποία συντονίζει και εποπτεύει την έκδοση των κωδικών LEI είναι η Legal Entity Identifier Regulatory Oversight Committee' (LEIROC) και οι κωδικοί εκδίδονται από πιστοποιημένα Local Operating Units (LOUs). Συγκεκριμένα το ΧΑΚ έχει αναλάβει: Την παραλαβή αιτήματος από το ενδιαφερόμενο Νομικό Πρόσωπο - Αιτητή. Την παραλαβή και έλεγχο των απαιτούμενων νομιμοποιητικών εγγράφων που αφορούν τον αιτητή. Την είσπραξη του χρηματικού αντίτιμου για την έκδοση κωδικού LEI. Κατόπιν εξουσιοδότησης από τον αιτητή, την εισαγωγή εκ μέρους του των απαραίτητων στοιχείων στην πλατφόρμα Unavista. Η εξουσιοδότηση αποτελεί αναπόσπαστο μέρος της αίτησης. Παρακολούθηση της διαδικασίας έκδοσης του κωδικού LEI. Παραλαβή του κωδικού και γνωστοποίηση του στο Νομικό Πρόσωπο - Αιτητή.
ΕΚΔΟΣΗ ΚΩΔΙΚΟΥ LEI 1. Κατάθεση, σε πρωτότυπη μορφή, του εντύπου «Application for the issuance of Legal Entity Identifier Code», δεόντως συμπληρωμένο και υπογεγραμμένο. 2. Μαζί με το πιο πάνω έντυπο, πρέπει να κατατεθούν πρόσφατα (εντός ενός μήνα από την ημερομηνία έκδοσης) και σε πρωτότυπη μορφή, έγγραφα εκπροσώπησης του νομικού προσώπου εκδομένα από Αρμόδια Αρχή. Στην περίπτωση όπου ως Διευθυντής της εταιρείας που αιτείται τον κωδικό LEI ενεργεί άλλο νομικό πρόσωπο, τότε θα πρέπει να κατατεθούν και τα εταιρικά έγγραφα του νομικού προσώπου που ενεργεί σαν διευθυντή μέχρι να καταλήξουμε σε φυσικό πρόσωπο και συγχρόνως θα πρέπει να επιβεβαιωθούν εγγράφως οι αριθμοί εγγραφής των νομικών προσώπων που ενεργούν στην αλυσίδα. Παρακαλώ σημειώστε ότι μπορεί να ζητηθεί να επιβεβαιωθεί εγγράφως ότι η αρχή που έχει εκδώσει το πιστοποιητικό διευθυντών είναι η αρμόδια αρχή για την έκδοση τέτοιων εγγράφων βάσει του νόμου σύστασης του νομικού προσώπου. Σημειώνεται ότι ακολουθείται η υφιστάμενη πολιτική χρέωσης των Νομιμοποιητικών Εγγράφων που σήμερα εφαρμόζεται στο ΧΑΚ. Περισσότερες πληροφορίες για τη σχετική τιμολογιακή πολιτική του ΧΑΚ βρίσκονται αναρτημένες στην ιστοσελίδα του ΧΑΚ, στην ενότητα Τιμολογιακή Πολιτική. 3. Το εξουσιοδοτημένο άτομο βάσει των εγγράφων εκπροσώπησης που επισυνάπτεται στην αίτηση θα υπογράψει την αίτηση και θα πρέπει να επισυνάψει αντίγραφο της ταυτότητας ή του διαβατηρίου του. 4. Κατάθεση στον ακόλουθο τραπεζικό λογαριασμό του σχετικού τέλους, το οποίο ανέρχεται στα 138 + 19% ΦΠΑ*: Bank of Cyprus Public Company Ltd IBAN: CY83-0020-0120-0000-0005-0203-3400 BICCODE: BCYPCY2N Στην κατάθεση θα πρέπει πάντα να υποδεικνύετε ότι η κατάθεση αφορά κωδικού LEI - LEI - (όνομα αιτητή). έκδοση 5. Για την επιτάχυνση της διαδικασίας και την αποφυγή λαθών προτείνουμε την αποστολή της αίτησης σας, δεόντως συμπληρωμένη μαζί με τα ανάλογα έγγραφα, μέσω ηλεκτρονικού μηνύματος (σαρωμένα) στο e-mail LEI-Team@cse.com.cy ή στο φαξ 22570308 ούτως ώστε να γίνει σχετικός έλεγχος από το ΧΑΚ πριν αποσταλούν σε πρωτότυπη μορφή. 6. Έγγραφα τα οποία δεν είναι στην Ελληνική ή στην Αγγλική γλώσσα θα πρέπει να μεταφράζονται από την αρμόδια αρχή στην Κύπρο.
ΑΝΑΝΕΩΣΗ ΚΩΔΙΚΟΥ LEI Η διαδικασία ανανέωσης των κωδικών είναι υποχρεωτική και πρέπει να πραγματοποιείται κάθε χρόνο. Το ΧΑΚ θα ενημερώνει τα Νομικά Πρόσωπα για να προβούν στις απαραίτητες ενέργειες για ανανέωση του κωδικού LEI. Επισημαίνεται ότι σε περίπτωση που κάποιος κωδικός δεν ανανεωθεί τότε το σύστημα της Unavista θα σημειώνει ότι ο κωδικός αυτός έχει γίνει lapsed (ληξιπρόθεσμος). 1. Θα πρέπει να κατατεθεί σε πρωτότυπη μορφή, ένα από τα δύο έντυπα (Annex 1, Annex 2) «Application for the renewal of Legal Entity Identifier Code», δεόντως συμπληρωμένο και υπογεγραμμένο. 2. Στην περίπτωση του εντύπου Annex 1 Application for the Renewal of LEI without any changes since the LEI Code was issued or renewed, δεν χρειάζεται να προσκομισθούν οποιαδήποτε έγγραφα, παρά μόνο την συμπλήρωση βασικών πληροφοριών που αφορούν τον αιτητή και την επισύναψη αντίγραφου κατάθεσης για την πληρωμή του Renewal. 3. Σε περίπτωση αλλαγής των στοιχείων του νομικού προσώπου και των εγγράφων εκπροσώπησης του σε σχέση με αυτά που είχαν κατατεθεί κατά την έκδοση του κωδικού LEI θα πρέπει να συμπληρωθεί το έντυπο Annex 2 και: > Μαζί με το πιο πάνω έντυπο, πρέπει να κατατεθούν πρόσφατα (εντός ενός μήνα από την ημερομηνία έκδοσης) και σε πρωτότυπη μορφή, έγγραφα εκπροσώπησης του νομικού προσώπου εκδομένα από Αρμόδια Αρχή. Στην περίπτωση όπου ως Διευθυντής της εταιρείας που αιτείται τον κωδικό LEI ενεργεί άλλο νομικό πρόσωπο, τότε θα πρέπει να κατατεθούν και τα εταιρικά έγγραφα του νομικού προσώπου που ενεργεί σαν διευθυντή μέχρι να καταλήξουμε σε φυσικό πρόσωπο και συγχρόνως θα πρέπει να επιβεβαιωθούν εγγράφως οι αριθμοί εγγραφής των νομικών προσώπων που ενεργούν στην αλυσίδα. Παρακαλώ σημειώστε ότι μπορεί να ζητηθεί να επιβεβαιωθεί εγγράφως ότι η αρχή που έχει εκδώσει το πιστοποιητικό διευθυντών είναι η αρμόδια αρχή για την έκδοση τέτοιων εγγράφων βάσει του νόμου σύστασης του νομικού προσώπου. Σημειώνεται ότι ακολουθείται η υφιστάμενη πολιτική χρέωσης των Νομιμοποιητικών Εγγράφων που σήμερα εφαρμόζεται στο ΧΑΚ. Περισσότερες πληροφορίες για τη σχετική τιμολογιακή πολιτική του ΧΑΚ βρίσκονται αναρτημένες στην ιστοσελίδα του ΧΑΚ, στην ενότητα Τιμολογιακή Πολιτική. > Σε περίπτωση αλλαγής διεύθυνσης η επωνυμίας, θα πρέπει να επισυνάπτεται αντίγραφο της νέας σχετικής αλλαγής, εκδομένο από αρμόδια αρχή.
4. Το εξουσιοδοτημένο άτομο βάσει των εγγράφων εκπροσώπησης που επισυνάπτεται στην αίτηση θα υπογράψει την αίτηση και θα πρέπει να επισυνάψει αντίγραφο της ταυτότητας ή του διαβατηρίου του. 5. Κατάθεση στον ακόλουθο τραπεζικό λογαριασμό του σχετικού τέλους, το οποίο ανέρχεται στα 84 + 19% ΦΠΑ* : Bank of Cyprus Public Company Ltd IBAN: CY83-0020-0120-0000-0005-0203-3400 BICCODE: BCYPCY2N Στην κατάθεση θα πρέπει πάντα να υποδεικνύετε ότι η κατάθεση αφορά ανανέωση κωδικού LEI - LEI - (όνομα αιτητή). 6. Για την επιτάχυνση της διαδικασίας και την αποφυγή λαθών προτείνουμε την αποστολή της αίτησης σας, δεόντως συμπληρωμένη μαζί με τα ανάλογα έγγραφα, μέσω ηλεκτρονικού μηνύματος (σαρωμένα) στο e-mail LEI-Team@cse.com.cy ή στο φαξ 22570308 ούτως ώστε να γίνει σχετικός έλεγχος από το ΧΑΚ πριν αποσταλούν σε πρωτότυπη μορφή. 7. Έγγραφα τα οποία δεν είναι στην Ελληνική ή στην Αγγλική γλώσσα θα πρέπει να μεταφράζονται από την αρμόδια αρχή στην Κύπρο.
ΜΕΤΑΦΟΡΑ ΚΩΔΙΚΟΥ LEI Παρέχεται η δυνατότητα μεταφοράς διαχείρισης του κωδικού LEI από άλλο πιστοποιημένο Local Operating Unit (LOU) από εκείνο που αρχικά το είχε εκδώσει σε άλλο πιστοποιημένο LOU νοουμένου ότι : 1. Θα πρέπει να κατατεθεί σε πρωτότυπη μορφή, το έντυπο «Application for a Legal Entity Identifier Code -Transfer/ Porting», δεόντως συμπληρωμένο και υπογεγραμμένο. 2. Μαζί με το πιο πάνω έντυπο, πρέπει να κατατεθούν πρόσφατα (εντός ενός μήνα από την ημερομηνία έκδοσης) και σε πρωτότυπη μορφή, έγγραφα εκπροσώπησης του νομικού προσώπου εκδομένα από Αρμόδια Αρχή. Στην περίπτωση όπου ως Διευθυντής της εταιρείας που αιτείται τον κωδικό LEI ενεργεί άλλο νομικό πρόσωπο, τότε θα πρέπει να κατατεθούν και τα εταιρικά έγγραφα του νομικού προσώπου που ενεργεί σαν διευθυντή μέχρι να καταλήξουμε σε φυσικό πρόσωπο και συγχρόνως θα πρέπει να επιβεβαιωθούν εγγράφως οι αριθμοί εγγραφής των νομικών προσώπων που ενεργούν στην αλυσίδα. Παρακαλώ σημειώστε ότι μπορεί να ζητηθεί να επιβεβαιωθεί εγγράφως ότι η αρχή που έχει εκδώσει το πιστοποιητικό διευθυντών είναι η αρμόδια αρχή για την έκδοση τέτοιων εγγράφων βάσει του νόμου σύστασης του νομικού προσώπου. Σημειώνεται ότι ακολουθείται η υφιστάμενη πολιτική χρέωσης των Νομιμοποιητικών Εγγράφων που σήμερα εφαρμόζεται στο ΧΑΚ. Περισσότερες πληροφορίες για τη σχετική τιμολογιακή πολιτική του ΧΑΚ βρίσκονται αναρτημένες στην ιστοσελίδα του ΧΑΚ, στην ενότητα Τιμολογιακή Πολιτική. 3. Το εξουσιοδοτημένο άτομο βάσει των εγγράφων εκπροσώπησης που επισυνάπτεται στην αίτηση θα υπογράψει την αίτηση και θα πρέπει να επισυνάψει αντίγραφο της ταυτότητας ή του διαβατηρίου του. 4. Για την επιτάχυνση της διαδικασίας και την αποφυγή λαθών προτείνουμε την αποστολή της αίτησης σας, δεόντως συμπληρωμένη μαζί με τα ανάλογα έγγραφα, μέσω ηλεκτρονικού μηνύματος (σαρωμένα) στο e-mail LEI-Team@cse.com.cy ή στο φαξ 22570308 ούτως ώστε να γίνει σχετικός έλεγχος από το ΧΑΚ πριν αποσταλούν σε πρωτότυπη μορφή. 5. Έγγραφα τα οποία δεν είναι στην Ελληνική ή στην Αγγλική γλώσσα θα πρέπει να μεταφράζονται από την αρμόδια αρχή στην Κύπρο.
* Σημειώσεις: Σας αναφέρουμε ότι τόσο για την υπηρεσία έκδοσης όσο και για την ανανέωσης του κωδικού LEI θα πρέπει να καταβάλλεται και 19% ΦΠΑ ως ακολούθως : Νομικά Πρόσωπα που είναι εγγεγραμμένα στην Κύπρο θα πρέπει να καταβάλουν Φ.Π.Α. στην Κύπρο. Νομικά πρόσωπα που είναι εγγεγραμμένα σε τρίτες χώρες δεν πρέπει να καταβάλουν Φ.Π.Α. στη Κύπρο. Νομικά πρόσωπα που είναι κάτοικοι χωρών της Ευρωπαϊκής Ένωσης και είναι εγγεγραμμένοι στο Σύστημα Ανταλλαγής Πληροφοριών για το Φόρο Προστιθέμενης Αξίας (VAT Exchange Information System as EU Member States VIES) μπορούν να καταβάλουν το Φ.Π.Α. στη χώρα που είναι εγγεγραμμένες και όχι στην Κύπρο. Σε περίπτωση που δεν συμπληρωθεί ο αριθμός του Φ.Π.Α. ή ο αριθμός είναι λανθασμένος με αποτέλεσμα η Υπηρεσία του ΧΑΚ να μην μπορεί να προβεί σε έλεγχο μέσω του συστήματος VIES τότε, το Φ.Π.Α. θα πρέπει να καταβληθεί στη Κύπρο.
ANNEX 1 APPLICATION FOR THE RENEWAL OF LEGAL ENTITY IDENTIFIER CODE WITHOUT ANY CHANGES SINCE THE LEI CODE WAS ISSUED OR RENEWED. To: Central Securities Depository/Registry, of the Cyprus Stock Exchange (CSE) Applicant s Data To be completed by the CSE Date Time received Received by Legal Entity Name in English: LEI code of the Applicant : Registration Number: Applicant s Email : V.A.T. Number The undersigned legal representative(s) of applicant responsibly declare the following: All the submitted data and documents that was attached with the Application of the issuance of the LEI CODE are still genuine, and accurate and we confirm the following: that no changes have occur regarding the company's details and representation documents since the day that the LEI code was issued or renewed by the Local Operating Unit that the CSE is cooperating with. We attach bank Payment Slip for the renewal. Applicant s Signature: ID/Passport: Full Name of the Applicant: Date: Position within Organisation Company Seal: (For use by the Stock Exchange) Checked: By Signature
ANNEX 1 Entered on: Date Time By Signature File Reference: By Entry checked on: By Signature CSE fees Personal data collected by the CSE upon submission of this application are processed for carrying out the transaction / operation / action / service requested, fulfilling the duties of the CSE in the exercise of public authority and / or in the public interest and for compliance with legal obligations. Further information regarding the collection and processing of personal data is included in the CSE privacy policy, which is posted on the following website: http://www.cse.com.cy/en-gb/home/. 1. To speed up the process and prevent errors, we recommend to submit, duly completed by e-mail LEI-Team@cse.com.cy or by fax 22570308. 2. You need to pay the following fees and send scanned copy of the bank payment slip attached with the form: i For the renewal of the LEI code = 84 +19% Value Added Tax (VAT) Notes: Domestic Legal entities are subject to VAT in Cyprus. Legal entities that are registered in Third County will not pay VAT in Cyprus. Legal Entities registered in VAT Exchange Information System as EU Member States they will not pay VAT in Cyprus but in the country that are registered. In case that in the application the VAT number is no written or is wrong then the legal entity will pay VAT in Cyprus. Always indicate that the payment is regarding the issuance of LEI code. The CSE Bank Account: IBAN : CY83-0020-0120-0000-0005-0203-3400 BANK: Bank of Cyprus Public Company Ltd BIC CODE: BCYPCY2N
ANNEX 2 APPLICATION FOR THE RENEWAL OF LEGAL ENTITY IDENTIFIER CODE. To: Central Securities Depository/Registry, of the Cyprus Stock Exchange (CSE) Applicant s Data To be completed by the CSE Date Time received Received by Information with asterisk (*) is not mandatory If available strongly requested to be submitted Legal Entity Name in Greek *: Alternative Name *: Legal Entity Name in English: Legal Form : Legal Form Country: Headquarters Address : City Zip Country Legal Formation Address 1: City Zip Country Country of Business Registry: Registration Number: Official Business Registry: LEI code of the Applicant : Applicant s Email : V.A.T. Number
ANNEX 2 Parent Company Information: Please complete 1 of the 3 forms for Parent Company Information. (1). If your company has a Direct and Ultimate Parent Company please complete the details below: Field DirectParentCompany UltimateParentCpmpany Description of Relationship Type Parent Name DIRECTLY CONSLIDATED_BY The Direct Parent entity is the closest fully consolidating parent to the LEI entity in any applicable hierarchical ownership structure ULTIMATLEY CONSOLIDATED The Ultimate Parent entity is the most distant fully consolidating parent from the LEI entity in any applicable hierarchical ownership structure. HQ address Legal Address Headquarters address of Direct Parent Company Address line1: Town or City: Region: Country: Postcode: Legal/registered address of Direct Parent Company Address line1: Town or City: Region: Country: Postcode: Headquarters address of Ultimate Parent Company Address line1: Town or City: Region: Country: Postcode: Legal/registered address of Ultimate Parent Company Address line1: Town or City: Region: Country: Postcode: Registration Authority Business Registry of Direct Parent Company Business Registry of Ultimate Parent Company RegistryEntityId Business Registry Number of Direct Parent Company Business Registry Number of Ultimate Parent Company Validation Documents Upload Validation Document Confirming Group Structure Accounting Consolidating Standard (Qualifier Category) Tick the appropriate document that confirms the group structure ACCOUNTS_FILING CONTRACTS OTHER_OFFICIAL_DOCUMNETS REGULATORY_FILING SUPPORTING_DOCUMENTS Upload document confirming relationship between Parent and LEI entity Attach document such as financial statement, regulatory filing, org chart of 50%+ ownership, group structure Tick the appropriate accounting standard of the group structure OTHER_ACCOUNTING_STANDARD IFRS (International Financial Reporting Standard) US_GAAP (United States-Generally Accepted Accounting Principles) Tick the appropriate document that confirms the group structure ACCOUNTS_FILING CONTRACTS OTHER_OFFICIAL_DOCUMNETS REGULATORY_FILING SUPPORTING_DOCUMENTS Upload document confirming relationship between Parent and LEI entity Attach document such as financial statement, regulatory filing, org chart of 50%+ ownership, group structure Tick the appropriate accounting standard of the group structure OTHER_ACCOUNTING_STANDARD IFRS (International Financial Reporting Standard) US_GAAP (United States-Generally Accepted Accounting Principles)
ANNEX 2 (2). If your company does not have a Direct or Ultimate Parent Company please select the reason why: Field Direct Parent Company Ultimate Parent Company Parent (N/A)If the LEI entity has no Parent company (N/A) If the LEI entity has no Parent company Exception Reasons Select the reason explaining why the LEI entity has no Parent company: Select the reason explaining why the LEI entity has no Parent company: NATURAL_PERSONS: (The parent entity is a natural person) NATURAL_PERSONS: (The parent entity is a natural person) NO_KNOWN_PERSON: (There is no parent entity to control the entity e.g. Joint venture, diversified shareholding) NO_KNOWN_PERSON: (There is no parent entity to control the entity e.g. Joint venture, diversified shareholding) NON_CONSOLIDATING: (There is no parent according to the consolidated financial statements.) NON_CONSOLIDATING: (There is no parent according to the consolidated financial statements.) (3). If your company cannot disclose the Direct or Ultimate Parent Company please select the reason why: Field Direct Parent Company Ultimate Parent Company Parent (N/A)If there is a legal reason the Parent company information cannot be provided (N/A)If there is a legal reason the Parent company information cannot be provided Exception Reasons Select the reason explaining why the LEI entity cannot disclose the Parent company: Select the reason explaining why the LEI entity cannot disclose the Parent company: LEGAL_OBSTACLES (Obstacles in the laws or regulations of a jurisdiction prevent providing or publishing this information.) LEGAL_OBSTACLES (Obstacles in the laws or regulations of a jurisdiction prevent providing or publishing this information.) CONSENT_NOT_OBTAINED (The consent of the parent was necessary under the applicable legal framework and the parent did not consent or could not be contacted.) CONSENT_NOT_OBTAINED (The consent of the parent was necessary under the applicable legal framework and the parent did not consent or could not be contacted.) BINDING_LEGAL_COMMITMENTS (Binding legal commitments (other than the laws or regulations of a jurisdiction), such as articles governing the legal entity or a contract, prevent providing or publishing this information.) BINDING_LEGAL_COMMITMENTS (Binding legal commitments (other than the laws or regulations of a jurisdiction), such as articles governing the legal entity or a contract, prevent providing or publishing this information.) DETRIMENT_NOT_EXCLUDED (The child entity has sought to consult the parent entity about the reporting of the parent information to the GLEIS but could not confirm the absence of detriment in a way that can appropriately prevent liability risks for the child entity (or those acting on its behalf) under the applicable legal framework. The disclosure of this information would be detrimental to the legal entity or the relevant parent.) DISCLOSURE_DETRIMENTAL (The disclosure of this information would be detrimental to the legal entity or the relevant parent. This will include reasons generally accepted by public authorities in similar circumstances, based on a declaration by the entity.) DETRIMENT_NOT_EXCLUDED (The child entity has sought to consult the parent entity about the reporting of the parent information to the GLEIS but could not confirm the absence of detriment in a way that can appropriately prevent liability risks for the child entity (or those acting on its behalf) under the applicable legal framework. The disclosure of this information would be detrimental to the legal entity or the relevant parent.) DISCLOSURE_DETRIMENTAL (The disclosure of this information would be detrimental to the legal entity or the relevant parent. This will include reasons generally accepted by public authorities in similar circumstances, based on a declaration by the entity.)
ANNEX 2 The undersigned legal representative(s) of applicant responsibly declare the following:. Please note that there are changes regarding the company's details and the representation documents that were submitted with the Application of the issuance of the LEI code and therefore we submit the following: Legal representation document. A certificate of incorporation or official document relevant to the entity such a prospectus for funds, trust deed for trusts etc. Payment Slip for the renewal. Personal data collected by the CSE upon submission of this application are processed for carrying out the transaction / operation / action / service requested, fulfilling the duties of the CSE in the exercise of public authority and / or in the public interest and for compliance with legal obligations. Further information regarding the collection and processing of personal data is included in the CSE privacy policy, which is posted on the following website: http://www.cse.com.cy/en-gb/home/ Applicant s Signature: ID/Passport: Full Name of the Applicant: Date: Position within Organisation Company Seal: (For use by the Stock Exchange) Checked: By Signature Entered on: Date Time By Signature File Reference: By Entry checked on: By Signature CSE fees
ANNEX 2 FILL-IN INSTRUCTIONS Please find below instructions regarding the mandatory fields for the completion of the form. 1. Anglicised Name = the name of the legal entity in English 2. Legal Form Country = the country that the legal entity is incorporated 3. Legal Form = the type of the legal entity (e.g Limited, Partnership, Provident Fund etc). 4. Headquarters Address = the actual headquarter address or the place of business (in many instances the legal formation address and headquarter address are the same). 5. Legal Formation Address 1 = the current entity details (in many instances the legal formation address and headquarter address are the same). 6. Country of Business Registry = the country which the legal entity maintains its registry at present. 7. Official Business Registry = the competent authority which the legal entity is registered. 8. Applicant's Email = email address of the applicant. 9. Parent Company Information = you need to complete 1 of the 3 options. Please referred to the section "Terminology Explained ". 10. All the pages must have the initial of the authorized person that signed the form. The person who is authorised to sign the form must be someone according with the legal document that will be submitted with the form. 11. Attached with the form you need to submit the following: Original recently issued Certificate of the Directors issued by a Competent Authority (within one month from the date of issue). Please note that if the Director of the applicant is another Legal Person, you need to submit the legal representation documents, recently issued (up to one month) and in original form until a physical person is identified as the legal representative of the applicant. Also you need to submit confirmation letter regarding the registration number of the legal entity who is acting as director of Applicant. Please note that the CSE may ask to submit a confirmation letter regarding that the authority that issued the certificate of directors is the responsible authority to issue such documents according to the legal framework that is applicable to the country that the legal entity is registered. Certificate of Incorporation. Copy of the signatory's ID/passport. 12. To speed up the process and prevent errors, we recommend to submit, duly completed with the relevant documents (scanned), by e-mail LEI-Team@cse.com.cy or by fax 22570308 so that the CSE checks them before they are sent to original format. 13. You need to pay the following fees and send scanned copy of the bank payment slip attached with the form: i For the renewal of the LEI code = 84 +19% Value Added Tax (please see Notes) ii For the submission of the legal documents ( 10 for Cypriot legal entities and 15 for foreign legal entities). Notes: Domestic Legal entities are subject to VAT in Cyprus. Legal entities that are registered in Third Country will not pay VAT in Cyprus. Legal Entities registered in VAT Exchange Information System as EU Member States they will not pay VAT in Cyprus but in the country that are registered. In case that in the application the VAT number is no written or is wrong then the legal entity will pay VAT in Cyprus. Always indicate that the payment is regarding the issuance of LEI code. The CSE Bank Account: IBAN : CY83-0020-0120-0000-0005-0203-3400 BANK: Bank of Cyprus Public Company Ltd BIC CODE: BCYPCY2N 14. Please note that documents submitted with the application in any language other than Greek or English must be translated by the Competent Authority in Cyprus.
ANNEX 2 Terminology Explained: Relationship Type IS_DIRECTLY_CONSOLIDATED_BY The child entity directly consolidated by the parent entity: the "child" entity has its accounts fully consolidated by the "parent" entity, in the sense given by the accounting standard(s) specified in Relationship Qualifiers; the parent entity is the closest fully consolidating parent to the child entity in any applicable hierarchical ownership structure. IS_ULTIMATELY_CONSOLIDATED_BY The child entity is ultimately consolidated by the parent entity. The "child" entity has its accounts fully consolidated by the "parent" entity, in the sense given by the accounting standard(s) specified in Relationship Qualifiers; the parent entity is the most distant fully consolidating parent from the child entity in any applicable hierarchical ownership structure. IS_INTERNATIONAL_BRANCH_OF The child entity is an international branch of the legal entity designated by parent entity (in jurisdiction country of child entity). The Parent entity is the Head Office and MUST be an LEI. Qualifier Category US_GAAP United States-Generally Accepted Accounting Principles. IFRS International Financial Reporting Standard (developed by the International Accounting Standards Board IASB see http://www.ifrs.org). OTHER_ACCOUNTING_STANDARD A financial reporting (accounting) standard not otherwise listed in the latest version of the relationship data file format. Validation Documents ACCOUNTS_FILING A consolidated financial (accounting) statement, prepared and submitted to the relevant authority. REGULATORY_FILING An annual regulatory filing providing public information on parent relationships. SUPPORTING_DOCUMENTS Other documents supporting the preparation of consolidated financial statements. CONTRACTS Contract(s) attesting to the validity of the relationship.
ANNEX 2 OTHER_OFFICIAL_DOCUMENTS Other official document(s) attesting to the validity of the relationship. Exception Reason If a Parent entity does not exist: NATURAL_PERSONS The parent entity is a natural person; There is no parent according to the definition used, because the entity is controlled by natural person(s) without any intermediate legal entity meeting the definition of accounting consolidating parent. NO_KNOWN_PERSON There is no parent entity to control the entity (e.g. Joint venture, diversified shareholding); There is no parent according to the definition used, because the entity is controlled by legal entities not subject to preparing consolidated financial statements. NON_CONSOLIDATING There is no parent according to the consolidated financial statements; There is no parent according to the definition used, because there is no known person controlling the entity (e.g., diversified shareholding). If a Parent entity exists but cannot be disclosed: LEGAL_OBSTACLES Obstacles in the laws or regulations of a jurisdiction prevent providing or publishing this information. This does not include cases where, under the applicable legal framework disclosing the parent relationship would require the consent of one of the entities in the relationship, or both, and such consent could not be obtained (in these cases "CONSENT_NOT_OBTAINED" is the applicable code). The LOU is not expected to verify or analyse whether the legal framework constitutes a legal obstacle. CONSENT_NOT_OBTAINED Obstacles in the laws or regulations of a jurisdiction prevent providing or publishing this information: the consent of the parent was necessary under the applicable legal framework and the parent did not consent or could not be contacted. Note that it is a responsibility of a child entity to seek parent consent when necessary for disclosing the parent relationship, for instance by inviting in writing the parent entity to provide consent. The LOU is not expected to verify or analyse whether the legal framework constitutes a legal obstacle. BINDING_LEGAL_COMMITMENTS Binding legal commitments (other than the laws or regulations of a jurisdiction), such as articles governing the legal entity or a contract, prevent providing or publishing this information. The LOU is not expected to verify or analyse whether the legal framework constitutes a legal obstacle. DETRIMENT_NOT_EXCLUDED The child entity has sought to consult the parent entity about the reporting of the parent information to the GLEIS but could not confirm the absence of detriment in a way that can appropriately prevent liability
ANNEX 2 risks for the child entity (or those acting on its behalf) under the applicable legal framework. The disclosure of this information would be detrimental to the legal entity or the relevant parent. This will include reasons generally accepted by public authorities in similar circumstances, based on a declaration by the entity. This reason may be used only when all following cumulative circumstances apply: [i) the parent could not be informed via the GLEIS and have the possibility to correct the relationship information before publication (including raising a cause for opt out, either because the parent does not have an LEI, or it has an LEI but the GLEIS has not yet implemented such system;] ii) the relationship is not already in the public domain (information being in the public domain assumes here that the way the information came into the public domain did not infringe the applicable legal framework); iii) the child entity has reasons to believe that the parent may consider disclosure to be detrimental; (iv) the child entity has sought to consult the parent entity of the reporting of the parent information to the GLEIS but could not confirm the absence of detriment in a way that can appropriately prevent liability risks for the child entity (or those acting on its behalf) under the applicable legal framework. DISCLOSURE_DETRIMENTAL The disclosure of this information would be detrimental to the legal entity or the relevant parent. This will include reasons generally accepted by public authorities in similar circumstances, based on a declaration by the entity.