ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝ ΙΑΜΕΣΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟ Ο 1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΜΕΧΡΙ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ
ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ Σελίδα Ενδιάµεση έκθεση διαχείρισης 3-4 ήλωση των µελών του ιοικητικού Συµβουλίου και άλλων υπευθύνων της Εταιρείας για τις συνοπτικές ενδιάµεσες οικονοµικές καταστάσεις 5 Συνοπτική ενδιάµεση κατάσταση συνολικών εσόδων 6 Συνοπτική ενδιάµεση κατάσταση οικονοµικής θέσης 7 Συνοπτική ενδιάµεση κατάσταση αλλαγών ιδίων κεφαλαίων 8 Συνοπτική ενδιάµεση κατάσταση ταµειακών ροών 9 Σηµειώσεις στις συνοπτικές ενδιάµεσες οικονοµικές καταστάσεις 10-13 2
Ενδιάµεση έκθεση διαχείρισης για την περίοδο 1 Ιανουαρίου µέχρι τις Οι συνοπτικές ενδιάµεσες οικονοµικές καταστάσεις, που εκφράζονται σε Ευρώ, έχουν ετοιµαστεί σύµφωνα µε το ιεθνές Λογιστικό Πρότυπο 34 Ενδιάµεσες Οικονοµικές Καταστάσεις και συνάδουν µε τις πρόνοιες των περί Αξιών και Χρηµατιστηρίου Αξιών Κύπρου Νόµων και Κανονισµών σε σχέση µε την ανακοίνωση ενδιάµεσων αποτελεσµάτων. Για την κατάρτιση των συνοπτικών ενδιάµεσων οικονοµικών καταστάσεων για το πρώτο εξάµηνο του έχουν ακολουθηθεί οι ίδιες λογιστικές πολιτικές όπως στην κατάρτιση των ετήσιων ελεγµένων οικονοµικών καταστάσεων για το. Τα αποτελέσµατα του πρώτου εξαµήνου του δεν έχουν ελεγχθεί από τους εξωτερικούς ελεγκτές της Εταιρείας. Οι συνοπτικές ενδιάµεσες οικονοµικές καταστάσεις δεν περιλαµβάνουν όλη την πληροφόρηση και τις γνωστοποιήσεις που απαιτούνται για τις ετήσιες οικονοµικές καταστάσεις και θα πρέπει να διαβάζονται σε συνάρτηση µε τις ελεγµένες οικονοµικές καταστάσεις της Εταιρείας για το έτος που έληξε στις 31 εκεµβρίου. Κύριες δραστηριότητες Η κύρια δραστηριότητα της Εταιρείας δεν έχει αλλάξει κατά το πρώτο εξάµηνο του σε σχέση µε το έτος που έληξε στις 31 εκεµβρίου και παραµένει η διεξαγωγή εργασιών επενδύσεων κλειστού τύπου. Κύριος επενδυτικός στόχος της Εταιρείας είναι τα µεσοπρόθεσµα έως µακροπρόθεσµα κεφαλαιουχικά κέρδη, µε τη δηµιουργία χαρτοφυλακίου µε αξίες που είναι εισηγµένες στο Χρηµατιστήριο Αξιών Κύπρου και Χρηµατιστήρια του Εξωτερικού. Ουσιώδη γεγονότα Στις 17 Μαΐου πραγµατοποιήθηκε Έκτακτη Γενική Συνέλευση των µετόχων της Εταιρείας όπου εγκρίθηκε το πιο κάτω ψήφισµα για µείωση του µετοχικού κεφαλαίου: Το εγκεκριµένο µετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας το οποίο ανέρχεται σε 3.440.000 και το οποίο είναι διαιρεµένο σε 8.000.000 συνήθεις µετοχές των 0,43 η κάθε µία όσο και το εκδοµένο µετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας το οποίο ανέρχεται σε 860.000 και το οποίο είναι διαιρεµένο σε 2.000.000 συνήθεις πλήρως εξοφληθείσες µετοχές των 0,43 η κάθε µία, µειωθούν, το µεν εγκεκριµένο σε 2.000.000 διαιρεµένο σε 8.000.000 συνήθεις µετοχές των 0,25 η κάθε µία, το δε εκδοµένο σε 500.000 διαιρεµένο σε 2.000.000 συνήθεις πλήρως εξοφληθείσες µετοχές των 0,25 η κάθε µία και όπως η µείωση αυτή πραγµατοποιηθεί δια της µείωσης της ονοµαστικής αξίας κάθε συνήθους µετοχής από 0,43 η κάθε µια σε 0,25 η κάθε µία, για σκοπούς διαγραφής ζηµιών ή/και λόγω απώλειας κεφαλαίου που δεν αντιπροσωπεύεται από διαθέσιµο ενεργητικό, και όπως αµέσως µετά τη µείωση το εγκεκριµένο µετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας επαναυξηθεί στις 3.440.000 το οποίο θα είναι διαιρεµένο σε 13.760.000 συνήθεις µετοχές των 0,25 η κάθε µια. Το πιο πάνω ψήφισµα επικυρώθηκε από το Επαρχιακό ικαστήριο Λευκωσίας στις 4 Ιουλίου. Ανασκόπηση της οικονοµικής κατάστασης της Εταιρείας Η ζηµιά µετά τη φορολογία για το πρώτο εξάµηνο του ανήλθε σε 57.427 (: ζηµία 75.090). Αυτό οφείλεται κυρίως στην αρνητική απόδοση του χαρτοφυλακίου της Εταιρείας που ήταν επενδυµένο στο Χρηµατιστήριο Αξιών Κύπρου (ΧΑΚ) και στο Χρηµατιστήριο Αθηνών (ΧΑ). Κατά την υπό αναφορά περίοδο η πτώση του Γενικού είκτη του ΧΑΚ ήταν 52,65% και του ΧΑ 10,18%. Η Εταιρεία πραγµατοποίησε ζηµιά ύψους 70.018 από ρευστοποίηση επενδύσεων σε σύγκριση µε κέρδος 17.106 την αντίστοιχη περίοδο του, ενώ αναγνώρισε κέρδος από την επανεκτίµηση επενδύσεων ύψους 23.641 σε σύγκριση µε ζηµιά 87.654 την αντίστοιχη περίοδο του. Τα λειτουργικά έξοδα της Εταιρείας ανήλθαν σε 14.702 παρουσιάζοντας µικρή µείωση σε σχέση µε το πρώτο εξάµηνο του που ήταν 16.371. Μετά την αφαίρεση των λειτουργικών και άλλων εξόδων η εσωτερική αξία της Εταιρείας µειώθηκε κατά 11,4%, από 0,2511 στις 31 εκεµβρίου σε 0,2224 στις. Η µείωση αυτή ήταν µικρότερη της µείωσης των χρηµατιστηριακών δεικτών γιατί µεγάλο µέρος του ενεργητικού της Εταιρείας διατηρείται σε µετρητά σε τραπεζικούς λογαριασµούς λόγω της αβεβαιότητας που υπάρχει στις χρηµαταγορές. εν υπήρξαν οποιαδήποτε εισοδήµατα, κέρδη ή ζηµιές από µη επαναλαµβανόµενες δραστηριότητες ή/και 3
από δραστηριότητες οι οποίες είναι εκτός των κύριων δραστηριοτήτων της Εταιρείας. Η Εταιρεία εκτίθεται σε διάφορους κινδύνους οι πιο σηµαντικοί από τους οποίους είναι ο κίνδυνος αγοράς λόγω πιθανών αρνητικών µεταβολών στις τιµές των µετοχών καθώς επίσης και ο κίνδυνος επιτοκίου λόγω του ψηλού ποσοστού του ενεργητικού της Εταιρείας σε τραπεζικές καταθέσεις. Λεπτοµέρειες για τη διαχείριση όλων των κινδύνων που αντιµετωπίζει η Εταιρεία παρουσιάζονται στη σηµείωση 17 των ελεγµένων οικονοµικών καταστάσεων για το έτος που έληξε στις 31 εκεµβρίου. Για το δεύτερο εξάµηνο του, οι αποδόσεις της Εταιρείας θα εξαρτηθούν κυρίως από την πορεία των ιεθνών Χρηµατιστηρίων όπου είναι επενδυµένο το µεγαλύτερο µέρος του χαρτοφυλακίου της και σε µικρότερο βαθµό από την πορεία του ΧΑΚ.. 4
ήλωση των µελών του ιοικητικού Συµβουλίου και άλλων υπευθύνων της Εταιρείας για τις συνοπτικές ενδιάµεσες οικονοµικές καταστάσεις Σύµφωνα µε το άρθρο 10, εδάφια (3)(γ) και (7) του περί των Προϋποθέσεων ιαφάνειας (Κινητές Αξίες προς ιαπραγµάτευση σε Ρυθµιζόµενη Αγορά) Νόµο του 2007 ( Νόµος ), εµείς τα µέλη του ιοικητικού Συµβουλίου και οι άλλοι υπεύθυνοι για τις οικονοµικές καταστάσεις της Καρυές Επενδυτική ηµόσια Εταιρεία Λίµιτεδ για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου µέχρι επιβεβαιώνουµε ότι, εξ όσων γνωρίζουµε: (α) οι συνοπτικές ενδιάµεσες οικονοµικές καταστάσεις οι οποίες παρουσιάζονται στις σελίδες 6 µέχρι 13: (i) (ii) καταρτίστηκαν σύµφωνα µε το ιεθνές Λογιστικό Πρότυπο 34 Ενδιάµεση Οικονοµική Έκθεση όπως αυτό υιοθετήθηκε από την Ευρωπαϊκή Ένωση και σύµφωνα µε τις διατάξεις του άρθρου 10, εδάφιο (4) του νόµου, και παρέχουν αληθινή και δίκαιη εικόνα των στοιχείων του ενεργητικού και υποχρεώσεων, της οικονοµικής κατάστασης και των συνολικών εσόδων της Καρυές Επενδυτική ηµόσια Εταιρεία Λίµιτεδ ως σύνολο και (β) η ενδιάµεση έκθεση διαχείρισης παρέχει δίκαιη ανασκόπηση των πληροφοριών που απαιτούνται από το άρθρο 10, εδάφιο (6) του νόµου. Μέλη ιοικητικού Συµβουλίου Κυριάκος Κούσιος Πρόεδρος Βάσος Σιακός Σύµβουλος Γεωργία Γεωργίου Σύµβουλος Βαγγέλης Συκοπετρίτης Σύµβουλος Πανίκος Χαραλαµπίδης Σύµβουλος Υπεύθυνος για τη σύνταξη των συνοπτικών ενδιάµεσων οικονοµικών καταστάσεων: Ανδρέας Μαυροµάτης Λογιστής Λευκωσία, 19 Ιουλίου 5
Συνοπτική ενδιάµεση κατάσταση συνολικών εσόδων για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου µέχρι Έξι µήνες που έληξαν στις Σηµ. Εισοδήµατα (Ζηµιά)/κέρδος από πώληση χρηµατοοικονοµικών στοιχείων ενεργητικού που αποτιµούνται σε δίκαιη αξία µέσω των αποτελεσµάτων (70.018) 17.106 Κέρδος/(ζηµιά) από επανεκτίµηση χρηµατοοικονοµικών στοιχείων ενεργητικού που αποτιµούνται σε δίκαιη αξία µέσω των αποτελεσµάτων 23.641 (87.654) Μερίσµατα εισπρακτέα 994 12.592 Τόκοι εισπρακτέοι 531 - (44.852) (57.956) Έξοδα διοίκησης (14.702) (16.371) Ζηµιά από εργασίες (59.554) (74.327) Έσοδα χρηµατοδότησης 2.897 1.883 Έξοδα χρηµατοδότησης (255) (2.646) Καθαρά έσοδα/(έξοδα) χρηµατοδότησης 2.642 (763) Ζηµιά για την περίοδο πριν τη φορολογία (56.912) (75.090) Φορολογία (515) - Ζηµιά για την περίοδο (57.427) (75.090) Λοιπά συνολικά εισοδήµατα: Λοιπά συνολικά εισοδήµατα για την περίοδο µετά την φορολογία - - Συνολική ζηµιά περιόδου (57.427) (75.090) ======== ======== Ζηµιά ανά µετοχή (σεντ) 2 (2,87) (3,75) ====== ====== Οι σηµειώσεις στις σελίδες 10 µέχρι 13 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος αυτών των συνοπτικών ενδιάµεσων οικονοµικών καταστάσεων. 6
Συνοπτική ενδιάµεση κατάσταση οικονοµικής θέσης στις 31 εκεµβρίου Σηµ. ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝ ΕΝΕΡΡΓΗΤΙΚΟ Χρηµατοοικονοµικά στοιχεία ενεργητικού που αποτιµούνται σε δίκαιη αξία µέσω των αποτελεσµάτων 3 233.201 210.202 Εµπορικές απαιτήσεις 4 452 192.583 Μετρητά στην τράπεζα 225.681 116.867 ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 459.334 519.652 ======== ======== Ι ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Κεφάλαιο και αποθεµατικά Μετοχικό κεφάλαιο 5 500.000 860.000 Αποθεµατικό προσόδου (55.234) (357.807) Σύνολο ιδίων κεφαλαίων 444.766 502.193 Τρέχουσες υποχρεώσεις Άλλοι πληρωτέοι λογαριασµοί 14.342 17.233 Φορολογία 226 226 14.568 17.459 ΣΥΝΟΛΟ Ι ΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ 459.334 519.652 ======== ======== Καθαρή εσωτερική αξία µετοχής (σεντ) 22,24 25,11 ======== ======== Οι σηµειώσεις στις σελίδες 10 µέχρι 13 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος αυτών των συνοπτικών ενδιάµεσων οικονοµικών καταστάσεων. 7
Συνοπτική ενδιάµεση κατάσταση αλλαγών ιδίων κεφαλαίων για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου µέχρι Μετοχικό κεφάλαιο Αποθεµατικό προσόδου Σύνολο ιδίων κεφαλαίων Την 1 Ιανουαρίου 860.000 (357.807) 502.193 Ζηµιά για την περίοδο µετά την φορολογία - (57.427) (57.427) Συναλλαγές µε ιδιοκτήτες: Μείωση µετοχικού κεφαλαίου (360.000) 360.000 - Στις 500.000 (55.234) 444.766 ======== ======== ======= Μετοχικό κεφάλαιο Αποθεµατικό προσόδου Σύνολο ιδίων κεφαλαίων Την 1 Ιανουαρίου 860.000 (178.590) 681.410 Ζηµιά για την περίοδο µετά την φορολογία - (75.090) (75.090) Στις 860.000 (253.680) 606.320 ======== ======== ======= Οι σηµειώσεις στις σελίδες 10 µέχρι 13 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος αυτών των συνοπτικών ενδιάµεσων οικονοµικών καταστάσεων. 8
Συνοπτική ενδιάµεση κατάσταση ταµειακών ροών γα την περίοδο από 1 Ιανουαρίου µέχρι Έξι µήνες που έληξαν στις Ροή µετρητών από εργασίες Ζηµιά περιόδου (56.912) (75.090) Αναπροσαρµογές για: Τόκους εισπρακτέους (3.428) (1.883) (Κέρδος)/ζηµιά από επανεκτίµηση επενδύσεων (23.641) 87.654 Ροή µετρητών (για)/από εργασίες πριν τις αλλαγές στο κεφάλαιο κίνησης (83.981) 10.681 Αλλαγές στο κεφάλαιο κίνησης: Χρεώστες και προπληρωµές 192.131 (34.184) Πιστωτές και έξοδα οφειλόµενα (2.891) 3.711 Φορολογία (515) - Καθαρή ροή µετρητών από/(για) εργασίες 104.744 (19.792) Ροή µετρητών από επενδυτικές δραστηριότητες Πληρωµές για αγορά επενδύσεων (223.335) (342.807) Εισπράξεις από πώληση επενδύσεων 223.977 291.922 Καθαρή ροή µετρητών από/(για) επενδυτικές δραστηριότητες 642 (50.885) Καθαρή ροή µετρητών από χρηµατοδοτικές δραστηριότητες Τόκοι που εισπράχτηκαν 3.428 1.883 Καθαρή ροή µετρητών από χρηµατοδοτικές δραστηριότητες 3.428 1.883 Καθαρή αύξηση/(µείωση ) στα µετρητά και αντίστοιχα µετρητών 108.814 (68.794) Μετρητά και αντίστοιχα µετρητών στην αρχή της περιόδου 116.867 171.878 Μετρητά και αντίστοιχα µετρητών στο τέλος της περιόδου 225.681 103.084 ========= ========= Οι σηµειώσεις στις σελίδες 10 µέχρι 13 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος αυτών των συνοπτικών ενδιάµεσων οικονοµικών καταστάσεων. 9
Σηµειώσεις στις συνοπτικές ενδιάµεσες οικονοµικές καταστάσεις για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου µέχρι 1 Λογιστικές πολιτικές Οι συνοπτικές ενδιάµεσες οικονοµικές καταστάσεις αναφέρονται στην περίοδο από 1 Ιανουαρίου µέχρι και δεν έχουν ελεγχθεί από τους εξωτερικούς ελεγκτές της Εταιρείας. Οι συνοπτικές ενδιάµεσες οικονοµικές καταστάσεις ετοιµάστηκαν µε βάση τα ιεθνή Πρότυπα Χρηµατοοικονοµικής Αναφοράς ( ΠΧΑ) όπως αυτά υιοθετήθηκαν από την Ευρωπαϊκή Ένωση (ΕΕ) συµπεριλαµβανοµένου και του ιεθνούς Λογιστικού Προτύπου Αρ. 34 Ενδιάµεσες Οικονοµικές Καταστάσεις. Επιπρόσθετα, οι συνοπτικές ενδιάµεσες οικονοµικές καταστάσεις έχουν ετοιµαστεί σύµφωνα µε τις απαιτήσεις του περί Εταιρειών Νόµου, Κεφ. 113, της Κύπρου και τους περί Αξιών και Χρηµατιστηρίου Αξιών Κύπρου Νόµους και Κανονισµούς. Οι λογιστικές πολιτικές που ακολουθούνται µε συνέπεια αναφορικά µε στοιχεία που κρίνονται ουσιώδη για τα αποτελέσµατα χρήσεως και για την παρουσίαση της οικονοµικής κατάστασης της Εταιρείας, είναι οι ίδιες µε τις λογιστικές πολιτικές που ακολουθήθηκαν στις ελεγµένες οικονοµικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 εκεµβρίου, εκτός από την υιοθέτηση των νέων και αναθεωρηµένων προτύπων, διερµηνειών και τροποποιήσεων υφιστάµενων προτύπων µε ισχύ από την 1 Ιανουαρίου. Η υιοθέτηση όλων των πιο πάνω δεν είχε ουσιώδη επίδραση στις συνοπτικές ενδιάµεσες οικονοµικές καταστάσεις της Εταιρείας. Οι συνοπτικές ενδιάµεσες οικονοµικές καταστάσεις παρουσιάζονται σε Ευρώ () το οποίο είναι το κυρίως χρησιµοποιούµενο νόµισµα που παρουσιάζει καλύτερα την ουσία των οικονοµικών πράξεων και δραστηριοτήτων της Εταιρείας. Οι συνοπτικές ενδιάµεσες οικονοµικές καταστάσεις δεν περιλαµβάνουν όλη την πληροφόρηση και τις γνωστοποιήσεις που απαιτούνται για τις ετήσιες οικονοµικές καταστάσεις και θα πρέπει να διαβάζονται σε συνάρτηση µε τις ελεγµένες οικονοµικές καταστάσεις της Εταιρείας για το έτος που έληξε στις 31 εκεµβρίου. 2 Ζηµιά ανά µετοχή Η ζηµιά ανά µετοχή υπολογίζεται διαιρώντας τη ζηµιά για την περίοδο που αναλογεί στους µετόχους της Εταιρείας µε το µεσοσταθµικό αριθµό των εκδοµένων µετοχών κατά τη διάρκεια της περιόδου. Έξι µήνες που έληξαν στις Ζηµιά για την περίοδο () (57.427) (75.090) ======= ======= Μεσοσταθµικός αριθµός µετοχών που ήταν εκδοµένες κατά τη διάρκεια της περιόδου 2.000.000 2.000.000 ======== ======== Ζηµιά ανά µετοχή (σεντ) (2,87) (3,75) ======= ======= 10
3 Χρηµατοοικονοµικά στοιχεία ενεργητικού που αποτιµούνται σε δίκαιη αξία µέσω των αποτελεσµάτων 31 εκεµβρίου Τίτλοι εισηγµένοι στο Χρηµατιστήριο Αξιών Κύπρου (ΧΑΚ) 16.980 - Αξιόγραφα δηµοσίων εταιρειών 14.840 31.500 Σύνολο εµπορικών επενδύσεων στην Κύπρο 31.820 31.500 Τίτλοι εισηγµένοι στο Χρηµατιστήριο Αθηνών (ΧΑ) - 35.280 Τίτλοι εισηγµένοι σε Χρηµατιστήρια του εξωτερικού 201.381 143.422 Σύνολο εµπορικών επενδύσεων 233.201 210.202 ======== ======= Η κίνηση του χαρτοφυλακίου εµπορικών επενδύσεων είναι: 31 εκεµβρίου Στην αρχή της περιόδου / έτους 210.202 451.001 Αγορές 223.335 484.557 Πωλήσεις (223.977) (723.013) Αλλαγές στη δίκαιη αξία 23.641 (2.343) Στο τέλος της περιόδου / έτους 233.201 210.202 ======== ======== 4 Εµπορικές απαιτήσεις 31 εκεµβρίου Laiki Financial Services Limited (1) - 192.582 Άλλοι χρεώστες 452 1 452 192.583 ======= ======= (1) Το φειλόµενο ποσό από την εταιρεία Laiki Financial Services Limited (πρώην Marfin CLR (Financial Services) Limited) αφορούσε υπόλοιπο σε λογαριασµό για σκοπούς αγοραπωλησίας µετοχών, ήταν εισπρακτέο σε πρώτη ζήτηση και έφερε τόκο προς 2% ετησίως. 11
5 Μετοχικό κεφάλαιο Αριθµός µετοχών Αξία 31 εκεµβρίου Αριθµός µετοχών Αξία Εγκεκριµένο Συνήθεις µετοχές προς 0,25 / 0,43 η καθεµία 13 760 000 3.440.000 8 000 000 3.440.000 ========= ======== ======== ======== Εκδοµένο Συνήθεις µετοχές προς 0,25 / 0,43 η καθεµία 2 000 000 500.000 2 000 000 860.000 ======== ======== ======== ======== Στις 17 Μαΐου στην Έκτακτη Γενική Συνέλευση των µετόχων της Εταιρείας εγκρίθηκε ψήφισµα για την µείωση της ονοµαστικής αξίας της µετοχής από 0,43 σε 0,25. Το εγκεκριµένο µετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας µετατράπηκε σε 3.440.000 διαιρεµένο σε 13.760.000 συνήθεις µετοχές των 0,25 η κάθε µία και το εκδοµένο µετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας µετατράπηκε σε 500.000 διαιρεµένο σε 2.000.000 συνήθεις πλήρως εξοφληθείσες µετοχές των 0,25 η κάθε µία. Η πιο πάνω µείωση επικυρώθηκε από το Επαρχιακό ικαστήριο Λευκωσίας στις 4 Ιουλίου. 6 Μέτοχοι που κατέχουν πέραν του 5% του µετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας Στις και στις 31 εκεµβρίου οι πιο κάτω µέτοχοι κατείχαν κατά κυριότητα πέραν του 5% του εκδοθέντος κεφαλαίου της Εταιρείας: % 31 εκεµβρίου % CLR Investment Fund Public Limited 29,50 29,50 ΣΠ Χρηµατοοικονοµικές Υπηρεσίες Λίµιτεδ 9,04 9,04 Akasirco Limited 5,00 5,00 Pokhara Holdings Limited 5,00 5,00 7 Συµµετοχή ιοικητικών Συµβούλων στο µετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας Το ποσοστό στο µετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας που κατέχουν κατά κυριότητα, άµεσα ή έµµεσα, τα µέλη του ιοικητικού Συµβουλίου, η σύζυγος και τα ανήλικα τέκνα τους και εταιρείες που κατέχουν άµεσα ή έµµεσα τουλάχιστον 20% του δικαιώµατος ψήφου, στις και στις 31 εκεµβρίου ήταν ως ακολούθως: % 31 εκεµβρίου % Κυριάκος Κούσιος (1) 1,00 1,00 Βάσος Σιακός (2) 0,001 0,001 Γεωργία Γεωργίου (3) 1,00 1,00 Βαγγέλης Συκοπετρίτης - - Πανίκος Χαραλαµπίδης - - 12
7 Συµµετοχή ιοικητικών Συµβούλων στο µετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας (συνέχεια) (1) Το ποσοστό που κατέχει ο κύριος Κυριάκος Κούσιος περιλαµβάνει την έµµεση συµµετοχή µέσω των 10.000 µετοχών που κατέχει ο συνέταιρος του κ. Γιώργος Κορφιώτης. (2) Το ποσοστό που κατέχει ο κύριος Βάσος Σιακός προκύπτει από την έµµεση συµµετοχή του µέσω των 274 µετοχών που κατέχει ο πατέρας του Γεώργιος Παπαδόπουλος. (3) Το ποσοστό που κατέχει η κ. Γεωργία Γεωργίου προκύπτει από την έµµεση συµµετοχή της µέσω των 20.000 µετοχών που κατέχει η µητέρα της Μαρούλλα Παφίτου. 8 Συναλλαγές µε συγγενικά µέρη Η CLR Investment Fund Public Limited κατέχει το 29,50% του εκδοµένου µετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας. Η Laiki Financial Services Limited (πρώην Marfin CLR (Financial Services) Limited) είναι 100% εξαρτηµένη της Laiki Capital Public Co Limited (πρώην Marfin CLR Public Co Limited), η οποία κατέχει άµεσα το 26,20% του εκδοµένου µετοχικού κεφαλαίου της CLR Investment Fund Pubic Limited. (α) Οι πιο κάτω συναλλαγές έγιναν µε συγγενικά µέρη : Laiki Financial Services Limited ικαιώµατα διαχείρισης επενδύσεων 2.478 2.035 Παροχή γραµµατειακών υπηρεσιών 2.875 2.875 ικαιώµατα διεύθυνσης και τήρησης µητρώου µετόχων 633 633 Άλλες επαγγελµατικές υπηρεσίες 152 115 β) Υπόλοιπα στο τέλος της περιόδου/ έτους που προέρχονται από συναλλαγές µε συγγενικά µέρη : 31 εκεµβρίου Πληρωτέα σε συγγενικά µέρη Laiki Financial Services Limited 3.082 2.497 9 Γεγονότα µετά την ηµεροµηνία της περιόδου αναφοράς εν υπήρξαν σηµαντικά γεγονότα µετά την ηµεροµηνία της περιόδου αναφοράς που να επηρεάζουν τις συνοπτικές ενδιάµεσες οικονοµικές καταστάσεις στις, πέραν της επικύρωσης από το Επαρχιακό ικαστήριο Λευκωσίας της µείωσης του εκδοµένου µετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας όπως αναφέρεται στη σηµείωση 5. 13
Επενδύσεις πέραν του 5% του ενεργητικού της εταιρείας και δέκα µεγαλύτερες επενδύσεις κατά την 30ην Ιουνίου Εκδότης Κλάδος / ραστηριότητα Κατηγορία τίτλου Αριθµός Αξιών Κόστος αγοράς Τρέχουσα Αξία 30.06. Ποσοστό στο σύνολο ενεργητικού % Μερίσµατα και τόκοι που εισπράχθηκαν κατά το Συµµετοχής στο µετοχικό κεφάλαιο εκδότη % Καθαρά κέρδη/(ζηµιές) εκδότη για το έτος 000* Καθαρά στοιχεία ενεργητικού () που αντιστοιχούν στην επένδυση 000* Μετρητά δ/ε δ/ε δ/ε 225.681 225.681 49,13 3.428 δ/ε δ/ε δ/ε SPY US SPDR S&P 500 ETF TRU δ/ε είκτες 715 108.106 77.296 16,83 - δ/ε δ/ε δ/ε DAXEX GR ISHARES DAX DE δ/ε είκτες 900 55.660 50.094 10,91 - δ/ε δ/ε δ/ε CAC FP LYXOR ETF CAC 40 δ/ε είκτες 700 33.000 23.100 5,03 - δ/ε δ/ε δ/ε FXI US ISHARES FTSE CHINA 25 δ/ε είκτες 800 26.739 21.392 4,66 - δ/ε δ/ε δ/ε Τράπεζα Κύπρου ηµόσια Εταιρεία Λίµιτεδ Τραπεζικός Μετοχές 60.000 45.000 16.980 3,70 0,007 (1.370.771) 156,39 XLE US ENERGY SELECT SECTOR SPDR δ/ε είκτες 200 52.716 10.543 2,30 - δ/ε δ/ε δ/ε Λαϊκή Τράπεζα Κύπρου ηµόσια - CPBCC Τραπεζικός Οµόλογα 21 10.210 10.475 2,28 - δ/ε δ/ε δ/ε RUS FP LYXOR ETF RUSSIA δ/ε είκτες 250 29.520 7.380 1,61 - δ/ε δ/ε δ/ε XLF US FINANCIAL SELECT SECTOR SPDR δ/ε είκτες 500 11.334 5.667 1,23 - δ/ε δ/ε δ/ε δ/ε εν εφαρµόζεται Οι πιο πάνω επενδύσεις αποτελούν τις δέκα µεγαλύτερες επενδύσεις της Εταιρείας στις. * Με βάση τους ελεγµένους λογαριασµούς των εταιρειών για το έτος. 14