Forthnet Α.Ε. Αριθμός Μητρώου Α.Ε. 34461/06/Β/95/94 Γ.Ε.Μ.Η. 77127927000 Ε.ΤΕ.Π. Βασιλικά Βουτών Ηρακλείου Κρήτης 710 03 http://www.forthnet.

ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ (ΕΤΑΙΡΙΚΕΣ ΚΑΙ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ) 1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ - 31 ΜΑΡΤΙΟΥ 2013 ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ «ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΤΗΛΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΩΝ ΚΑΙ ΤΗΛΕΜΑΤΙΚΩΝ ΕΦΑΡΜΟΓΩΝ Α.Ε.» δ.τ. Forthnet A.E. Forthnet Α.Ε. Αριθμός Μητρώου Α.Ε. 34461/06/Β/95/94 Γ.Ε.Μ.Η. 77127927000 Ε.ΤΕ.Π. Βασιλικά Βουτών Ηρακλείου Κρήτης 710 03 http://www.forthnet.gr

ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΕΚΘΕΣΗ ΕΠΙΣΚΟΠΗΣΗΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗΣ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗΣ... 3 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΟΥ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ Α ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2013... 4 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ Α ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2013... 5 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ Α ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2013... 6 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ (ΕΜΜΕΣΗ ΜΕΘΟΔΟΣ) Α ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2013... 7 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΣΥΝΟΠΤΙΚΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ Α ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2013... 8 1. ΓΕΝΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΚΑΙ ΤΙΣ ΘΥΓΑΤΡΙΚΕΣ ΤΗΣ:... 8 2.1 ΒΑΣΗ ΠΑΡΟΥΣΙΑΣΗΣ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ:... 10 2.2 ΒΑΣΗ ΣΥΝΤΑΞΗΣ ΤΩΝ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ:... 11 2.3 ΒΑΣΙΚΕΣ ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΑΡΧΕΣ:... 11 2.4. ΣΗΜΑΝΤΙΚΕΣ ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΕΚΤΙΜΗΣΕΙΣ ΚΑΙ ΚΡΙΣΕΙΣ:... 12 3. ΣΥΝΕΧΙΣΗ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΑΣ:... 13 4. ΕΣΟΔΑ:... 15 5. ΑΝΑΛΥΣΗ ΑΝΑ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΙΑΚΟ ΤΟΜΕΑ ΤΟΥ ΟΜΙΛΟΥ:... 15 6. ΑΜΟΙΒΕΣ ΚΑΙ ΕΞΟΔΑ ΠΡΟΣΩΠΙΚΟΥ:... 16 7. ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΕΣΟΔΑ / (ΕΞΟΔΑ):... 16 8. ΛΟΙΠΑ ΕΞΟΔΑ:... 17 9. ΦΟΡΟΙ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ:... 17 10. ΥΠΕΡΑΞΙΑ:... 19 11. ΕΝΣΩΜΑΤΑ ΠΑΓΙΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ:... 19 12. ΑΣΩΜΑΤΑ ΠΑΓΙΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ:... 19 13. ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ ΠΡΟΓΡΑΜΜΑΤΩΝ ΚΑΙ ΤΑΙΝΙΩΝ:... 20 14. ΑΠΟΘΕΜΑΤΑ:... 20 15. ΕΜΠΟΡΙΚΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ:... 21 16. ΠΡΟΚΑΤΑΒΟΛΕΣ ΚΑΙ ΛΟΙΠΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ:... 21 17. ΧΡΗΜΑΤΙΚΑ ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ:... 22 18. ΜΑΚΡΟΠΡΟΘΕΣΜΑ ΒΡΑΧΥΠΡΟΘΕΣΜΑ ΔΑΝΕΙΑ:... 22 19. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΟ ΧΡΗΜΑΤΟΔΟΤΙΚΕΣ ΜΙΣΘΩΣΕΙΣ ΑΝΑΜΕΤΑΔΟΤΩΝ:... 27 20. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΟ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ ΠΡΟΓΡΑΜΜΑΤΩΝ ΚΑΙ ΤΑΙΝΙΩΝ:... 28 21. ΠΡΟΜΗΘΕΥΤΕΣ:... 28 22. ΔΕΔΟΥΛΕΥΜΕΝΕΣ ΚΑΙ ΛΟΙΠΕΣ ΒΡΑΧΥΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ:... 28 23. ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΑ ΜΕΡΗ:... 30 24. ΔΕΣΜΕΥΣΕΙΣ ΚΑΙ ΕΝΔΕΧΟΜΕΝΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ:... 32 25. ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΜΕΣΑ- ΙΕΡΑΡΧΗΣΗ ΕΥΛΟΓΗΣ ΑΞΙΑΣ:... 34 26. ΔΙΚΑΣΤΙΚΕΣ ΔΙΑΦΟΡΕΣ ΔΙΑΙΤΗΣΙΕΣ:... 35 27. ΑΝΑΜΟΡΦΩΣΕΙΣ ΚΟΝΔΥΛΙΩΝ ΑΠΟ ΤΗΝ ΕΦΑΡΜΟΓΗ ΤΟΥ ΤΡΟΠΟΠΟΙΗΜΕΝΟΥ ΔΛΠ 19:... 41 28. ΜΕΤΑΓΕΝΕΣΤΕΡΑ ΓΕΓΟΝΟΤΑ:... 42 ΣΤΟΙΧΕΙΑ & ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΧΡΗΣΕΩΣ ΑΠΟ 1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ 2013 ΕΩΣ 31 ΜΑΡΤΙΟΥ 2013... 43 Σελίδα 2 από 43

ΕΚΘΕΣΗ ΕΠΙΣΚΟΠΗΣΗΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗΣ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗΣ Προς τους Μετόχους της «Ελληνικής Εταιρείας Τηλεπικοινωνιών και Τηλεματικών Εφαρμογών Α.Ε. δ.τ. Forthnet Α.Ε.» Εισαγωγή Επισκοπήσαμε τη συνημμένη συνοπτική εταιρική και ενοποιημένη κατάσταση χρηματοοικονομικής θέσης της Εταιρείας «Ελληνική Εταιρεία Τηλεπικοινωνιών και Τηλεματικών Εφαρμογών Α.Ε. δ.τ. Forthnet Α.Ε.», (η «Εταιρεία» ) και των θυγατρικών της, (ο «Όμιλος»), της 31ης Μαρτίου 2013 και τις σχετικές συνοπτικές εταιρικές και ενοποιημένες καταστάσεις συνολικού εισοδήματος, μεταβολών καθαρής θέσης και ταμειακών ροών της τρίμηνης περιόδου που έληξε αυτή την ημερομηνία, καθώς και τις επιλεγμένες επεξηγηματικές σημειώσεις, που συνθέτουν την ενδιάμεση συνοπτική χρηματοοικονομική πληροφόρηση, η οποία αποτελεί αναπόσπαστο μέρος της τριμηνιαίας οικονομικής έκθεσης του Ν. 3556/2007. Η Διοίκηση έχει την ευθύνη για την κατάρτιση και παρουσίαση αυτής της ενδιάμεσης συνοπτικής χρηματοοικονομικής πληροφόρησης, σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς, όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση και εφαρμόζονται στην Ενδιάμεση Χρηματοοικονομική Αναφορά (Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο «ΔΛΠ» 34). Δική μας ευθύνη είναι η έκφραση ενός συμπεράσματος επί αυτής της ενδιάμεσης συνοπτικής χρηματοοικονομικής πληροφόρησης με βάση την επισκόπησή μας. Εύρος Επισκόπησης Διενεργήσαμε την επισκόπησή μας σύμφωνα με το Διεθνές Πρότυπο Επισκόπησης 2410 «Επισκόπηση Ενδιάμεσης Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης που διενεργείται από τον Ανεξάρτητο Ελεγκτή της Οντότητας». Η επισκόπηση της ενδιάμεσης χρηματοοικονομικής πληροφόρησης συνίσταται στη διενέργεια διερευνητικών ερωτημάτων κυρίως προς πρόσωπα που είναι υπεύθυνα για χρηματοοικονομικά και λογιστικά θέματα και στην εφαρμογή αναλυτικών και άλλων διαδικασιών επισκόπησης. Το εύρος της επισκόπησης είναι ουσιωδώς μικρότερο από αυτό του ελέγχου που διενεργείται σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Ελέγχου και συνεπώς, δεν μας δίδει τη δυνατότητα να αποκτήσουμε τη διασφάλιση ότι έχουν περιέλθει στην αντίληψή μας όλα τα σημαντικά θέματα τα οποία θα μπορούσαν να εντοπιστούν σε έναν έλεγχο. Κατά συνέπεια, με την παρούσα δεν διατυπώνουμε γνώμη ελέγχου. Συμπέρασμα Με βάση τη διενεργηθείσα επισκόπηση, δεν έχει περιέλθει στην αντίληψή μας οτιδήποτε θα μας οδηγούσε στο συμπέρασμα ότι η συνημμένη ενδιάμεση συνοπτική χρηματοοικονομική πληροφόρηση δεν έχει καταρτισθεί, από κάθε ουσιώδη άποψη, σύμφωνα με το ΔΛΠ 34. Έμφαση Θέματος Χωρίς να διατυπώνουμε επιφύλαξη στην έκθεση επισκόπησης μας, εφιστούμε την προσοχή σας στη Σημείωση 3 των ενδιάμεσων συνοπτικών εταιρικών και ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων στην οποία αναφέρεται ότι στις 31 Μαρτίου 2013, (α) ο Όμιλος και η Εταιρεία δε βρίσκονταν σε συμμόρφωση με ορισμένους από τους χρηματοοικονομικούς δείκτες και σχετικές υποχρεώσεις που προβλέπονται από τις δανειακές τους συμβάσεις, (β) το σύνολο των μακροπρόθεσμων δανείων του Ομίλου και της Εταιρείας απεικονίστηκαν στις βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις και, (γ) το σύνολο των βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων του Ομίλου και της Εταιρείας υπερβαίνει το σύνολο των κυκλοφορούντων περιουσιακών τους στοιχείων και, ως εκ τούτου, δεν θα είναι σε θέση να αποπληρώσουν μέρος των συμβατικών τους υποχρεώσεων. Όπως περαιτέρω αναφέρεται στη Σημείωση 3, (i) η ικανότητα της Εταιρείας και του Ομίλου για την λήψη απαλλαγών (waivers) από τη μη υποχρέωση τήρησης ορισμένων από τους χρηματοοικονομικούς δείκτες και λοιπών υποχρεώσεων, (ii) η ικανότητα της Εταιρείας και του Ομίλου να προχωρήσουν σε αναχρηματοδότηση του συνόλου των δανειακών τους υποχρεώσεων, (iii) η ικανοποιητική κάλυψη της αύξησης του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας και (iv) η επάρκεια κεφαλαίου κίνησης του Ομίλου και της Εταιρείας, δεν μπορούν να διασφαλιστούν και εξαρτώνται από την επιτυχή ολοκλήρωση της αναχρηματοδότησης των δανειακών τους υποχρεώσεων με τις δανείστριες τράπεζες. Κατά συνέπεια, οι ανωτέρω συνθήκες υποδηλώνουν την ύπαρξη σημαντικής αβεβαιότητας σχετικά με τη δυνατότητα συνέχισης της δραστηριότητας του Ομίλου και της Εταιρείας. Οι συνημμένες οικονομικές καταστάσεις δεν περιλαμβάνουν προσαρμογές σχετικές με την ανακτησιμότητα και την ταξινόμηση των περιουσιακών στοιχείων του ενεργητικού, τα ποσά και την ταξινόμηση των υποχρεώσεων ή άλλες προσαρμογές οι οποίες τυχόν θα απαιτούνταν αν η Εταιρεία και ο Όμιλος δεν ήταν σε θέση να συνεχίσουν ομαλά τις δραστηριότητές τους. Αθήνα, 29 Μαΐου 2013 Οι Ορκωτοί Ελεγκτές Λογιστές Χριστόδουλος Σεφέρης Α.Μ. ΣΟΕΛ 23431 Σπυρίδων Η. Μπουντάς Α.Μ. ΣΟΕΛ 11451 ΕΡΝΣΤ & ΓΙΑΝΓΚ (ΕΛΛΑΣ) ΟΡΚΩΤΟΙ ΕΛΕΓΚΤΕΣ ΛΟΓΙΣΤΕΣ Α.Ε. Α.Μ. ΣΟΕΛ 107 ΣΟΛ Α.Ε.Ο.Ε. ΟΡΚΩΤΩΝ ΕΛΕΓΚΤΩΝ Α.Μ. ΣΟΕΛ 125 Σελίδα 3 από 43

(Ποσά σε ευρώ, εκτός από τα στοιχεία των μετοχών) ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΟΥ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ Α ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2013 Σημ. 01.01-31.03.2013 01.01-31.03.2012 01.01-31.03.2013 01.01-31.03.2012 Κύκλος εργασιών 4 95.985.898 104.371.122 53.718.224 59.437.038 Τηλεπικοινωνιακά κόστη (24.651.485) (27.240.849) (24.648.722) (27.190.377) Χρήσεις δικαιωμάτων και αδειών (24.635.866) (24.297.726) - - Κόστος πωληθέντων εμπορευμάτων και αναλωσίμων (4.139.289) (1.749.115) (640.494) (581.559) Έξοδα προβολής, διαφήμισης και εκθέσεων (2.519.868) (3.042.617) (1.584.295) (1.174.867) Αμοιβές και έξοδα προσωπικού 6 (10.415.680) (11.281.718) (5.848.845) (6.235.314) Λοιπά έξοδα 8 (15.369.422) (15.937.668) (8.018.548) (8.433.200) Aπομείωση συμμετοχών σε θυγατρικές - - (65.657) - Λοιπά έσοδα εκμετάλλευσης 1.527.647 910.019 933.320 895.460 Αποσβέσεις (21.707.590) (25.827.451) (12.065.525) (14.224.653) Χρηματοοικονομικά έσοδα 7 828.374 323.785 78.788 92.853 Χρηματοοικονομικά έξοδα 7 (6.694.861) (7.804.417) (1.312.418) (1.606.575) Κέρδη/ (Ζημίες) προ φόρων (11.792.142) (11.576.635) 545.828 978.806 Φόρος εισοδήματος 9 (4.154.448) 1.217.800 4.461.708 (274.314) Κέρδη/ (Ζημίες) μετά από φόρους (Α) (15.946.590) (10.358.835) 5.007.536 704.492 Λοιπά συνολικά εισοδήματα μετά από φόρους (Β) - - - - Συγκεντρωτικά συνολικά κέρδη/ (ζημίες) μετά (15.946.590) (10.358.835) 5.007.536 704.492 από φόρους (Α)+(Β) Το κέρδος/ (ζημία) περιόδου αποδίδεται σε : Μετόχους της Μητρικής Εταιρείας (15.698.598) (10.205.651) 5.007.536 704.492 Μη ελέγχουσες συμμετοχές (247.992) (153.184) - - (15.946.590) (10.358.835) 5.007.536 704.492 Τα συγκεντρωτικά συνολικά εισοδήματα/ (ζημίες) περιόδου αποδίδονται σε : Μετόχους της Μητρικής Εταιρείας (15.698.598) (10.205.651) 5.007.536 704.492 Μη ελέγχουσες συμμετοχές (247.992) (153.184) - - (15.946.590) (10.358.835) 5.007.536 704.492 Ζημίες ανά μετοχή (βασικές και απομειωμένες) (1,2120) (0,7879) Μέσος Σταθμικός Αριθμός Μετοχών (Βασικός ) 12.952.610 12.952.610 Μέσος Σταθμικός Αριθμός Μετοχών (Απομειωμένος) 12.952.610 12.952.610 Οι συνοδευτικές σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των Ενδιάμεσων Συνοπτικών Οικονομικών Καταστάσεων Σελίδα 4 από 43

ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ Α ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2013 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Σημ. 31.03.2013 31.12.2012 (ΑΝΑΘΕΩΡΗΜΕΝΟ*) 31.03.2013 31.12.2012 (ΑΝΑΘΕΩΡΗΜΕΝΟ*) Ιδιοχρησιμοποιούμενα ενσώματα πάγια στοιχεία 11 217.305.469 226.841.953 126.403.033 132.053.562 Ασώματα πάγια στοιχεία 12 152.184.593 155.181.019 14.642.461 14.337.215 Υπεραξία 10 83.359.167 83.359.167 512.569 512.569 Συμμετοχές σε θυγατρικές επιχειρήσεις - - 75.046.076 75.046.076 Άλλες μακροπρόθεσμες απαιτήσεις 16 11.528.161 10.035.988 9.987.604 8.623.668 Διαθέσιμα προς πώληση χρηματ/κά στοιχεία 382.766 382.766 340.064 340.064 Αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις 19.765.197 16.024.257 19.592.521 15.130.814 Σύνολο μη κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων 484.525.353 491.825.150 246.524.328 246.043.968 Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Αποθέματα 14 4.866.108 4.112.411 719.474 892.070 Δικαιώματα προγραμμάτων και ταινιών 13 32.238.580 48.544.158 - - Εμπορικές απαιτήσεις 15 62.299.436 64.045.519 41.218.225 41.775.221 Προκαταβολές και λοιπές απαιτήσεις 16 14.100.644 14.884.047 7.780.241 7.892.948 Απαιτήσεις από συνδεδεμένες εταιρείες 23 28.318 43.614 45.721.346 55.101.723 Χρηματικά διαθέσιμα 17 12.326.860 32.571.829 3.908.287 16.319.853 Δεσμευμένες καταθέσεις προθεσμίας 17 7.038.231 7.000.000 7.000.000 7.000.000 Σύνολο κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων 132.898.177 171.201.578 106.347.573 128.981.815 ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 617.423.530 663.026.728 352.871.901 375.025.783 ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Ίδια κεφάλαια Μετοχικό κεφάλαιο 3.885.783 3.885.783 3.885.783 3.885.783 Διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο 300.981.286 300.981.286 300.981.286 300.981.286 Λοιπά αποθεματικά 194.537.397 194.525.428 193.862.992 193.862.992 Ζημίες εις νέον (552.933.936) (537.223.369) (376.423.097) (381.430.633) Σύνολο ιδίων κεφαλαίων (53.529.470) (37.830.872) 122.306.964 117.299.428 Μη ελέγχουσες συμμετοχές 2.523.610 2.771.602 - - Σύνολο ιδίων κεφαλαίων (51.005.860) (35.059.270) 122.306.964 117.299.428 Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Μακροπρόθεσμα δάνεια 18 110.472 116.712 - - Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις χρηματοδοτικής μίσθωσης αναμεταδοτών 19 82.873.693 85.300.657 - - Λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις χρηματοδοτικής μίσθωσης 1.338.972 1.458.047 1.338.972 1.458.047 Λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις 4 11.417.810 10.025.746 11.417.810 10.025.746 Μακροπρόθεσμο μέρος υποχρεώσεων από δικαιώματα 20 προγραμμάτων και ταινιών 943.450 765.146 - - Προβλέψεις για αποζημίωση προσωπικού 1.988.682 2.494.884 876.427 1.235.240 Επιχορηγήσεις 11.707.132 12.356.014 11.683.560 12.317.883 Αναβαλλόμενες φορολογικές υποχρεώσεις 34.698.010 27.000.841 - - Σύνολο μακροπρόθεσμων υποχρεώσεων 145.078.221 139.518.047 25.316.769 25.036.916 Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Προμηθευτές 21 107.449.919 111.849.186 45.784.971 48.732.213 Υποχρεώσεις προς συνδεδεμένες εταιρείες 23 822.672 900.576 27.981.698 34.207.355 Βραχυπρόθεσμα δάνεια 1.628.518 1.633.624 - - Βραχυπρόθεσμο μέρος μακρ/σμων δανείων 18 322.019.090 331.755.015 99.547.270 109.487.018 Έσοδα επομένων χρήσεων 4 37.580.145 37.558.048 19.393.271 18.871.118 Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις χρηματοδοτικής μίσθωσης αναμεταδοτών 19 12.250.584 12.993.449 - - Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις χρηματοδοτικής μίσθωσης 470.557 466.732 470.557 466.732 Βραχυπρόθεσμο μέρος υποχρεώσεων από δικαιώματα προγραμμάτων και ταινιών 20 14.461.703 33.032.485 2.796.657 14.477.262 Φόροι εισοδήματος πληρωτέοι 2.413.768 2.458.860 200.000 200.000 Δεδουλευμένες και λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις 22 24.254.213 25.919.976 9.073.744 6.247.741 Σύνολο βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων 523.351.169 558.567.951 205.248.168 232.689.439 Σύνολο υποχρεώσεων 668.429.390 698.085.998 230.564.937 257.726.355 ΣΥΝΟΛΟ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ 617.423.530 663.026.728 352.871.901 375.025.783 Οι συνοδευτικές σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των Ενδιάμεσων Συνοπτικών Οικονομικών Καταστάσεων *Αναπροσαρμοσμένο μετά την εφαρμογή του αναθεωρημένου ΔΛΠ 19 "Παροχές σε Εργαζομένους" (σημείωση 27) Σελίδα 5 από 43

ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ Α ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2013 Σημ. Μετοχικό κεφάλαιο Αναλογούντα στους μετόχους της μητρικής εταιρείας Διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο Λοιπά αποθεματικά Ζημίες εις νέο Σύνολο Μη ελέγχουσες συμμετοχές Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων Σύνολο ιδίων κεφαλαίων έναρξης 1 Ιανουαρίου 2012 (δημοσιευμένο) 183.408.963 300.981.286 14.907.004 (437.628.868) 61.668.385 3.119.355 64.787.740 Προσαρμογές σύμφωνα με ΔΛΠ 19 - - - 1.297.434 1.297.434 2.738 1.300.172 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων έναρξης 1 Ιανουαρίου 2012 (αναθεωρημένο*) Συγκεντρωτικές συνολικές ζημίες μετά από φόρους περιόδου (συνεχιζόμενες και διακοπείσες δραστηριότητες) 183.408.963 300.981.286 14.907.004 (436.331.434) 62.965.819 3.122.093 66.087.912 - - - (10.205.651) (10.205.651) (153.184) (10.358.835) Προγράμματα παροχής δικαιωμάτων προαίρεσης - - 93.000-93.000-93.000 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων λήξης 31 Μαρτίου 2012 183.408.963 300.981.286 15.000.004 (446.537.085) 52.853.168 2.968.909 55.822.077 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων έναρξης 1 Ιανουαρίου 2013 (δημοσιευμένο) 3.885.783 300.981.286 194.525.428 (537.806.322) (38.413.825) 2.771.395 (35.642.430) Προσαρμογές σύμφωνα με ΔΛΠ 19 - - - 582.953 582.953 207 583.160 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων έναρξης 1 Ιανουαρίου 2013 (αναθεωρημένο*) Συγκεντρωτικές συνολικές ζημίες μετά από φόρους περιόδου (συνεχιζόμενες και διακοπείσες δραστηριότητες) 3.885.783 300.981.286 194.525.428 (537.223.369) (37.830.872) 2.771.602 (35.059.270) - - - (15.698.598) (15.698.598) (247.992) (15.946.590) Μεταφορά σε μη διανεμόμενο αποθεματικό (Τακτικό Αποθεματικό) - - 11.969 (11.969) - - - Σύνολο ιδίων κεφαλαίων λήξης 31 Μαρτίου 2013 3.885.783 300.981.286 194.537.397 (552.933.936) (53.529.470) 2.523.610 (51.005.860) Μετοχικό κεφάλαιο Διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο Λοιπά αποθεματικά Κέρδη/(Ζημίες) εις νέο Σύνολο Σύνολο ιδίων κεφαλαίων έναρξης 1 Ιανουαρίου 2012 (δημοσιευμένο) 183.408.963 300.981.286 14.246.812 (376.822.517) 121.814.544 Προσαρμογές σύμφωνα με ΔΛΠ 19 - - - 762.563 762.563 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων έναρξης 1 Ιανουαρίου 2012 (αναθεωρημένο*) 183.408.963 300.981.286 14.246.812 (376.059.954) 122.577.107 Συγκεντρωτικές συνολικές ζημίες μετά από φόρους περιόδου (συνεχιζόμενες και διακοπείσες δραστηριότητες) - - - 704.492 704.492 Προγράμματα παροχής δικαιωμάτων προαίρεσης - - 93.000-93.000 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων λήξης 31 Μαρτίου 2012 183.408.963 300.981.286 14.339.812 (375.355.462) 123.374.599 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων έναρξης 1 Ιανουαρίου 2013 (δημοσιευμένο) 3.885.783 300.981.286 193.862.992 (381.727.233) 117.002.828 Προσαρμογές σύμφωνα με ΔΛΠ 19 - - - 296.600 296.600 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων έναρξης 1 Ιανουαρίου 2013 (αναθεωρημένο*) Συγκεντρωτικά συνολικά κέρδη μετά από φόρους περιόδου (συνεχιζόμενες και διακοπείσες δραστηριότητες) 3.885.783 300.981.286 193.862.992 (381.430.633) 117.299.428 - - - - 5.007.536 5.007.536 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων λήξης 31 Μαρτίου 2013 3.885.783 300.981.286 193.862.992 (376.423.097) 122.306.964 Οι συνοδευτικές σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των Ενδιάμεσων Συνοπτικών Οικονομικών Καταστάσεων *Αναπροσαρμοσμένο μετά την εφαρμογή του αναθεωρημένου ΔΛΠ 19 "Παροχές σε Εργαζομένους" (σημείωση 27) Σελίδα 6 από 43

ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ (ΕΜΜΕΣΗ ΜΕΘΟΔΟΣ) Α ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2013 01.01-31.03.2013 01.01-31.03.2012 01.01-31.03.2013 01.01-31.03.2012 Σημ. Ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες Κέρδη/ (Ζημίες) προ φόρων (11.792.142) (11.576.635) 545.828 978.806 Προσαρμογές για: Αποσβέσεις 21.707.590 25.827.451 12.065.525 14.224.653 Αποσβέσεις επιχορηγήσεων πάγιου εξοπλισμού (648.884) (778.635) (634.323) (778.635) (Κέρδος)/ ζημία από πώληση ενσώματων και ασώματων παγίων στοιχείων 752 (8.013) 752 (8.013) Χρηματοοικονομικά (έσοδα)/έξοδα 7 5.866.487 7.480.632 1.233.630 1.513.722 Aπομείωση συμμετοχών σε θυγατρικές εταιρείες - - 65.657 - Πρόβλεψη για επισφαλείς απαιτήσεις 15 986.639 1.853.581 1.003.392 1.733.581 Προβλέψεις για αποζημίωση προσωπικού 6 155.327 178.201 101.181 73.088 Λοιπές προβλέψεις - 118.430-93.000 Λειτουργικά κέρδη προ μεταβολών του κεφαλαίου κίνησης 16.275.769 23.095.012 14.381.642 17.830.202 (Αύξηση)/Μείωση: Αποθέματα (753.697) (983.488) 172.596 282.972 Εμπορικές απαιτήσεις και απαιτήσεις από συνδεδεμένες 774.740 4.667.964 8.934.117 2.191.855 Δικαιώματα προγραμμάτων και ταινιών 16.305.578 16.669.756 - - Προκαταβολές και λοιπές απαιτήσεις 783.403 55.372 112.707 1.057.412 Λοιπές μακροπρόθεσμες απαιτήσεις (1.492.173) 252.665 (1.363.936) 234.160 Αύξηση/(Μείωση): Προμηθευτές και υποχρεώσεις προς συνδεδεμένες (23.047.953) (22.191.217) (20.853.504) (13.733.812) Έσοδα επομένων χρήσεων 22.097 (1.727.724) 522.153 219.364 Δεδουλευμένες και λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις (2.655.082) 112.059 2.686.471 1.777.409 Φόροι πληρωθέντες (139.267) - - - Πληρωμές για αποζημίωση προσωπικού (469.779) (496.682) (366.930) (310.339) Λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις 1.570.368 (1.282.198) 1.392.064 (199.720) Ταμειακές εισροές από λειτουργικές δραστηριότητες 7.174.004 18.171.519 5.617.380 9.349.503 Ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες Αγορές ενσώματων και ασωμάτων παγίων στοιχείων (9.185.842) (8.379.853) (6.734.075) (6.369.204) Πωλήσεις ενσώματων και ασώματων παγίων στοιχείων 13.164 15.168 11.660 15.168 Τόκοι και συναφή έσοδα εισπραχθέντα 101.761 101.672 9.304 108.638 Δεσμευμένες καταθέσεις προθεσμίας 17 38.231 1.214.500-1.214.500 Ταμειακές εκροές για επενδυτικές δραστηριότητες (9.032.686) (7.048.513) (6.713.111) (5.030.898) Ταμειακές ροές από χρηματοοικονομικές δραστηριότητες Καθαρη μεταβολή μακροπρόθεσμου δανεισμού (6.240) (84.039) - - Αποπληρωμή μακροπρόθεσμου δανεισμού (10.000.000) - (10.000.000) - Καθαρή μεταβολή βραχυπρόθεσμου δανεισμού (5.106) 867.243 - - Τόκοι πληρωθέντες (5.089.862) (5.125.808) (1.200.585) (1.040.663) Καθαρή μεταβολή χρηματοδοτικής μίσθωσης (3.285.079) (2.848.858) (115.250) (184.042) Ταμειακές εκροές για χρηματοοικονομικές δραστηριότητες (18.386.287) (7.191.462) (11.315.835) (1.224.705) Καθαρή αύξηση/ (μείωση) χρηματικών διαθεσίμων (20.244.969) 3.931.544 (12.411.566) 3.093.900 Χρηματικά διαθέσιμα στην αρχή της περιόδου 17 32.571.829 27.781.179 16.319.853 17.144.169 Χρηματικά διαθέσιμα στο τέλος της περιόδου 17 12.326.860 31.712.723 3.908.287 20.238.069 Οι συνοδευτικές σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των Ενδιάμεσων Συνοπτικών Οικονομικών Καταστάσεων Σελίδα 7 από 43

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΣΥΝΟΠΤΙΚΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ Α ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2013 1. ΓΕΝΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΚΑΙ ΤΙΣ ΘΥΓΑΤΡΙΚΕΣ ΤΗΣ: Η «ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΕΤΑΙΡΙΑ ΤΗΛΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΩΝ ΚΑΙ ΤΗΛΕΜΑΤΙΚΩΝ ΕΦΑΡΜΟΓΩΝ - ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ» (εφεξής καλούμενη «Εταιρεία» ή «Forthnet») ιδρύθηκε στην Ελλάδα το Νοέμβριο του 1995 (ΦΕΚ 6718/27.11.1995) ως ανώνυμη Εταιρεία, από το «Ίδρυμα Τεχνολογίας και Έρευνας» και τις «Μινωικές Γραμμές Α.Ν.Ε.». Η έδρα της Εταιρείας είναι στα Βασιλικά Βουτών Ηρακλείου Κρήτης, ενώ τα κεντρικά της γραφεία βρίσκονται στην Παλλήνη, Προέκταση Οδού Μάνης, Θέση Κάντζα 153 51. Η διάρκεια της Εταιρείας, σύμφωνα με το Καταστατικό της, ανέρχεται σε 40 χρόνια από την ημερομηνία ίδρυσής της, με δυνατότητα επέκτασης της διάρκειας μετά από απόφαση της Γενικής Συνέλευσης των Μετόχων της. Τον Οκτώβριο του 2000 οι μετοχές της Forthnet εισήχθησαν στο Χρηματιστήριο Αθηνών (Χ.Α.). Οι βασικές δραστηριότητες της Εταιρείας, σύμφωνα με το άρθρο 3 του Καταστατικού της είναι η παροχή τηλεπικοινωνιακών υπηρεσιών και συστημάτων ηλεκτρονικής πληροφόρησης και επικοινωνίας, η ανάπτυξη και χρήση κάθε πρόσφορης τηλεπικοινωνιακής δικτυακής υποδομής στην Ελλάδα και στο εξωτερικό και την ανάπτυξη κάθε άλλης συναφούς δραστηριότητας. είναι αδειοδοτημένη υπό καθεστώς γενικών αδειών από την Εθνική Επιτροπή Τηλεπικοινωνιών και Ταχυδρομείων (Ε.Ε.Τ.Τ), δυνάμει του «Κανονισμού Γενικών Αδειών» (ΑΠ ΕΕΤΤ 390/3/13.6.2006) για τη λειτουργία σταθερού δημόσιου τηλεφωνικού δικτύου, σταθερού δικτύου ασύρματης πρόσβασης, σταθερού δικτύου ηλεκτρονικών επικοινωνιών αποτελούμενου από ασυρματικές μικροζεύξεις, δικτύου οπτικών ινών και για την παροχή υπηρεσιών Ευρυζωνικής Πρόσβασης, Μετάδοσης Δεδομένων, Δεδομένων Προστιθέμενης Αξίας, Τηλεματικής/Τηλεμετρίας-ραδιοεντοπισμού, τηλεηχοπληροφόρησης, ενοποίησης φωνής και δεδομένων για ενδοεπιχειρησιακά δίκτυα και κλειστές ομάδες χρηστών, τηλεφωνικών υπηρεσιών καθώς και υπηρεσιών Φωνής μέσω Πρωτοκόλλου IP και μέσω διαδικτύου. Η εταιρεία Forgendo Ltd. κατά την 31 Μαρτίου 2013 συμμετέχει στο μετοχικό κεφαλαίο της Εταιρείας με ποσοστό 41,27% (31 Δεκεμβρίου 2012: 41,27%). Η εταιρεία Cyrte Investments GP I BV κατά την 31 Μαρτίου 2013 συμμετέχει στο μετοχικό κεφαλαίο της Εταιρείας με ποσοστό 25,73% (31 Δεκεμβρίου 2012: 25,73%). Η τελική μητρική εταιρεία της Forgendo Ltd. είναι η Emirates International Telecommunications. Οι συνημμένες ενδιάμεσες ενοποιημένες συνοπτικές οικονομικές καταστάσεις, όπως και οι οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 2012, εκτός της Forthnet, περιλαμβάνουν και τις θυγατρικές και συνδεδεμένες εταιρείες, Forth CRS A.E., Telemedicine Technologies S.A., Forthnet Media Holdings Α.Ε., Εκκαθαρίσεις Ακτοπλοΐας Α.Ε. (λύθηκε), NetMed N.V., Intervision (Services) B.V., Dikomo Investment Sarl (Luxembourg) (υπό εκκαθάριση), Tiledrasi S.A. (Luxembourg) (υπό εκκαθάριση), Multichoice Holdings (Cyprus) Ltd. (υπό εκκαθάριση), Multichoice (Cyprus) Public Company Ltd. (υπό εκκαθάριση), Multichoice Hellas A.E.Ε., και NetMed A.E. Η θυγατρική εταιρεία Forth CRS Α.Ε. έχει ως αντικείμενο κυρίως την παροχή ολοκληρωμένων υπηρεσιών τουριστικής ύλης με την έρευνα, ανάπτυξη, χρήση και εμπορία σύγχρονων, υψηλής, συγκλίνουσας τεχνολογίας ηλεκτρονικών προϊόντων και υπηρεσιών διανομής και διαχείρισης τουριστικής ύλης και ενδεικτικά κρατήσεων θέσεων, εκδόσεως και διαθέσεως εισιτηρίων και κάθε άλλης συναφούς ύλης, που παράγεται από φορείς όπως ακτοπλοϊκές, αεροπορικές και κάθε άλλης φύσεως μεταφορικές επιχειρήσεις, συνδυασμένες μεταφορές, ξενοδοχειακές επιχειρήσεις, επιχειρήσεις θεαμάτων και ψυχαγωγίας, επιχειρήσεις σχετικές με αθλητισμό, νοσοκομεία και σε κάθε άλλο φορέα ηλεκτρονικών κρατήσεων. Σελίδα 8 από 43

Η θυγατρική εταιρεία Εκκαθαρίσεις Ακτοπλοΐας Α.Ε.(λύθηκε) ιδρύθηκε το Νοέμβριο του 2007 και είχε ως σκοπό με την παροχή ολοκληρωμένων υπηρεσιών υπολογισμών, εκκαθαρίσεων και απόδοσης λογαριασμών από πάσης φύσεως εισιτήρια ακτοπλοϊκών αλλά και άλλου είδους συγκοινωνιών. Με την από 30 Ιουνίου 2010 απόφαση της Γενικής Συνέλευσης των Μετόχων της η ανώνυμη εταιρεία Εκκαθαρίσεις Ακτοπλοΐας Α.Ε. αποφάσισε τη λύση και θέση της σε εκκαθάριση σύμφωνα με τις διατάξεις του Κ.Ν. 2190/1920 και του καταστατικού της. Η θυγατρική εταιρεία Telemedicine Technologies S.A. ασχολείται με την δημιουργία, υλοποίηση και εμπορία υπηρεσιών και ειδών που συνδέονται με την απόκτηση, μετάδοση και απόδοση πληροφοριών, ιδιαίτερα μέσω ηλεκτρονικής οδού, στον τομέα της υγείας. Η εταιρεία αποσκοπεί στην υλοποίηση και εμπορία υπηρεσιών στο χώρο της υγείας δίνοντας έμφαση στις business-to-business υπηρεσίες στον ιατρικό χώρο. Η θυγατρική εταιρεία Forthnet Media Holdings Α.Ε. ιδρύθηκε τον Απρίλιο του 2008 και ασχολείται με την απόκτηση, διαχείριση και αξιοποίηση συμμετοχών σε πάσης φύσεως επιχειρήσεις που δραστηριοποιούνται στον τομέα των τηλεπικοινωνιών και μέσων ενημέρωσης. Επίσης ασχολείται με την παραγωγή και εκμετάλλευση με οποιοδήποτε τρόπο κωδικοποιημένων τηλεοπτικών προγραμμάτων που προορίζονται για λειτουργία συνδρομητικής τηλεόρασης και την συνεργασία με νόμιμους φορείς τηλεόρασης για την εκπομπή κωδικοποιημένων προγραμμάτων, καθώς και την κτήση τηλεοπτικών δικαιωμάτων και δικαιωμάτων τηλεοπτικής μετάδοσης και διαφημιστικής ή/και χορηγικής εκμετάλλευσης αθλητικών και άλλων γεγονότων για κωδικοποιημένη ή μη μετάδοση και τέλος την παροχή δορυφορικών υπηρεσιών προς κάθε φυσικό ή νομικό πρόσωπο ιδιωτικού ή δημοσίου δικαίου, τη μεταφορά ραδιοτηλεοπτικών σημάτων και δεδομένων ή οποιουδήποτε συνδυασμού κειμένων ή/και εικόνων ή/και ήχων ή/και δεδομένων, με εξαίρεση τις υπηρεσίες φωνητικής τηλεφωνίας, από δορυφορικούς σταθμούς εδάφους προς το διαστημικό τμήμα (ανοδική δέσμη) και από το διαστημικό τμήμα προς δορυφορικούς σταθμούς εδάφους (καθοδική δέσμη) ή τερματικές συσκευές λήψης οποιουδήποτε είδους. Η εταιρεία Forthnet Media Holdings A.E. καθώς και οι θυγατρικές της οι οποίες ενοποιούνται, αναλύονται ως εξής: Επωνυμία Εταιρείας Ημερομηνία σύστασης Χώρα σύστασης Περιγραφή δραστηριότητας NetMed N.V. 12 Ιανουαρίου 1996 Ολλανδία Εταιρεία συμμετοχών (Ηolding) Multichoice Hellas Α.Ε.Ε. 14 Σεπτεμβρίου 1994 Ελλάδα NetMed Α.Ε. 14 Φεβρουαρίου 1996 Ελλάδα Multichoice Holdings (Cyprus) Limited (υπό εκκαθάριση) Multichoice (Cyprus) Public Company Limited (υπό εκκαθάριση) Dikomo Investment Sarl (υπό εκκαθάριση) Tiledrasi S.A.(υπό εκκαθάριση) Η εταιρεία εκμεταλλεύεται το μπουκέτο της Nova, διανέμει τους αποκωδικοποιητές, διαχειρίζεται την συνδρομητική βάση της αναλογικής και της ψηφιακής πλατφόρμας και παρέχει τις συνδρομητικές υπηρεσίες του Ομίλου NetMed στην Ελλάδα. H εταιρεία παρέχει υπηρεσίες υποστήριξης πελατών και ειδικότερα τεχνική υποστήριξη, πληροφορίες τηλεοπτικού προγράμματος, τηλεφωνική υποστήριξη και διαχείρισης συμβάσεων συνδρομητών συνδρομητικής τηλεόρασης για λογαριασμό της Multichoice Hellas Α.Ε.Ε. 20 Δεκεμβρίου 1999 Κύπρος Εταιρεία συμμετοχών (Ηolding) 13 Νοεμβρίου 1993 Κύπρος Η εταιρεία ενεργούσε ως πράκτορας για την Multichoice Hellas Α.Ε.Ε. στην Κύπρο υπογράφοντας συνδρομητικές συμφωνίες, εισπράττοντας συνδρομές, και παρέχοντας SMS στους συνδρομητές του ψηφιακού μπουκέτου της Nova Cyprus για λογαριασμό της Multichoice Ελλάς Α.Ε.Ε. 18 Ιουνίου 2003 Λουξεμβούργο Εταιρεία συμμετοχών (Ηolding) 18 Ιουνίου 2003 Λουξεμβούργο Εταιρεία συμμετοχών (Ηolding) Intervision (Services) B.V. Ιανουάριος 1996 Ολλανδία Υπηρεσίες απόκτησης περιεχομένου Σελίδα 9 από 43

H θυγατρική εταιρεία Multichoice (Cyprus) Public Company Ltd, η οποία διατηρούσε με τον Όμιλο Forthnet συμβατική σχέση για τη διαχείριση των συνδρομητών της Multichoice Hellas Α.Ε.Ε. στην Κύπρο, αποφάσισε την 9 Ιουνίου 2011 στην Έκτακτη Γενική Συνέλευση των μετόχων της, την εκούσια εκκαθάρισή της από τους πιστωτές της σύμφωνα με την ισχύουσα κυπριακή νομοθεσία του Περί Εταιρειών Κυπριακού Νόμου. Η εταιρεία διαγράφηκε από το Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου στις 28 Ιουνίου 2011. Η διαχείριση των συνδρομητών καθώς και η περαιτέρω ανάπτυξη εργασιών του Ομίλου Forthnet στην Κύπρο θα συνεχιστεί από την ίδια την Multichoice Hellas A.E.Ε. Ο αριθμός προσωπικού του Ομίλου στις 31 Μαρτίου 2013 ανέρχεται στα 1.325 άτομα, ενώ της Εταιρείας στα 776 άτομα. Στις 31 Μαρτίου 2012 ο αντίστοιχος αριθμός του προσωπικού ήταν 1.357 άτομα για τον Όμιλο και 778 άτομα για την Εταιρεία. Ο αριθμός προσωπικού του Ομίλου αναφέρεται σε ισοδύναμο προσωπικό πλήρους απασχόλησης. Στις 24 Νοεμβρίου 2011 το Διοικητικό Συμβούλιο του Χρηματιστηρίου Αθηνών αποφάσισε να θέσει υπό επιτήρηση την διαπραγμάτευση των μετοχών της Εταιρείας λόγω του γεγονότος ότι οι ζημίες της χρήσης 2010 υπερέβαιναν το 30% της καθαρής της θέσης καθώς και ότι η προγραμματιζόμενη αύξηση μετοχικού κεφαλαίου δεν ολοκληρώθηκε. Το Διοικητικό Συμβούλιο της θυγατρικής εταιρείας Multichoice Holdings (Cyprus) Limited κατά την συνεδρίαση του στις 11 Ιουλίου 2012 αποφάσισε την παύση των εργασιών της και την εκούσια εκκαθάρισή της. Το Διοικητικό Συμβούλιο της Forthnet ενέκρινε τις ενδιάμεσες συνοπτικές εταιρικές και ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για την περίοδο που έληξε την 31 Μαρτίου 2013, στις 29 Μαΐου 2013. 2.1 ΒΑΣΗ ΠΑΡΟΥΣΙΑΣΗΣ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ: Οι συνημμένες ενδιάμεσες συνοπτικές οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας και του Ομίλου καλύπτουν την τρίμηνη περίοδο από 1 Ιανουαρίου 2013 έως 31 Μαρτίου 2013 και έχουν συνταχτεί σύμφωνα με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο (Δ.Λ.Π.) 34 «Ενδιάμεση Οικονομική Έκθεση». Οι ενδιάμεσες συνοπτικές οικονομικές καταστάσεις δεν περιλαμβάνουν όλες τις πληροφορίες που απαιτούνται στις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις και για το λόγο αυτό θα πρέπει να εξετάζονται σε συνδυασμό με τις δημοσιευμένες ελεγμένες ετήσιες οικονομικές καταστάσεις για την χρήση που έληξε την 31 Δεκεμβρίου 2012, οι οποίες είναι διαθέσιμες στην ιστοσελίδα της Εταιρείας στη διεύθυνση διαδικτύου www.forthnetgroup.gr. Ορισμένα κονδύλια της προηγούμενης περιόδου αναταξινομήθηκαν για να καταστούν ομοειδή και συγκρίσιμα με αυτά της τρέχουσας περιόδου, ως ακολούθως: - Το Α τρίμηνο του 2012 το ποσό των 1.934.283 του Ομίλου αναταξινομήθηκε στην ανάλυση του κονδυλίου «Λοιπά έξοδα» από τις αμοιβές και παροχές τρίτων στις προμήθειες (σημείωση 8). - Στο Α τρίμηνο του 2012 το ποσό των 442.375 του Ομίλου αναταξινομήθηκε στην κατάσταση ταμειακών ροών από τους προμηθευτές και υποχρεώσεις προς συνδεδεμένες στα έσοδα επόμενων χρήσεων. Επίσης, το ποσό των 2.473.364 του Ομίλου αναταξινομήθηκε στην κατάσταση ταμειακών ροών από τους προμηθευτές και υποχρεώσεις προς συνδεδεμένες στις δεδουλευμένες και λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις. - Στο Α τρίμηνο του 2012 το ποσό των 637.096 της Εταιρίας αναταξινομήθηκε στην κατάσταση ταμειακών ροών από τις αγορές ενσώματων και ασώματων παγίων στοιχείων στους προμηθευτές και υποχρεώσεις προς συνδεδεμένες. Επίσης, το ποσό των 520.930 της Εταιρίας αναταξινομήθηκε στην κατάσταση ταμειακών ροών από τους προμηθευτές και υποχρεώσεις προς συνδεδεμένες στις δεδουλευμένες και λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις. Σελίδα 10 από 43

2.2 ΒΑΣΗ ΣΥΝΤΑΞΗΣ ΤΩΝ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ: Οι συνημμένες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις περιέχουν τις οικονομικές καταστάσεις της μητρικής Εταιρείας Forthnet και όλων των θυγατρικών εταιρειών στις οποίες η Forthnet έχει τη δυνατότητα άσκησης ελέγχου. Οι θυγατρικές (εταιρείες στις οποίες ο Όμιλος έμμεσα ή άμεσα συμμετέχει με περισσότερο από το 50% των ψήφων ή με άλλον τρόπο ελέγχει τη διοίκησή τους) έχουν ενοποιηθεί. Οι θυγατρικές ενοποιούνται από την ημερομηνία κατά την οποία ο ουσιαστικός έλεγχος μεταφέρεται στον Όμιλο, και παύουν να ενοποιούνται από την ημερομηνία κατά την οποία ο έλεγχος παύει να υφίσταται. Η ημερομηνία κατάρτισης των οικονομικών καταστάσεων των θυγατρικών εταιρειών συμπίπτει με αυτή της Εταιρείας χρησιμοποιώνας τις ίδιες λογιστικές αρχές. Όλες οι ενδοεταιρικές συναλλαγές και υπόλοιπα έχουν απαλειφθεί στις συνημμένες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις. Όπου απαιτήθηκε, οι λογιστικές αρχές των θυγατρικών έχουν τροποποιηθεί έτσι ώστε να διασφαλιστεί η συνέπεια με τις λογιστικές αρχές που υιοθετήθηκαν από τον Όμιλο. Μια μεταβολή σε ποσοστό συμμετοχής σε θυγατρική χωρίς απώλεια ελέγχου αποτελεί συναλλαγή μεταξύ των μετόχων και συνεπώς το αποτέλεσμα της συναλλαγής καταχωρείται στα ίδια κεφάλαια Οι ζημιές θυγατρικών εταιρειών αποδίδονται στις μη ελέγχουσες συμμετοχές ακόμη κι αν αυτό δημιουργεί χρεωστικό υπόλοιπο. Σε περίπτωση που ο Όμιλος χάνει τον έλεγχο μιας θυγατρικής, τότε: διαγράφει τα στοιχεία του ενεργητικού (συμπεριλαμβανομένης της υπεραξίας) και τις υποχρεώσεις της θυγατρικής διαγράφει τη λογιστική αξία των μη ελεγχόμενων συμμετοχών διαγράφει τις σωρευμένες συναλλαγματικές διαφορές μετατροπής, που καταχωρούνται στην καθαρή θέση και αναγνωρίζει την εύλογη αξία του ανταλλάγματος που εισπράχθηκε αναγνωρίζει την εύλογη αξία της εναπομείνασας επένδυσης αναγνωρίζει οποιοδήποτε πλεόνασμα ή έλλειμμα στα αποτελέσματα ανακατατάσσει το μερίδιο της μητρικής επί των στοιχείων που είχαν προηγουμένως αναγνωριστεί στα λοιπά συνολικά εισοδήματα στα αποτελέσματα. Οι συμμετοχές σε θυγατρικές επιχειρήσεις στις εταιρικές οικονομικές καταστάσεις αποτιμώνται στο κόστος κτήσης μείον τυχόν σωρευμένες ζημίες απομείωσης. 2.3 ΒΑΣΙΚΕΣ ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΑΡΧΕΣ: Οι λογιστικές αρχές που εφαρμόστηκαν για την προετοιμασία των ενδιάμεσων συνοπτικών οικονομικών καταστάσεων είναι συνεπείς με αυτές που ακολουθήθηκαν στην κατάρτιση των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων του Ομίλου και της Εταιρείας για την χρήση πού έληξε την 31 Δεκεμβρίου 2012, εκτός από την υιοθέτηση των νέων προτύπων και διερμηνειών, η εφαρμογή των οποίων έγινε υποχρεωτική για τις περιόδους μετά την 1 Ιανουαρίου 2013. Σελίδα 11 από 43

Νέα πρότυπα και διερμηνείες που υιοθετήθηκαν από τον Όμιλο και την Εταιρεία και η Εταιρεία εφάρμοσαν για πρώτη φορά, το ΔΛΠ 19 (Αναθεωρημένο το 2011) Παροχές σε εργαζομένους το οποίο απαιτεί επαναδιατύπωση των προηγούμενων οικονομικών καταστάσεων. Όπως προβλέπεται από το ΔΛΠ 34, η φύση και η επίδραση αυτής της αλλαγής, παρουσιάζεται παρακάτω : ΔΛΠ 19 Παροχές σε εργαζομένους (τροποποίηση) Αυτή η τροποποίηση επιφέρει σημαντικές αλλαγές στην αναγνώριση και αποτίμηση των καθορισμένων παροχών και των παροχών εξόδου από την υπηρεσία (κατάργηση της μεθόδου του περιθωρίου), καθώς και στις γνωστοποιήσεις όλων των παροχών σε εργαζομένους. Οι βασικές αλλαγές αφορούν κυρίως στην αναγνώριση των αναλογιστικών κερδών και ζημιών, στην αναγνώριση του κόστους προϋπηρεσίας/ περικοπών, στην επιμέτρηση του εξόδου συντάξεων, στις απαιτούμενες γνωστοποιήσεις, στο χειρισμό των εξόδων και των φόρων που σχετίζονται με τα προγράμματα καθορισμένων παροχών, καθώς και στη διάκριση μεταξύ «βραχυπρόθεσμων» και «λοιπών μακροπρόθεσμων" παροχών. Η επίδραση αυτής της τροποποίησης περιγράφεται αναλυτικά στη σημείωση 27. Πολλά άλλα νέα πρότυπα και τροποποιήσεις εφαρμόζονται για πρώτη φορά το 2013. Ωστόσο, δεν έχουν σημαντική επίδραση στις οικονομικές καταστάσεις ή ενδιάμεσες συνοπτικές οικονομικές καταστάσεις του Ομίλου και της Εταιρείας ή δεν έχουν εφαρμογή για τον Όμιλο και την Εταιρεία. ΔΛΠ 1 Παρουσίαση των Οικονομικών Καταστάσεων (τροποποίηση) Παρουσίαση των στοιχείων του Λοιπού Συνολικού Εισοδήματος ΔΠΧΑ 7 Χρηματοοικονομικά μέσα: Γνωστοποιήσεις (τροποποίηση) Συμψηφισμός Χρηματοοικονομικών Περιουσιακών Στοιχείων και Χρηματοοικονομικών Υποχρεώσεων ΔΠΧΑ 13 Επιμέτρηση Εύλογης Αξίας Διερμηνεία 20 Δαπάνες αποκομιδής κατά την παραγωγική φάση του ορυχείου Τον Μάιο του 2010 το ΣΔΛΠ εξέδωσε μια τρίτη σειρά τροποποιήσεων των ΔΠΧΑ με σκοπό την εξάλειψη ασυνεπειών καθώς και την παροχή διευκρινίσεων. Δεν υπάρχουν επιπλέον πρότυπα, εκτός από τη Διερμηνεία 21 που αναφερεται παρακάτω, διερμηνείες και τροποποιήσεις που να έχουν εκδοθεί αλλά δεν έχουν ακόμη εφαρμοστεί, εκτός από αυτά που περιγράφονται στις οικονομικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2012. και η Εταιρεία δεν έχουν υιοθετήσει νωρίτερα κανένα πρότυπο ή διερμηνεία που να έχει εκδοθεί αλλά δεν έχει ακόμα εφαρμογή. Διερμηνεία 21: Εισφορές, εφαρμόζεται για ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή μετά την 1 Ιανουαρίου 2014. Το Συμβούλιο Διερμηνειών ερωτήθηκε αναφορικά με τον τρόπο με τον οποίο θα πρέπει να λογιστικοποιούν οι εταιρείες στις οικονομικές τους καταστάσεις τις υποχρεώσεις για εισφορές που επιβάλλονται από κυβερνήσεις, εκτός των φόρων εισοδήματος. Η διερμηνεία αυτή είναι ερμηνευτική του ΔΛΠ 37 Προβλέψεις, Ενδεχόμενες υποχρεώσεις και ενδεχόμενα περιουσιακά στοιχεία. Το ΔΛΠ 37 παραθέτει τα κριτήρια για την αναγνώριση μιας υποχρέωσης, ένα εκ των οποίων είναι η απαίτηση για μια εταιρεία να έχει παρούσα υποχρέωση ως αποτέλεσμα παρελθόντος γεγονότος (γνωστό ως δεσμευτικό γεγονός). Η διερμηνεία διευκρινίζει ότι το δεσμευτικό γεγονός που δημιουργεί μια υποχρέωση για πληρωμή μιας εισφοράς είναι η δραστηριότητα που περιγράφεται στη σχετική νομοθεσία η οποία προκαλεί την πληρωμή της εισφοράς. 2.4. ΣΗΜΑΝΤΙΚΕΣ ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΕΚΤΙΜΗΣΕΙΣ ΚΑΙ ΚΡΙΣΕΙΣ: Η σύνταξη των οικονομικών καταστάσεων, σύμφωνα με τα ΔΠΧΑ, απαιτεί από τη Διοίκηση να προβαίνει σε εκτιμήσεις, παραδοχές και κρίσεις που επηρεάζουν τα υπόλοιπα των λογαριασμών ενεργητικού και υποχρεώσεων, τη γνωστοποίηση ενδεχόμενων απαιτήσεων και υποχρεώσεων καθώς και τα έσοδα και έξοδα που παρουσιάζονται στην υπό εξέταση χρήση. Τα πραγματικά αποτελέσματα ενδέχεται να διαφέρουν από τις εκτιμήσεις αυτές. Σελίδα 12 από 43

προβαίνει σε εκτιμήσεις, παραδοχές και αξιολογικές κρίσεις προκειμένου να επιλέξει τις καταλληλότερες λογιστικές αρχές σε σχέση με τη μελλοντική εξέλιξη γεγονότων και συναλλαγών. Οι εν λόγω εκτιμήσεις, παραδοχές και κρίσεις που εφαρμόστηκαν για την ετοιμασία των ενδιάμεσων συνοπτικών οικονομικών καταστάσεων είναι συνεπείς με αυτές που ακολουθήθηκαν στην κατάρτιση των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων του Ομίλου για την χρήση πού έληξε την 31 Δεκεμβρίου 2012. 3. ΣΥΝΕΧΙΣΗ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΑΣ: Κατά την 31 Μαρτίου 2013 η Εταιρεία και η θυγατρική της Forthnet Media Holdings Α.Ε. εξακολουθούν να βρίσκονται σε μη συμμόρφωση με ορισμένους χρηματοοικονομικούς δείκτες που απορρέουν από τις συμβάσεις των ομολογιακών δανείων (Σημείωση 18) και συγκεκριμένα με τους δείκτες του Συνολικού Καθαρού Τραπεζικού Δανεισμού προς το Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων και του Συνολικού Καθαρού Τραπεζικού Δανεισμού προς το Προσαρμοσμένο EBITDA όσον αφορά στα Υφιστάμενα Ομολογιακά Δάνεια ( ΥΟΔ ) αλλά και τα Νέα Ομολογιακά Δάνεια ( ΝΟΔ ). Επιπλέον, ο Όμιλος δεν βρίσκεται σε συμμόρφωση με τον αριθμό των συνδρομητών που απαιτείται από τα ΝΟΔ. Ως εκ τούτου, κατά την 31 Μαρτίου 2013 το σύνολο των ομολογιακών δανείων ύψους 322,0 εκατ. και 99,5 εκατ. για τον Όμιλο και την Εταιρεία, αντίστοιχα, διατήρησαν την κατηγοριοποίηση τους ως βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις. Η απεικόνιση των ομολογιακών δανείων ως βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις είχε, μεταξύ άλλων, ως συνέπεια την 31 Μαρτίου 2013 το σύνολο των βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων του Ομίλου και της Εταιρείας να υπερβαίνουν κατά 390,5 εκατ. περίπου και 98,9 εκατ. περίπου, αντίστοιχα, τις βραχυπρόθεσμες απαιτήσεις τους. Επιπρόσθετα, μέχρι την 13 Ιανουαρίου 2012, η Εταιρεία (με την ιδιότητά της ως εκδότης ΝΟΔ και εγγυητής των ΝΟΔ της Forthnet Media Holdings A.Ε.), δεν είχε ολοκληρώσει τη διαδικασία αύξησης μετοχικού κεφαλαίου ύψους 30 εκατ., επιπλέον υποχρέωση των ΝΟΔ. Στις 5 Ιουλίου 2012 έγιναν υπό προϋποθέσεις δεκτά από τις δανείστριες τράπεζες τα αιτήματα ανοχής και τροποποίησης (waiver) του Ομίλου για τα παρακάτω: 1. Τους χρηματοοικονομικούς δείκτες των ΥΟΔ και των ΝΟΔ των εταιριών που δεν βρίσκονταν σε συμμόρφωση στις 31 Δεκεμβρίου 2011 και 30 Ιουνίου 2011. 2. Την υποχρέωση της Forthnet A.E. (με την ιδιότητά της ως εκδότριας του ΝΟΔ και εγγυήτριας του ΝΟΔ της Forthnet Media Holdings S.A.) να προτείνει στη Γενική Συνέλευση των μετόχων της αύξηση μετοχικού κεφαλαίου ύψους έως 30 εκατ., και να έχει ολοκληρώσει τη διαδικασία μέχρι την 31 Ιανουαρίου 2012. Στις 26 Νοεμβρίου 2012, η Εταιρεία υπέβαλε στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς το ενημερωτικό δελτίο για την αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου που αποφασίστηκε από την Έκτακτη Γενική Συνέλευση των Μετόχων της Εταιρείας της 23 Αυγούστου 2012. Η οριστικοποίηση του ενημερωτικού δελτίου θα πραγματοποιηθεί μετά (i) την ενσωμάτωση σε αυτό των εταιρικών και ενοποιημένων καταστάσεων της χρήσης που έληξε την 31 Δεκεμβρίου 2012, (ii) την ενσωμάτωση των ενδιάμεσων συνοπτικών εταιρικών και ενοποιημένων καταστάσεων της τριμηνιαίας περιόδου που έληξε την 31 Μαρτίου 2013, (iii) την ενημέρωση σε σχέση με όλες τις πρόσφατες εξελίξεις και (iv) την έγκριση του από την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς. Οι λοιπές προϋποθέσεις οι οποίες σχετίζονται με την ενίσχυση της κεφαλαιουχικής βάσης της Εταιρείας και την προπληρωμή μέρους των δανείων κατά την 31 Αυγούστου 2012 παραμένουν σε εκκρεμότητα. Στις 15 Ιανουαρίου 2013, οι δανείστριες τράπεζες ζήτησαν, μεταξύ άλλων, ενημέρωση σχετικά με (i) την πρόοδο της αύξησης του μετοχικού κεφαλαίου και (ii) τις ενέργειες του Ομίλου αναφορικά με τη συμμόρφωση με τους χρηματοοικονομικούς δείκτες και τις λοιπές υποχρεώσεις που απορρέουν από τις δανειακές της συμβάσεις. απάντησε για τα ανωτέρω με επιστολή του στις 25 Ιανουαρίου 2013, παρέχοντας ενημέρωση σχετικά με την αύξηση μετοχικού κεφαλαίου, τονίζοντας ότι οι χρηματοοικονομικοί δείκτες συμφωνήθηκαν σε ένα εντελώς διαφορετικό οικονομικό πλαίσιο και πρέπει να προσαρμοστούν στο ευρύτερο πλαίσιο της επιχειρηματικής προοπτικής και των συζητήσεων αναχρηματοδότησης. Σελίδα 13 από 43

Επιπλέον, δεδομένης της ανεπάρκειας κεφαλαίου κίνησης, ο Όμιλος εκτιμά πως δεν θα είναι σε θέση να καλύψει τις συμβατικές του υποχρεώσεις που απορρέουν από τα ομολογιακά δάνεια μέχρι την 31 Μαρτίου 2014, οι οποίες περιλαμβάνουν αποπληρωμές κεφαλαίου ύψους 61,5 εκατ. Στο πλαίσιο αυτό, η Εταιρεία προχωρά τις διαδικασίες αύξησης του μετοχικού της κεφαλαίου μέχρι το ποσό των 30 εκατ. με σκοπό την ενίσχυση της κεφαλαιουχικής της βάσης και κατά συνέπεια του κεφαλαίου κίνησης της. Επιπρόσθετα, η Εταιρεία ανέθεσε σε ανεξάρτητο οικονομικό σύμβουλο, μεταξύ άλλων, να βοηθήσει τη Διοίκηση του Ομίλου (i) στη διαμόρφωση μιας πρότασης αναχρηματοδότησης που θα υποβληθεί στις δανείστριες τράπεζες και (ii) στον συντονισμό όλων των διαδικασιών που αφορούν την αναχρηματοδότηση των ομολογιακών δανείων. Η Διοίκηση σε συνεργασία με τον ανεξάρτητο οικονομικό σύμβουλο έχουν ξεκινήσει ήδη συζητήσεις με τις δανείστριες τράπεζες και απέστειλε την πρόταση αναχρηματοδότησης στις εν λόγω τράπεζες στις 19 Μαρτίου 2013. Οι δανείστριες τράπεζες ζήτησαν να πραγματοποιηθεί ανεξάρτητη επισκόπηση επιχειρηματικoύ σχεδίου (Independent Business Review) του Ομίλου καθώς και ειδικός οικονομικός έλεγχος (financial due diligence) ο οποίος να καλύπτει ιστορικά οικονομικά στοιχεία του Ομίλου για τα τελευταία τρία χρόνια. Τον Μάιο του 2013 η Εταιρεία απέστειλε στις δανείστριες τράπεζες την έκθεση ανεξάρτητης επισκόπησης επιχειρηματικoύ σχεδίου (independent business review,) η οποία περιλαμβάνει μεταξύ άλλων και επισκόπηση της πρότασης αναχρηματοδότησης, και την έκθεση ειδικού οικονομικού ελέγχου (financial due diligence) και αναμένει τα σχόλια τους αναφορικά με την πρόταση αναχρηματοδότησης. Με βάση τα αποτελέσματα των εκθέσεων ανεξάρτητης επισκόπησης επιχειρηματικoύ σχεδίου και ειδικού οικονομικού ελέγχου καθώς και τις συνεχείς συζητήσεις με τις τράπεζες, η Διοίκηση του Ομίλου είναι αισιόδοξη για την επιτυχή έκβαση των διαπραγματεύσεων αναχρηματοδότησης με τις δανείστριες τράπεζες. Υπό το πρίσμα των ανωτέρω, οι εταιρικές και ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας και του Ομίλου έχουν ετοιμαστεί στη βάση της δυνατότητας ομαλής συνέχισης των δραστηριοτήτων τους. Ως εκ τούτου, οι συνημμένες οικονομικές καταστάσεις δεν περιλαμβάνουν προσαρμογές σχετικές με την ανακτησιμότητα και την ταξινόμηση των περιουσιακών στοιχείων του ενεργητικού, τα ποσά και την ταξινόμηση των υποχρεώσεων ή άλλες προσαρμογές οι οποίες τυχόν θα απαιτούνταν αν η Εταιρεία και ο Όμιλος δεν ήταν σε θέση να συνεχίσουν ομαλά τις δραστηριότητές τους. Παρά ταύτα, το ενδεχόμενο μη επιτυχούς ολοκλήρωσης της διαδικασίας αναχρηματοδότησης του συνόλου των δανείων του Ομίλου, και μη ικανοποιητικής κάλυψης της αύξησης του μετοχικού κεφαλαίου, ώστε να συμβαδίζει με τις προοπτικές ρευστότητας του Ομίλου και να επιλύει τις εκκρεμότητες σχετικά με τους χρηματοοικονομικούς δείκτες και τις λοιπές υποχρεώσεις που προβλέπονται από τις δανειακές του συμβάσεις, υποδηλώνουν την ύπαρξη σημαντικής αβεβαιότητας σχετικά με τη δυνατότητα ομαλής συνέχισης της δραστηριότητας της Εταιρείας και του Ομίλου. Σελίδα 14 από 43

4. ΕΣΟΔΑ: Τα έσοδα αναλύονται ως εξής: 1 Ιανουαρίου-31 Μαρτίου 1 Ιανουαρίου-31 Μαρτίου 2013 2012 2013 2012 Λειτουργικά Έσοδα Υπηρεσίες προς Οικιακούς πελάτες (άμεσες) 79.154.054 86.334.316 40.190.252 43.566.999 Συνδυαστικές υπηρεσίες (2play) 30.007.604 30.853.342 30.015.026 30.853.889 Τηλεφωνία 4.633.615 6.030.783 4.633.615 6.030.783 ADSL 3.990.342 5.334.629 4.015.638 5.334.872 Έσοδα Συνδρομητικής τηλεόρασης 38.996.520 42.768.107 - - Λοιπά 1.525.973 1.347.455 1.525.973 1.347.455 Υπηρεσίες προς Οικιακούς πελάτες (έμμεσες) 1.285.824 927.335 1.285.824 927.335 Τηλεφωνία 172.522 328.666 172.522 328.666 ADSL 1.029.960 490.702 1.029.960 490.702 Λοιπά 83.342 107.967 83.342 107.967 Υπηρεσίες προς Επιχειρηματικούς πελάτες 10.216.912 12.134.763 10.285.963 12.231.389 Έσοδα e-business 320.195 354.057 326.195 354.057 Έσοδα διαφημίσεων συνδρομητικής τηλεόρασης 2.729.664 2.658.898 - - Υπηρεσίες Forth CRS 404.621 342.393 - - Εξοπλισμός 1.292.386 788.352 181.040 281.743 Άλλες υπηρεσίες 582.242 831.008 1.448.950 2.075.515 Σύνολο 95.985.898 104.371.122 53.718.224 59.437.038 Τα ποσά που έχουν τιμολογηθεί αλλά θα αναγνωρισθούν ως έσοδα σε επόμενες χρήσεις ανέρχονται για τον Όμιλο και την Εταιρεία κατά την 31 Μαρτίου 2013 σε 48.645.064 και 30.458.190 αντίστοιχα, από τα οποία ποσό 11.064.919 για τον Όμιλο και την Εταιρεία αφορά το μακροπρόθεσμο μέρος το οποίο περιλαμβάνεται στις «Λοιπές Μακροπρόθεσμες Υποχρεώσεις» ενώ το βραχυπρόθεσμο μέρος περιλαμβάνεται στα «Έσοδα Επομένων Χρήσεων» (31 Δεκεμβρίου 2012: 47.212.565 και 28.525.635 για τον Όμιλο και την Εταιρεία αντίστοιχα από το οποίο 9.654.517 για τον Όμιλο και την Εταιρεία αφορούν το μακροπρόθεσμο μέρος ). Τα μη τιμολογηθέντα έσοδα ανέρχονται για τον Όμιλο και την Εταιρεία κατά την 31 Μαρτίου 2013 σε 7.377.323 και 6.200.771 αντιστοιχα (31 Δεκεμβρίου 2012: 4.600.766 για τον Όμιλο και την Εταιρεία). 5. ΑΝΑΛΥΣΗ ΑΝΑ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΙΑΚΟ ΤΟΜΕΑ ΤΟΥ ΟΜΙΛΟΥ: Κατά την 31 Μαρτίου 2013, οι δύο τομείς των τηλεπικοινωνιών και των υπηρεσιών συνδρομητικής τηλεόρασης απεικονίζονται ως ενιαίος τομέας προς αναφορά. Η αλλαγή αυτή προέκυψε από τις τις επιχειρησιακές αλλαγές με σκοπό την ενοποίηση της οργάνωσης των υπηρεσιών αυτών. Οι τομείς των τηλεπικοινωνιών και της συνδρομητικής τηλεόρασης που είχαν αναφερθεί σε προηγούμενες χρήσεις συνδυάζονται σε ένα ενιαίο τομέα αναφοράς, επειδή οργανώνονται και παρακολουθούνται από κοινού και σχετίζονται με μια ενιαία υπηρεσία που παρέχεται από τον Όμιλο προς τους πελάτες του. Η νέα επιχειρηματική προσέγγιση του Ομίλου είναι να παρακολουθεί τις τηλεπικοινωνιακές υπηρεσίες και υπηρεσίες συνδρομητικής τηλεόρασης στο σύνολό τους λαμβάνοντας υπόψη ότι η όλη επιχειρηματική φιλοσοφία επικεντρώνεται στις συνδυαστικές υπηρεσίες «triple play». Καθώς οι οικονομικές πληροφορίες τις οποίες λαμβάνει ο επικεφαλής λήψης επιχειρηματικών αποφάσεων («ΕΛΕΑ») για τον ενιαίο αυτό τομέα είναι σύμφωνες με τη ΔΠΧΑ πληροφόρηση, δεν γίνονται χωριστές γνωστοποιήσεις στη σημείωση αυτή. Σελίδα 15 από 43

6. ΑΜΟΙΒΕΣ ΚΑΙ ΕΞΟΔΑ ΠΡΟΣΩΠΙΚΟΥ: Το κόστος μισθοδοσίας αναλύεται ως εξής : 31 Μαρτίου 31 Μαρτίου 2013 2012 2013 2012 Μισθοί και ημερομίσθια 8.801.750 9.477.471 5.079.292 5.373.658 Ασφαλιστικές εισφορές 1.837.542 1.931.265 1.095.487 1.123.150 Πρόβλεψη αποζημίωσης προσωπικού λόγω συνταξιοδότησης 155.327 178.201 101.181 73.088 Αμοιβές προσωπικού που σχετίζονται με την χορήγηση δικαιωμάτων προαίρεσης - 93.000-93.000 Λοιπά έξοδα προσωπικού 182.012 189.419 97.127 104.298 Σύνολο 10.976.631 11.869.356 6.373.087 6.767.194 Μείον : Κεφαλαιοποιήσεις (560.951) (587.638) (524.242) (531.880) Σύνολο 10.415.680 11.281.718 5.848.845 6.235.314 7. ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΕΣΟΔΑ / (ΕΞΟΔΑ): Τα χρηματοοικονομικά έσοδα/ (έξοδα) αναλύονται ως εξής: 31 Μαρτίου 31 Μαρτίου 2013 2012 2013 2012 Τόκοι μακροπρόθεσμων δανείων (Σημείωση 18) (3.141.638) (4.212.662) (1.176.167) (1.522.944) Τόκοι βραχυπρόθεσμων δανείων (Σημείωση 18) (41) (26.925) - - Τόκοι χρηματοδοτικών μισθώσεων (1.917.496) (2.106.921) (10.780) (21.737) Απόσβεση εξόδων ομολογιακού δανείου (264.075) (264.075) (60.252) (60.252) Λοιπά χρηματοοικονομικά έξοδα (Σημείωση 22) (1.371.611) (1.193.834) (65.219) (1.642) Σύνολο χρηματοοικονομικών εξόδων (6.694.861) (7.804.417) (1.312.418) (1.606.575) Πιστωτικοί τόκοι καταθέσεων (Σημείωση 17) 101.761 101.672 78.788 92.853 Λοιπά χρηματοοικονομικά έσοδα (Σημείωση 22) 726.613 222.113 - - Σύνολο χρηματοοικονομικών εσόδων 828.374 323.785 78.788 92.853 Καθαρά χρηματοοικονομικά αποτελέσματα (έσοδα/ (έξοδα)) (5.866.487) (7.480.632) (1.233.630) (1.513.722) Σελίδα 16 από 43

8. ΛΟΙΠΑ ΕΞΟΔΑ: Τα λοιπά έξοδα αναλύονται ως εξής: 31 Μαρτίου 31 Μαρτίου 2013 2012 2013 2012 Αμοιβές και παροχές τρίτων 6.653.097 5.555.980 2.493.801 2.423.048 Φόροι και τέλη 345.507 437.477 258.646 333.534 Διάφορα έξοδα 2.025.191 1.830.222 1.139.708 940.908 Προβλέψεις για επισφαλείς απαιτήσεις (Σημείωση 15) 986.639 1.853.581 1.003.392 1.733.581 Έξοδα συντήρησης 1.758.288 1.630.884 1.218.134 1.159.739 Ενοίκια 645.435 879.542 239.953 277.920 Προμήθειες 2.353.731 3.136.545 1.242.865 1.202.262 Λειτουργικά έξοδα κτιρίων 601.534 613.437 422.049 362.208 Σύνολο Εξόδων 15.369.422 15.937.668 8.018.548 8.433.200 9. ΦΟΡΟΙ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ: Σύμφωνα με τον νέο ελληνικό φορολογικό νόμο 4110/2013, ο φορολογικός συντελεστής των νομικών προσώπων που εδρεύουν στην Ελλάδα, αυξήθηκε από 20% σε 26% για τις χρήσεις που αρχίζουν την 1 Ιανουαρίου 2013. Η πρόβλεψη για τους φόρους εισοδήματος, που απεικονίζεται στις οικονομικές καταστάσεις αναλύεται ως εξής: 31 Μαρτίου 31 Μαρτίου 2013 2012 2013 2012 Τρέχων φόρος εισοδήματος 210.188 172.734 - - Αναβαλλόμενος φόρος εισοδήματος 3.944.260 (1.390.534) (4.461.708) (274.314) Συνολική (πίστωση)/χρέωση για φόρους εισοδήματος που απεικονίζεται στην κατάσταση συνολικού εισοδήματος 4.154.448 (1.217.800) (4.461.708) (274.314) Η ελληνική φορολογική νομοθεσία και οι σχετικές διατάξεις υπόκεινται σε ερμηνείες από τις φορολογικές αρχές. Οι δηλώσεις φόρου εισοδήματος κατατίθενται σε ετήσια βάση αλλά τα κέρδη ή οι ζημίες που δηλώνονται για φορολογικούς σκοπούς παραμένουν προσωρινά έως ότου οι φορολογικές αρχές εξετάσουν τις φορολογικές δηλώσεις και τα βιβλία του φορολογούμενου, στιγμή κατά την οποία θα εκκαθαριστούν και οι σχετικές φορολογικές υποχρεώσεις. Οι φορολογικές ζημίες στο βαθμό που αναγνωρίζονται από τις φορολογικές αρχές, μπορούν να χρησιμοποιηθούν για τον συμψηφισμό των κερδών των πέντε επόμενων χρήσεων που ακολουθούν την χρήση που αφορούν. Σελίδα 17 από 43

Οι ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις της μητρικής Εταιρείας είναι από το 2007 έως και το 2010. Οι θυγατρικές εταιρείες της Forthnet, δεν έχουν ελεγχθεί από τις φορολογικές αρχές ως εξής: ΘΥΓΑΤΡΙΚΕΣ ΕΤΑΙΡΕΙΕΣ ΑΝΕΛΕΓΚΤΕΣ ΧΡΗΣΕΙΣ/ΠΕΡΙΟΔΟΙ Forthnet Media Holdings Α.Ε. 01/01/2010-31/12/2010 Forth-Crs Α.Ε. 01/01/2010-31/12/2010 NetMed Α.Ε. 01/01/2010-31/12/2010 Syned Α.Ε. 01/01/2010 30/09/2010 Ad Value Α.Ε. 01/04/2008 31/12/2009 Multichoice Hellas Α.Ε.Ε. 01/04/2007 31/12/2010 RPO Α.Ε. 16/01/2006 31/12/2008 Για τις θυγατρικές εταιρείες οι οποίες εδρεύουν στο εξωτερικό δεν υπάρχει καθεστώς υποχρεωτικού φορολογικού ελέγχου. Οι έλεγχοι διενεργούνται κατ εξαίρεση, εφόσον κρίνεται σκόπιμο από τις φορολογικές αρχές της κάθε χώρας βάσει συγκεκριμένων κριτηρίων. Οι φορολογικές υποχρεώσεις που απορρέουν μετά από την υποβολή της ετήσιας φορολογικής δήλωσης παραμένουν υπό έλεγχο των φορολογικών αρχών για ορισμένη χρονική περίοδο, σύμφωνα με τη φορολογική νομοθεσία της κάθε χώρας. Για τις εταιρίες του Ομίλου στην Ελλάδα, ο φορολογικός έλεγχος για τη χρήση 2012 ήδη διενεργείται από τους νόμιμους ελεγκτές τους, βάσει της παρ. 5, άρθρο 82, Ν.2238/1994. Κατά την ολοκλήρωση του φορολογικού ελέγχου, η Διοίκηση των εταιρειών του Ομίλου δεν αναμένει να προκύψουν σημαντικές φορολογικές υποχρεώσεις πέραν από αυτές που καταχωρήθηκαν και απεικονίζονται στις οικονομικές καταστάσεις.. Τον Απρίλιο του 2012 ο Όμιλος προχώρησε σε περαίωση των χρήσεων 2008 και 2009 της εταιρείας Syned Α.Ε. Ο φόρος περαίωσης ανήλθε σε ποσό 226 χιλιάδες. Για το σύνολο του φόρου που επιβλήθηκε, ο Όμιλος έχει διενεργήσει ισόποση πρόβλεψη για ανέλεγκτες χρήσεις. Το Μάιο του 2012 ολοκληρώθηκε ο φορολογικός έλεγχος της NetMed Hellas Α.Ε. για τις χρήσεις από 1 Απριλίου 2004 έως 30 Ιουλίου 2010, επιβάλλοντας πρόσθετο φόρο ποσού 1,8 εκατ. Για το σύνολο του φόρου που επιβλήθηκε ο Όμιλος έχει διενεργήσει ισόποση πρόβλεψη για ανέλεγκτες χρήσεις. Επιπρόσθετα, βρίσκεται σε εξέλιξη ο φορολογικός έλεγχος για τις ανέλεγκτες χρήσεις 1 Απριλίου 2007 έως 31 Δεκεμβρίου 2009, μετά από εντολή που έλαβε η εταιρεία Multichoice Hellas Α.Ε.Ε. από τις φορολογικές αρχές τον Μάρτιο του 2013. Σε μελλοντικό φορολογικό έλεγχο των σχετικών ανέλεγκτων χρήσεων είναι πιθανό να επιβληθούν πρόσθετοι φόροι και πρόστιμα στην Forthnet και τις θυγατρικές της. θεωρεί ότι έχει σχηματίσει επαρκείς προβλέψεις ( 1,1 εκατ. περίπου για τον Όμιλο και 0,2 εκατ. περίπου για την Εταιρεία) έναντι των πρόσθετων φόρων που πιθανόν να προκύψουν, βάσει της σχετικής εμπειρίας από παλαιότερους φορολογικούς ελέγχους. Οι αναβάλλομενοι φόροι προσδιορίζονται στις προσωρινές διαφορές που υπάρχουν στα στοιχεία του ενεργητικού και τις υποχρεώσεις με βάση τις αξίες των λογιστικών βιβλίων και τη φορολογική βάση και υπολογίζονται με εφαρμογή των θεσπισμένων φορολογικών συντελεστών. Σελίδα 18 από 43

10. ΥΠΕΡΑΞΙΑ: H υπεραξία που απεικονίζεται στις οικονομικές καταστάσεις προέκυψε από διάφορες συννενώσεις επιχειρήσεων ως εξής: 31.03.2013 31.12.2012 31.03.2013 31.12.2012 Μεσογειακές Ευρυζωνικές Υπηρεσίες Α.Ε. 512.569 512.569 512.569 512.569 Forth CRS Α.Ε. 24.595 24.595 - - Telemedicine S.A. 190.355 190.355 - - Όμιλος NetMed N.V. και Intervision B.V. 285.965.176 285.965.176 - - Απομείωση υπεραξίας Ομίλου NetMed N.V. και Intervision B.V. (203.333.528) (203.333.528) - - Σύνολο 83.359.167 83.359.167 512.569 512.569 Έλεγχος της υπεραξίας για τυχόν απομείωση διενεργείται ετησίως (στις 31 Δεκεμβρίου) και όταν υπάρχουν ενδείξεις απομείωσης. Κατά την 31 Μαρτίου 2013 ο Όμιλος δεν προχώρησε σε έλεγχο απομείωσης της υπεραξίας καθότι δεν υπήρχαν ενδείξεις που να υποδηλώνουν απομείωση της λογιστικής αξίας κατά την συγκεκριμένη ημερομηνία. Επανεξέταση των ενδείξεων απομείωσης θα πραγματοποιηθεί την 30 Ιουνίου 2013. 11. ΕΝΣΩΜΑΤΑ ΠΑΓΙΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ: Κατά την περίοδο 1 Ιανουαρίου 2013 έως 31 Μαρτίου 2013 οι συνολικές επενδύσεις σε ενσώματα πάγια του Ομίλου ανήλθαν σε 1.923.482 και της Εταιρείας σε 1.860.027 και αφορούν κυρίως την επέκταση του ιδιόκτητου τηλεπικοινωνιακού δικτύου (31 Μαρτίου 2012: 3.403.960 και 3.123.744 για τον Όμιλο και την Εταιρεία αντίστοιχα). Δεν υπάρχουν εμπράγματα βάρη επί των ενσώματων παγίων στοιχείων. Για τα πάγια που έχουν αγοραστεί με χρηματοδοτική μίσθωση η κυριότητα έχει παρακρατηθεί από τους εκμισθωτές. Η αναπόσβεστη αξία των αγορασθέντων με χρηματοδοτική μίσθωση ενσώματων παγίων κατά την 31 Μαρτίου 2013 και 31 Δεκεμβρίου 2012 για τον Όμιλο ανέρχεται σε 87.750.027 και 91.163.456 αντίστοιχα. Για την Εταιρεία τα αντίστοιχα ποσά ανέρχονται σε 3.145.714 και 3.200.222 κατά την 31 Μαρτίου 2013 και 31 Δεκεμβρίου 2012. 12. ΑΣΩΜΑΤΑ ΠΑΓΙΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ: Κατά την περίοδο 1 Ιανουαρίου 2013 εώς 31 Μαρτίου 2013 οι συνολικές επενδύσεις σε ασώματα πάγια του Ομίλου ανήλθαν σε 7.262.360 και της Εταιρείας σε 4.874.048 και αφορούν κυρίως τις δαπάνες απόκτησης νέων συνδρομητών καθώς και την αναβάθμιση λογισμικών προγραμμάτων (31 Μαρτίου 2012: 4.848.982 και 3.756.053 για τον Όμιλο και την Εταιρεία αντίστοιχα). Σελίδα 19 από 43

13. ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ ΠΡΟΓΡΑΜΜΑΤΩΝ ΚΑΙ ΤΑΙΝΙΩΝ: Τα δικαιώματα προγραμμάτων και ταινιών αναλύονται ως εξής: 31.03.2013 31.12.2012 Αγορά Δικαιωμάτων Αθλητικών Προγραμμάτων 44.908.708 110.315.581 Άδειες Δικαιωμάτων Ταινιών 4.916.560 7.480.015 Κόστος Δικαιωμάτων Αθλητικών Προγραμμάτων και Ταινιών 49.825.268 117.795.596 Αγορά Δικαιωμάτων Αθλητικών Προγραμμάτων (16.809.391) (65.986.374) Άδειες Δικαιωμάτων Ταινιών (777.298) (3.265.064) Αποσβέσεις Δικαιωμάτων Αθλητικών Προγραμμάτων και Ταινιών (17.586.689) (69.251.438) Αγορά Δικαιωμάτων Αθλητικών Προγραμμάτων 28.099.316 44.329.207 Άδειες Δικαιωμάτων Ταινιών 4.139.264 4.214.951 Καθαρή Αξία Δικαιωμάτων Αθλητικών Προγραμμάτων και Ταινιών 32.238.580 48.544.158 Μείον: Βραχυπρόθεσμο μέρος Δικαιωμάτων Αθλητικών Προγραμμάτων και Ταινιών 32.238.580 48.544.158 Μακροπρόθεσμο μέρος Δικαιωμάτων Aθλητικών Προγραμμάτων και Ταινιών - - 14. ΑΠΟΘΕΜΑΤΑ: Τα αποθέματα αναλύονται ως εξής: 31.03.2013 31.12.2012 31.03.2013 31.12.2012 Εμπορεύματα 6.115.728 5.375.226 1.337.505 1.510.101 Αναλώσιμα υλικά 142.485 129.290 - - Πρόβλεψη για απαξίωση αποθεμάτων (1.392.105) (1.392.105) (618.031) (618.031) Σύνολο 4.866.108 4.112.411 719.474 892.070 Η κίνηση της πρόβλεψης για απαξιωμένα αποθέματα αναλύεται ως εξής: 31.03.2013 31.12.2012 31.03.2013 31.12.2012 Υπόλοιπο έναρξης περιόδου/ χρήσης 1.392.105 1.009.798 618.031 294.475 Επιβάρυνση αποτελεσμάτων περιόδου/ χρήσης - 516.453-326.945 Μείον: Χρησιμοποιηθείσα πρόβλεψη - (134.146) - (3.389) Υπόλοιπο τέλους περιόδου/ χρήσης 1.392.105 1.392.105 618.031 618.031 Σελίδα 20 από 43

15. ΕΜΠΟΡΙΚΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ: Οι εμπορικές απαιτήσεις αναλύονται ως εξής 31.03.2013 31.12.2012 31.03.2013 31.12.2012 Πελάτες εσωτερικού 86.956.146 90.655.147 56.876.541 58.535.976 Πελάτες εξωτερικού 2.962.459 2.957.246 2.147.421 1.956.862 Ν.Π.Δ.Δ. & Δημόσιο 1.842.036 1.579.747 1.833.631 1.565.780 Επιταγές και γραμμάτια 3.145.957 3.258.461 1.606.457 1.559.041 Μη τιμολογηθέντα έσοδα (Σημείωση 4) 7.377.323 4.600.766 6.200.771 4.600.766 102.283.921 103.051.367 68.664.821 68.218.425 Μείον: Πρόβλεψη για επισφαλείς απαιτήσεις (39.984.485) (39.005.848) (27.446.596) (26.443.204) Σύνολο 62.299.436 64.045.519 41.218.225 41.775.221 Η κίνηση της πρόβλεψης για επισφαλείς απαιτήσεις αναλύεται ως εξής: 31.03.2013 31.12.2012 31.03.2013 31.12.2012 Υπόλοιπο έναρξης περιόδου/ χρήσης 39.005.848 39.397.019 26.443.204 27.418.368 Επιβάρυνση αποτελεσμάτων περιόδου/ χρήσης (Σημείωση 8) 986.639 8.158.770 1.003.392 7.056.088 Μείον: Χρησιμοποιηθείσα πρόβλεψη (8.002) (8.549.941) - (8.031.252) Υπόλοιπο τέλους περιόδου/ χρήσης 39.984.485 39.005.848 27.446.596 26.443.204 Οι εμπορικές απαιτήσεις της Εταιρείας και του Ομίλου έχουν ενεχυριαστεί ως εξασφάλιση για ποσό που ισούται με το 50% του ανοικτού υπολοίπου των νέων δανείων (Σημείωση 18). 16. ΠΡΟΚΑΤΑΒΟΛΕΣ ΚΑΙ ΛΟΙΠΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ: Οι προκαταβολές και λοιπές απαιτήσεις στις αναλύονται ως εξής: 31.03.2013 31.12.2012 31.03.2013 31.12.2012 Απαιτήσεις από το Δημόσιο 1.165.605 1.116.992 198.134 181.081 Έξοδα επόμενων χρήσεων 4.956.330 5.253.064 3.023.125 3.159.683 Φόρος Προστιθέμενης Αξίας 1.335.303 2.360.493 - - Προκαταβολές σε προμηθευτές 560.446 2.232.713 450.111 1.911.629 Λοιποί χρεώστες 6.082.960 3.920.785 4.108.871 2.640.555 Σύνολο 14.100.644 14.884.047 7.780.241 7.892.948 Τα έξοδα επόμενων χρήσεων της Εταιρείας και του Ομίλου, περιλαμβάνουν ποσό 1.109.299 (31 Δεκεμβρίου 2012: 983.391), το οποίο αφορά τιμολόγηση από άλλους πάροχους, για αμοιβαία παραχώρηση χρήσης υποδομών οπτικών ινών, διάρκειας 15 ετών (από την 12 Μαρτίου 2010 έως την 31 Δεκεμβρίου 2026, από την 20 Φεβρουαρίου 2012 έως την 20 Φεβρουαρίου 2027 και από την 1 Ιουλίου 2012 έως την 31 ιουλίου 2027) βάσει της μεταξύ τους σύμβασης. Ποσό 9.758.340 (31 Δεκεμβρίου 2012: 8.324.672) το οποίο αφορά το τιμολογηθέν ποσό για την περίοδο από 1 Απριλίου 2014 έως την 31 Δεκεμβρίου 2027 εμφανίζεται στις λοιπές μακροπρόθεσμες απαιτήσεις. Αντίστοιχα, ποσά τα οποία τιμολογήθηκαν από την Εταιρεία προς τον άλλο πάροχο, εμφανίζονται στα έσοδα επομένων χρήσεων 1.109.299 (31 Δεκεμβρίου 2012: 983.391) και στις λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις 9.758.340 (31 Δεκεμβρίου 2012: 8.324.672). Σελίδα 21 από 43

17. ΧΡΗΜΑΤΙΚΑ ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ: Τα χρηματικά διαθέσιμα αναλύονται ως εξής: 31.03.2013 31.12.2012 31.03.2013 31.12.2012 Ταμείο 37.467 30.520 12.574 13.022 Καταθέσεις όψεως 12.289.393 22.794.309 3.895.713 10.159.831 Καταθέσεις προθεσμίας - 9.747.000-6.147.000 Σύνολο 12.326.860 32.571.829 3.908.287 16.319.853 Δεσμευμένες καταθέσεις προθεσμίας 7.038.231 7.000.000 7.000.000 7.000.000 Σύνολο 19.365.091 39.571.829 10.908.287 23.319.853 Οι καταθέσεις σε τράπεζες τοκίζονται με κυμαινόμενα επιτόκια που βασίζονται στα μηνιαία επιτόκια τραπεζών. Τα έσοδα από τόκους από καταθέσεις όψεως και προθεσμίας σε τράπεζες λογιστικοποιήθηκαν με την μέθοδο του δεδουλευμένου και ανήλθαν για τον Όμιλο και την Εταιρεία κατά την 31 Μαρτίου 2013 σε 101.761 και 78.788 αντίστοιχα (31 Μαρτίου 2012: 101.672 και 92.853 για τον Όμιλο και την Εταιρεία αντίστοιχα) και περιλαμβάνονται στα χρηματοοικονομικά έσοδα στις συνημμένες καταστάσεις συνολικού εισοδήματος (Σημείωση 7). Οι δεσμευμένες καταθέσεις προθεσμίας αφορούν σε δύο συμβάσεις ενεχυρίασης καταθέσεων ποσού 7.000.000, για την έκδοση εγγυητικών επιστολών υπέρ τρίτων συνολικού ποσού 9.000.000. 18. ΜΑΚΡΟΠΡΟΘΕΣΜΑ ΒΡΑΧΥΠΡΟΘΕΣΜΑ ΔΑΝΕΙΑ: α) Μακροπρόθεσμα δάνεια: Τα μακροπρόθεσμα δάνεια του Ομίλου και της Εταιρείας κατά την 31 Μαρτίου 2013 και 31 Δεκεμβρίου 2012 αναλύονται ως εξής: 31.03.2013 31.12.2012 31.03.2013 31.12.2012 Ομολογιακό δάνειο 322.019.090 331.755.015 99.547.270 109.487.018 Λοιπά μακροπρόθεσμα δάνεια 110.472 116.712 - - Σύνολο 322.129.562 331.871.727 99.547.270 109.487.018 Μείον βραχυπρόθεσμο μέρος: - Ομολογιακό δάνειο 322.019.090 331.755.015 99.547.270 109.487.018 Σύνολο 322.019.090 331.755.015 99.547.270 109.487.018 Μακροπρόθεσμο μέρος 110.472 116.712 - - Forthnet Α.Ε. - Ομολογιακό Δάνειο 2007: Την 29 Ιουνίου 2007 η Forthnet υπέγραψε σύμβαση ομολογιακού δανείου συνολικού ύψους μέχρι 150.000.000 («Υφιστάμενο Ομολογιακό Δάνειο» ή «ΥΟΔ») με κοινοπραξία τραπεζών με επιτόκιο δανεισμού Euribor τριμήνου πλέον περιθωρίου που κυμαίνεται από 1,15% έως 1,75%. Σκοπός του δανείου ήταν η κάλυψη του επενδυτικού προγράμματος της Εταιρείας για την τετραετία 2006-2009. Η έκδοση του δανείου μέχρι ποσού 120.000.000 επιμερίζεται σε τρεις σειρές δυνάμενες να εκταμιευθούν από την υπογραφή της Σύμβασης μέχρι και την 31 Μαρτίου 2010. Σελίδα 22 από 43

Η αποπληρωμή του ομολογιακού δανείου κατά την 31 Δεκεμβρίου 2011 αφού ληφθεί υπόψη η προπληρωμή της υποχρέωσης του συμβατικού κεφαλαίου για τις χρήσεις 2011 και 2012 (βλέπε παρακάτω), θα πραγματοποιηθεί σε πέντε (5) μεταβλητές εξαμηνιαίες δόσεις από την 31 Μαρτίου 2013 έως την 31 Μαρτίου 2015. Η τελευταία δόση ισούται με το 43% του υπολοίπου του ομολογιακού δανείου της 31 Δεκεμβρίου 2011. Από την σύμβαση απορρέουν για την Forthnet υποχρεώσεις και περιορισμοί οι σημαντικότερες των οποίων συνοψίζονται στα εξής: (i) υποχρέωση να διατηρεί καθ όλη τη διάρκεια του δανείου, ασφαλισμένα κατά παντός κινδύνου, σε ευφήμως γνωστή και αναγνωρισμένη στην Ελληνική αγορά ασφαλιστική εταιρεία, τα περιουσιακά της στοιχεία, στην τρέχουσα εμπορική τους αξία και να μην εκχωρεί προς τρίτους τις απαιτήσεις που απορρέουν από τα ασφαλιστήρια συμβόλαια, (ii) υποχρέωση να υποβάλει στον πληρεξούσιο καταβολών: εντός 3 μηνών από το κλείσιμο της χρήσης την οποία αφορούν τις ετήσιες και εξαμηνιαίες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις, ελεγμένες από αναγνωρισμένη εταιρεία ορκωτών ελεγκτών συνοδευόμενο κάθε φορά από Πιστοποιητικό Συμμόρφωσης, και (iii) υποχρέωση να τηρεί καθ όλη τη διάρκεια του δανείου και μέχρι να εξοφληθεί ολοσχερώς το δάνειο, οικονομικούς δείκτες, υπολογιζόμενους επί των ετήσιων και εξαμηνιαίων, ελεγμένων από ορκωτούς ελεγκτές, ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων, για όλη τη διάρκεια του δανείου. Στις 6 Αυγούστου 2009, η Εταιρεία συμφώνησε να τροποποιήσει τους οικονομικούς δείκτες αποδεχόμενη την αύξηση του περιθωρίου επιτοκίου στο 2,5%. Τόσο στις 31 Δεκεμβρίου 2011, 30 Ιουνίου 2012 και 31 Δεκεμβρίου 2012, ο Όμιλος δεν ήταν σε συμμόρφωση με δύο χρηματοοικονομικούς δείκτες (Συνολικός καθαρός τραπεζικός δανεισμός / EBITDA και Συνολικός καθαρός τραπεζικός δανεισμός / Σύνολο ιδίων κεφαλαίων) και κατά συνέπεια, το σύνολο των «ΥΟΔ» είχαν ταξινομηθεί ως βραχυπρόθεσμα. Κατά την 31 Μαρτίου 2013, ο Όμιλος εξακολουθούσε τεχνικά να μη βρίσκεται σε συμμόρφωση και έχει διατηρηθεί η ίδια ταξινόμηση για το σύνολο των «ΥΟΔ». Forthnet Α.Ε. - Ομολογιακό Δάνειο 2011: Στις 22 Ιουλίου 2011, η Forthnet υπέγραψε σύμβαση για ένα εξασφαλισμένο ομολογιακό δάνειο για το ποσό των 40.000.000 («Νέο Ομολογιακό Δάνειο» ή «ΝΟΔ») με κυμαινόμενο επιτόκιο δανεισμού ίσο με το Euribor της αντίστοιχης περιόδου εκτοκισμού πλέον περιθωρίου επτά τοις εκατό (7%) («Ομολογιακό Δάνειο»). Σκοπός του δανείου ήταν η χρηματοδότηση του επενδυτικού προγράμματος και λοιπών δραστηριοτήτων της Εταιρείας. Το Ομολογιακό Δάνειο καλύφθηκε πλήρως από την κοινοπραξία τραπεζών που είχαν συμμετάσχει στο ομολογιακό δάνειο της εταιρίας το 2007. Μέρος του ανωτέρω Ομολογιακού Δανείου χρησιμοποιήθηκε για την προπληρωμή των δόσεων του ομολογιακού δανείου του 2007, την 31 Ιουλίου 2011. Η αποπληρωμή του Ομολογιακού Δανείου θα γίνει σε πέντε (5) τριμηνιαίες μεταβλητές δόσεις, αρχής γενομένης την 31 Δεκεμβρίου 2013 και μέχρι την 31 Δεκεμβρίου 2014. Η πρώτη, τρίτη και τελευταία δόση είναι η κάθε μία ίση με το 30% του συνολικού ποσού. Το Ομολογιακό Δάνειο εξασφαλίζεται με (i) δεύτερης τάξης ενεχύρου επί του συνόλου των μετοχών που κατέχει η Εταιρεία στην Forthnet Media Hοldings S.A. («FMH»), (ii) δεύτερης τάξης ενεχύρου επί των μετοχών που κατέχει η FMH και η Netmed N.V. στην Multichoice Hellas Α.Ε.Ε., (iii) τρίτης τάξης ενέχυρο επί των μετοχών που κατέχει η FMH στις Intervision B.V. και Νetmed N.V., (iv) σύμβαση κυμαινόμενης ασφάλειας επί των επιχειρηματικών απαιτήσεων της Εταιρείας, (v) εκχώρηση των απαιτήσεων της Εταιρείας από ασφαλιστικές συμβάσεις και (vi) ενεχυρίαση τραπεζικού λογαριασμού της Εταιρείας. Σελίδα 23 από 43

Σύμφωνα με τη σύμβαση Ομολογιακού Δανείου η Εταιρεία έχει αναλάβει ορισμένες υποχρεώσεις μεταξύ των οποίων συμπεριλαμβάνονται ενδεικτικά και όχι περιοριστικά η διατήρηση καθ όλη τη διάρκεια του δανείου, ασφαλισμένων κατά παντός κινδύνου των περιουσιακών στοιχείων, η υποβολή ελεγμένων ή επισκοπημένων ετήσιων και εξαμηνιαίων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων, συνοδευόμενες κάθε φορά από Πιστοποιητικό Συμμόρφωσης, η πρόταση προς την Γενική Συνέλευση αύξησης μετοχικού κεφαλαίου ποσού 30 εκατ. με ημερομηνία ολοκλήρωσης το αργότερο έως την 31 Ιανουαρίου 2012 η διαπραγμάτευση των μετοχών της Εταιρείας στο Χρηματιστήριο των Αθηνών να μην παύσει, ανασταλεί ή διακοπεί, η διατήρηση του αριθμού των ενεργών συνδρομητών ΑΠΤΒ στα επίπεδα που ισχύουν για κάθε ένα από τα οικονομικά έτη 2011-2014, και τη διατήρηση καθ όλη τη διάρκεια του Ομολογιακού Δανείου των χρηματοοικονομικών δεικτών υπολογιζόμενων με βάση τις ετήσιες και εξαμηνιαίες ελεγμένες οικονομικές καταστάσεις σε ενοποιημένη βάση. Οι συμφωνημένοι χρηματοοικονομικοί δείκτες έχουν ως ακολούθως: 1. EBITDA [Κέρδη / (ζημίες) προ φόρων, χρηματοδοτικών επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων] / Καθαροί χρεωστικοί τόκοι, μεγαλύτερος ή ίσος του 3,0 έως 4,0 για τις χρήσεις 2011 έως 2014. 2. Συνολικός καθαρός τραπεζικός δανεισμός / EBITDA [Κέρδη/(ζημίες) προ φόρων, χρηματοδοτικών επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων], μικρότερος ή ίσος του 5,5 έως 4,0 για τις χρήσεις 2011 έως 2014. 3. Συνολικός καθαρός τραπεζικός δανεισμός / Σύνολο ιδίων κεφαλαίων, μικρότερος ή ίσος του 1,65 έως 1,2 για τις χρήσεις 2011 έως 2014. 4. Cash Flow/Debt Service, μεγαλύτερος ή ίσος του 1,02 για τις χρήσεις 2011 έως 2014. Κατά την 31 Δεκεμβρίου 2011 και 30 Ιουνίου 2012, ο Όμιλος δεν βρίσκοταν σε συμμόρφωση με τον χρηματοοικονομικό δείκτη «Συνολικός καθαρός τραπεζικός δανεισμός / Σύνολο ιδίων κεφαλαίων» και κατά συνέπεια, το σύνολο του «ΝΟΔ» είχε ταξινομηθεί ως βραχυπρόθεσμο. Κατά την 31 Δεκεμβρίου 2012 και 31 Μαρτίου 2013, ο Όμιλος δεν βρισκόταν σε συμμόρφωση με δύο χρηματοοικονομικούς δείκτες στα πλαίσια του «ΝΟΔ», «Συνολικός καθαρός τραπεζικός δανεισμός / EBITDA» και «Συνολικός καθαρός τραπεζικός δανεισμός / Σύνολο ιδίων κεφαλαίων». Σαν αποτέλεσμα το «ΝΟΔ» διατήρησε την ίδια κατηγοριοποίηση. Επίσης, την 31 Δεκεμβρίου 2012 και 31 Μαρτίου 2013 ο Όμιλος δεν βρισκόταν σε συμμόρφωση με τον ελάχιστο αριθμό των ενεργών συνδρομητών ΑΠΤΒ όπως ορίζει η σύμβαση ομολογιακού δανείου. Λοιπά Ομολογιακά Δάνεια του Ομίλου Forthnet Media Holdings Α.Ε.- Ομολογιακό Δάνειο 2008: Στις 14 Μαΐου 2008, η 100% θυγατρική εταιρεία της Forthnet, "Forthnet Media Holdings Α.Ε.", υπέγραψε συμβάσεις για την έκδοση κοινού, εμπραγμάτως εξασφαλισμένου ομολογιακού δανείου μέχρι του ποσού των 245 εκατ. («Υφιστάμενο Ομολογιακό Δάνειο» ή «ΥΟΔ»). Τις υποχρεώσεις της Forthnet Media Holdings Α.Ε. υπό το ομολογιακό δάνειο έχει εγγυηθεί η Forthnet, η οποία έχει παράσχει επίσης ενέχυρο επί του συνόλου των μετοχών της Forthnet Media Holdings Α.Ε. κυριότητάς της. Το ομολογιακό δάνειο είναι διάρκειας εννέα (9) ετών και χρησιμοποιήθηκε για τη χρηματοδότηση μέρους του τιμήματος της εξαγοράς του συνόλου των μετοχών των αλλοδαπών εταιρειών NetMed N.V. και Intervision (Services) B.V. Η αποπληρωμή του ομολογιακού δανείου κατά την 31 Δεκεμβρίου 2011 αφού ληφθεί υπόψη η προπληρωμή της υποχρέωσης του συμβατικού κεφαλαίου για τις χρήσεις 2011 και 2012 (βλέπε παρακάτω), θα πραγματοποιηθεί σε οκτώ (8) μεταβλητές δόσεις από την 30 Ιουνίου 2013 έως την 30 Ιουνίου 2017. Σελίδα 24 από 43

Από την σύμβαση απορρέουν για την θυγατρική εταιρεία του Ομίλου, Forthnet Media Holdings S.A., υποχρεώσεις και περιορισμοί οι σημαντικότερες των οποίων συνοψίζονται στα εξής: (i) υποχρέωση να διατηρεί καθ όλη τη διάρκεια του δανείου, ασφαλισμένα κατά παντός κινδύνου, σε ευφήμως γνωστή και αναγνωρισμένη στην Ελληνική αγορά ασφαλιστική εταιρεία, τα περιουσιακά της στοιχεία, στην τρέχουσα εμπορική τους αξία, (ii) υποχρέωση να υποβάλλει στον πληρεξούσιο καταβολών εντός 120 ημερών από το κλείσιμο της χρήσης την οποία αφορούν τις ετήσιες και εξαμηνιαίες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις, ελεγμένες από αναγνωρισμένη εταιρεία ορκωτών ελεγκτών συνοδευόμενο κάθε φορά από Πιστοποιητικό Συμμόρφωσης, και (iii) υποχρέωση να τηρεί καθ όλη τη διάρκεια του δανείου και μέχρι να εξοφληθεί ολοσχερώς το δάνειο, τους κατωτέρω χρηματοοικονομικούς δείκτες, υπολογιζόμενους επί των ετησίων και εξαμηνιαίων ελεγμένων από ορκωτούς ελεγκτές, ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων του εκδότη κάθε οικονομικού έτους για όλη τη διάρκεια του δανείου. Κατά την 31 Δεκεμβρίου 2011, 30 Ιουνίου 2012 και 31 Δεκεμβρίου 2012, ο Όμιλος σύμφωνα με το «ΥΟΔ» δεν ήταν σε συμμόρφωση με δύο χρηματοοικονομικούς δείκτες (Συνολικός καθαρός τραπεζικός δανεισμός / EBITDA και Συνολικός καθαρός τραπεζικός δανεισμός / Σύνολο ιδίων κεφαλαίων) και κατά συνέπεια, το σύνολο του μακροπροθέσμου ομολογιακού δανείου ταξινομήθηκε ως βραχυπρόθεσμο. Κατά την 31 Μαρτίου 2013, ο Όμιλος εξακολουθούσε τεχνικά να μη βρίσκεται σε συμμόρφωση και διατηρήθηκε η ίδια κατηγοριοποίηση για το «ΥΟΔ». Forthnet Media Holdings Α.Ε. - Ομολογιακό Δάνειο 2011: Την 22 Ιουλίου 2011, η Forthnet Media Holdings Α.Ε. υπέγραψε σύμβαση για ένα εξασφαλισμένο ομολογιακό δάνειο με κοινοπραξία τραπεζών για το ποσό των 50.000.000 («Νέο Ομολογιακό Δάνειο» ή «ΝΟΔ») με κυμαινόμενο επιτόκιο δανεισμού ίσο με το Euribor της αντίστοιχης περιόδου εκτοκισμού πλέον περιθωρίου επτά τοις εκατό (7%). Σκοπός του δανείου ήταν η χρηματοδότηση του επενδυτικού προγράμματος και λοιπών δραστηριοτήτων της εταιρείας. Η Forthnet έχει εγγυηθεί τις υποχρεώσεις της Forthnet Media Holdings Α.Ε. υπό τη σύμβαση του Ομολογιακού της Δανείου και έχει παράσχει ενέχυρο επί των του συνόλου των μετοχών της που κατέχει στην Forthnet Media Holdings Α.Ε. Το Ομολογιακό Δάνειο καλύφθηκε πλήρως από την κοινοπραξία τραπεζών που είχαν συμμετάσχει στο Ομολογιακό Δάνειο της Εταιρείας το 2008. Μέρος του ανωτέρου Ομολογιακού Δανείου χρησιμοποιήθηκε για την προπληρωμή των δόσεων του Ομολογιακού Δανείου του 2008, την 31 Ιουλίου 2011. Η αποπληρωμή του Ομολογιακού Δανείου θα γίνει σε οχτώ (8) μεταβλητές δόσεις, αρχής γενομένης την 31 Δεκεμβρίου 2013 και μέχρι την 31 Δεκεμβρίου 2017. Οι δύο (2) τελευταίες δόσεις είναι ίσες με το 40% του συνολικού ποσού. Το Ομολογιακό Δάνειο εξασφαλίζεται με (i) πρώτης τάξης ενεχύρου επί των μετοχών που κατέχει η Forthnet Media Holdings Α.Ε. («FMH») και η Netmed N.V. στην Multichoice Hellas Α.Ε.Ε., (ii) δεύτερης τάξης ενέχυρο επί των μετοχών που κατέχει η FMH στις Intervision B.V. και Νetmed N.V., (iii) σύμβαση κυμαινόμενης ασφάλειας επί των επιχειρηματικών απαιτήσεων της FMH, (iv) εκχώρηση απαιτήσεων που απορρέουν από ορισμένες συμβάσεις συνεργασίας της FMH με την Multichoice Hellas Α.Ε.Ε. (v) εκχώρηση των απαιτήσεων από ασφαλιστικές συμβάσεις της FMH και, (vi) ενεχυρίαση τραπεζικών λογαριασμών της FMH. Σύμφωνα με τη σύμβαση Ομολογιακού Δανείου η FMH έχει αναλάβει ορισμένες υποχρεώσεις μεταξύ των οποίων συμπεριλαμβάνονται ενδεικτικά και όχι περιοριστικά η διατήρηση καθ όλη τη διάρκεια του δανείου, ασφαλισμένων κατά παντός κινδύνου των περιουσιακών στοιχείων, η υποβολή ελεγμένων ή επισκοπημένων ετήσιων και εξαμηνιαίων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων, συνοδευόμενες κάθε φορά από Πιστοποιητικό Συμμόρφωσης, η πρόταση της εγγυήτριας Forthnet προς την Γενική Συνέλευση της αύξησης μετοχικού κεφαλαίου ποσού 30 εκατ. με ημερομηνία ολοκλήρωσης το αργότερο έως την 31 Ιανουαρίου 2012, η διαπραγμάτευση των μετοχών της εγγυήτριας Forthnet στο Χρηματιστήριο των Αθηνών να μην παύσει, ανασταλεί ή διακοπεί, η διατήρηση του αριθμού των ενεργών συνδρομητών συνδρομητικής τηλεόρασης στα επίπεδα που ισχύουν για κάθε ένα από τα οικονομικά έτη 2011-2017, και η διατήρηση καθ όλη τη διάρκεια του Ομολογιακού Δανείου των χρηματοοικονομικών δεικτών υπολογιζόμενων με βάση τις ετήσιες και εξαμηνιαίες ελεγμένες οικονομικές καταστάσεις σε ενοποιημένη βάση. Σελίδα 25 από 43

Η καθορισμένη συμφωνία των οικονομικών δεικτών είναι ως ακολούθως: 1. EBITDA [Κέρδη / (ζημίες) προ φόρων, χρηματοδοτικών επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων] / Καθαροί χρεωστικοί τόκοι, μεγαλύτερος ή ίσος του 3,0 έως 4,5 για τις χρήσεις 2011 έως 2017. 2. Συνολικός καθαρός τραπεζικός δανεισμός / EBITDA [Κέρδη/(ζημίες) προ φόρων, χρηματοδοτικών επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων], μικρότερος ή ίσος του 5,5 έως 3 για τις χρήσεις 2011 έως 2017. 3. Συνολικός καθαρός τραπεζικός δανεισμός / Σύνολο ιδίων κεφαλαίων, μικρότερος ή ίσος του 1,65 έως 1 για τις χρήσεις 2011 έως 2017. 4. Cash Flow/Debt Service, μεγαλύτερος ή ίσος του 1,02 για τις χρήσεις 2011 έως 2017. Κατά την 31 Δεκεμβρίου 2011, ο Όμιλος δεν βρίσκοταν σε συμμόρφωση με τον χρηματοοικονομικό δείκτη «Συνολικός καθαρός τραπεζικός δανεισμός / Σύνολο ιδίων κεφαλαίων» και κατά συνέπεια, το σύνολο του «ΝΟΔ» είχε ταξινομηθεί ως βραχυπρόθεσμο. Κατά την 30 Ιουνίου 2012, την 31 Δεκεμβρίου 2012 και 31 Μαρτίου 2013, ο Όμιλος δεν βρισκόταν σε συμμόρφωση με δύο χρηματοοικονομικούς δείκτες στα πλαίσια του «ΝΟΔ», «Συνολικός καθαρός τραπεζικός δανεισμός / EBITDA» και «Συνολικός καθαρός τραπεζικός δανεισμός / Σύνολο ιδίων κεφαλαίων». Σαν αποτέλεσμα το «ΝΟΔ» διατήρησε την ίδια κατηγοριοποίηση. Επίσης, ο Όμιλος δεν βρισκόταν σε συμμόρφωση με τον ελάχιστο αριθμό των ενεργών συνδρομητών συνδρομητικής τηλεόρασης (Pay TV) όπως ορίζει η σύμβαση ομολογιακού δανείου. Στις 10 Μαΐου 2012 οι Forthnet A.E. και Forthnet Media Holdings Α.Ε. υπέβαλαν αιτήματα ανοχής και τροποποίησης (waiver) προς την Εθνική Τράπεζας της Ελλάδας (με την ιδιότητά της ως διαχειρίστρια και εκπροσώπου των ομολογιούχων). Τα αιτήματα καλύπτουν: 1. Τους χρηματοοικονομικούς δείκτες των ΥΟΔ των εταιριών που δεν βρίσκονταν σε συμμόρφωση στις 31 Δεκεμβρίου 2011 και 30 Ιουνίου 2011. 2. Τους χρηματοοικονομικούς δείκτες των ΝΟΔ των εταιριών που δεν βρίσκονταν σε συμμόρφωση στις 31 Δεκεμβρίου 2011 και 30 Ιουνίου 2011. 3. Την υποχρέωση της Forthnet A.E. (με την ιδιότητά της ως εκδότριας του ΝΟΔ και εγγυήτριας του ΝΟΔ της Forthnet Media Holdings Α.Ε.) να προτείνει στη Γενική Συνέλευση των μετόχων της αύξηση μετοχικού κεφαλαίου ύψους 30 εκατ., και να έχει ολοκληρώσει τη διαδικασία μέχρι την 31 Ιανουαρίου 2012. Στις 5 Ιουλίου 2012 έγιναν υπό προϋποθέσεις δεκτά από τις δανείστριες τράπεζες τα αιτήματα ανοχής και τροποποίησης (waiver) του Ομίλου για τα παρακάτω: 1. Τους χρηματοοικονομικούς δείκτες των ΥΟΔ και των ΝΟΔ των εταιριών που δεν βρίσκονταν σε συμμόρφωση στις 31 Δεκεμβρίου 2011 και 30 Ιουνίου 2011. 2. Την υποχρέωση της Forthnet A.E. (με την ιδιότητά της ως εκδότριας του ΝΟΔ και εγγυήτριας του ΝΟΔ της Forthnet Media Holdings S.A.) να προτείνει στη Γενική Συνέλευση των μετόχων της αύξηση μετοχικού κεφαλαίου ύψους έως 30 εκατ., και να έχει ολοκληρώσει τη διαδικασία μέχρι την 31 Ιανουαρίου 2012. Στις 26 Νοεμβρίου 2012, η Εταιρεία υπέβαλε στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς το ενημερωτικό δελτίο για την αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου που αποφασίστηκε από την Έκτακτη Γενική Συνέλευση των Μετόχων της Εταιρείας της 23 Αυγούστου 2012. Οι λοιπές προϋποθέσεις οι οποίες σχετίζονται με την ενίσχυση της κεφαλαιουχικής βάσης της Εταιρείας και την προπληρωμή μέρους των δανείων κατά την 31 Αυγούστου 2012 παραμένουν σε εκκρεμότητα. Στις 15 Ιανουαρίου 2013, οι δανείστριες τράπεζες ζήτησαν, μεταξύ άλλων, ενημέρωση σχετικά με (i) την πρόοδο της αύξησης του μετοχικού κεφαλαίου και (ii) τις ενέργειες του Ομίλου αναφορικά με τη συμμόρφωση με τους χρηματοοικονομικούς δείκτες και τις λοιπές υποχρεώσεις που απορρέουν από τις δανειακές της συμβάσεις. απάντησε για τα ανωτέρω με επιστολή του στις 25 Ιανουαρίου 2013, παρέχοντας ενημέρωση σχετικά με την αύξηση μετοχικού κεφαλαίου, τονίζοντας ότι οι χρηματοοικονομικοί δείκτες συμφωνήθηκαν σε ένα εντελώς διαφορετικό οικονομικό πλαίσιο και πρέπει να προσαρμοστούν στο ευρύτερο πλαίσιο της επιχειρηματικής προοπτικής και των συζητήσεων αναχρηματοδότησης. Σελίδα 26 από 43

Τα συνολικά έξοδα τόκων επί των μακροπρόθεσμων δανείων για τις περιόδους που έληξαν την 31 Μαρτίου 2013 και 2012 ανήλθαν για τον Όμιλο σε 3.141.638 και 4.212.662 αντίστοιχα και για την Εταιρεία σε 1.176.167 και 1.522.944 αντίστοιχα και περιλαμβάνονται στα χρηματοοικονομικά έξοδα, (Σημείωση 7) στις συνημμένες οικονομικές καταστάσεις. β) Βραχυπρόθεσμα δάνεια: Oι θυγατρικές εταιρείες Forth CRS A.E. και Telemedicine Technologies S.A. διατηρούν βραχυπρόθεσμο δανεισμό το συνολικό ετήσιο κυμαινόμενο επιτόκιο του οποίου κυμαίνεται από 5% έως 6%. Στον παρακάτω πίνακα φαίνονται τα εγκεκριμένα όρια βραχυπρόθεσμου δανεισμού του Ομίλου και της Εταιρείας καθώς επίσης και το χρησιμοποιηθέν ποσό. 31.03.2013 31.12.2012 Όριο χρηματοδότησης 1.628.518 1.633.624 Μη χρησιμοποιηθέν όριο - - Χρησιμοποιηθέν όριο 1.628.518 1.633.624 Τα συνολικά έξοδα τόκων επί των βραχυπροθέσμων δανείων για τις χρήσεις που έληξαν την 31 Δεκεμβρίου 2012 και 2011 ανήλθαν για τον Όμιλο σε 41 και 26.925 αντίστοιχα και για την Εταιρεία σε 0 και 0 αντίστοιχα και περιλαμβάνονται στα χρηματοοικονομικά έξοδα, (Σημείωση 7) στις συνημμένες οικονομικές καταστάσεις. 19. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΟ ΧΡΗΜΑΤΟΔΟΤΙΚΕΣ ΜΙΣΘΩΣΕΙΣ ΑΝΑΜΕΤΑΔΟΤΩΝ: μισθώνει εξοπλισμό αναμετάδοσης συνολικής αρχικής αξίας 153.079.114, διάρκειας δώδεκα ετών, πληρωτέα σε ισόποσες μηνιαίες δόσεις και επιτόκιο από 6,5% έως 9,57%. Το 2012, ο Όμιλος αποφάσισε να αναβαθμίσει την μεταφερόμενη πληροφορία μέσω δορυφόρων με την αναβάθμιση των 4 αναμεταδοτών σε τεχνολογία DVBS-2 με αποτέλεσμα να μην χρειάζεται τον έναν από τους ήδη υπάρχοντες πέντε αναμεταδότες. Η νέα τεχνολογία DVBS-2 επιτρέπει την αναμετάδοση ίδιου αριθμού καναλιών χρησιμοποιώντας μικρότερη χωρητικότητα, ενώ παράλληλα επιτρέπει την εκπομπή δεδομένων στην υψηλότερη δυνατή ταχύτητα μέσω του δορυφόρου. Ο 5 ος αναμεταδότης θα σταματήσει να εκπέμπει την 1 Ιανουαρίου 2014 και δεδομένου του γεγονότος αυτού, την 31 Δεκεμβρίου 2012, ο Όμιλος προχώρησε στην από-αναγνώριση μέρους της αξίας κτήσεως ποσού 19.104.611 καθώς και των υποχρεώσεων από χρηματοδοτικές μισθώσεις αναμεταδοτών κατά το ποσό των 19.986.623 για τα έτη 2014 έως το έτος 2020. Το αποτέλεσμα (έσοδο) της από-αναγνωρισης αυτής ποσού 882.012 περιλαμβάνεται στα λοιπά χρηματοοικονομικά έσοδα στις οικονομικές καταστάσεις της 31 Δεκεμβρίου 2012. Ειδικότερα οι υποχρεώσεις από χρηματοδοτικές μισθώσεις αναμεταδοτών εμφανίζονται στον παρακάτω πίνακα: 31.03.2013 31.12.2012 Υποχρέωση από χρηματοδοτικές μισθώσεις αναμεταδοτών 95.124.277 98.294.106 Μείον: Βραχυπρόθεσμο μέρος (12.250.584) (12.993.449) Μακροπρόθεσμο μέρος 82.873.693 85.300.657 Σελίδα 27 από 43

20. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΟ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ ΠΡΟΓΡΑΜΜΑΤΩΝ ΚΑΙ ΤΑΙΝΙΩΝ: Τα δικαιώματα προγραμμάτων και ταινιών αναλύονται ως εξής: 31.03.2013 31.12.2012 31.03.2013 31.12.2012 Προγράμματα και Δικαιώματα 15.405.153 33.797.631 2.796.657 14.477.262 Μείον: Βραχυπρόθεσμο μέρος (14.461.703) (33.032.485) (2.796.657) (14.477.262) Μακροπρόθεσμο μέρος 943.450 765.146 - - 21. ΠΡΟΜΗΘΕΥΤΕΣ: Οι προμηθευτές αναλύονται ως εξής: 31.03.2013 31.12.2012 31.03.2013 31.12.2012 Προμηθευτές εσωτερικού 81.361.145 88.565.997 37.085.414 40.155.716 Προμηθευτές εξωτερικού 23.393.413 20.322.784 7.576.776 7.461.752 Μεταχρονολογημένες επιταγές πληρωτέες 2.695.361 2.960.405 1.122.781 1.114.745 Σύνολο 107.449.919 111.849.186 45.784.971 48.732.213 22. ΔΕΔΟΥΛΕΥΜΕΝΕΣ ΚΑΙ ΛΟΙΠΕΣ ΒΡΑΧΥΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ: Οι δεδουλευμένες και λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις αναλύονται ως εξής: 31.03.2013 31.12.2012 31.03.2013 31.12.2012 Ασφαλιστικοί οργανισμοί 1.896.915 1.996.447 1.102.361 1.115.427 Φόρος προστιθέμενης αξίας 4.376.680 5.896.844 3.648.197 2.346.339 Λοιποί φόροι & τέλη 928.421 1.184.094 536.232 652.837 Προκαταβολές πελατών 108.811 1.021.499 - - Δεδουλευμένοι τόκοι 1.065.183 1.095.870 473.415 487.053 Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις 9.018.067 6.532.608 3.313.539 1.646.085 Υποχρεώσεις από συμφωνίες επιτοκιακού κινδύνου αντιστάθμισης 6.860.136 8.192.614 - - Σύνολο 24.254.213 25.919.976 9.073.744 6.247.741 Σελίδα 28 από 43

Προκειμένου να μειώσει τον κίνδυνο επιτοκίου, ο Όμιλος έχει συνάψει συμφωνίες αντιστάθμισης επιτοκιακού κινδύνου (Interest Rate Swaps) ύψους 135 εκατ. (31 Δεκεμβρίου 2012: 135 εκατ.). Οι συμφωνίες αντιστάθμισης επιτοκιακού κινδύνου (Interest Rate Swaps) αφορούν ανταλλαγή πληρωμών σταθερού επιτοκίου με κυμαινόμενο. Ονομαστική Αξία IRS Ημερομηνία Λήξης Επιτόκιο 20.000.000 30/09/2014 3 μηνών EURIBOR 20.000.000 30/09/2014 3 μηνών EURIBOR 20.000.000 30/09/2014 3 μηνών EURIBOR 20.000.000 30/09/2014 3 μηνών EURIBOR 35.000.000 30/06/2017 3 μηνών EURIBOR 20.000.000 30/09/2014 3 μηνών EURIBOR 135.000.000 Οι εύλογες αξίες των παραγώγων χρηματοοικονομικών μέσων βασίζονται σε αγοραία αποτίμηση (marked to market) (σημείωση 25). Το κέρδος για τον Όμιλο από την αποτίμηση στην εύλογη αξία των παραγώγων που αφορούν αντιστάθμιση επιτοκιακού κινδύνου για την περίοδο που έληξε την 31 Μαρτίου 2013, ανήλθε σε 1.332 χιλ. (31 Μαρτίου 2012: ζημία 541 χιλ.). Οι ζημίες για τον Όμιλο που προέκυψαν από πράξεις αντιστάθμισης κινδύνου επιτοκίων που έλαβαν χώρα κατά την διάρκεια της περιόδου που έληξε την 31 Μαρτίου 2013 ανέρχονται σε 932 χιλ. (31 Μαρτίου 2012: 565 χιλ). Το καθαρό ποσό των 400 χιλ. περιλαμβάνεται στα λοιπά χρηματοοικονομικά έσοδα (σημείωση 7), στις συνειμμένες οικονομικές καταστάσεις (31 Μαρτίου 2012: ζημίες 1,1 εκατ. περιλαμβάνονταν στα λοιπά χρηματοοικονομικά έξοδα). Σελίδα 29 από 43

3. ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΑ ΜΕΡΗ: και ο Όμιλος αγοράζουν προϊόντα και υπηρεσίες και παρέχουν υπηρεσίες κατά την συνήθη δραστηριότητα τους σε ορισμένες εταιρείες που θεωρούνται συνδεδεμένα μέρη. Οι συναφείς αυτές επιχειρήσεις είναι εταιρείες με σημαντική επιρροή στον Όμιλο (μέτοχοι), θυγατρικές ή συγγενείς εταιρείες του Ομίλου. Οι συναλλαγές της Εταιρείας και τα υπόλοιπα των λογαριασμών με τα συνδεδεμένα μέρη αναφέρονται παρακάτω: Επωνυμία Εταιρείας Σχέση με την Forthnet Περίοδος που λήγει Πωλήσεις προς συνδεδεμένα μέρη Αγορές από συνδεδεμένα μέρη Go Plc. Ίδρυμα Τεχνολογίας και Έρευνας Forth CRS A.E. MultiChoice Hellas Α.Ε.Ε. NetMed A.E. Forthnet Media Holdings A.E. Έμμεσος Μέτοχος Μέτοχος Θυγατρική Εταιρεία Θυγατρική Εταιρεία Θυγατρική Εταιρεία Θυγατρική Εταιρεία 31.03.2012-4.752 31.03.2013 - - 31.03.2012 17.598 14.033 31.03.2013 16.254 11.854 31.03.2012 20.999 633 31.03.2013 24.233-31.03.2012 977.933 (104.428) 31.03.2013 1.823.822 (7.520) 31.03.2012 32.890-31.03.2013 33.316-31.03.2012 708.406 2.578 31.03.2013 422.139 6.500 Σύνολα 31.03.2012 1.757.826 (82.432) Σύνολα 31.03.2013 2.319.774 10.834 Επωνυμία Εταιρείας Σχέση με την Forthnet Περίοδος που λήγει Ποσά που οφείλουν τα συνδεδεμένα μέρη Ποσά που οφείλονται στα συνδεδεμένα μέρη Emirates International Telecommunications Ίδρυμα Τεχνολογίας και Έρευνας Forth CRS A.E. Telemedicine Technologies S.A. Άθλονετ Α.Ε. MultiChoice Hellas Α.Ε.E. Forthnet Media Holdings A.E. NetMed Α.Ε. Έμμεσος Μέτοχος Μέτοχος Θυγατρική Εταιρεία Θυγατρική Εταιρεία Συγγενής Εταιρεία Θυγατρική Εταιρεία Θυγατρική Εταιρεία Θυγατρική Εταιρεία 31.12.2012-877.986 31.03.2013-803.325 31.12.2012 32.112 6.142 31.03.2013 16.816 4.899 31.12.2012 678.695-31.03.2013 643.950 (67.674) 31.12.2012 3.734-31.03.2013 3.734-31.12.2012 11.502 10.060 31.03.2013 11.502 8.060 31.12.2012 5.084.217 32.840.509 31.03.2013 7.305.502 26.922.673 31.12.2012 49.102.934 472.658 31.03.2013 37.510.381 310.415 31.12.2012 188.529-31.03.2013 229.461 - Σύνολα 31.12.2012 55.101.723 34.207.355 Σύνολα 31.03.2013 45.721.346 27.981.698 Σελίδα 30 από 43

Τα ενδοεταιρικά έσοδα από τη Multichoice Hellas Α.Ε.Ε. σχετίζονται με την επαναχρέωση του μεριδίου της για διαφημίσεις από συνδυαστικές πωλήσεις, τηλεπικοινωνιακές υπηρεσίες (τηλεφωνία, internet, κ.λ.π.) καθώς επίσης και από επαναχρέωση του κόστους μισθοδοσίας των διευθυντικών στελεχών. Τα ενδοεταιρικά κόστη από τη Multichoice Hellas Α.Ε.Ε. αναφέρονται κυρίως σε αγορές αποκωδικοποιητών για λιανική πώληση στα καταστήματα Forthnet. Το ενδοεταιρικό έσοδο και απαίτηση από τη Forthnet Media Holdings Α.Ε. προκύπτει κυρίως από την μεταπώληση των δικαιωμάτων του ελληνικού ποδοσφαιρικού πρωταθλήματος. Η υποχρέωση προς την εταιρεία Multichoice Hellas Α.Ε.Ε. αφορά εισπράξεις που διενεργούνται από τα καταστήματα της Εταιρείας για λογαριασμό της πρώτης. Οι συναλλαγές του Ομίλου και τα υπόλοιπα των λογαριασμών με τα συνδεδεμένα μέρη αναφέρονται παρακάτω: Επωνυμία Εταιρείας Σχέση με τον Όμιλο Περίοδος που λήγει Πωλήσεις προς συνδεδεμένα μέρη Αγορές από συνδεδεμένα μέρη Go Plc Ίδρυμα Τεχνολογίας και Έρευνας Έμμεσος Μέτοχος Μέτοχος 31.03.2012-4.752 31.03.2013 - - 31.03.2012 17.598 14.033 31.03.2013 16.254 11.854 Σύνολα 31.03.2012 17.598 18.785 Σύνολα 31.03.2013 16.254 11.854 Επωνυμία Εταιρείας Σχέση με τον Όμιλο Περίοδος που λήγει Ποσά που οφείλουν τα συνδεδεμένα μέρη Ποσά που οφείλονται στα συνδεδεμένα μέρη Emirates International Telecommunications Ίδρυμα Τεχνολογίας και Έρευνας Lumiere Productions Α.Ε. Lumiere Cosmos Communications Άθλονετ Α.Ε. Έμμεσος Μέτοχος Μέτοχος Μέτοχος Έμμεσος Μέτοχος Συγγενής Εταιρεία 31.12.2012-877.986 31.03.2013-803.325 31.12.2012 32.112 6.142 31.03.2013 16.816 4.899 31.12.2012-6.378 31.03.2013-6.378 31.03.2012-10 31.03.2013-10 31.12.2012 11.502 10.060 31.03.2013 11.502 8.060 Σύνολα 31.12.2012 43.614 900.576 Σύνολα 31.03.2013 28.318 822.672 Η Emirates International Telecommunications LLC (E.I.T.), συνδεδεμένη εταιρεία μέτοχος, παρέχει υπηρεσίες και λοιπές υπηρεσίες προς υποστήριξη των διαφόρων λειτουργιών και τμημάτων του Ομίλου Forthnet. Σελίδα 31 από 43

Οι αμοιβές των μελών των Διοικητικών Συμβουλίων καθώς επίσης των Διευθυντικών Στελεχών του Ομίλου και της Εταιρείας κατά την 31 Μαρτίου 2013 και 2012 αναλύονται ως εξής: 31.03.2013 31.03.2012 31.03.2013 31.03.2012 Αμοιβές μελών Διοικητικού Συμβουλίου - εκτελεστικών 62.424 64.291 62.424 64.291 Αμοιβές μελών Διοικητικού Συμβουλίου - μη εκτελεστικών 35.008 34.800 35.008 34.800 Αμοιβές Διευθυντικών Στελεχών 546.184 472.392 361.127 325.717 Σύνολο 643.616 571.483 458.559 424.808 Επίσης, οι παροχές του Ομίλου και της Εταιρείας στη διάρκεια της τρέχουσας περιόδου προς μέλη Διοικητικού Συμβουλίου και Διευθυντικά Στελέχη που σχετίζονται με Ασφαλιστήριο Συνταξιοδοτικού Προγράμματος ανέρχονται σε 25.500 (31 Μαρτίου 2012 30.150), ενώ οι αποζημιώσεις αποχώρησης ανέρχονται στο ποσό των 437.150 και 417.900 αντίστοιχα (31 Μαρτίου 2012 11.667 και 0 αντίστοιχα). 24. ΔΕΣΜΕΥΣΕΙΣ ΚΑΙ ΕΝΔΕΧΟΜΕΝΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ: Αντιδικίες και Διεκδικήσεις: εμπλέκεται σε διάφορες νομικές υποθέσεις και νομικές διαδικασίες στα πλαίσια της κανονικής λειτουργίας της. Η διοίκηση καθώς και οι νομικοί σύμβουλοι του Ομίλου εκτιμούν ότι όλες οι εκκρεμείς υποθέσεις αναμένεται να διευθετηθούν χωρίς σημαντικές αρνητικές επιδράσεις στην χρηματοοικονομική θέση της Εταιρείας και του Ομίλου στα αποτελέσματα αυτών (βλέπε Σημείωση 26 παρακάτω). Αποζημίωση Διευθυντικών Στελεχών: Σύμφωνα με τα οριζόμενα στις συμβάσεις εργασίας του Διευθύνοντα Συμβούλου και ορισμένων Διευθυντικών Στελεχών προβλέπεται η καταβολή αποζημίωσης κατά την λήξη τους και η σχετική υποχρέωση έχει περιληφθεί στις προβλέψεις για αποζημίωση προσωπικού. Επιπλέον, σε περίπτωση καταγγελίας της σύμβασης χωρίς υπαιτιότητά τους ή εξαναγκασμού τους σε παραίτηση, δικαιούνται επιπρόσθετη αποζημίωση. Το ποσό αυτής της επιπρόσθετης αποζημίωσης κατά την 31 Μαρτίου 2013 ανέρχεται σε 0,75 εκατ. περίπου (αντίστοιχα την 31 Δεκεμβρίου 2012 0,9 εκατ. περίπου). Όροι και Υποχρεώσεις Άδειας: Η άδεια υποδομής Σταθερής Ασύρματης Πρόσβασης Τηλεπικοινωνιών που χορηγήθηκε σε μια από τις απορροφούμενες εταιρείες της μητρικής, την «Μεσογειακές Ευρυζωνικές Υπηρεσίες Α.Ε.», υπόκειται σε κάποιες εμπορικές και τεχνικές προϋποθέσεις που απαιτούν από την Εταιρεία να καλύπτει ορισμένα κριτήρια κάλυψης και τεχνικά κριτήρια και να φτάσει σε κάλυψη του 20% του πληθυσμού εντός δυο ετών από την ημερομηνία χορήγησης. Στο τέλος του 2002, το δίκτυο της εταιρείας «Μεσογειακές Ευρυζωνικές Υπηρεσίες Α.Ε.» κάλυπτε περισσότερο από το 20% του Ελληνικού πληθυσμού. Υπαγωγή στον Αναπτυξιακό Νόμο 3299/2004: Σύμφωνα με την υπ' αριθμ. 28757/ΥΠΕ/4/00447/Ν.3299/Ε/ 22.12.2006 απόφαση του Υπουργού και του Υφυπουργού Οικονομίας & Οικονομικών (ΦΕΚ 358/15.03.2007), εγκρίθηκε η υπαγωγή του επιχειρηματικού σχεδίου της Εταιρείας αναφορικά με την δημιουργία ενός ολοκληρωμένου δικτύου παροχής ευρυζωνικών υπηρεσιών υψηλών ταχυτήτων με εφαρμογή τεχνολογίας αιχμής για την προσφορά νέων υπηρεσιών δεδομένων, φωνής και περιεχομένου στις περιοχές Αττικής και Θεσσαλονίκης σύμφωνα με τις διατάξεις του Αναπτυξιακού Νόμου 3299/2004. To ποσό της εγκριθείσας επένδυσης ανέρχεται συνολικά στο ποσό των 30 εκατ. Το ποσοστό της επιχορήγησης ανέρχεται στο 30% της επένδυσης ήτοι ποσόν 9 εκατ. Την 31 Δεκεμβρίου 2009 η Εταιρεία είχε καλύψει σε επενδύσεις το ανωτέρω ποσό με αντίστοιχη καταχώρηση ποσού 9 εκατ. στο κονδύλι της κατάστασης οικονομικής θέσης «Επιχορηγήσεις». Σελίδα 32 από 43

Επιπλέον σύμφωνα με την υπ' αριθμ. 12487/Π01/4/00004/Ε/Ν.3299/Ε/27.09.2006 απόφαση του Γενικού Γραμματέα Περιφέρειας Αττικής (ΦΕΚ 1437/29.09.2006), εγκρίθηκε η υπαγωγή του επιχειρηματικού σχεδίου της θυγατρικής εταιρείας ΝetMed Ελλάς A.E. αναφορικά με την ανάπτυξη υπηρεσιών παροχής ψηφιακού περιεχομένου (multimedia content) επενδυτικού σχεδίου για την παροχή υπηρεσιών εξαιρετικά προηγμένης τεχνολογίας σύμφωνα με τις διατάξεις του Αναπτυξιακού Νόμου 3299/2004. To ποσό της εγκριθείσας επένδυσης ανερχόταν αρχικά στο ποσό των 1.880.000 με ποσοστό επιχορήγησης στο 30% της επένδυσης ήτοι ποσόν 564.000. Έχοντας καλύψει και λειτουργήσει την ως άνω επένδυση και έχοντας καταβάλλει τελικά το ποσό των 1.892.337 για τις ως άνω επενδύσεις και μετά την δημοσίευση του υπ' αριθμ ΦΕΚ ολοκλήρωσης 1561/06.08.2008, την 10 Οκτωβρίου 2008 η Εταιρεία εισέπραξε από την Περιφέρεια Αττικής το ποσό των 567.701 με αντίστοιχη καταχώρηση στο κονδύλι της κατάστασης οικονομικής θέσης «Επιχορηγήσεις». Συμβάσεις με την Κοινωνία της Πληροφορίας Α.Ε.: την 12 Μαρτίου 2007 υπέγραψε δύο συμβάσεις με την Κοινωνία της Πληροφορίας Α.Ε. οι οποίες εντάσσονται στο Επιχειρησιακό Πρόγραμμα «ΚΟΙΝΩΝΙΑ ΤΗΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΑΣ» και ειδικότερα για τα υποέργα 6 & 7 στα πλαίσια της δράσης για την «Χρηματοδότηση Επιχειρήσεων για την ανάπτυξη της Ευρυζωνικής Πρόσβασης στις Περιφέρειες της Ελλάδας». Σύμφωνα με τις προβλέψεις των συμβάσεων ο συνολικός προϋπολογισμός των 2 υποέργων ανέρχεται σε ποσόν 55,6 εκατ., εκ των οποίων ποσό 42,3 εκατ. αφορά τον Άξονα Ι (Ανάπτυξη Ευρυζωνικής Πρόσβασης) ενώ ποσό 13,3 εκατ. αφορά τον Άξονα ΙΙ (Τόνωση της ζήτησης Ευρυζωνικών Υπηρεσιών). Η διαθέσιμη χρηματοδότηση και για τους δυο Άξονες ανέρχεται σε ποσοστό έως 50% επί του επιλέξιμου προς ενίσχυση προϋπολογισμού ενώ η υλοποίηση τους έπρεπε να έχουν ολοκληρωθεί για τον Άξονα Ι μέχρι την 31 Ιουλίου 2009 και για τον Άξονα ΙΙ μέχρι την 31 Οκτωβρίου 2009. Μέχρι την 31 Δεκεμβρίου 2009 η Εταιρεία ολοκλήρωσε τις επενδύσεις και έλαβε ποσόν επιχορήγησης 19,5 εκατ. περίπου με αντίστοιχη καταχώρηση στο κονδύλι του της κατάστασης οικονομικής θέσης «Επιχορηγήσεις». Δεσμεύσεις: Ενοίκια κτιρίων: έχει συνάψει εμπορικές συμφωνίες λειτουργικής μίσθωσης για τη μίσθωση κτιρίου, χώρων γραφείου και γραφείων που χρησιμοποιούνται ως σημεία παρουσίασης από τους αντιπροσώπους. Οι συμφωνίες αυτές έχουν μέση διάρκεια 5 έως 10 ετών με δυνατότητες ανανέωσης σε ορισμένα από τα συμβόλαια. Οι μελλοντικές υποχρεώσεις με βάση τις ήδη υπογεγραμμένες συμβάσεις ενοικίασης κτιρίων στις 31 Μαρτίου 2013 και 31 Δεκεμβρίου 2012 αναλύονται ως εξής: 31.03.2013 31.12.2012 31.03.2013 31.12.2012 Εντός ενός έτους 2.503.037 2.553.061 1.003.645 1.063.049 2-5 έτη 9.246.007 9.434.994 2.835.269 3.057.906 Άνω των 5 ετών 4.429.608 5.096.930 1.300.348 1.554.900 Σύνολο 16.178.652 17.084.985 5.139.262 5.675.855 Εγγυήσεις: και η Εταιρεία εκδίδουν εγγυητικές επιστολές προς διάφορους τρίτους. Στον παρακάτω πίνακα περιέχεται η ανάλυση αυτών των εγγυητικών επιστολών όπως έχει διαμορφωθεί στις 31 Μαρτίου 2013 και 31 Δεκεμβρίου 2012: 31.03.2013 31.12.2012 31.03.2013 31.12.2012 Καλή εκτέλεση συμβάσεων 6.884.684 7.712.896 544.964 905.825 Συμμετοχή σε διαγωνισμούς 218.644 235.699 218.644 235.699 Καλής πληρωμής 27.623.430 27.951.069 27.575.843 27.903.481 Σύνολο 34.726.758 35.899.664 28.339.451 29.045.005 Σελίδα 33 από 43

Υποχρεώσεις από συμβάσεις με προμηθευτές: Το ανεκτέλεστο υπόλοιπο συμβάσεων με προμηθευτές κατά την 31 Μαρτίου 2013 ανέρχεται σε επίπεδο Ομίλου στο ποσό των 138,7 εκατ. περίπου και σε επίπεδο Εταιρείας στο ποσό των 88,1 εκατ. περίπου (31 Δεκεμβρίου 2012: 139,5 εκατ. και 88,3 εκατ. περίπου αντίστοιχα). Επιπλέον οι υποχρεώσεις που απορρέουν από συμβάσεις σχετικά με την συντήρηση τηλεπικοινωνιακών κυκλωμάτων διεθνούς χωρητικότητας (ΟΑ&Μ charges), ανέρχονται σε 5,1 εκατ. περίπου (31 Δεκεμβρίου 2012: 5,1 εκατ. περίπου). 25. ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΜΕΣΑ- ΙΕΡΑΡΧΗΣΗ ΕΥΛΟΓΗΣ ΑΞΙΑΣ: Εύλογη αξία: Τα ποσά που περιέχονται στις συνημμένες καταστάσεις οικονομικής θέσης για τα διαθέσιμα, τους πελάτες και τις λοιπές απαιτήσεις, τις προκαταβολές, τους προμηθευτές, και τις λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις προσεγγίζουν τις αντίστοιχες εύλογες αξίες λόγω της βραχυπρόθεσμης λήξης των χρηματοοικονομικών αυτών μέσων. Οι εύλογες αξίες των χρηματοοικονομικών στοιχείων που είναι διαθέσιμα για πώληση και των χρηματοοικονομικών στοιχείων που διακρατούνται για εμπορικούς σκοπούς, απεικονίζονται στις συνημμένες καταστάσεις οικονομικής θέσης. Η εύλογη αξία των δανείων κυμαινόμενου επιτοκίου προσεγγίζουν τα ποσά που εμφανίζονται στην κατάσταση οικονομικής θέσης. Ο Ομιλος χρησιμοποιεί την κατωτέρω ιεραρχία για τον καθορισμό και την γνωστοποίηση της εύλογης αξίας των χρηματοοικονομικών μέσων, ανά τεχνική αποτίμησης: Επίπεδο 1: διαπραγματεύσιμες (μη προσαρμοσμένες) τιμές σε ενεργές αγορές για όμοια περιουσιακά στοιχεία ή υποχρεώσεις, Επίπεδο 2: λοιπές τεχνικές για τις οποίες όλες οι εισροές που έχουν σημαντική επίδραση στην καταγεγραμμένη εύλογη αξία είναι παρατηρήσιμες είτε άμεσα είτε έμμεσα, Επίπεδο 3: τεχνικές που χρησιμοποιούν εισροές που έχουν σημαντική επίδραση στην καταγεγραμμένη εύλογη αξία και δεν βασίζονται σε παρατηρήσιμα δεδομένα της αγοράς. Κατά τη διάρκεια της περιόδου δεν υπήρξαν μεταφορές μεταξύ των επιπέδων 1 και 2, ούτε μεταφορές εντός και εκτός του επιπέδου 3 για την μέτρηση της εύλογης αξίας. Την 31 Μαρτίου 2013 και την 31 Δεκεμβρίου 2012, ο Όμιλος και η Εταιρεία κατείχαν τα παρακάτω χρηματοοικονομικά μέσα που αποτιμώνται στην εύλογη αξία: Εύλογη Αξία 31.03.2013 Επίπεδο 1 Επίπεδο 2 Επίπεδο 3 Σύνολο Χρηματοοικονομικές απαιτήσεις Διαθέσιμα προς πώληση χρηματοοικονομικά στοιχεία - - 382.766 382.766 Χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις Παράγωγα χρηματοοικονομικά στοιχεία (Σημείωση 22) - 6.860.136-6.860.136 Εύλογη Αξία 31.12.2012 Επίπεδο 1 Επίπεδο 2 Επίπεδο 3 Σύνολο Χρηματοοικονομικές απαιτήσεις Διαθέσιμα προς πώληση χρηματοοικονομικά στοιχεία - - 382.766 382.766 Χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις Παράγωγα χρηματοοικονομικά στοιχεία (Σημείωση 22) - 8.192.614-8.192.614 Σελίδα 34 από 43

Εύλογη Αξία 31.03.2013 Επίπεδο 1 Επίπεδο 2 Επίπεδο 3 Σύνολο Χρηματοοικονομικές απαιτήσεις Διαθέσιμα προς πώληση χρηματοοικονομικά στοιχεία - - 340.064 340.064 Εύλογη Αξία 31.12.2012 Επίπεδο 1 Επίπεδο 2 Επίπεδο 3 Σύνολο Χρηματοοικονομικές απαιτήσεις Διαθέσιμα προς πώληση χρηματοοικονομικά στοιχεία - - 340.064 340.064 26. ΔΙΚΑΣΤΙΚΕΣ ΔΙΑΦΟΡΕΣ ΔΙΑΙΤΗΣΙΕΣ: Α. FORTHNET A.E. (α) Οι αξιώσεις της Forthnet κατά τρίτων ανέρχονται στο ποσό των 51,4 εκατ. περίπου. i) Εκ του ποσού αυτού, 26,7 εκατ. περίπου αποτελούν απαίτηση της Εταιρείας εναντίον του ΟΤΕ δυνάμει της από 31 Δεκεμβρίου 2002 αγωγής της Εταιρείας αναφορικά με τη θετική ζημία που ισχυρίζεται ότι υπέστη από την υπόθεση του ΕΠΑΚ (διακριτική μεταχείριση του ΟΤΕ υπέρ της θυγατρικής του ΟΤΕnet), 293 χιλ. περίπου αποτελούν απαίτηση της Εταιρείας κατά του ΟΤΕ για την ηθική βλάβη που υπέστη από την ίδια αιτία. Εκκρεμούν στο Συμβούλιο Επικρατείας και στο ΔΕΦΑ αιτήσεις ακύρωσης κατά αποφάσεων της ΕΕΤΤ που αφορούν: α) εκπτώσεις όγκου κίνησης του ΟΤΕ, β) το χαμηλό περιθώριο μεταξύ λιανικών και χονδρικών τιμών μισθωμένων γραμμών, γ) το ύψος των τελών διασύνδεσης δ) τα τέλη των μισθωμένων γραμμών ε) τα τέλη χονδρικών υπηρεσιών και ε) το κοστολογικό μοντέλο ΟΤΕ. Οι θέσεις της Εταιρείας είναι βάσιμες, όμως η σοβαρότητα των υποθέσεων και οι περιστάσεις δυσχεραίνουν την πρόβλεψη της ευδοκίμησης των ως άνω υποθέσεων με την έννοια της απόρριψης των αιτήσεων που έχει υποβάλει ο ΟΤΕ και της αποδοχής της αίτησης που έχει υποβάλει η Εταιρεία. Η επίπτωση (θετική) στα οικονομικά αποτελέσματα της Εταιρείας είναι αδύνατον να προβλεφθεί διότι εκτιμάται ότι και εάν ακόμη οποιαδήποτε ή και όλες οι αιτήσεις ευδοκιμήσουν, ο φάκελος της υπόθεσης θα επανέλθει στην Διοίκηση η οποία θα επανακρίνει τα κρίσιμα τέλη. Ακόμη, εκκρεμεί προσφυγή της Εταιρείας κατά της απόφασης έγκρισης του νέου κανονισμού προεπιλογής της ΕΕΤΤ. Επίσης εκκρεμούν ενώπιον της ΕΕΤΤ αποφάσεις επί δύο σχετικών ακροάσεων, οι οποίες έλαβαν χώρα το 2005 και αφορούν η μεν πρώτη την άρνηση του ΟΤΕ να αναγνωρίσει εκπτώσεις όγκου χονδρικής, η δε δεύτερη την παράνομη τιμολόγηση κυκλωμάτων της Εταιρείας και της υποχρέωσης του ΟΤΕ σε επιστροφή ποσών ως αχρεωσθήτως καταβληθέντων. Ακόμη εκκρεμεί η έκδοση αποφάσεων επί καταγγελιών της Εταιρείας αναφορικά με παραβάσεις σχετικές με την αγορά χονδρικής ευρυζωνικής πρόσβασης, καθώς επίσης και για παραβάσεις σχετικές με την αγορά μισθωμένων γραμμών. Επιπλέον, εκκρεμεί η έκδοση απόφασης της ΕΕΤΤ επί δύο καταγγελιών για αυθαίρετες χρεώσεις τελών άσκοπης μετάβασης τεχνικού συνεργείου του ΟΤΕ για την αποκατάσταση βλαβών τοπικού βρόχου, ενώ εξεδόθη απόφαση της ΕΕΤΤ η οποία αναγνώριζε τον παράνομο χαρακτήρα μερίδας χρεώσεων τέλους άσκοπης μετάβασης σε περιπτώσεις «κλειστού οικήματος» στο πλαίσιο της διαχείρισης βλαβών ΤοΒ. Τέλος, εκκρεμεί η έκδοση απόφασης της ΕΕΤΤ για αδικαιολόγητες χρεώσεις ηλεκτρικού ρεύματος σε χώρους Φυσικής Συνεγκατάστασης. Για τις απαιτήσεις αυτές δεν έχει σχηματιστεί πρόβλεψη εσόδου στις οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας. Σελίδα 35 από 43

ii) Οι λοιπές απαιτήσεις της Εταιρείας (πλην των ανωτέρω υπό 1. υποθέσεων με κανονιστικό και τηλεπικοινωνιακό περιεχόμενο) κατά τρίτων οφειλετών ανέρχονται στο ποσό των 13,6 εκατ. περίπου. Για τις παραπάνω απαιτήσεις η Εταιρεία έχει σχηματίσει σχετική πρόβλεψη (πρόβλεψη επισφαλών απαιτήσεων). iii) Επιπλέον, υπάρχει απαίτηση της Εταιρείας κατά του Δημοσίου για το έργο του Υπουργείου Εσωτερικών «Εθνικό Δίκτυο Δημόσιας Διοίκησης ΣΥΖΕΥΞΙΣ», η οποία ανέρχεται συνολικά για το έτος 2010 στο ποσό του 1,9 εκατ. πλέον του αναλογούντος Φ.Π.Α. Για το ποσό αυτό έχουν ήδη υποβληθεί σχετικές επιμέρους Αιτήσεις Αναγνώρισης Απαίτησης στο Νομικό Συμβούλιο του Κράτους (ΝΣΚ) για το Α εξάμηνο 2010 ποσού 994 χιλ., για το Γ τρίμηνο 2010 ποσού 469 χιλ. και για το Δ Τρίμηνο 2010 ποσού 471 χιλ. αντίστοιχα. Ήδη αναφορικά με την Αίτηση Αναγνώρισης της απαίτησης της Εταιρείας έναντι του Δημοσίου για το Α Εξάμηνο του 2010, το αίτημα της Εταιρείας έγινε εν μέρει δεκτό και το ποσό των 686 χιλ. έχει ήδη εξοφληθεί. Αναφορικά με τις αιτήσεις αναγνώρισης της απαίτησης της εταιρείας για το Β εξάμηνο του 2010 (Αιτήσεις για το Γ και Δ τρίμηνο 2010) αυτές έγιναν εν μέρει δεκτές για την καταβολή στην Εταιρεία μας του ποσού των 690 χιλ. συνολικά, χωρίς Φ.Π.Α. το εν λόγω ποσό δεν έχει ακόμη εξοφληθεί. Αναφορικά με την αίτηση αναγνώρισης απαίτησης της εταιρείας για το Α Εξάμηνο 2011, αυτή έγινε εν μέρει δεκτή για την καταβολή στην εταιρεία μας του ποσού των 691 χιλ., πλεόν Φ.Π.Α. το εν λόγω ποσό δεν έχει ακόμη εξοφληθεί. Αντίστοιχα για το 2011, η εταιρεία έχει ήδη υποβάλλει Αίτηση Αναγνώρισης Απαίτησης κατά του Δημοσίου για το ως άνω έργο, το ύψος της οποίας ανέρχεται στο ποσό 940 χιλ., πλέον του ισχύοντος Φ.Π.Α. για την παροχή υπηρεσιών κατά το Α Εξάμηνο 2011 και στο ποσό των 942 χιλ. πλέον του ισχύοντος Φ.Π.Α. για την παροχή υπηρεσιών κατά το Β Εξάμηνο 2011. Τέλος, για το 2012, η εταιρεία έχει ήδη καταθέσει σχετικές Αιτήσεις Αναγνώρισης Απαίτησης κατά του Δημοσίου για παροχή ηλεκτρονικών υπηρεσιών για το ως άνω έργο. Πιο συγκεκριμένα με τις ως άνω αιτήσεις της έχει ζητήσει να της αναγνωριστεί για τις παρεχόμενες κατά το Α Εξάμηνο 2012 υπηρεσίες, το ποσό των 943 χιλ., πλέον του ισχύοντος Φ.Π.Α και για το Β Εξάμηνο 2012 το ποσό των 944 χιλ., πλέον του ισχύοντος ΦΠΑ αντίστοιχα. Για το έργο ( ΣΥΖΕΥΞΙΣ ) η Εταιρεία έχει αναγνωρίσει ως μη τιμολογηθέντα έσοδα το ποσό των 3.8 εκατ. στις οικονομικές της καταστάσεις. iv) Στο πλαίσιο ελέγχου που διενεργήθηκε, διαπιστώθηκε η κατάχρηση σημαντικού χρηματικού ποσού από υπάλληλο του λογιστηρίου της Εταιρείας σε συνέργεια με το σύζυγό της ύψους 2,37 εκατ. περίπου. Κατόπιν αυτού, η Εταιρεία υπέβαλε άμεσα έγκληση κατά των ανωτέρω προσώπων για τις κακουργηματικές πράξεις της πλαστογραφίας μετά χρήσεως και της απάτης ενώ ταυτόχρονα προέβη και στις απαραίτητες νομικές ενέργειες ενώπιον των πολιτικών δικαστηρίων για την αποκατάσταση της ζημίας που έχει υποστεί. Σε κάθε περίπτωση, η Εταιρεία, έχει ήδη προβεί στις απαιτούμενες προβλέψεις στις οικονομικές της καταστάσεις. v) Επιπλέον, υφίσταται απαίτηση της Εταιρείας εναντίον του ΤΣΠΕΑΘ για την επιστροφή ως αχρεωστήτως καταβληθέντων ποσών που αφορούν στο αγγελιόσημο: για το μεν 2002 των 252 χιλ., για το δε 2003 το ποσό των 433 χιλ. πλέον τόκων και λοιπών δικαστικών εξόδων. Για την ανωτέρω απαίτηση η Εταιρεία είχε προσφύγει στα Διοικητικά Δικαστήρια καταθέτοντας σχετική Προσφυγή και Αγωγή. Επί της προαναφερθείσας προσφυγής εκδόθηκε απόφαση του Διοικητικού Πρωτοδικείου Αθηνών με την οποία το δικαστήριο απέρριψε την προσφυγή της εταιρείας. προτίθεται να ασκήσει τα προβλεπόμενα ένδικα μέσα κατά της ανωτέρω απορριπτικής απόφασης του ΔΠΑ. Δεδομένης της απορριπτικής απόφασης εκτιμάται ότι δεν υφίστανται μεγάλες πιθανότητες ευδοκίμησης της Αγωγής. Σελίδα 36 από 43

(β) Αξιώσεις τρίτων κατά της Forthnet i) Αγωγή του ΟΤΕ ενώπιον του Πολυμελούς Πρωτοδικείου Αθηνών κατά της Εταιρείας για την καταβολή αποζημίωσης για φερόμενη παραβίαση των διατάξεων του Κώδικα Δεοντολογίας Άσκησης Τηλεπικοινωνιακών Δραστηριοτήτων (άρθρο 11 παρ 3), των διατάξεων περί προστασίας της προσωπικότητας κατ άρθρο 57-59ΑΚ, καθώς και των διατάξεων του ν. 146/1914 περί απαγορευμένης αθέμιτης διαφήμισης. Με την αγωγή του ο ΟΤΕ διεκδικεί, μεταξύ άλλων, την καταβολή αποζημίωσης ύψους 5 εκατ. ως χρηματική ικανοποίηση για την προκληθείσα στον εν λόγω οργανισμό ηθική βλάβη, νομιμότοκα από την επίδοση της αγωγής και μέχρι εξοφλήσεως αυτής. Κατά την ορισθείσα δικάσιμο η συζήτηση ματαιώθηκε και αναμένουμε τον εκ νέου προσδιορισμό της. ii) Καταγγελία του ΟΤΕ ενώπιον της Επιτροπής Ανταγωνισμού αναφορικά με τυχόν παραβίαση διατάξεων του ανταγωνισμού (σύμφωνα με το Ν. 703/77) εκ μέρους της ελεγχόμενης/θυγατρικής εταιρείας Multichoice Hellas Α.Ε.Ε. σε σχέση με τις συμβάσεις αποκλειστικής διανομής οπτικοακουστικού περιεχομένου που η τελευταία έχει καταρτίσει με τους ελληνικούς Τηλεοπτικούς Σταθμούς Ελεύθερης Λήψης. Η υπόθεση συζητήθηκε στις 26 Μαρτίου 2012 ενώπιον της Ολομέλειας της Επιτροπής Ανταγωνισμού, η οποία και αποδέχθηκε τις υποβληθείσες εκ μέρους της Forthnet δεσμεύσεις (άρση του όρου αποκλειστικότητας στις ανωτέρω συμβάσεις), χωρίς να προχωρήσει στην εξέταση της ουσίας της υπόθεσης και στην επιβολή προστίμου σε βάρος της Forthnet ή της Multichoice. Ο ΟΤΕ δικαιούται να προβεί στην άσκηση προσφυγής κατά της απόφασης της Επιτροπής Ανταγωνισμού. iii) Μετά την ολοκλήρωση της Σύμβασης Διάθεσης Περιεχομένου μεταξύ της Forthnet Media Holdings AE και της Αρχής Τηλεπικοινωνιών Κύπρου (ΑΤΗΚ ή CYTA), η Επιτροπή Προστασίας Ανταγωνισμού Κύπρου ξεκίνησε αυτεπάγγελτη έρευνα για φερόμενη παραβίαση των διατάξεων του ανταγωνισμού (σύμφωνα με τα άρθρα 3 ή/και 6 του κυπριακού Νόμου αρ. 13(Ι)2008 καθώς και των άρθρων 101 ή/και 102 ΣΛΕΕ) εκ μέρους είτε της ίδιας εταιρείας είτε των ελεγχόμενων/θυγατρικών εταιρειών Multichoice Hellas Α.Ε.Ε. και Forthnet Media Holdings Α.Ε. Για το ίδιο θέμα, η κυπριακή εταιρεία τηλεπικοινωνιών Primetel, υπέβαλε καταγγελία στην Επιτροπή Προστασίας Ανταγωνισμού κατά των ως άνω εταιρειών. Η ενιαία πλέον υπόθεση βρίσκεται υπό διερεύνηση από την Επιτροπή Ανταγωνισμού και ο Όμιλος έχει προβεί στην απάντηση των σχετικών ερωτηματολογίων της Επιτροπής που απεστάλησαν εντός του Φεβρουαρίου,, του Ιουνίου και του Δεκεμβρίου 2012. Δεν υπάρχει, προς το παρόν, δυνατότητα οικονομικής αποτίμησης της ανωτέρω υπόθεσης στον Όμιλο. Για τις ανωτέρω υποθέσεις η Διοίκηση του Ομίλου εκτιμά ότι δεν θα έχουν σημαντική επίπτωση στις οικονομικές καταστάσεις και κατά συνέπεια δεν έχει σχηματισθεί πρόβλεψη εξόδου. Β. FORTHNET MEDIA HOLDINGS Α.Ε. (α) Οι εκκρεμείς αξιώσεις των τρίτων κατά της θυγατρικής εταιρείας Forthnet Media Holdings S.A. (στο εξής FMH, η οποία απορρόφησε τις εταιρίες ΝetΜed Ελλάς A.E. και SYNED A.E.) ανέρχονται σε 6,1 εκατ. περίπου πλέον τόκων και εξόδων. Από το ανωτέρω ποσό: i) Απαίτηση ποσού 4,6 εκατ. περίπου, νομιμοτόκως, αφορά απαίτηση από ΠΑΕ για την αποκατάσταση της ζημίας λόγω της δήθεν άκυρης εκ μέρους της FMH (πρώην ΝetΜed Ελλάς A.E.) καταγγελίας των σχετικών συμβάσεων τηλεοπτικών δικαιωμάτων. Σημειώνεται ότι η συζήτηση της συγκεκριμένης αγωγής, έπειτα από αρκετές αναβολές έχει ακυρωθεί, αλλά παραμένει θεωρητικά το δικαίωμα της ΠΑΕ να υποβάλει αίτημα για νέα δικάσιμο. ii) Απαίτηση ποσού 0,81 εκατ. περίπου πλέον τόκων και εξόδων, αφορά σε αγωγή της κυπριακής εταιρείας LUMIERE TV PUBLIC COMPANY LIMITED ως τίμημα για την υποχρεωτική εξαγορά, δυνάμει του άρθρου 49β του Ν. 2190/1920, από την ΤΗΛΕΔΡΑΣΗ Α.Ε. (προ της απορρόφησής της από την FMH) 828 μετοχών της εταιρείας Multichoice Hellas Α.Ε.Ε., που κατέχει η LUMIERE TV PUBLIC COMPANY LIMITED. Σελίδα 37 από 43

Για τις ανωτέρω υποθέσεις η Διοίκηση του Ομίλου εκτιμά ότι δεν θα έχουν σημαντική επίπτωση στις οικονομικές καταστάσεις και κατά συνέπεια δεν έχει σχηματισθεί πρόβλεψη εξόδου. (β) Οι εκκρεμείς αξιώσεις της θυγατρικής εταιρείας FMH (προερχόμενες από την αποροφηθείσα ΝetΜed Ελλάς A.E.) κατά των τρίτων ανέρχονται σε 20,2 εκατ. περίπου, πλέον τόκων και εξόδων. Από το ανωτέρω ποσό: i) Ποσό 12,7 εκατ. περίπου, πλέον τόκων και εξόδων, αφορούν αξιώσεις της εταιρείας κατά διαφόρων ΠΑΕ για την αποκατάσταση της ζημίας (περιουσιακής και ηθικής) που υπέστη η εταιρεία λόγω της άκυρης και παράνομης εκ μέρους των ΠΑΕ- καταγγελίας των συμβάσεων παραχώρησης τηλεοπτικών δικαιωμάτων που οι ΠΑΕ αυτές είχαν συνάψει με την FMH για την τηλεοπτική μετάδοση των ποδοσφαιρικών τους αγώνων. Αρκετές από τις αξιώσεις αυτές δεν έχουν κριθεί αμετάκλητα, ενώ αρκετές από τις ΠΑΕ έχουν πάψει να υφίστανται ως ενεργές (είτε λόγω υποβιβασμού είτε λόγω εκκαθάρισης). Σημειώνουμε ότι κατά την διάρκεια του 2012, η αξίωση της εταιρίας κατά της ΠΑΕ ΠΑΟΚ και των εταιρειών EXAFON και INTERACTIVE κατέστη αμετάκλητη και από την αρχική απαίτηση ύψους 18,6 εκατ. επιδικάστηκε ποσό 200 χιλ. Οι εν λόγω εταιρείες δεν διαθέτουν εμφανή περιουσιακά στοιχεία για να αποζημιώσουν την εταιρεία. ii) Ποσό 4,44 εκατ. περίπου, πλέον τόκων και εξόδων, αφορά σε απαίτηση της FMH κατά των εταιρειών «ΕΙΔΗΣΕΙΣ ΝΤΟΤ ΚΟΜ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΠΑΡΟΧΗΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΩΝ ΚΑΙ ΕΝΗΜΕΡΩΣΗΣ» και «Ραδιοφωνικές και Τηλεπικοινωνιακές Επιχειρήσεις Α.Ε.Ε.» για την αποκατάσταση της ζημίας της εταιρείας λόγω της παράνομης αναμετάδοσης και αναπαραγωγής (μέσω τηλεόρασης και διαδικτύου) στιγμιοτύπων των αγώνων των ΠΑΕ στο πλαίσιο της διοργάνωσης του επαγγελματικού πρωταθλήματος ποδοσφαίρου της SUPERLEAGUE της περιόδου 2011-2012, τα αποκλειστικά δικαιώματα μετάδοσης των οποίων έχει η FMH. Εκκρεμεί η συζήτηση της αγωγής. iii) Αγωγή κατά της εταιρείας ΕΡΤ ΑΕ και των Τραπεζών Alpha και Πειραιώς, με την οποία ζητείται να αναγνωρισθεί ότι η εταιρεία μας δεν οφείλει το ελάχιστο εγγυημένο αντάλλαγμα των 2.9 εκατ. ανά έτος από την 10.11.2008 άλλως από την 10.11.2010, αλλά ποσοστό επί της πραγματικής βάσης των επίγειων αναλογικών συνδρομητών της. Η απαίτηση στην κύρια και επικουρική βάση συνίσταται σε αναγνώριση μη ύπαρξης δικαιώματος πληρωμής, οπότε δεν αποτιμάται σε χρήμα ως αξίωση απαιτητή. Εκκρεμεί η συζήτηση της αγωγής. iv) Αγωγή κατά της Ελληνικής Ομοσπονδίας Ποδοσφαίρου (ΕΠΟ), με αίτημα την ακύρωση, της απόφασης του Διοικητικού Συμβουλίου της ΕΠΟ με την οποία απέρριψε τη συμμετοχή της εταιρίας μας στη διαδικασία διαγωνισμού/πρόσκλησης ενδιαφέροντος για την απόκτηση των τηλεοπτικών δικαιωμάτων Κυπέλου των περιόδων 2013-2014 έως 2015-2016 και ανακήρυξε ως ανάδοχο τρίτη εταιρία. Ο λόγος της ακύρωσης είναι νομικός (η ανάδοχος εταιρία δεν είναι τηλεοπτικός φορέας σύμφωνα με το άρθρο 84 του Ν. 2725/1999). Η αγωγή συζητήθηκε και αναμένεται ηέκδοση απόφασης. Η υπόθεση δεν έχει οικονομικό αντικείμενο και η έκβασή της δεν μπορεί να προβλεφθεί. Γ. MULTICHOICE HELLAS Α.Ε.Ε. (α) Οι εκκρεμείς αξιώσεις των τρίτων κατά της θυγατρικής εταιρείας Multichoice Hellas Α.Ε.Ε. ανέρχονται σε 11,5 εκατ. περίπου πλέον τόκων και εξόδων. Από το ανωτέρω ποσό: i) Ποσό 7,7 εκατ. περίπου (όπως ανερχόταν στις 9/3/2006) νομιμοτόκως αφορά απαίτηση του Ελληνικού Δημοσίου (ΦΑΕΕ Αθηνών) για διαφορές φορολογικού ελέγχου προηγουμένων ετών. Κατά των πράξεων αυτών, έχουν ασκηθεί προσφυγές η συζήτηση επί των οποίων εκκρεμεί. Σελίδα 38 από 43

iii) iv) Ποσό 460 χιλ. περίπου αφορά αγωγή της εταιρείας UNITEK A.E., αντιπροσώπου της Multichoice Hellas Α.Ε.Ε., με την οποία ζητούσε να της καταβληθεί το ανωτέρω ποσό ως αποζημίωση πελατείας λόγω καταγγελίας της σύμβασης αντιπροσώπευσης, σύμφωνα με το Π.Δ. 219/1991. Εκδόθηκε πρωτόδικη απόφαση που επιδικάζει το ανωτέρω ποσό υπέρ της UNITEK A.E., κατά της οποίας η εταιρεία έχει ασκήσει έφεση. Ποσό 2,94 εκατ. περίπου αφορά αγωγή δικηγόρου, με την οποία ζητά να της καταβληθεί το ανωτέρω ποσό ως φερόμενες οφειλόμενες δικηγορικές αμοιβές (με βάση τον Κώδικα περί Δικηγόρων) από χειρισμό δικαστικών υποθέσεων που αφορούσαν την αντιδικία της FMH (προερχόμενη από την απορροφηθείσα Netmed Hellas AE)/ Multichoice Hellas Α.Ε.Ε. και κατά του τηλεοπτικού σταθμού ALPHA (κατά την περίοδο 2002-2006). Εκδόθηκε πρωτόδικη απόφαση που απορρίπτει την ως άνω αγωγή ως ουσία αβάσιμη, η αντίδικος όμως άσκησε έφεση η οποία και συζητήθηκε. Eκκρεμεί η έκδοση απόφασης. Για τις ανωτέρω υποθέσεις η Διοίκηση του Ομίλου εκτιμά ότι δεν θα έχουν σημαντική επίπτωση στις οικονομικές καταστάσεις και κατά συνέπεια δεν έχει σχηματισθεί πρόβλεψη εξόδου. (β) Οι εκκρεμείς αξιώσεις της θυγατρικής εταιρείας Multichoice Hellas Α.Ε.Ε. κατά των τρίτων ανέρχονται σε 13,7 εκατ. περίπου, πλέον τόκων και εξόδων. Οι ανωτέρω απαιτήσεις αφορούν στην πλειονότητά τους αξιώσεις της εταιρείας κατά διαφόρων ΠΑΕ για την αποκατάσταση της ζημίας (περιουσιακής και ηθικής) που υπέστη η εταιρεία λόγω της άκυρης και παράνομης εκ μέρους των ΠΑΕ- καταγγελίας των συμβάσεων παραχώρησης τηλεοπτικών δικαιωμάτων που οι ΠΑΕ αυτές είχαν συνάψει με την FMH για την τηλεοπτική μετάδοση των ποδοσφαιρικών τους αγώνων. Αρκετές από τις αξιώσεις αυτές δεν έχουν κριθεί αμετάκλητα, ενώ αρκετές από τις ΠΑΕ έχουν πάψει να υφίστανται ως ενεργές (είτε λόγω υποβιβασμού είτε λόγω εκκαθάρισης). Σημειώνουμε ότι κατά την διάρκεια του 2012, η αξίωση της εταιρίας κατά της ΠΑΕ ΠΑΟΚ και των εταιριών EXAFON και INTERACTIVE κατέστη αμετάκλητη και από την αρχική απαίτηση ύψους 23,4 εκατ. επιδικάστηκε ποσό 200 χιλ. Οι εν λόγω εταιρείες δεν διαθέτουν εμφανή περιουσιακά στοιχεία για να αποζημιώσουν την εταιρεία. Εκ του ποσού αυτού: (i) Ποσό συνολικά 5,57 εκατ. πλέον τόκων και εξόδων, αφορά απαίτηση της MULTICHOICE κατά της ΕΡΤ A.E., με αγωγή που έχει ασκήσει ενώπιον του Πολυμελούς Πρωτοδικείου Αθηνών, ως αντάλλαγμα για την παροχή, εκ μέρους της MULTICHOICE, υπηρεσιών δορυφορικής διανομής και μεταφοράς του σήματος των τριών τηλεοπτικών (ΕΤ1, ΝΕΤ, ΕΤ3) και τεσσάρων ραδιοφωνικών (ΝΕΤ, ΕΡΑ 2, ΕΡΑ 3 και ΕΡΑ ΣΠΟΡΤ) σταθμών της ΕΡΤ ανά την επικράτεια για τα έτη 2008, 2009, 2010, 2011 και 2012. (ii) Απαίτηση 326 χιλ. αφορά απαίτηση της Multichoice Hellas Α.Ε.Ε. κατά των εταιριών PASSPOINT A.E. (ως πρωτοφειλέτιδα) και LANNET COMMUNICATIONS A.E. (ως εγγυήτρια) για μη απόδοση των εισπραχθεισών (από την PASSPOINT A.E.) συνδρομών προς τη Multichoice Hellas Α.Ε.Ε. Σημειώνουμε ότι η εταιρεία LANNET έχει υπαχθεί σε διαδικασία πτώχευσης (κατά την οποία η Multichoice Hellas Α.Ε.Ε. έχει αναγγελθεί στην ομάδα των πιστωτών και έχει επαληθευθεί η απαίτησή της ως βάσιμη), η δε PASSPOINT παραμένει αδρανής χωρίς εμφανή περιουσιακά στοιχεία. Για τις ανωτέρω υποθέσεις δεν έχει σχηματιστεί πρόβλεψη εσόδου στις οικονομικές καταστάσεις του Ομίλου. Δ. Forth-CRS A.E. Οι εκκρεμείς αξιώσεις της θυγατρικής εταιρείας Forth-CRS A.E. κατά των τρίτων ανέρχονται σε 608 χιλ. Η εταιρεία έχει σχηματίσει σχετική πρόβλεψη στις οικονομικές καταστάσεις του Ομίλου (πρόβλεψη επισφαλών απαιτήσεων). Σελίδα 39 από 43

Ε. Netmed NV Οι εκκρεμείς αξιώσεις των τρίτων κατά της θυγατρικής εταιρείας Netmed NV ανέρχονται σε 3,45 εκατ. περίπου πλέον τόκων και εξόδων. To ποσό αυτό ζητά με αγωγή της η κυπριακή εταιρεία LUMIERE TV PUBLIC COMPANY LIMITED ως τίμημα για την υποχρεωτική εξαγορά, δυνάμει του άρθρου 49β του Ν. 2190/1920, από τη Myriad Development B.V. (προ της απορρόφησής της από την Netmed NV) 3.528 μετοχών της εταιρείας Multichoice Hellas Α.Ε.Ε., που κατέχει η LUMIERE TV PUBLIC COMPANY LIMITED. Η υπόθεση συζητήθηκε και αναμένεται η έκδοση απόφασης. ΣΤ. DIKOMO INVESTMENT SARL Οι εκκρεμείς αξιώσεις των τρίτων κατά της θυγατρικής εταιρείας DIKOMO INVESTMENT SARL ανέρχονται σε 1,24 εκατ. περίπου πλέον τόκων και εξόδων. To ποσό αυτό ζητά με αγωγή της η κυπριακή εταιρεία LUMIERE TV PUBLIC COMPANY LIMITED ως τίμημα για την υποχρεωτική εξαγορά, δυνάμει του άρθρου 49β του Ν. 2190/1920, από την DIKOMO INVESTMENT SARL 1.272 μετοχών της εταιρείας Multichoice Hellas Α.Ε.Ε., που κατέχει η LUMIERE TV PUBLIC COMPANY LIMITED. Η υπόθεση συζητήθηκε και αναμένεται η έκδοση απόφασης. Ζ. TILEDRASI S.A. Οι εκκρεμείς αξιώσεις των τρίτων κατά της θυγατρικής εταιρείας TILEDRASI S.A. ανέρχονται σε 2,81 εκατ. περίπου πλέον τόκων και εξόδων. To ποσό αυτό ζητά με αγωγή της η κυπριακή εταιρεία LUMIERE TV PUBLIC COMPANY LIMITED ως τίμημα για την υποχρεωτική εξαγορά, δυνάμει του άρθρου 49β του Ν. 2190/1920, από την TILEDRASI S.A. 2.872 μετοχών της εταιρείας Multichoice Hellas Α.Ε.Ε., που κατέχει η LUMIERE TV PUBLIC COMPANY LIMITED. Η υπόθεση συζητήθηκε και αναμένεται η έκδοση απόφασης. Η έκβαση των ανωτέρω υποθέσεων δεν μπορεί να προβλεφθεί και ως εκτούτου δεν έχει σχηματισθεί πρόβλεψη εξόδου. Σελίδα 40 από 43

27. ΑΝΑΜΟΡΦΩΣΕΙΣ ΚΟΝΔΥΛΙΩΝ ΑΠΟ ΤΗΝ ΕΦΑΡΜΟΓΗ ΤΟΥ ΤΡΟΠΟΠΟΙΗΜΕΝΟΥ ΔΛΠ 19: και η Εταιρεία από την 1 Ιανουαρίου 2013 εφάρμοσαν το τροποποιημένο ΔΛΠ 19 «Παροχές σε εργαζομένους» σχετικά με την άμεση αναγνώριση των μη αναγνωρισμένων αναλογιστικών κερδών στα λοιπά συνολικά εισοδήματα των αντίστοιχων χρήσεων. Με την εφαρμογή αυτή αναπροσαρμόστηκαν τα ίδια κεφάλαια, οι προβλέψεις για αποζημίωση προσωπικού και οι αναβαλλόμενη φορολογία του Ομίλου και της Εταιρείας των προηγούμενων χρήσεων ως εξής: ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ (συμπεριλαμβανομένου μη ελέγχουσων συμμετοχών) 31.12.2012 1.1.2012 31.12.2012 1.1.2012 Αρχικό υπόλοιπο (δημοσιευμένο) (35.642.430) 64.787.740 117.002.828 121.814.544 Επίδραση υϊοθέτησης αναθεωρημένου ΔΛΠ 19 728.952 1.625.216 370.750 953.204 Επίδραση αναβαλλόμενου φόρου (145.792) (325.044) (74.150) (190.641) Αναμορφωμένο υπόλοιπο (35.059.270) 66.087.912 117.299.428 122.577.107 ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ ΓΙΑ ΑΠΟΖΗΜΙΩΣΗ ΠΡΟΣΩΠΙΚΟΥ 31.12.2012 Αρχικό υπόλοιπο (δημοσιευμένο) 3.223.836 1.605.990 Επίδραση υϊοθέτησης αναθεωρημένου ΔΛΠ 19 (728.952) (370.750) Αναμορφωμένο υπόλοιπο 2.494.884 1.235.240 ΑΝΑΒΑΛΛΟΜΕΝΗ ΦΟΡΟΛΟΓΙΚΗ ΑΠΑΙΤΗΣΗ 31.12.2012 Αρχικό υπόλοιπο (δημοσιευμένο) 16.169.664 15.204.964 Επίδραση υϊοθέτησης αναθεωρημένου ΔΛΠ 19 (145.407) (74.150) Αναμορφωμένο υπόλοιπο 16.024.257 15.130.814 ΑΝΑΒΑΛΛΟΜΕΝΗ ΦΟΡΟΛΟΓΙΚΗ ΥΠΟΧΡΕΩΣΗ 31.12.2012 Αρχικό υπόλοιπο (δημοσιευμένο) 27.000.456 Επίδραση υϊοθέτησης αναθεωρημένου ΔΛΠ 19 385 Αναμορφωμένο υπόλοιπο 27.000.841 Σελίδα 41 από 43

28. ΜΕΤΑΓΕΝΕΣΤΕΡΑ ΓΕΓΟΝΟΤΑ: Δεν υπάρχουν σημαντικά γεγονότα μεταγενέστερα της 31 Μαρτίου 2013 που να επηρεάζουν την οικονομική κατάσταση του Ομίλου και της Εταιρείας. Ηράκλειο, 29 Μαΐου 2013 Ο Πρόεδρος του Δ.Σ. Ο Αντιπρόεδρος του Δ.Σ. & Διευθύνων Σύμβουλος Deepak Srinivas Padmanabhan Παναγιώτης Παπαδόπουλος Αριθμ. Διαβατηρίου Ζ 2052599 Α.Δ.Τ. Σ 676330 Ο Γενικός Οικονομικός Διευθυντής Ο Υπεύθυνος Σύνταξης & Παρακολούθησης των Οικονομικών Καταστάσεων Γεώργιος Μαντζώρος Γεωργία Γαλή Α.Δ.Τ. ΑΚ 231579 Α.Δ.Τ. Χ 091299 Αρ. Αδείας Ο.Ε.Ε. 0005375 Α Τάξης Σελίδα 42 από 43

ΣΤΟΙΧΕΙΑ & ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΧΡΗΣΕΩΣ ΑΠΟ 1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ 2013 ΕΩΣ 31 ΜΑΡΤΙΟΥ 2013 ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΗΣ : Διεύθυνση διαδικτύου Εταιρείας: Ορκωτοί Ελεγκτές-Λογιστές: Ελεγκτικές Εταιρείες: Τύπος Έκθεσης Επισκόπησης : ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΤΗΛΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΩΝ ΚΑΙ ΤΗΛΕΜΑΤΙΚΩΝ ΕΦΑΡΜΟΓΩΝ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ (Forthnet Α.Ε.) ΑΡ.ΜΑΕ:34461/06/Β/95/94 Γ.Ε.Μ.Η. 77127927000 ΕΔΡΑ: ΕΤΕΠ ΚΡΗΤΗΣ -ΒΑΣΙΛΙΚΑ ΒΟΥΤΩΝ-710 03 ΗΡΑΚΛΕΙΟ ΚΡΗΤΗΣ ΣΤΟΙΧΕΙΑ & ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ ΚΑΙ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ από 1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ 2012 έως 31 ΜΑΡΤΙΟΥ 2013 Τα παρακάτω στοιχεία και πληροφορίες, που προκύπτουν από τις οικονομικές καταστάσεις, στοχεύουν σε μία γενική ενημέρωση για την οικονομική κατάσταση και τα αποτελέσματα της εταιρείας ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΤΗΛΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΩΝ ΚΑΙ ΤΗΛΕΜΑΤΙΚΩΝ ΕΦΑΡΜΟΓΩΝ - ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ (Forthnet A.E.) και του Ομίλου. Συνιστούμε επομένως στον αναγνώστη, πριν προβεί σε οποιαδήποτε είδους επενδυτική επιλογή ή άλλη συναλλαγή με τον εκδότη, να ανατρέξει στην διεύθυνση διαδικτύου του εκδότη, όπου αναρτώνται οι οικονομικές καταστάσεις καθώς και η έκθεση επισκόπησης του νόμιμου ελεγκτή όποτε αυτή απαιτείται. Ημερομηνία έγκρισης από το Δ.Σ. των Οικονομικών Καταστάσεων: (Σύμφωνα με την απόφαση 4/507/28.04.2009 του Διοικητικού Συμβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς) www.forthnetgroup.gr 29 Μαϊου 2013 Σεφέρης Χριστόδουλος, Σπυρίδων Η. Μπουντάς ERNST & YOUNG A.E., Σ.Ο.Λ. Α.Ε. Σύμφωνη γνώμη (με θέμα έμφασης) (ποσά εκφρασμένα σε ευρώ) ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ (ενοποιημένα και μη ενοποιημένα) ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ (ενοποιημένα και μη ενοποιημένα) ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑ 31.12.2012 31.12.2012 31.03.2013 31.03.2013 01.01-31.03.2013 01.01-31.03.2012 01.01-31.03.2013 01.01-31.03.2012 (ΑΝΑΘΕΩΡΗΜΕΝΟ*) (ΑΝΑΘΕΩΡΗΜΕΝΟ*) ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Σύνολο ιδίων κεφαλαίων έναρξης περιόδου (01.01.2013 και 01.01.2012 αντίστοιχα) Ιδιοχρησιμοποιούμενα ενσώματα πάγια στοιχεία 217.305.469 226.841.953 126.403.033 132.053.562 (35.642.430) 64.787.740 117.002.828 121.814.544 δημοσιευμένο Άυλα περιουσιακά στοιχεία 152.184.593 155.181.019 14.642.461 14.337.215 Προσαρμογές σύμφωνα με ΔΛΠ 19 583.160 1.300.172 296.600 762.563 Υπεραξία 83.359.167 83.359.167 512.569 512.569 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων έναρξης περιόδου (01.01.2013 και 01.01.2012 αντίστοιχα) (35.059.270) 66.087.912 117.299.428 122.577.107 αναθεωρημένο * Λοιπά μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία 31.676.124 26.443.011 104.966.265 99.140.622 Συγκεντρωτικές συνολικές ζημίες μετά από φόρους (συνεχιζόμενες και διακοπείσες (15.946.590) (10.358.835) 5.007.536 704.492 δραστηριότητες) Αποθέματα 4.866.108 4.112.411 719.474 892.070 Προγράμματα παροχής δικαιωμάτων προαίρεσης - 93.000-93.000 Απαιτήσεις από πελάτες 62.299.436 64.045.519 41.218.225 41.775.221 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων λήξης περιόδου (33.3.2013 και 31.3.2012 αντίστοιχα) (51.005.860) 55.822.077 122.306.964 123.374.599 Λοιπά κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία 65.732.633 103.043.648 64.409.874 86.314.524 ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 617.423.530 663.026.728 352.871.901 375.025.783 ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ *Αναπροσαρμοσμένο μετά την εφαρμογή του αναθεωρημένου ΔΛΠ 19 "Παροχές σε Εργαζομένους" (σημείωση 27 των ενδιάμεσων συνοπτικών οικονομικών καταστάσεων) ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ (ενοποιημένα και μη ενοποιημένα) Μετοχικό Κεφάλαιο (12.952.610 μετοχές των 0,30) 3.885.783 3.885.783 3.885.783 3.885.783 ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑ Λοιπά Στοιχεία Ιδίων κεφαλαίων (57.415.253) (41.716.655) 118.421.181 113.413.645 01.01-31.03.2013 01.01-31.03.2012 01.01-31.03.2013 01.01-31.03.2012 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων ιδιοκτητών (53.529.470) (37.830.872) 122.306.964 117.299.428 μητρικής (α) Λειτουργικές Δραστηριότητες Μη ελέγχουσες συμμετοχές (β) 2.523.610 2.771.602 - - (Ζημιές)/ Κέρδος προ φόρων (11.792.142) (11.576.635) 545.828 978.806 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων (γ)=(α)+(β) (51.005.860) (35.059.270) 122.306.964 117.299.428 Πλέον / μείον προσαρμογές για: Μακροπρόθεσμες δανειακές υποχρεώσεις 110.472 116.712 - - Αποσβέσεις 21.707.590 25.827.451 12.065.525 14.224.653 Προβλέψεις/Λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις 144.967.749 139.401.335 25.316.769 25.036.916 Αποσβέσεις επιχορηγήσεων πάγιου εξοπλισμού (648.884) (778.635) (634.323) (778.635) Βραχυπρόθεσμες δανειακές υποχρεώσεις 323.647.608 333.388.639 99.547.270 109.487.018 (Κέρδη)/ Ζημιές ενσώματων παγίων και άυλων περιουσιακών στοιχείων 752 (8.013) 752 (8.013) Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις 199.703.561 225.179.312 105.700.898 123.202.421 Προβλέψεις για επισφαλείς απαιτήσεις 986.639 1.853.581 1.003.392 1.733.581 Σύνολο υποχρεώσεων (δ) 668.429.390 698.085.998 230.564.937 257.726.355 Λοιπές προβλέψεις 155.327 296.631 101.181 166.088 ΣΥΝΟΛΟ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ (γ)+(δ) 617.423.530 663.026.728 352.871.901 375.025.783 Aπομείωση συμμετοχών σε θυγατρικές εταιρείες - - 65.657 - Χρηματοοικονομικά (έσοδα)/έξοδα 5.866.487 7.480.632 1.233.630 1.513.722 *Αναπροσαρμοσμένο μετά την εφαρμογή του αναθεωρημένου ΔΛΠ 19 "Παροχές σε Εργαζομένους" Πλέον/ μείον προσαρμογές για μεταβολές λογαριασμών κεφαλαίου κίνησης ή που (σημείωση 27 των ενδιάμεσων συνοπτικών οικονομικών καταστάσεων) σχετίζονται με τις λειτουργικές δραστηριότητες: ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΩΝ (ενοποιημένα και μη ενοποιημένα) Μείωση / (αύξηση) αποθεμάτων (753.697) (983.488) 172.596 282.972 ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ Μείωση απαιτήσεων 17.863.721 21.393.092 9.046.824 3.249.267 01.01-31.03.2013 01.01-31.03.2012 (Μείωση) υποχρεώσεων (πλην τραπεζών) (25.680.938) (23.806.882) (17.644.880) (11.737.039) 95.985.898 104.371.122 Μείον: Κύκλος εργασιών Ζημίες προ φόρων, χρηματοδοτικών και (5.925.655) (4.096.003) Καταβεβλημένοι φόροι (139.267) - - - επενδυτικών αποτελεσμάτων Ζημίες προ φόρων (11.792.142) (11.576.635) (Αύξηση)/Μείωση σε λοιπές μακροπρόθεσμες απαιτήσεις (1.492.173) 252.665 (1.363.936) 234.160 Αύξηση/(Μείωση) σε λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις 1.570.368 (1.282.198) 1.392.064 (199.720) Ζημιές μετά από φόρους(α) (15.946.590) (10.358.835) Πληρωμές για αποζημίωση προσωπικού (469.779) (496.682) (366.930) (310.339) - Μετόχους της Μητρικής Εταιρείας (15.698.598) (10.205.651) Σύνολο εισροών από λειτουργικές δραστηριότητες (α) 7.174.004 18.171.519 5.617.380 9.349.503 - Μη ελέγχουσες συμμετοχές (247.992) (153.184) Λοιπά συνολικά εισοδήματα μετά από φόρους(β) - - Επενδυτικές Δραστηριότητες Συγκεντρωτικές συνολικές ζημίες μετά από φόρους(α)+(β) (15.946.590) (10.358.835) Αγορά ενσώματων και ασώματων παγίων στοιχείων (9.185.842) (8.379.853) (6.734.075) (6.369.204) - Μετόχους της Μητρικής Εταιρείας (15.698.598) (10.205.651) Εισπράξεις από πώληση ενσώματων και άϋλων παγίων στοιχείων 13.164 15.168 11.660 15.168 - Μη ελέγχουσες συμμετοχές (247.992) (153.184) Τόκοι εισπραχθέντες 101.761 101.672 9.304 108.638 Ζημίες μετά από φόρους ανά μετοχή βασικά (σε ) (1,2120) (0,7879) Δεσμευμένες καταθέσεις προθεσμίας 38.231 1.214.500-1.214.500 Σύνολο εκροών για επενδυτικές δραστηριότητες (β) (9.032.686) (7.048.513) (6.713.111) (5.030.898) Κέρδη προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και συνολικών αποσβέσεων 15.133.051 20.952.813 Χρηματοδοτικές Δραστηριότητες Καθαρή μεταβολή μακροπρόθεσμου δανεισμού (6.240) (84.039) - - ΕΤΑΙΡΕΙΑ Αποπληρωμή μακροπρόθεσμου δανεισμού (10.000.000) - (10.000.000) - 01.01-31.03.2013 01.01-31.03.2012 Καθαρή μεταβολή βραχυπρόθεσμου δανεισμού (5.106) 867.243 - - Κύκλος εργασιών 53.718.224 59.437.038 Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα καταβεβλημένα (5.089.862) (5.125.808) (1.200.585) (1.040.663) Κέρδη προ φόρων, χρηματοδοτικών και επενδυτικών αποτελεσμάτων 1.779.458 2.492.528 Καθαρή μεταβολή χρηματοδοτικής μίσθωσης (3.285.079) (2.848.858) (115.250) (184.042) Κέρδη προ φόρων 545.828 978.806 Σύνολο εκροών για χρηματοδοτικές δραστηριότητες (γ) (18.386.287) (7.191.462) (11.315.835) (1.224.705) Κέρδη μετά από φόρους(α) 5.007.536 704.492 Καθαρή αύξηση/ (μείωση) στα ταμ.διαθ.και ισοδύναμα περιόδου (α) + (β) + (γ) (20.244.969) 3.931.544 (12.411.566) 3.093.900 - Μετόχους της Μητρικής Εταιρείας 5.007.536 704.492 Ταμειακά Διαθέσιμα και ισοδύναμα Έναρξης περιόδου 32.571.829 27.781.179 16.319.853 17.144.169 - Μη ελέγχουσες συμμετοχές - - Ταμειακά Διαθέσιμα και ισοδύναμα Λήξης περιόδου 12.326.860 31.712.723 3.908.287 20.238.069 Λοιπά συνολικά εισοδήματα μετά από φόρους(β) - - Συγκεντρωτικά συνολικά κέρδη μετά από φόρους(α)+(β) 5.007.536 704.492 Κέρδη προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και συνολικών αποσβέσεων 13.210.660 15.938.546 ΠΡΟΣΘΕΤΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΙ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ 1. Το θέμα έμφασης στην έκθεση ελέγχου των Ανεξάρτητων Ορκωτών Ελεγκτών αναφέρεται στην αβεβαιότητα της Εταιρείας και του Ομίλου λήψης απαλλαγών (waivers) από την μη υποχρέωση τήρησης 12. Στο τέλος της τρέχουσας περιόδου δεν υπάρχουν μετοχές της μητρικής εταιρείας που κατέχονται είτε από την ίδια είτε από θυγατρικές και συγγενείς της επιχείρησης. 13. Στις 24 Νοεμβρίου 2011 το Διοικητικό Συμβούλιο του Χρηματιστηρίου Αθηνών αποφάσισε να θέσει υπό επιτήρηση την διαπραγμάτευση των μετοχών της Εταιρείας λόγω ορισμένων από τους χρηματοοικονομικούς δείκτες και λοιπών υποχρεώσεων, την ικανότητα της Εταιρείας και του Ομίλου να προχωρήσουν σε αναχρηματοδότηση του συνόλου των δανειακών τους του γεγονότος ότι οι ζημίες της χρήσης 2010 υποχρεώσεων, την ικανοποιητική κάλυψη της αύξησης του μετοχικού κεφαλαίου και την επάρκεια κεφαλαίου κίνησης του Ομίλου και της Εταιρείας. υπερέβαιναν το 30% της καθαρής της θέσης καθώς και η προγραμματιζόμενη αύξηση μετοχικού κεφαλαίου δεν ολοκληρώθηκε. 2. Οι οικονομικές καταστάσεις της Χρήσης 01/01/2012-31/3/2013 εγκρίθηκαν από το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας στις 29 Mαίου 2013 14. Τα ποσά των πωλήσεων και αγορών σωρευτικά από την έναρξη της οικονομικής χρήσης, καθώς και τα υπόλοιπα των απαιτήσεων και υποχρεώσεων της Εταιρίας και του Ομίλου στη λήξη της τρέχουσας χρήσης, 3. Ο αριθμός προσωπικού του Ομίλου στις 31 Μαρτίου 2013 ανέρχεται στα 1.325 άτομα, ενώ της Εταιρείας στα 776 άτομα. Στις 31 Μαρτίου 2012 ο αντίστοιχος αριθμός του προσωπικού που έχουν προκύψει από συναλλαγές τους με τα συνδεδεμένα μέρη, όπως αυτά ορίζονται στο ΔΛΠ 24, έχουν ως εξής: ήταν 1.357 άτομα για τον Όμιλο και 778 άτομα για την Εταιρεία. 4. Δεν υφίστανται εμπράγματα βάρη επί των ακινήτων των εταιριών του Ομίλου. 5. Οι οικονομικές καταστάσεις του Ομίλου περιλαμβάνονται στις οικονομικές καταστάσεις της εταιρείας "FORGENDO LIMITED" (Έδρα: Κύπρος, Ποσοστό Συμμετοχής 31/03/2013: 41,27%) με τη μέθοδο της καθαρής θέσης. (Ποσά σε ευρώ) Όμιλος Εταιρεία 6. και η Εταιρεία εφάρμοσαν για πρώτη φορά το ΔΛΠ 19 (αναθεωρημένο 2011) Παροχές σε εργαζομένους το οποίο απαιτεί α) Έσοδα 2.319.774 επαναδιατύπωση των προηγούμενων οικονομικών καταστάσεων. 16.254 Η φύση και η επίδραση αυτής της αλλαγής, όπως προβλέπεται από το ΔΛΠ 34, παρουσιάζεται στη σημείωση 2.3 των ενδιάμεσων συνοπτικών οικονομικών καταστάσεων της 31 Μαρτίου 2013. β) Έξοδα 11.854 10.834 7. Οι ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις της Εταιρείας και των εταιρειών του Ομίλου παρατίθενται αναλυτικά στη σημείωση 9 των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων. γ) Απαιτήσεις 28.318 45.721.346 8. και ο Όμιλος έχουν προβεί σωρευτικά σε πρόβλεψη για επιβολή πρόσθετων φόρων για τις ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις ποσού 0,2 εκατ. και 1,1 εκατ. αντίστοιχα δ) Υποχρεώσεις 822.672 27.981.698 προκειμένου να καλυφθούν τυχόν πρόσθετοι φόροι που θα προκύψουν σε μελλοντικό φορολογικό έλεγχο. ε) Συναλλαγές και αμοιβές διευθυντικών στελεχών και μελών της διοίκησης 643.616 458.559 9. Δεν υπάρχουν επίδικες ή υπό διαιτησία υποθέσεις, καθώς και αποφάσεις δικαστικών ή διαιτητικών οργάνων που ενδέχεται να έχουν σημαντική επίπτωση στην οικονομική κατάσταση στ) Απαιτήσεις από διευθυντικά στελέχη και μέλη της διοίκησης 0 0 των εταιρειών του Ομίλου. Το ποσό των προβλέψεων για τις ανωτέρω υποθέσεις είναι για την Εταιρεία 0,00 και για τον Όμιλο 0,00 εκ. ζ) Υποχρεώσεις προς τα διευθυντικά στελέχη και μέλη της διοίκησης 0 0 10. Ορισμένα κονδύλια της προηγούμενης χρήσης αναταξινομήθηκαν για να καταστούν ομοειδή και συγκρίσιμα με αυτά της τρέχουσας χρήσης (σημείωση 2.1). 11. Οι εταιρείες του Ομίλου με τις αντίστοιχες διευθύνσεις τους, τα ποσοστά με τα οποία ο Όμιλος συμμετέχει στο μετοχικό τους κεφάλαιο καθώς και η μέθοδος ενσωμάτωσής τους στις ενδιάμεσες συνοπτικές οικονομικές καταστάσεις της 31 Μαρτίου 2013 δεν διαφοροποιούνται από αυτές που αναφέρονται στη σημείωση 12 των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων της 31 Δεκεμβρίου 2012. Ηράκλειο, 29 Μαίου 2013 Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. Ο AΝΤΙΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. & ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ Ο ΓΕΝΙΚΟΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΔΙΕΥΘΥΝΤΗΣ Ο ΥΠΕΥΘΥΝΟΣ ΣΥΝΤΑΞΗΣ & ΠΑΡΑΚΟΛΟΥΘΗΣΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ DEEPAK SRINIVAS PADMANABHAN Αρ.Διαβ. Ζ 2052599 ΠΑΠΑΔΟΠΟΥΛΟΣ ΠΑΝΑΓΙΩΤΗΣ ΜΑΝΤΖΩΡΟΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ Α.Δ.Τ. Σ 676330 Α.Δ.Τ. ΑΚ 231579 ΓΑΛΗ ΓΕΩΡΓΙΑ Αρ.Αδείας Ο.Ε.Ε. 0005375 Α' Τάξης Α.Δ.Τ. Χ 091299 Σελίδα 43 από 43