Σελίδα 2 από 38! " # $ % & & ' $ % & & ' (! " # $ % & & ) (! " * $ % & & ' $ % & & ' '! " # $ % & & ) ' ) " + #, -. -, / ε 1 2 3 α 5 # 6, 7 8 ε 9 α : % ε, / + # ; # # < α 6 5 3 = > 6-2 3? 5 3 = > 6, @ > 6 " % + #, -. A, #? # α 6 7 8 3 @ ε 3, # < α 5 3 = A - < B α " ( α C α, 7 B? - D α α 8 A 5 A = - E 1 " : ( α C α, 7 B? - D α α 8 A 8, - < F C ε 3 ε 1 " : ' G? - D α α 8 A < ε, /? < α 5 α = α 3 α 8-5 B + ε? < α @, # < α 5 - - 3 = - 6 - < 3 = > 6 8, 7 H ε I 6 " J ) - 3 8 7 B? - D α ε = < ε 5 7 + + ε E? # 1 " J : < - 3 K B 1 = α 3 B H - D α 8, -? I 8 3 = - L % & J ε 6 3 = 7 D 3-3 = # 5 3 = 7 B H - D α % " " & - 3 8 7 B H - D α ε = < ε 5 7 + + ε E? # 1 % " " ", - K + B ; ε 3 1 α 8 - < ε / I? # 1 α H / α 1 α 8 α 3 5 F? ε I 6 % % " %! A, - 3 % % " B, D # α 6 7 ε 5 - @ F % % " ε, /? < α 5 α % " ( α < ε / - = α 3 D 3 α C B? 3 < α? 5 # 6 ε 6 5, 3 = F, 7 8 ε 9 α % " ' 8 α 3 5 F? ε 3 1 = α 5 7 8 3? 5 I 5 3 = > 6 3 D, E < 7 5 I 6 % " ), # < α 5 - - 3 = - 6 - < 3 = 7 8 ε, 3 - E? 3 α = 7? 5-3 @ ε / α? 5 # 6 ε L + - 2 # α H / α < B? I 5 I 6 α 8-5 ε + ε? < 7 5 I 6 % " : α, 7 2 I 2 α, # < α 5 - - 3 = - 6 - < 3 = 7 < B? α M α 8 α 3 5 F? ε 3 1 M E 8 - @, ε >? ε 3 1 % " J 7 6 ε 3 α = α 3 α 8 α 3 5 F? ε 3 1 = α 5 7 ε + α 5 > 6 % ( % & α, 5 -. E + 7 = 3 - D 3 α C B? 3 < - 8, - 1 8 > + #? # = α 3 D 3 α =, α 5 - L < ε 6 - < B @, 3 5 # + F H # % ' % " 6? > < α 5 α 8 7 2 3 α % ) % % N E + α 8 7 2 3 α? 5-3 @ ε / α % J % 8 α 3 5 F? ε 3 1 O $ 8 - @, ε >? ε 3 1 α 8 A α 6 α K α + + A < ε 6 - E 1. A, - E 1 & % - 3 8 7? 5-3 @ ε / α ε 6 ε, 2 # 5 3 = - L " % ( $ 8 - @, ε >? ε 3 1 8, - 1 8 3? 5 I 5 3 = 7 D, L < α 5 α " % ' $ 8 - @, ε >? ε 3 1 8, - 1 8 ε + 7 5 ε 1 % % ) $ 8 - @, ε >? ε 3 1 α 8 A 8 α, - @ B 1? 5-8, -? I 8 3 = A % % : - 3 8 7? 5-3 @ ε / α 8 α C # 5 3 = - L % J ε 5 - @ 3 = A = ε. 7 + α 3 - & - 3 8 7 α 8 - C ε < α 5 3 = 7 P 8-5 ε + B? < α 5 α ε 3 1 6 B - 6 = α 3 8 - C ε < α 5 3 = 7 α 6 α 8, -? α, < - 2 F 1 " ε? < ε L? ε 3 1 P 6 D ε @ A < ε 6 ε 1 $ 8 - @, ε >? ε 3 1 = α 3 8 α 3 5 F? ε 3 1 ( % E 6 α + + α 2 B 1 = α 3 $ 8 A + - 3 8 α E 6 D ε D ε < B 6 I 6 ε, > 6 ) 6 7 + E? # α < ε / - E = α 3 α < ε 3 α = > 6 D 3 α C ε? / < I 6 : ; 3 2 ε 6 F ε 2-6 A 5 α :
y z { z { z } z ~ { z { ƒ } } \ \ r s J s q t u \ r t v k t \ k w s u q 0 t v k t k 8 9 q α Y 6 < α 3 6 < 5 = k 8 9 q α Y 6 < α 3 6 < 5 =! " # $ % & ' " % ( ( ' ) ' * " + * % $, * % ( & + ) ' + " # $ % & ' " % + $ ( ) & & " + * % $, * % ( & + ) ' +! - ( ' % " ' " % " #. )., / - #. % $ + + % ' * & ), " / - ( ' % " ' " % " ' + ) ' ( / - #. % $ + + % ' * & ), " / 0 α 2 α 3 4 5 6 7 α α 8 9 : 9 ; 6 < = # >? @ > > A? @ > > > > A > @ A > A? @ > B! C D µ F G H $ % * * * % & ' " ) #. " % + $ " % +. ' ) $ * $ % ( ( # %., " ),, " % + $ " % +. ' ) $ * B! C D µ F G H - " # ( % ' (, ) " # / - ", & % # ( # ) & + / - " # ( % ' (, ) " # / - ", & % # ( # ) & + / 0 α 2 α 3 4 I 6 7 α α 8 9 J 3 6 K 2 ι = &? M @ A M M A A @ A @ A M A M M A A @ A B! C D N O. #, " % ( # * ) + $ # * $ % & ', ) + $ #, " % ( # * ) + $ # * $ % & ', ) + $ P C O Q O R D F O H C D S ω. $ ' % $. + % * & * ) + $ * $ %, $ * % " # $ ), & $ ' % $ ' & % " ( $ ) +, * $ %, $ * % " # $ ), & U C S! O S Q Q υ F W ( * ' %. $ " ) " # $ %,. ( % ' " # ) #., " % + ' ' ) ' ' $ %,. ( % ' " # ) #. X Y 6 Z 6 0 α 2 α 3 [ Y \ 9 7 Y > M > A @ >? > >? > @ > M A? M @?? > >? > @ P ] W! C D ω C * - " ( % " ', % " & * ). $ / - ". % # ', % " " & ) ( ' / - " ( % + ( # %. # ' ), * / - ". % # ', % " " & ) ( ' / ^ S! F O S!, - $ $ %... %.. $ ) $ " / - " & % * # ' % + +. ). ' / - $ $ % &,. % $. ' ) ". / - " & % * # ' % + +. ). ' / P C ] W - $ % ', + % # * ( ) (, / - $ % " & + % * # ( ) +. / - $ % ' ( ' %, * ' ). ( / - $ % " & + % * # ( ) +. / U C S! O S Q Q υ F W " + - $ * # % ( (. ) " * / - " + %. ( & % ( +. ) $ " / - $ * $ % ' ( & ) #, / - " + %. ( & % ( +. ) $ " / X Y 6 Z 6 Z ι : 6 < 3 _ ι ; [ Y ` 9 7 Y a?? A A? @ A b a? M A M @ b a? @ b a? M A M @ b c D ] Q d W C N ω F W N W C O e ω " " - & % + $ + % &, * ) + + / - * % # $ ' % + ( ' ) ' " / - & % + $ + % &, * ) + + / - * % # $ ' % + ( ' ) ' " / P Q f N D! H - g F H / C υ f f e O D N h - ' % + *, ). ' / h h 0 5 3 7 8 3 6 i 9 3 Y? A? @ > > M @? A? > > > @ > M @ j D " $ -, % ' & ( %. * " ) & ( / - $ " %. ( # %, " + ) +. / -, % ' & " % $. + ) +, / - $ " %. ( # %, " + ) +. / 0 α 2 α 3 4 ; 5 3 7 : 4 α 8 9 i 9 3 6 < = > A? @ A? > @ > >? > @ A? > M > @ k Y α Z 6 _ 6 X Y : α l m O R υ W d F n N W - " ' % # $ # ).. / h h h m O R υ W D S C g W ', % " ' $ % +.. ) # * ( # % +, $ % $ + + ), ( ', % " #. % + ', ) + * ( # % +, & % $, + ). + 0 5 3 7 α Y 4 : 6 o K " ' h p S @ A @ M @ A @ M C F 6 α P % J α x - E % & & ) Ο ΠΡΟΕ ΡΟΣ ΤΟΥ.Σ. Ο Α ΑΝΤΙΠΡΟΕ ΡΟΣ ΤΟΥ.Σ. Ο Β ΑΝΤΙΠΡΟΕ ΡΟΣ ΤΟΥ.Σ. Ο ΙΕΥΘΥΝΤΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ Ο ΥΠΟ ΙΕΥΘΥΝΤΗΣ ΓΕΝΙΚΟΥ ΛΟΓΙΣΤΗΡΙΟΥ ΠΑΝΑΓΙΩΤΗΣ ΤΣΟΥΠΙ ΗΣ ΑΝΤΩΝΙΟΣ ΚΑΜΙΝΑΡΗΣ ΧΡΗΣΤΟΣ ΜΗΤΡΕΝΤΣΕΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ ΞΥΦΑΡΑΣ ΣΤΑΥΡΟΣ ΞΥΦΑΡΑΣ Οι σηµειώσεις στις σελίδες 8 µέχρι 38 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος αυτών των οικονοµικών καταστάσεων Σελίδα 3 από 38
~ ~ h } i i } i! " # $ % $ & ' ( $ ( ) * +, + ) - $ #. - / 0 1 2 3 4 2 5 6 2 7 3 6 8 9 2 : 9 7 2 ; 5 6 5 8 9 6 8 7 7 : 5 3 4 2 5 6 2 7 ; 6 2 4 7 : 4 7 2 ; 5 6 5 8 4 6 2 2 7 : < 5 = 0 $ ). ( $ > # ) / 0 $ ( ) ω ) $ # @ + $ A - υ / ) ω + 2 8 < 7 8 6 4 C 8 6 ; 8 7 : 3 4 < 3 < 6 5 < C 6 ; C C : 9 4 < 7 3 6 7 4 2 6 C 8 3 : C 8 < 3 < 6 ; 7 ; 6 4 7 5 : 5 7 D - * ) " " $ # " + " $ # / 0 - $ " υ ( $ # / ( ) " $ E! ( ) * + F G " H * I! ' ( ω ) ω + 0 " ) G ( / ) ω + 2 < 2 6 3 7 4 6 5 3 3 6 3 8 2 : ; C 2 6 8 2 8 6 9 8 4 6 4 9 7 : 4 8 2 6 3 7 4 6 4 8 C 6 ; 5 C : 9 2 2 6 8 2 3 6 < 7 4 6 5 ; ; : 2 C J - / H ω H D - * ) " " $ # " + " $ # / ' ( K 0 $ ). ( $ > 2 5 2 3 6 2 3 7 6 ; 7 < : 2 4 2 2 6 < 3 7 6 9 4 C : 3 7 2 3 6 2 3 7 6 ; 7 < : 2 4 2 2 6 < 3 7 6 9 4 C : 3 7 % / + $ # $ 0 $ ). ( $ > # ) / 0 G ) @ + 2 7 3 6 4 9 2 6 5 3 C 6 5 2 C : ; 4 ; 6 5 8 4 6 5 2 C 6 8 3 C : 7 ; 3 6 4 9 2 6 5 3 C 6 5 2 C : ; 4 ; 6 5 8 4 6 5 2 C 6 8 3 C : 7 ; L! " + M J - " N G ' O $ > H $ 0 $ ( P G! > 0 $ ). ( $ > 2 7 Q 8 3 6 C ; 5 6 5 ; 8 : C C R Q 8 C 6 C 4 5 6 4 ; 5 : C C R Q 8 3 6 C ; 5 6 5 ; 8 : C C R Q 8 C 6 C 4 5 6 4 ; 5 : C C R D - ) " P υ G / # $ " A $ & ' ( $ " 0 - " > 0 @ G * ( * 4 C 9 6 9 ; 5 6 8 8 5 6 9 4 4 : C 9 ; 6 C 7 < 6 C 9 5 6 8 C 5 : 3 9 9 6 9 ; 5 6 8 8 5 6 9 4 4 : C 9 ; 6 C 7 < 6 C 9 5 6 8 C 5 : 3 9 D - ) " P υ G / # $ " A $ # - ) " F + " ' E - $ ) * G. I * 4 C ; 5 7 6 < 8 < 6 C 7 C : 7 < ; 7 C 6 2 5 9 6 4 < 2 : 5 2 ; 5 7 6 < 8 < 6 C 7 C : 7 < ; 7 C 6 2 5 9 6 4 < 2 : 5 2 S υ ) " E. ( & υ H ) - $ #. 0 $ E! - * ( * T T 2 6 2 9 7 6 C 4 5 : C C 2 6 2 9 7 6 C 4 5 : C C U + ( @ ) 0 / H $ 4 2 2 2 2 6 2 3 5 6 2 C 4 : 2 8 2 2 2 6 < 2 7 6 5 ; 8 : 8 ; 2 2 2 6 C < 7 6 4 8 5 : < 3 2 2 2 6 8 9 4 6 5 8 9 : C 9 V υ G 0 / H $ ( ) " $ E! 4 4 2 C 6 5 5 2 6 2 < ; : 8 < 2 2 6 9 3 7 6 8 C 8 : C C 2 C 6 5 9 8 6 < 5 ; : 2 ; 2 2 6 9 C 8 6 5 8 2 : 3 3 = 0 $ ). ( $ > 0 W = + N G G W + " υ > X W - " υ > 4 9 4 < 6 C < < 6 7 2 2 : 8 ; 9 4 6 C C C 6 7 7 ; : 7 9 4 < 6 C < < 6 7 2 2 : 8 ; 9 4 6 C C C 6 7 7 ; : 7 9 Y " $ 0 / ( ) " $ E! + - H * ) $ # " F 4 ; 4 < 5 6 < 3 2 6 7 ; 8 : < 3 4 3 8 6 < 3 7 6 3 C 9 : 7 4 4 < 5 6 8 4 7 6 3 8 7 : ; 7 4 3 8 6 8 7 2 6 8 2 4 : 7 < Z [ \ ] \ [ ^ _ ` ι b \ Z c c c d e e f e g d e c c c c d f g d h i j k 0 " E - @ ( $ > 0 - " > 0 $ ( ) ω ) $ # / $ A - F ) 4 3 3 C 6 C C C 6 C C C : C C 3 C C 6 C C C 6 C C C : C C 3 C 6 C C C 6 C C C : C C 3 C C 6 C C C 6 C C C : C C k 0 " E - @ ( $ > 0 - " > 0 G / ) > 4 8 2 C 6 5 9 7 6 4 8 7 6 9 3 9 : C 5 2 C 6 < 4 3 6 7 3 7 6 C ; 5 : 4 < 2 C 6 5 9 7 6 4 8 7 6 9 3 9 : C 5 2 C 6 < 4 3 6 7 3 7 6 C ; 5 : 4 < J - / H ω H D - * ) " " $ # " + " $ # / ' ( K υ 0 " E - @ ( $ > 2 5 2 6 7 5 8 6 7 C ; : 8 4 4 6 ; 3 < 6 ; ; 7 : 3 5 2 6 7 5 8 6 7 C ; : 8 4 4 6 ; 3 < 6 ; ; 7 : 3 5 k 0 " E - @ ( $ > 0 W = + N G G W + " υ > X W - " υ > 4 9 9 < 6 9 4 2 6 2 7 8 : 7 3 9 5 6 9 7 8 6 3 5 ; : 7 2 9 < 6 9 C 7 6 < 9 < : 2 < 9 5 6 9 7 2 6 3 ; 8 : 8 2 k 0 " E - @ ( $ > 0 W 0 - " E ' > ( ) " 0 - " ( ω 0 $ # W 4 < 4 3 6 9 2 C 6 9 3 ; : C C 4 ; 6 5 C 8 6 2 < < : C C 4 3 6 4 7 ; 6 9 < 2 : C C 4 ; 6 < 7 C 6 2 7 ; : C C Y " $ 0 / ( ) " $ E! 0 & * ) $ # " F 4 5 4 2 5 6 9 ; C 6 ; 5 2 : 2 7 2 < 3 6 8 3 7 6 ; 8 5 : 3 ; 4 2 5 6 9 C 5 6 3 ; 2 : 3 4 2 < 3 6 8 4 2 6 9 7 < : 5 9 Z [ \ ] \ l α n ` ι b \ Z f f e d f g g f f d f e d e g e d e o i p i q i i L ) " E $ # W # P / G $ " 4 7 3 4 2 6 4 C < 6 C ; 7 : C C 3 4 2 6 4 C < 6 C ; 7 : C C 3 4 2 6 4 C < 6 C ; 7 : C C 3 4 2 6 4 C < 6 C ; 7 : C C % $ P " - / 0 W ' # A " ( * ) " E @ + υ 0 ' - ) " / - ) $ " 4 6 5 C < 6 4 5 C : 8 < 4 6 2 9 C 6 C 8 4 : C 9 4 6 5 C < 6 4 5 C : 8 < 4 6 2 9 C 6 C 8 4 : C 9 = 0 " & µ ) $ # / + 0 - " ( - " H. > 9 C 5 C 6 2 5 3 6 8 8 ; : ; C 2 C 8 6 2 C < 6 9 C 7 : 2 4 5 C 6 2 5 3 6 8 8 ; : ; C 2 C 8 6 2 C < 6 9 C 7 : 2 4 Y " $ 0 / 0 " & ) $ # / 9 C 5 9 6 9 ; ; 6 5 9 C : C C 5 9 6 9 ; ; 6 5 9 C : C C 5 9 6 9 ; ; 6 5 9 C : C C 5 9 6 9 ; ; 6 5 9 C : C C = 0 " ) G ' ( ) $ > + ' " + 9 C 2 7 3 6 4 4 < 6 2 9 < : C 9 2 3 8 6 C 7 3 6 C < C : 3 3 2 7 3 6 5 4 2 6 9 < 7 : < 8 2 3 8 6 8 < 3 6 9 ; C : 8 5 s t ι α b u v ] α ι α ` w x [ ^ v l y α z f f e d f f f f g d f f d f f e g g c e d f % $ # $ @ ) $ " O * P! > 3 4 9 6 ; 4 2 : 2 9 3 9 8 6 5 ; 3 : < 7 K K Z [ \ ] \ ι t [ b u α ] α [ b α ι t ι b α ι v ` [ ι \ { u α z f f e c f d f e g d g e f f d f f e g g c e d f Z [ \ ] \ l α n ` ι b \ Z b α ι ι t [ b u α ] α [ c c c d e e f e g d e c c c c d f g d C F 6 α P % J α x - E % & & ) Ο ΠΡΟΕ ΡΟΣ ΤΟΥ.Σ. Ο Α ΑΝΤΙΠΡΟΕ ΡΟΣ ΤΟΥ.Σ. Ο Β ΑΝΤΙΠΡΟΕ ΡΟΣ ΤΟΥ.Σ. Ο ΙΕΥΘΥΝΤΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ Ο ΥΠΟ ΙΕΥΘΥΝΤΗΣ ΓΕΝΙΚΟΥ ΛΟΓΙΣΤΗΡΙΟΥ ΠΑΝΑΓΙΩΤΗΣ ΤΣΟΥΠΙ ΗΣ ΑΝΤΩΝΙΟΣ ΚΑΜΙΝΑΡΗΣ ΧΡΗΣΤΟΣ ΜΗΤΡΕΝΤΣΕΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ ΞΥΦΑΡΑΣ ΣΤΑΥΡΟΣ ΞΥΦΑΡΑΣ Οι σηµειώσεις στις σελίδες 8 µέχρι 38 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος αυτών των οικονοµικών καταστάσεων Σελίδα 4 από 38
Ô ' Ταχυδροµικό Ταµιευτήριο Ελλάδος Α.Τ.Ε. y z { z { z } { z Q ƒ ~ R ~ ƒ y S z z ~ ƒ T U V z { ~ W X Y Y Z y z ~ y Q ~ W X Y Y Z ~ ~ } } Q z } ι α ι ι α α ι α ι α ι ι α # # # ι # α ι! " # α $ % α # " & ι α ι α α ι # (! ι α ι α α ι ) % α # (! * +, -. ι + α 1 α 2 3 2 4 5 6 7 α 5. 8 α 9 :. 8 ; < < = >? @ A B C 5 α A D 2 α E F G F H F G F I J K L J M N L M O P Q M M M Q M M I P L O R K L P R S Q K T J S M L K P P L R T R Q S J K N L M M M L M M M Q M M S N L M S R L K I S Q O S R T O L P J N L M I S Q P K R T O L P J N L M I S Q P K U D 2 α V. - W ι X : C 5 1 D B α - α : C 5 Y ι α 2 4 5 + D 9 :. X. 6 4 7 α 5. 8 α 9 :. 8 Z C [ \ 6 4 U α 9 2 :. 8 ; < < = ] ^ _ ` a b c d _ b υ ` f b g ^ h ` _ i j b k ^ k c b l m n ` o p ` n q i ` g r s i h ω u f v b n f w c m s m x v m h ` _ b b i j b u b h i j w u s _ b ix ^ p ω u y y y z { } { ~ } ~ ~ ƒ y z { } { ~ } ~ ~ ƒ y z { } { ~ } ~ ~ ƒ r v q m x v d s m n h ^ _ ˆ v ω u y y y y } ~ Š } Š ~ ~ } ~ Š } Š ~ ~ y } ~ Š } Š ~ ~ * +, -. ι +. 7 X : C 5 D B α - α : C 5 1 α 2 3 2 4 5 \ 6 4 U α 9 2 :. 8 ; < < = I J K L J M N L M O P Q M M Œ I P L O R K L P R S Q K T K P S L R P K L K J R Q S K K N L M M M L M M M Q M M K K K L K S M L S I O Q O M P M J L N K M L I K O Q R N Œ P M J L N K M L I K O Q R N Ž Ž ω œ ž œ ω œ Ž Ÿ ω Ž œ ž y Š } ƒ { ~ } ~ Š ~ { y y y Š } ƒ { ~ } ~ Š ~ { Š } ƒ { ~ } ~ Š ~ { i ` u b h d h ^ v i s h _ ω u y y y z ƒ ƒ } Š } { ƒ ~ z ƒ ƒ } Š } { ƒ ~ z ƒ ƒ } Š } { ƒ ~ ] ^ _ ` a b c r n ` f ˆ h r x v i ª } Š } z } { } ƒ ƒ «} Š { } ~ ««z Š } } ƒ ~ «{ } «z Š } ƒ «~ } ~ ƒ * +, -. ι +. 7 X : C 5 D B α - α : C 5 1 α 2 3 2 4 5 \ 6 4 E D 1 D A V 9 :. 8 ; < < = I J K L J M N L M O P Q M M J L K S M L M T J Q M S T T L S O O L R S M Q M M K M T L K M N L S M P Q K J K N L M M M L M M M Q M M K I T L M P I L M N M Q I I R T R L R R O L S J M Q N M I S T L R O I Q N P R T P L O J K L K T T Q O P y z { z { z } { z Q ƒ ~ R ~ ƒ y S z z ~ ƒ T U V z { ~ W X Y Y [ ~ ~ } } Q z } Ë Á à ι à º Æ È α Ä µ É Ð Æ µ º É Ð µ Å Ð Æ Å µ À ι ¹ P Ð ± ² ³ µ ι ¹ º ¹» ¼ ½ α ι ι α» À ¼ α Á º  ¹ Ã Ä Å Æ µ Ç È É Á  À µ ¼ À µ ι Ê α ¹ µ ι ¹ º Ë Á Ì Æ α µ ι ¹ º Ë Á Ì Æ α µ ι ¹ º Í Î ½ Ï Å Ð α Ñ Ò α Ð À Ï À ¼» Ó È ι Á ¼ Ë Á Ì Æ α µ ι ¹ ¼ Ë Á µ ½ Â Ä Æ α µ α ι Ð È Â È Õ Î È ½ ι ¹ α ι Ç Æ α µ α Æ ι Ö Å» Ò α Ð Õ Î È ½ Ø Ù Ú Û ι Ø α Þ α ß à ß á â ã ä α â Û å α æ ç Û å è é é ê ë ì í î ï ð â α î ñ ß α ò ó ô ó õ ó ô ó ö ø ù ú û ù ú ü ý þ ú ú ù ø ÿ ú ù ú þ ú ÿ ù ÿ ü ü ù ÿ ú þ ú ú ø ú ù ø ú û ù ÿ ú ý þ ø ø û ù ú ú ú ù ú ú ú þ ú ú ø ö ù ú ý ö ù ú û ú þ ö ö ù ü ù ÿ ú þ û ú ö ÿ ù ü ö þ û ý ý ù ü ø ù ø þ ü ý ñ ß α Û Ú ι ç ð â Þ ñ ï α Ú α ç ð â ι α ß á â Ø ñ æ ç Û Û ã á ä α â Û å α æ ç Û å ð ã á α æ ß ç Û å è é é ê ω ω ω! " " #$ % & '! (! " " #$ % & '! (! " " #$ % & '! ( ) * +, -. / 0 +. υ, 2. 3 * 4, + 5 6. 7 * 7 /. 8 9 :, ; <, : = 5, 3 >? 5 4 ω A 2 B. : 2 C / 9? 9 D B 9 4, +.. 5 6. A. 4 5 6 C A? +. 5 D * < ω A F #G $ % #! ( ( ' " $ H F #G $ % #! ( ( ' " $ H F #G $ % #! ( ( ' " $ H I > B = 9 D B 0? 9 : 4 * + J K L B ω A M G # % M $ #N!! ' ( & M G # % M $ #N!! ' ( & E % M #( $ ( '!! H M G # % % & #! ( % ' & $ Ø Ù Ú Û ι Ø Û ä ç ð â O ñ ï α Ú α ç ð â Þ α ß à ß á â ã á α æ ß ç Û å è é é ê ö ø ù ú û ù ú ü ý þ ú ú ù ú û ù ú þ û ù ÿ ü ü ù ÿ ú þ ú ú ú ù ø ö ù ü þ ü ú ø û ù ú ú ú ù ú ú ú þ ú ú ø ý ö ù û ù ø ÿ û þ ú ÿ ù û û ø ù ý ø þ ø ú ö ÿ ù ü ø þ ø ÿ ÿ ù ý ö ù ÿ þ ÿ E$ E$ E$ Οι σηµειώσεις στις σελίδες 8 µέχρι 38 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος αυτών των οικονοµικών καταστάσεων Σελίδα 5 από 38
) ) 3 3 3 6 3 6 ' Ταχυδροµικό Ταµιευτήριο Ελλάδος Α.Τ.Ε. y z { z { z } { z Q ƒ ~ R ~ ƒ y S z z ~ ƒ T U z { ~ W X Y Y Z y z ~ R y Q ~ W X Y Y Z z { ~ y } Q z } ι α ι ι α α * + α α %, - -. / 0 1 0 2 0 1 0 3! & α α, * ι α α ι 0 0, - 4-5 6 / - - - / - - α ι α ι α ι! " # α $ % α # " & ι α ι α α ι # (! 0 0 0 0 0 0 0 3 3 0 3 3 0 0 5 7 * 6 7 8 / *., 8 - * 6 6 7. 7 / 8, * 4 - - - - - - / - - 8 4-6, / 8 7 7. 5 8 6 5 6, / 7. α 9 : ι % & α α % & " ι α % * + α α % & # 8 * α %, - -. ; < = >? @ A B = @ υ > D @ E < F > = G H @ I < I A @ J K L > M N> L G> E P Q G F ω S D T @ L D U A K Q K V T K F > = @ @ G H @ S @ F G H U S Q = @ GV < Nω S W W W X Y Z [Y \ ] [^ _ \ ` \ a b W W X Y Z [Y \ ] [^ _ \ ` \ a b c P T O K V T B Q K L F < = d e f T ω S ^ _ [\ g h [ i g \ ` Z \ ^ _ [\ g h [ i g \ ` Z \ ι + % & j α α % & α 8 * 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 0 0 0 3 α %, - -., *, - 4-5 6 / - - k 5 7 * 6 7 8 / *. * 6 8 7 6 * *, 7 / 8 * * 4 - - - - - - / - - * * *. 5 7 7, / 6 7 6-8,,. - 5 8 / 5 l > T > V U T K Q K F < = @ V U S Q = @ D T @ Q ω D G H f F < P H D = ω Q K H > G O ω T < d S > D f = @ H I T G@ ; P = @ V @ W i [ a Y \ [\ Z i ` \ Y W W W W i [ a Y \ [\ Z i ` \ Y m G> S @ F B F < T GQ F d = ω S W W W W W X a a [ i Z g [Y _ a ` Z \ b X a a [ i Z g [Y _ a ` Z \ b ; < = >? @ A P L > D f a [_ [ i \ \ Z F P V T G Y a [ a i [ i \ \ Z Z [] Z i [] _ Z ` ] _ X ] ^ [^ ] Y [] a g ` a g b h Z [ i g ] [^ g g ` Y \ X i _ [Z i i [ a ^ Y ` \ h b ι + % & j α α % & α 8 * 9 %, - -., * 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 0 3 0 0 0 3, - 4-5 6 / - -, * 8 - -., / - 8.. 8 5 5 7 8 - / - - * -. * - 4 8-6 / *, * 4 - - - - - - / - - *.. 4 8 5 - /. 7 7. 6 5. 5 6 - / 7 8 y z { z { z } { z Q ƒ ~ R ~ ƒ y S z z ~ ƒ T U V z { ~ W X Y Y [ z { ~ y } Q z } n o p q p r s t u v w x ι z { z u } ~ α ι w ι α w } α { ƒ z w u v w x ˆ Š ƒ v w } v ι w α z v ι z { Œ w u α v ι z { Œ w u α v ι z { Ž ~ w α α x u w } w ι } Œ w u α v ι z } { ~ w ι α z α v } v α w Š α w Š š œ ž Ÿ ž ž Ÿ ž ž ž ž ž ž ž ž ž ž ž ž ž ž ž α u v α š š œ š š œ š œ œ t u v α w ~ ι z u α ~ α ι α v u w w α w Š α w Š ƒ t α v w Š š œ ª ««± ² ³ µ ³ ω ¹ º ± ²» ¹ ³ ω ¹ «¼ ω ² ½ µ «º ³ ¹ ¾» ³ À Á Á Â Ã Ä Å Æ À Ç À Á Á Â Ã Ä Å Æ À Ç ² ³ «È É Ê ³ υ «Ì ² ± «³ ¹ ¾ ² ¾ É Í Î «Ï ЫΠ«Ì» ± ω µ Î É ± «³ ¹ µ ± ¹ µ ³ ² Ðω µ Ã Ò ÂÓ Ã Ä ÂÀ Ç Ç Æ Á Ã Ô Ã Ò ÂÓ Ã Ä ÂÀ Ç Ç Æ Á Ã Ô Ñ Ñ Õ» ¼ Ê Î ± ² ³ ½ Ö º ω µ Ó Â Ä Ç À ÂØ Ó Æ Ø Å Ó Â Ä Ç À ÂØ Ó Æ Ø Å { ~ w ι w Ù u α ~ α z α v } v t α v w Š š œ š ž ž ž ž ž ž š œ š œ š œ Œ w v u ~ ƒ α v α u ι ƒ w ž ž ž ž ž ž œ š œ œ w ~ w ž ž š Οι σηµειώσεις στις σελίδες 8 µέχρι 38 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος αυτών των οικονοµικών καταστάσεων Σελίδα 6 από 38
y z { z { z } { z ~ z y ƒ ƒ Ž Ž Ÿ Ÿ Ž ž Ž ž Ÿ ž ž α α ž α α ι ι α ι K " # $ % & # ' ( % ) * # +, - # ω / 0 1 2 0 3 4 2 5 6 5 7 5 8 8 9 2 3 4 3 2 : : : 7 ; 5 0 1 2 0 8 3 2 6 8 8 7 : 3 8 9 2 3 3 ; 2 6 ; ; 7 4 4 < = >? @ = A > B C D? E @ F C = G H B I @ J K * + ( L " ( M N ) M / ( O P Q R ω / * Q S T ω / : 2 1 5 ; 2 4 ; 4 7 ; 9 : 2 4 3 9 2 4 : 3 7 0 : : 2 1 6 6 2 0 9 9 7 1 9 : 2 4 3 9 2 4 : 3 7 0 : K * + ( L " ( M N ) U υ W ω / * Q S T ω / 9 9 8 2 1 1 : 7 3 0 0 3 9 2 6 6 8 7 4 9 9 9 : 2 9 6 3 7 1 6 0 3 9 2 6 6 8 7 4 9 K / Q W + S T Q X Y M # $ O / Z [ \ % P N O / Q * - ( υ S S M / M T ) M * N& M N # ' ( M N ) ; 7 ; ; 5 2 ; 1 8 7 4 5 ] ] ^ Q # Q & O # % ( % P M R + & O / ( R + * # + ( ω * N _ - P M " _ * R ω ( % _ Q N $ ω # M U / Q * - R + _ ` # N + a " R + & + 4 3 3 2 6 : 1 7 4 0 ] 4 3 3 2 6 : 1 7 4 0 ] ^ # + L W " b M N ) Q * + P M T ω ( % ) Q c T Q ) $ Q / M T ω / _ Q N W + N * O / Q * Q NR ' ( M ω / 9 2 ; 6 ; 2 9 8 1 7 ; ; 1 2 0 6 5 2 ; 3 5 7 5 : 9 2 ; 6 ; 2 9 8 1 7 ; ; 1 2 0 6 5 2 ; 3 5 7 5 : K * - ( L M ( % d e f g h i g [ j h k l o i n o M * M / $ υ R N _ + ` & Q # R +, υ W Q _ T + υ : 2 6 9 9 2 0 3 1 7 5 3 : 2 9 : 3 2 9 ; 1 7 8 : : 2 6 9 9 2 0 3 1 7 5 3 : 2 9 : 3 2 9 ; 1 7 8 : ^ # - L W M b % S N Q * Q # + & " ) ( M M # S Q p + P " / + υ ) P M R U R % / ( υ / R Q c N + $ - R % ( % 9 ; 0 2 : 3 3 7 ; ; 5 8 : 2 ; 0 ; 7 ; ; 9 ; 0 2 : 3 3 7 ; ; 5 8 : 2 ; 0 ; 7 ; ; X Y " # $ % Z [ \ % P N " ) M * M / $ υ R N _ + ` & Q # R +, υ W Q _ T + υ X 0 2 : 5 0 2 4 : : 7 6 : Z X 1 2 : 6 4 2 8 6 4 7 1 6 Z X 0 2 : 5 0 2 4 : : 7 6 : Z X 1 2 : 6 4 2 8 6 4 7 1 6 Z Y Q R Q L Q W W - P M / + N, - # + N q N ( + $ ' P Q R + ) ] X : : 9 2 ; : 0 2 9 3 9 7 4 1 Z ] X : : 9 2 ; : 0 2 9 3 9 7 4 1 Z r s t u v w t x y u z w v { u s t v v v t v } z r x ~ r s t u w s t u s z x s ƒ α α α ˆ α Š ι Œ Ž ι Š α ι α ι Š Œ α ι ι ι α ι # % P Q R + + N _ + / + P N _ O / ( R + N& M T ω / ( R % / M ` W + S % Q c T Q P " ( ω R ω / Q * + R M W M ( P U R ω / 6 5 2 9 ; 4 2 4 3 3 7 1 4 6 2 8 5 1 2 : 0 : 7 1 ; 6 5 2 9 5 6 2 5 4 5 7 3 8 6 2 8 5 1 2 : 0 : 7 1 ; Q / M T ω / _ Q N Q * Q NR ' ( M ω / _ Q R U * M W Q R O / X 5 4 8 2 ; 0 ; 2 : 9 8 7 0 1 Z X 0 8 3 2 6 6 0 2 : 4 4 7 1 ; Z X 5 4 8 2 ; 0 ; 2 : 9 8 7 0 1 Z X 0 8 3 2 6 6 0 2 : 4 4 7 1 ; Z + N * O / ( R + N& M T ω / M / M # S % R N _ + ` X 6 : 2 8 8 6 2 0 0 6 7 1 5 Z X 5 4 2 3 0 0 2 5 9 4 7 : 9 Z X 6 : 2 8 5 3 2 8 9 4 7 9 6 Z X 5 4 2 3 0 0 2 5 9 4 7 : 9 Z K * Q NR ' ( M N ) _ Q R U [ * + & # M O ( M N ) * # + ) * N ( R ω R N _ U N $ # ` P Q R Q X _ Q Q # - * + ( - Z X 9 4 6 2 9 6 : 2 1 5 1 7 9 : Z X 6 1 5 2 ; : 3 2 1 8 0 7 3 5 Z X 9 4 6 2 9 6 : 2 1 5 1 7 9 : Z X 6 1 5 2 ; : 3 2 1 8 0 7 3 5 Z ^ Q # U S ω S Q & # % P Q R + + N _ + / + P N _ U P " ( Q X _ Q Q # - * + ( - Z X 5 2 1 3 ; 2 3 6 : 7 0 8 Z X 0 3 2 5 5 9 2 9 9 4 7 1 : Z X 5 2 1 3 ; 2 3 6 : 7 0 8 Z X 0 3 2 5 5 9 2 9 9 4 7 1 : Z * + & # M O ( M N ) * # + ) * M W U R M ) : : 5 2 5 : ; 2 5 ; 0 7 1 : : ; 8 2 9 3 0 2 1 1 6 7 1 3 : : 5 2 5 : ; 2 5 ; 0 7 1 : : ; 8 2 9 3 0 2 1 1 6 7 1 3 + N * O / υ * + & # M O ( M ω / 0 : 2 0 : 8 2 0 8 0 7 0 5 5 1 2 ; : 4 2 6 : ; 7 0 5 0 : 2 0 6 9 2 4 6 9 7 0 3 5 1 2 ; : 4 2 6 : ; 7 0 5 X 3 3 8 2 : 1 1 2 4 1 9 7 6 : Z X 3 : 5 2 3 8 6 2 3 5 8 7 5 8 Z X 3 3 8 2 : ; 6 2 5 1 : 7 8 5 Z X 3 : 5 2 3 8 6 2 3 5 8 7 5 8 Z α ι α α ι ι α ι ƒ ƒ ƒ ƒ Ž ι α ι K S + # U * Q S T ω / ( R + N& M T ω / M / M # S % R N _ + ` X : 2 5 9 ; 2 5 : : 7 8 1 Z X 6 2 0 0 5 2 3 5 5 7 1 3 Z X : 2 5 9 ; 2 5 : : 7 8 1 Z X 6 2 0 0 5 2 3 5 5 7 1 3 Z K S + # " ) & # M + S # U, ω / M * M / $ υ R N _ + ` & Q # R +, υ W Q _ T + υ X 3 0 2 1 8 0 2 1 6 0 7 1 : Z X 6 3 4 2 4 9 5 2 1 6 1 7 5 9 Z X 3 0 2 1 8 0 2 1 6 0 7 1 : Z X 6 3 4 2 4 9 5 2 1 6 1 7 5 9 Z ( + $ Q Q * - * ω W ' ( M N ) _ Q N W ' c M N ) & # M + S # U, ω / M * M / $ υ R N _ + ` & Q # R +, υ W Q _ T + υ 3 8 4 2 5 8 ; 2 5 : 6 7 6 9 0 3 6 2 : 3 4 2 0 9 0 7 0 5 3 8 4 2 5 8 ; 2 5 : 6 7 6 9 0 3 6 2 : 3 4 2 0 9 0 7 0 5 α α α µ ι α ι α ι α ι ƒ ƒ ƒ ƒ α ι α ι K ` c % ( % P M R + & N _ + ` _ M, Q W Q T + υ ] ] ] ] q * N ( R # +, ' P M R + & N _ + ` _ M, Q W Q T + υ ( R + υ ) P M R - & + υ ) R % ) P % R # N _ ' ) ] X 8 ; 2 0 8 9 2 : 8 8 7 0 ; Z ] X 8 ; 2 0 8 9 2 : 8 8 7 0 ; Z N Q / + P ' Q * - Q * + M P Q R N _ U _ Q N $ N Q " ( N P Q _ " # $ % ( M P M R - & + υ ) R % ) P % R # N _ ' ) ] X 6 ; 1 2 3 3 6 2 4 : 9 7 9 5 Z ] X 6 ; 1 2 3 3 6 2 4 : 9 7 9 5 Z a M # T ( P Q R Q * W % # ω " / R Q ( M P M R - & + υ ) R % ) P % R # N _ ' ) ] ] ] ] α α α µ ι α α Œ µ α ι α ι α α α Š ι α α ι ι Š α ι α X 0 2 1 9 5 2 1 5 3 7 3 3 Z X 1 5 0 2 1 3 ; 2 0 8 0 7 4 3 Z X 0 2 3 4 5 2 ; 4 6 7 1 5 Z X 1 5 0 2 1 3 ; 2 0 8 0 7 4 3 Z œ Q P M N Q _ U $ N Q " ( N P Q _ Q N R Q P M N Q _ U N ( + $ ` / Q P Q ( R % / Q # & ' R % ) * M # N - $ + υ 5 5 1 4 3 2 : 3 4 2 8 : 4 7 0 ; : 2 0 0 ; 2 9 6 1 2 1 ; 5 7 0 3 1 4 4 2 3 8 8 2 6 5 0 7 8 ; : 2 0 0 ; 2 9 6 1 2 1 ; 5 7 0 3 α ι α ι α ι α α ι α ι α ι Š α α ι ƒ ƒ ƒ ƒ Οι σηµειώσεις στις σελίδες 8 µέχρι 38 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος αυτών των οικονοµικών καταστάσεων Σελίδα 7 από 38
U ~ V ε α V { ε α ε ~ V ε Η Τράπεζα «Ταχυδροµικό Ταµιευτήριο Ελλάδος Α.Τ.Ε.» είναι Ανώνυµη Τραπεζική Εταιρεία, που στις διεθνείς συναλλαγές της φέρει την επωνυµία «GREEK POSTAL SAVINGS BANK S.A.» και υποκατέστησε σε όλα τα δικαιώµατα και τις υποχρεώσεις της, την αποκεντρωµένη δηµόσια υπηρεσία «Ταχυδροµικό Ταµιευτήριο», που συστήθηκε µε το Ν.ΓΥΜΣΤ /1909, όπως συµπληρώθηκε και τροποποιήθηκε µεταγενέστερα µε τον Α.Ν.391/1936,το Ν.1118/1938 και άλλες διατάξεις. Κατόπιν της υπ αριθµόν 2579/19.4.2006 Π../Τ.Ε., εκδόθηκε η προβλεπόµενη από το άρθρο ένατο, παρ. 5, Ν.3082/2002 πράξη του ιοικητή της Τράπεζας της Ελλάδας, η οποία επέχει άδεια λειτουργίας πιστωτικού ιδρύµατος και συνεπώς η Τράπεζα υπάγεται πλέον στο σύνολο των εποπτικής φύσεως διατάξεων της Τράπεζας της Ελλάδος, σύµφωνα µε το Ν.2076/1992, όπως ισχύει. Η έδρα της Τράπεζας βρίσκεται στο ήµο Αθηναίων (οδός Πεσµαζόγλου 2-6, Τ.Κ. 101 75) και µε απόφαση.σ. µπορεί να συστήνει ή να καταργεί υποκαταστήµατα, γραφεία, θυρίδες ή και πρακτορεία οπουδήποτε στην Ελλάδα και την αλλοδαπή. Κατά την 31 η Μαρτίου 2007 το δίκτυο καταστηµάτων του «Ταχυδροµικού Ταµιευτηρίου» ανερχόταν σε 137 καταστήµατα σε όλη την Ελλάδα. Η διάρκεια της Τράπεζας έχει οριστεί σε εκατό έτη από την ίδρυσή της και µπορεί να παρατείνεται µε απόφαση της Γενικής Συνέλευσης των Μετόχων. Οι παρούσες οικονοµικές καταστάσεις για την χρήση που έληξε την 31 Μαρτίου 2007 εγκρίθηκαν από το ιοικητικό Συµβούλιο την 29 η Μαΐου 2007 και τελούν υπό την έγκριση της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης των µετόχων. α V ε α α ε α V { α ε α H Τράπεζα έχει συνάψει από την 19 Νοεµβρίου 2001, δεκαετή σύµβαση αποκλειστικής συνεργασίας µε τα ΕΛ.ΤΑ. Βασικοί όροι της σύµβασης - Η σύµβαση αυτή δύναται να παραταθεί αυτοµάτως εφόσον τουλάχιστον έξι (6) µήνες πριν από την λήξη της σύµβασης κανένα από τα συµβαλλόµενα µέρη δεν έχει γνωστοποιήσει εγγράφως την βούλησή του για την µη παράτασή της. - Η σύµβαση µπορεί να τερµατιστεί άµεσα από οποιοδήποτε συµβαλλόµενο µέρος, ύστερα από έγγραφη ειδοποίηση του αντισυµβαλλοµένου, σε περίπτωση που το αντισυµβαλλόµενο µέρος έχει παραβιάσει κάποια από τις συµβατικές του υποχρεώσεις και δεν έχει θεραπεύσει την παραβίαση αυτή, εντός διαστήµατος τριών (3) µηνών από την έγγραφη ενηµέρωση του. Μετά τη λήξη της σύµβασης, σύµφωνα µε τους όρους της, όλα τα εκκρεµή θέµατα θα διακανονιστούν εντός διαστήµατος τριών (3) ετών. - Κάθε συµβαλλόµενο µέρος αναπτύσσει αυτόνοµα τους κύριους τοµείς των δραστηριοτήτων του ως προς τα παρεχόµενα από αυτό χρηµατοοικονοµικά προϊόντα και υπηρεσίες. - Τα καταστήµατα του δικτύου των συµβαλλοµένων µερών διατηρούν όλα τα διακριτικά γνωρίσµατα της εταιρικής ταυτότητάς τους, έτσι ώστε η προβολή και πώληση από το δίκτυο κάθε συµβαλλόµενου των προϊόντων του ετέρου συµβαλλοµένου να γίνεται µε διακριτό τρόπο. Σελίδα 8 από 38
- Σε περίπτωση λήξης ή λύσης της σύµβασης, ακολουθεί εκκαθάριση των εκκρεµοτήτων µεταξύ των συµβαλλοµένων µερών, για το µέχρι εκείνη την στιγµή διάστηµα και η οποία πρέπει να ολοκληρωθεί εντός διαστήµατος τριών (3) ετών. Για το χρονικό διάστηµα της εκκαθάρισης τα συµβαλλόµενα µέρη δεσµεύονται από τις υποχρεώσεις αποκλειστικότητας, απορρήτου και εχεµύθειας, που ίσχυαν κατά την διάρκεια της σύµβασης. Οικονοµικό κόστος - Για την παροχή των υπηρεσιών και την παραχώρηση χώρων και εξοπλισµού στα καταστήµατα του δικτύου των ΕΛ.ΤΑ, η Τράπεζα καταβάλει: α) αµοιβή ανά συναλλαγή, υπολογιζόµενη επί το πλήθος των συναλλαγών, β) αµοιβή διαχείρισης κεφαλαίων, υπολογιζόµενη ως ποσοστό επί του µέσου όρου των υπολοίπων των λογαριασµών καταθέσεων που εξυπηρετούνται από το δίκτυο των ΕΛ.ΤΑ. και γ) πρόσθετη αµοιβή, υπολογιζόµενη ως ποσοστό παραγωγικότητας επί της καθαρής αύξησης των υπολοίπων των λογαριασµών καταθέσεων που εξυπηρετούνται από το δίκτυο των ΕΛ.ΤΑ. Χρησιµοποιούµενο δίκτυο - Το δίκτυο των καταστηµάτων, πρακτορείων και αγροτικών διανοµέων των ΕΛ.ΤΑ. καθίσταται δίκτυο παροχής προϊόντων της Τράπεζας και τυχόν άλλων κοινών προϊόντων των συµβαλλοµένων που δύνανται να αναπτυχθούν στο µέλλον. - Στα πλαίσια της εν λόγω σύµβασης τα προϊόντα/υπηρεσίες της Τράπεζας διατίθενται από 820 καταστήµατα των ΕΛ.ΤΑ. και από 1.148 πρακτορεία και 950 αγροτικούς διανοµείς, οι οποίοι λειτουργούν ως υπεργολάβοι των ΕΛ.ΤΑ. σε αποµακρυσµένες περιοχές στις οποίες δεν υπάρχουν καταστήµατα ή πρακτορεία, ενώ τα προϊόντα/υπηρεσίες των ΕΛ.ΤΑ. διατίθενται µέσω του δικτύου των 137 καταστηµάτων της Τράπεζας. - Με βάση τους όρους της σύµβασης, η Τράπεζα έχει δεσµευθεί να µην προβεί στο άνοιγµα καταστήµατός της σε οποιαδήποτε περιοχή υφίσταται ήδη κατάστηµα των ΕΛ.ΤΑ.. Ειδικότερα, δεν επιτρέπεται στην Τράπεζα να ανοίξει κατάστηµα σε απόσταση τέτοια από κατάστηµα των ΕΛ.ΤΑ. που θα επηρέαζε τον συνολικό κύκλο εργασιών των ΕΛ.ΤΑ.. Η ευθύνη για την λειτουργία των καταστηµάτων παραµένει στον κύριο του κάθε καταστήµατος και κάθε αντισυµβαλλόµενο µέρος αποζηµιώνει το άλλο για κάθε ζηµιά που επέρχεται οφειλόµενη σε δόλο ή αµέλεια των υπαλλήλων του. - Ως δικαιοπρακτικό θεµέλιο της σύµβασης αποκλειστικής συνεργασίας αναγνωρίζεται ρητά από τα συµβαλλόµενα µέρη ότι τα ΕΛ.ΤΑ. αναλαµβάνουν την υποχρέωση να διαθέτουν, κατ αποκλειστικότητα, µόνο τα τραπεζικά προϊόντα της Τράπεζας, υπό τον όρο ότι και η Τράπεζα δεν θα χρησιµοποιήσει ούτε και θα αναπτύξει ανταγωνιστικά το δίκτυο των καταστηµάτων της ως προς το ίκτυο των ΕΛ.ΤΑ.. Προϊόντα/Υπηρεσίες - Κάθε συµβαλλόµενο µέρος αναπτύσσει αυτόνοµα τους κύριους τοµείς των δραστηριοτήτων του ως προς τα παρεχόµενα από αυτό χρηµατοοικονοµικά προϊόντα και υπηρεσίες και δη (α) η Τράπεζα ως προς το σύνολο των τραπεζικών εργασιών και ιδιαίτερα το σύνολο των καταθετικών και χορηγητικών προϊόντων και (β) τα ΕΛ.ΤΑ. ως προς τα χρηµατοοικονοµικά προϊόντα και τις πράξεις επί των ειδικών τρεχούµενων λογαριασµών GIRO, ήτοι κίνηση κεφαλαίων εσωτερικού και διεθνών πληρωµών (Western Union, Eurogiro, επιταγές εξωτερικού), συναλλαγές ταχυπληρωµής (εισπράξεις, πληρωµές), πράξεις επί λογαριασµών GIRO, πληρωµές συντάξεων ΙΚΑ-ΟΓΑ. - Στο δίκτυο των καταστηµάτων της Τράπεζας πωλούνται προϊόντα των ΕΛ.ΤΑ., υψηλής προστιθέµενης αξίας κατόπιν συµφωνίας των µερών. Ως προϊόντα υψηλής προστιθέµενης αξίας νοούνται ενδεικτικά τα εξής: Eurogiro, Western Union, πληρωµές συντάξεων ΙΚΑ ΟΓΑ, πράξεις επί λογαριασµών Giro, επιταγές αντικαταβολής, ταχυπληρωµή, ταχυµεταφορές καθώς και προπληρωµένα και φιλοτελικά προϊόντα. Σελίδα 9 από 38
- Στο δίκτυο των καταστηµάτων των ΕΛ.ΤΑ. διατίθενται τα προϊόντα/υπηρεσίες της Τράπεζας. - Για οποιεσδήποτε νέες κατηγορίες προϊόντων που θα δηµιουργηθούν από οποιονδήποτε από τους δύο αντισυµβαλλόµενους, η σύµβαση παρέχει το δικαίωµα της πρώτης άρνησης ("right of first refusal") στο άλλο µέρος. Ως νέες κατηγορίες προϊόντων δεν νοούνται παραλλαγές ή διαφοροποιήσεις υφιστάµενων προϊόντων, αλλά διακριτές, νέες ευρείες κατηγορίες προϊόντων που στοχεύουν στην κάλυψη αναγκών των πελατών που δεν καλύπτονται από τα υφιστάµενα προϊόντα. { V V α V { z Στις 27/12/2006 υπογράφηκε τροποποίηση του παραρτήµατος Νο6 της από 19 Νοεµβρίου 2001 σύµβασης συνεργασίας µεταξύ των ΕΛ.ΤΑ. και του Ταχυδροµικού Ταµιευτηρίου. Με την παραπάνω τροποποίηση συµφωνήθηκε ένα νέο σύστηµα αµοιβών στα δεδοµένα της αγοράς και η τιµολόγηση τραπεζικών προϊόντων και υπηρεσιών που δεν προβλέπονταν στην αρχική σύµβαση του 2001. Η συνολική αµοιβή των ΕΛ.ΤΑ. προκύπτει από το άθροισµα: 1) του κόστους πρόσβασης του Ταχυδροµικού Ταµιευτηρίου στο ίκτυο Καταστηµάτων ΕΛ.ΤΑ. (αµοιβές συναλλαγών) και 2) των αµοιβών της εµπορικής συµφωνίας στις οποίες συµπεριλαµβάνονται η Ελάχιστα Εγγυηµένη Ετήσια Αµοιβή (Ε.Ε.Ε.Π.) ύψους 10 εκατ. / έτος ή 2,5 εκατ. / τρίµηνο (προµήθειας πώλησης προϊόντων και υπηρεσιών Ταχυδροµικού Ταµιευτηρίου από το ίκτυο Καταστηµάτων ΕΛ.ΤΑ.). ε V { ε α ε α { z Στα πλαίσια ισχυροποίησης των ιστορικών δεσµών του Ταχυδροµικού Ταµιευτηρίου µε τα ΕΛ.ΤΑ., αλλά και της ενδυνάµωσης της ήδη υφιστάµενης συνεργασίας µεταξύ τους, αποφασίστηκε µε την από 05.04.2006 απόφαση της ιυπουργικής Επιτροπής Αποκρατικοποιήσεων (.Ε.Α.) και µε αποφάσεις των Γενικών Συνελεύσεων των µετόχων και των διοικήσεων των δύο εταιρειών, η πώληση του 10% των µετοχών της Τράπεζας (ήτοι 14.086.670 µετοχές) κυριότητας Ελληνικού ηµοσίου στα ΕΛ.ΤΑ., και η πώληση του 10% των µετοχών των ΕΛ.ΤΑ. (ήτοι 11.868.900 µετοχές) κυριότητας Ελληνικού ηµοσίου στην Τράπεζα. Η αγορά του 10% των µετοχών των ΕΛ.ΤΑ. κυριότητας Ελληνικού ηµοσίου από την Τράπεζα καθώς και η αγορά του 10% των µετοχών της Τράπεζας κυριότητας Ελληνικού ηµοσίου από τα ΕΛ.ΤΑ. πραγµατοποιήθηκε ταυτόχρονα. ε α { α ε Σύµφωνα µε την παράγραφο 12, του δέκατου άρθρου του ιδρυτικού νόµου της Τράπεζας, Ν.3082/2002 (ΦΕΚ 316/16.12.2002), ορίστηκε ότι µε απόφαση του ιοικητικού Συµβουλίου της Τράπεζας διατίθεται ποσό δεκαεπτά εκατοµµυρίων ευρώ από τα κατά την δηµοσίευση του νόµου αυτού υπάρχοντα αποθεµατικά του Ταχυδροµικού Ταµιευτηρίου, σε λογαριασµό, που υπάρχει η πρόκειται να συσταθεί µε όµοια απόφαση, το προϊόν εκµετάλλευσης του οποίου διατίθεται για την κάλυψη των στεγαστικών παροχών στους απασχολούµενους στην Τράπεζα. Κάθε δε σχετικό µε το λογαριασµό αυτό θέµα, θα καθορίζεται µε απόφαση του ιοικητικού Συµβουλίου. Σύµφωνα µε την 17η συνεδρίαση του ιοικητικού Συµβουλίου του Ταχυδροµικού Ταµιευτηρίου, κατά την 23η Σεπτεµβρίου 2003, αποφασίστηκε οµόφωνα η σύσταση και λειτουργία του προβλεπόµενου από τον Ν.3082/2002 λογαριασµού, από την 1η Ιανουαρίου 2003. Ο λογαριασµός αυτός πιστώνεται µε το ποσό των δέκα επτά εκατοµµυρίων ευρώ, σύµφωνα µε τον Ν.3082/2002 καθώς και µε τα ποσά των χρεολυσίων των στεγαστικών δανείων που αποπληρώνει κάθε µήνα το προσωπικό και τα οποία ποσά θα επαναδανείζονται µε ειδικό επιτόκιο στους δικαιούχους. Σελίδα 10 από 38
Τα συγκεντρωµένα ποσά θα επαναεπενδύονται µε ελάχιστη εγγυηµένη απόδοση από το Ταχυδροµικό Ταµιευτήριο µαζί µε το ποσό των δεκαεπτά εκατοµµυρίων ευρώ. Η επενδυτική πολιτική για το προϊόν θα πρέπει να καλύπτει µια συγκεκριµένη ετήσια καθαρή απόδοση 5,25% µε στόχο την µείωση της διάρκειας των δανειακών υποχρεώσεων. ικαιούχοι του λογαριασµού είναι όλοι όσοι ήταν απασχολούµενοι κατά την 16η εκεµβρίου 2002, µε σύµβαση εξαρτηµένης εργασίας καθώς και οι συνταξιούχοι υπάλληλοι του Ταχυδροµικού Ταµιευτηρίου. Σύµφωνα µε την 29η Συνεδρίαση του ιοικητικού Συµβουλίου του Ταχυδροµικού Ταµιευτηρίου, κατά την 4η Μαρτίου 2004, εγκρίθηκε ο «Γενικός Κανονισµός ιαχείρισης και Λειτουργίας του Επενδυτικού Λογαριασµού Κάλυψης Στεγαστικών Παροχών». ιευκρινίζεται ότι το Ταχυδροµικό Ταµιευτήριο δεν έχει συστήσει τον ανωτέρω Λογαριασµό. Το Ταχυδροµικό Ταµιευτήριο στα πλαίσια της εφαρµογής των.π.χ.π., ανέθεσε σε εξειδικευµένη εταιρεία, την αναλογιστική µελέτη υπολογισµού του κόστους που προκύπτει από την εφαρµογή του συγκεκριµένου προγράµµατος. Το αποτέλεσµα της µελέτης αυτής, συµπεριελήφθη στις οικονοµικές καταστάσεις αφαιρετικά του κονδυλίου της σηµείωσης 19 των οικονοµικών καταστάσεων «άνεια και απαιτήσεις κατά Πελατών» και ειδικότερα στην γραµµή «Στεγαστικά άνεια», το δε ποσό αυτής ανέρχεται σε ποσό περίπου 90 εκ. κατά την 31η Μαρτίου 2007 και σε 92 εκ. περίπου κατά την 31η εκεµβρίου 2006. Για τον υπολογισµό της παρούσας αξίας του προγράµµατος, χρησιµοποιήθηκαν επιτόκια προεξόφλησης 4,1% για τις χρήσεις 2007 και 2006. R α R α V V ε V { ε α Σκοπός του «Ταχυδροµικού Ταµιευτηρίου» είναι η διενέργεια, άνευ περιορισµού ή άλλης διακρίσεως, του συνόλου των εργασιών και δραστηριοτήτων που εκάστοτε επιτρέπονται σε ηµεδαπά πιστωτικά ιδρύµατα από την κείµενη νοµοθεσία για δικό του λογαριασµό ή για λογαριασµό τρίτων, αυτοτελώς ή σε συνεργασία ή κοινοπραξία, στην Ελλάδα και την αλλοδαπή. Στους σκοπούς της Τράπεζας εµπίπτουν ενδεικτικά οι ακόλουθες εργασίες και δραστηριότητες: - Η αποδοχή, εντόκως ή ατόκως, οποιασδήποτε µορφής καταθέσεων ή άλλως επιστρεπτέων κεφαλαίων σε ευρώ ή ξένο νόµισµα. - Η χορήγηση δανείων και πιστώσεων κάθε είδους, η παροχή εγγυήσεων υπέρ τρίτων, η απόκτηση ή εκχώρηση απαιτήσεων, καθώς και η διαµεσολάβηση στη χρηµατοδότηση επιχειρήσεων ή τη µεταξύ αυτών συνεργασία, καθώς και η έκδοση / διαχείριση µέσων πληρωµών. - Η λήψη δανείων, πιστώσεων ή εγγυήσεων και η έκδοση χρεογράφων για την άντληση κεφαλαίων. - Οι πράξεις διενέργειας πληρωµών και µεταφοράς κεφαλαίων καθώς και χρηµατοδότησης του εξωτερικού εµπορίου. - Η φύλαξη, οργάνωση και διαχείριση πάσης φύσεως κινητών αξιών, χρεογράφων, χρηµατοοικονοµικών προϊόντων και εν γένει περιουσιακών στοιχείων συµπεριλαµβανοµένου του χαρτοφυλακίου αυτών, η διενέργεια συναλλαγών επ αυτών, για ίδιο λογαριασµό ή για λογαριασµό τρίτων, ως και η παροχή συναφών υπηρεσιών και συµβουλών. - Η ίδρυση ή συµµετοχή σε ηµεδαπές ή αλλοδαπές επιχειρήσεις πάσης φύσεως που δραστηριοποιούνται στην αγορά χρήµατος, κεφαλαιαγοράς και γενικότερα, στο ευρύτερο χρηµατοπιστωτικό και επενδυτικό τοµέα. - Η παροχή υπηρεσιών αναδόχου, η συµµετοχή στην έκδοση και στην διάθεση τίτλων, η παροχή συµβουλευτικών υπηρεσιών χρηµατοοικονοµικής αναδιάρθρωσης, η πρακτορεία επιχειρηµατικών απαιτήσεων, η παροχή εµπορικών υπηρεσιών και υπηρεσιών εκµίσθωσης θυρίδων και η παροχή επενδυτικών εργασιών του Ν.2396/1996. Σελίδα 11 από 38
Στο πλαίσιο της λειτουργίας της η Τράπεζα προωθεί µε την πιστωτική πολιτική της, προώθηση της εν γένει οικονοµικής ανάπτυξης της χώρας και των τοπικών κοινωνιών όπου δραστηριοποιείται και συµβάλλει στην εκπλήρωση γενικότερων κοινωφελών σκοπών. ε V R V { ε α Η διάρθρωση του ιοικητικού Συµβουλίου του Ταχυδροµικού Ταµιευτηρίου κατά την 31 Μαρτίου 2007, έχει ως ακολούθως: Τσουπίδης Παναγιώτης, Καµινάρης Αντώνιος, Μήτρεντσες Χρήστος, Ταπραντζής Ανδρέας, ρακάτος Γεράσιµος, Λαµπρόπουλος Κωνσταντίνος, Χατζηµιχάλης ηµήτριος, Μιχαλοπούλου Αδαµαντία, Σπηλιόπουλος Βασίλειος, Κοτσίρης Κωνσταντίνος, Τσαγδής Ιωάννης, ~ ε ε ε z ε z ε ε z ε Q ε ε Η θητεία του ιοικητικού Συµβουλίου άρχισε στις 30 Ιουνίου του 2004 και λήγει την 30 Ιουνίου 2009. X ~ ε V V V α z Q V ~ α α V Οι ενοποιηµένες και ατοµικές ενδιάµεσες οικονοµικές καταστάσεις της Τράπεζας κατά την 31 Μαρτίου 2007, έχουν συνταχθεί µε βάση τα ιεθνή Πρότυπα Χρηµατοοικονοµικής Πληροφόρησης (.Π.Χ.Π.) και τα ιεθνή Λογιστικά Πρότυπα (.Λ.Π.) τα οποία έχουν εκδοθεί από την Επιτροπή ιεθνών Λογιστικών Προτύπων (IASB), καθώς και των διερµηνειών τους, οι οποίες έχουν εκδοθεί από την Επιτροπή ιερµηνείας Προτύπων (I.F.R.I.C.) όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση. Οι ενοποιηµένες και ατοµικές οικονοµικές καταστάσεις της Τράπεζας, έχουν συνταχθεί µε βάση την αρχή του ιστορικού κόστους όπως αυτή τροποποιείται µε την αναπροσαρµογή συγκεκριµένων στοιχείων ενεργητικού και παθητικού σε τρέχουσες αξίες, την αρχή της συνέχισης της δραστηριότητας "going concern" και είναι σύµφωνες µε το Πλαίσιο κατάρτισης των οικονοµικών καταστάσεων (Framework) της IASB. W V V R ~ ~ Η σύνταξη οικονοµικών καταστάσεων σύµφωνα µε τα.π.χ.π. προϋποθέτει τη διενέργεια εκτιµήσεων και παραδοχών κατά την εφαρµογή των λογιστικών αρχών. Σελίδα 12 από 38
Οι οικονοµικές καταστάσεις κατά την 31 εκεµβρίου 2005 καλύπτονται από το.π.χ.π.1 «Πρώτη εφαρµογή των.π.χ.π.». Ηµεροµηνία µετάβασης, για τον σκοπό του.π.χ.π.1, θεωρήθηκε η 1η Ιανουαρίου 2004. Η Τράπεζα εφάρµοσε το.π.χ.π.1 κατά τη σύνταξη των πρώτων Οικονοµικών Καταστάσεων σε.π.χ.π. το 2005. Η Τράπεζα κατήρτισε τις συνοπτικές ενδιάµεσες οικονοµικές καταστάσεις της 31.3.2007 σύµφωνα µε το ιεθνές Λογιστικό Πρότυπο ( ΛΠ) 34, περί ενδιάµεσων οικονοµικών καταστάσεων. Οι λογιστικές αρχές που ακολούθησε η Τράπεζα, για τη σύνταξη των συνοπτικών ενδιάµεσων οικονοµικών καταστάσεων της 31.3.2007, είναι συνεπείς µε αυτές που περιγράφονται στις δηµοσιευµένες οικονοµικές καταστάσεις της χρήσεως που έληξε την 31.12.2006, εκτός από τις µεταβολές που επέφερε η υιοθέτηση των προτύπων και ιερµηνειών που αναφέρουµε αναλυτικά παρακάτω: ιερµηνεία 7 «Εφαρµογή της προσέγγισης της αναπροσαρµογής σύµφωνα µε το ΛΠ 29 περί υπερπληθωριστικών οικονοµιών» ( Κανονισµός 708/2006). εν έχουν επίδραση στις οικονοµικές καταστάσεις καθώς δεν σχετίζονται µε τις εργασίες της Τράπεζας. ιερµηνείες 8 και 9 «Πεδίο εφαρµογής του ΠΧΠ 2» και «Επανεκτίµηση ενσωµατωµένων παραγώγων» (Κανονισµός 1329/8.9.2006) Η υιοθέτησή τους δεν είχε ουσιώδη επίπτωση στις οικονοµικές καταστάσεις της 31.3.2007. ιεθνές Πρότυπο Χρηµατοοικονοµικής Πληροφόρησης 7 «Χρηµατοοικονοµικά µέσα:γνωστοποιήσεις», Τροποποίηση ΛΠ 1 «Παρουσίαση Οικονοµικών καταστάσεων Γνωστοποιήσεις κεφαλαίων (κανονισµός 108/2006). Τα Πρότυπα αυτά, έχουν υποχρεωτική εφαρµογή για χρήσεις µε έναρξη από την 1.1.2007 και η επίπτωση τους στο περιεχόµενο και τον τρόπο γνωστοποιήσεως των στοιχείων, που αφορούν τα χρηµατοοικονοµικά µέσα, θα εµφανιστεί στις ετήσιες οικονοµικές καταστάσεις της παρούσης χρήσεως. Το Συµβούλιο ιεθνών Λογιστικών Προτύπων έχει εκδώσει τα παρακάτω πρότυπα και διερµηνείες, τα οποία όµως δεν έχουν υιοθετηθεί ακόµη από την Ευρωπαϊκή Ένωση. ιεθνές Πρότυπο Χρηµατοοικονοµικής Πληροφόρησης 8 «Τοµείς λειτουργίας». Ισχύει για χρήσεις µε έναρξη από την 1.1.2009. Το Πρότυπο αυτό αντικαθιστά το ΛΠ 14 Οικονοµικές πληροφορίες κατά τοµέα. Η υιοθέτησή του από την Ευρωπαϊκή Ένωση και η εφαρµογή του από την Τράπεζα, θα επιφέρει σηµαντικές αλλαγές στον τρόπο παρουσίασης των δραστηριοτήτων της Τράπεζας κατά τοµέα λειτουργίας. Τροποποίηση του ιεθνούς Λογιστικού Προτύπου 23 «Κόστη δανεισµού». Ισχύει για χρήσεις µε έναρξη από την 1.1.2009. Σελίδα 13 από 38
Την 29η Μαρτίου 2007, το Συµβούλιο εξέδωσε το αναθεωρηµένο κείµενο του ΛΠ 23, σύµφωνα µε το οποίο δεν επιτρέπεται η άµεση καταχώρηση στα αποτελέσµατα, του κόστους δανεισµού που συνδέεται άµεσα µε στοιχεία ενεργητικού για τα οποία απαιτείται σηµαντικός χρόνος µέχρις ότου τεθούν σε παραγωγική λειτουργία ή είναι διαθέσιµα να πωληθούν. Το κόστος αυτό πλέον θα κεφαλαιοποιείται και θα αποτελεί µέρος του κόστους κτήσης του στοιχείου του ενεργητικού. Η υιοθέτησή του δεν έχει επίπτωση στις οικονοµικές καταστάσεις. ιερµηνεία 10 «Ενδιάµεσες Οικονοµικές καταστάσεις και αποµείωση». Ισχύει για χρήσεις µε έναρξη από την 1.11.2006. Με την υιοθέτηση της διερµηνείας αυτής δεν επιτρέπεται ο αντιλογισµός ζηµιών αποµείωσης που έχουν αναγνωρισθεί σε προηγούµενη ενδιάµεση περίοδο και αφορούν υπεραξία, επενδύσεις σε µετοχικούς τίτλους ή χρηµατοοικονοµικά στοιχεία που αναγνωρίζονται στο κόστος. Η εφαρµογή της διερµηνείας αυτής δεν θα έχει επιπτώσεις στις ακολουθούµενες λογιστικές αρχές της `Τράπεζας. ιερµηνείες 11 και 12 «Συναλλαγές Οµίλου και ιδίων µετοχών». Ισχύει για χρήσεις µε έναρξη από την 1.3.2007 και «Συµφωνία παραχώρησης εκµεταλλεύσεως» Ισχύει για χρήσεις µε έναρξη από την 1.1.2008. Η εφαρµογή των διερµηνειών αυτών δεν θα έχει επιπτώσεις στις ακολουθούµενες λογιστικές αρχές της Τραπέζης. V V Οι ενοποιηµένες ενδιάµεσες οικονοµικές καταστάσεις που λήγουν την 31 Μαρτίου 2007 περιλαµβάνουν τις οικονοµικές καταστάσεις της Τράπεζας και της θυγατρικής της Τράπεζας, "ΑΕ ΑΚ Τ.Τ.-ΕΛ.ΤΑ.". Η Τράπεζα δεν συµµετέχει άµεσα ή έµµεσα σε ποσοστό µεγαλύτερο από το ήµισυ των δικαιωµάτων ψήφου, ούτε ασκεί δεσπόζουσα επιρροή στη διαχείριση και οικονοµική πολιτική οποιασδήποτε άλλης επιχείρησης. Q V V V Κατά την 31 Μαρτίου 2007 η Τράπεζα ενοποιεί την θυγατρική της επιχείρηση «ΑΕ ΑΚ Τ.Τ.-ΕΛ.ΤΑ.» στην οποία το κατεχόµενο ποσοστό ανέρχεται σε 51% των δικαιωµάτων ψήφου. Κατά την προηγούµενη χρήση 2006, λόγω αυξήσεως του ποσοστού συµµετοχής της Τράπεζας στην επιχείρηση «ΑΕ ΑΚ Τ.Τ.-ΕΛ.ΤΑ.» από 50% σε 51%, η ανωτέρω ενοποίηση πραγµατοποιήθηκε µε την µέθοδο της ολικής ενοποίησης για την περίοδο 1/8/2006-31/12/2006, ενώ για περίοδο 1/1/2006-31/7/2006 ενοποιήθηκε µε την µέθοδο της καθαρής θέσης. Σελίδα 14 από 38
T ~ V V V α ε V α { α Ως επιχειρηµατικός τοµέας ορίζεται µία οµάδα στοιχείων ενεργητικού και δραστηριοτήτων που παρέχουν προϊόντα και υπηρεσίες, τα οποία υπόκεινται σε διαφορετικούς κινδύνους και αποδόσεις από εκείνα άλλων επιχειρηµατικών τοµέων. Ως γεωγραφικός τοµέας, ορίζεται µία γεωγραφική περιοχή, στην οποία παρέχονται προϊόντα και υπηρεσίες και η οποία υπόκειται σε διαφορετικούς κινδύνους και αποδόσεις από άλλες περιοχές. Η Τράπεζα δραστηριοποιείται αποκλειστικά στην Ελλάδα. Η Τράπεζα κατά την χρήση 2005 δεν είχε κατανείµει τις δραστηριότητες της κατά τοµέα καθώς αντιµετώπιζε το σύνολο των δραστηριοτήτων της ενιαία. Από την χρήση 2006 προέβη σε διαχωρισµό επιχειρηµατικών τοµέων και έχει κατανείµει τις δραστηριότητες της ως εξής: 1. Λιανική Τραπεζική. Στον τοµέα αυτό περιλαµβάνονται το σύνολο των ιδιωτών καταναλωτών. Η Τράπεζα µέσω του δικτύου των καταστηµάτων της και του εναλλακτικού δικτύου των καταστηµάτων των ΕΛ.ΤΑ. προσφέρει στους πελάτες της κατηγορίας αυτής προϊόντα στεγαστικής και καταναλωτικής πίστης, πιστωτικές κάρτες και καταθετικά προϊόντα. 2. ηµόσιες Επιχειρήσεις-Corporate. Στον τοµέα αυτό περιλαµβάνεται οι επιχειρήσεις του δηµοσίου τοµέα. Η Τράπεζα στους πελάτες αυτής της κατηγορίας έχει χορηγήσει δάνεια και δεν έχει εκδώσει εγγυητικές επιστολές. Ο τοµέας αυτός δεν αποτελεί στρατηγική δραστηριότητα για την Τράπεζα, καθώς αυτή προέρχεται από την παλαιά ηµόσια Υπηρεσία και πλέον δε χορηγούνται τέτοιου είδους δάνεια. 3. ιαχείριση ιαθεσίµων - Treasury. Ο τοµέας αυτός περιλαµβάνει τη διαχείριση των διαθεσίµων και των χρεογράφων της Τράπεζας. Τα κυριότερα χρηµατοοικονοµικά προϊόντα στα οποία επενδύει η Τράπεζα είναι κυρίως οµόλογα, παράγωγα χρηµατοοικονοµικά προϊόντα, µετοχές εισηγµένες στο Χ.Α. και σε Ξένα Χρηµατιστήρια και εργασίες συναλλάγµατος. Σελίδα 15 από 38
α ε ε α α ε ε ε α α ε ε ε ε o " # o " $ % & α ε ' α ( ε ' ) T " & $ +, " -. / 0 1 0 ) 2 0 1 3 2 1 4 3 3 5. / 6 α ( α 7 8 ) 9 3 1 2 5 : 1 0 2 4 ; < 9 0 1 : 3 5 1 : 5 2 ; 0 2 = 2 1 > > 9 1 4 3 3 ; 4 4 > = 1 > 5 < 1 3 3 : ; 0 > Καθαρά έσοδα απ ό τόκους 38.070.024,82 1.581.228,98 29.749.372,88 69.400.626,69 Καθαρά έσοδα απ ό π ροµήθειες 2.253.010,21 24.380,06 463.762,05 2.741.152,32 Λοιπ ά αποτελέσµατα εκµετάλευσης 53.097,81 2.064,08 23.781.065,28 23.836.227,18 0 9 1 4 = = 1 5 2 : ; 2 = 5 3 0 1 4 < = ; 2 3 2 2 1 = 0 > 1 2 3 0 ; 5 9 9 < 1 9 5 : 1 2 4 2 ; 2 > ε α α ε? ) 2 > 1 0 0 < 1 : 9 0 ; < 4 Έξοδα (20.225.342,89) (677.228,08) (19.188.026,04) (40.090.597,01) Αποσβέσεις (1.062.319,57) (41.295,79) (1.286.872,43) (2.390.487,79) Προβλέψεις απ οµείωσης (4.832.734,03) (187.863,97) 0,00 (5.020.598,00) Αποτελέσµατα π ρο Φόρων Φόροι (9.357.681,57) Σύνολο ενεργητικού την 31.03.2007 5.187.714.589,50 204.482.464,72 6.663.326.617,86 Σύνολο παθητικού την 31.03.2007 6.911.809.146,47 318.551.810,27 3.941.867.333,10 0 4 1 3 = = 1 = 4 2 1 : 5 4 ; 3 5 0 0 1 0 5 4 1 4 4 < 1 4 < > ; < 9 0 1 0 ) 2 0 1 3 2 1 4 3 3 :. / 6 α ( α 7 8 ) 4 3 1 : 3 4 1 0 5 = ; : 2 0 1 4 3 9 1 > 9 4 ; 3 : 0 4 5 1 9 > 9 1 < 2 0 ; > 0 0 9 > 1 2 3 0 1 > 9 > ; : 3 Καθαρά έσοδα απ ό τόκους 18.403.687,56 1.159.373,88 42.535.302,96 62.098.364,39 Καθαρά έσοδα απ ό π ροµήθειες 936.526,37 2.259,83 (113.197,42) 825.588,78 Λοιπ ά αποτελέσµατα εκµετάλευσης 1.261.961,70 43.308,36 85.072.726,37 86.377.996,43 = 1 5 : 2 1 < < < ; < 2 4 > 2 1 0 2 : ; < 3 0 3 0 1 < 4 9 1 0 2 : ; : : > = 1 5 : 5 1 0 0 0 ; 3 2 ε α α ε? ) 5 9 1 3 > 4 1 4 3 3 ; > 5 Έξοδα (18.085.883,06) (621.456,25) (24.250.489,26) (42.957.828,57) Αποσβέσεις (702.431,96) (31.298,74) (1.417.116,36) (2.150.847,06) Προβλέψεις απ οµείωσης (7.577.749,44) (845.323,87) 0,00 (8.423.073,31) Αναλογία ζηµιών απ ό συγγενή επ ιχείρηση (3.089,63) (3.089,63) Αποτελέσµατα π ρο Φόρων Φόροι (21.674.910,06) Σύνολο ενεργητικού την 31.12.2006 4.790.715.650,17 212.033.758,42 7.333.950.486,20 Σύνολο παθητικού την 31.12.2006 4.598.203.604,99 204.490.022,95 6.664.585.100,36 0 4 1 2 2 : 1 : > > 1 < > 9 ; 5 > 0 0 1 9 : 5 1 4 5 < 1 5 4 < ; 2 3 Σελίδα 16 από 38
Ταχυδροµικό Ταµιευτήριο Ελλάδος Α.Τ.Ε. α ε ε α α ε α ε α α ε ε ε ε o " # o " $ % & α ε ' α ( ε ' ) T " & $ +, " -. / 0 1 0 ) 2 0 1 3 2 1 4 3 3 5. / 6 α ( α 7 8 ) 9 3 1 2 5 : 1 0 2 4 ; < 9 0 1 : 3 5 1 : 5 2 ; 0 2 = 2 1 < : 0 1 2 = 5 ; = 3 > = 1 < 9 = 1 0 : 2 ; 9 5 Καθαρά έσοδα από τόκους 38.070.024,82 1.581.228,98 29.748.643,37 69.399.897,18 Καθαρά έσοδα από προµήθειες 2.253.010,21 24.380,06 349.922,58 2.627.312,85 Λοιπά έσοδα εκµετάλευσης 53.097,81 2.064,08 23.762.791,54 23.817.953,44 0 9 1 4 = = 1 5 2 : ; 2 = 5 3 0 1 4 < = ; 2 3 2 2 1 = 9 3 1 4 5 5 ; = 4 9 < 1 9 > 5 1 4 > > ; 0 5 ε α α ε? ) 2 > 1 0 9 : 1 3 2 > ; 3 < Έξοδα (20.225.342,89) (677.228,08) (19.050.711,66) (39.953.282,63) Αποσβέσεις (1.062.319,57) (41.295,79) (1.270.368,31) (2.373.983,67) Προβλέψεις αποµείωσης (4.832.734,03) (187.863,97) 0,00 (5.020.598,00) Αποτελέσµατα προ Φόρων Φόροι (9.351.260,09) Σύνολο ενεργητικού την 31.03.2007 5.187.714.589,50 204.482.464,72 6.663.338.057,01 Σύνολο παθητικού την 31.03.2007 6.911.809.146,47 318.551.810,27 3.941.807.950,64 0 4 1 3 = = 1 = 2 = 1 0 0 0 ; 4 4 0 0 1 0 5 4 1 0 : < 1 > 3 5 ; 2 > 0 1 0 ) 2 0 1 3 2 1 4 3 3 :. / 6 α ( α 7 8 ) 4 3 1 : 3 4 1 0 5 = ; : 2 0 1 4 3 9 1 > 9 4 ; 3 : 0 4 5 1 9 > 9 1 < 2 0 ; > 0 0 9 > 1 2 3 0 1 > 9 > ; : 3 Καθαρά έσοδα από τόκους 18.403.687,56 1.159.373,88 42.535.302,96 62.098.364,39 Καθαρά έσοδα από προµήθειες 936.526,37 2.259,83 (113.197,42) 825.588,78 Λοιπά αποτελέσµατα εκµετάλευσης 1.261.961,70 43.308,36 85.072.726,37 86.377.996,43 = 1 5 : 2 1 < < < ; < 2 4 > 2 1 0 2 : ; < 3 0 3 0 1 < 4 5 1 4 4 : ; 4 > > = 1 5 5 3 1 4 3 3 ; : : ε α α ε? ) 5 9 1 3 > = 1 4 > 3 ; : 3 Έξοδα (18.085.883,06) (621.456,25) (24.250.489,26) (42.957.828,57) Αποσβέσεις (702.431,96) (31.298,74) (1.417.116,36) (2.150.847,06) Προβλέψεις αποµείωσης (7.577.749,44) (845.323,87) 0,00 (8.423.073,31) Αποτελέσµατα προ Φόρων Φόροι (21.674.910,06) Σύνολο ενεργητικού την 31.12.2006 4.779.531.920,23 214.513.488,36 7.342.638.818,53 Σύνολο παθητικού την 31.12.2006 4.598.203.604,99 204.490.022,95 6.664.526.008,35 0 4 1 2 2 : 1 : < 9 1 4 4 5 ; 0 4 0 0 1 9 : 5 1 4 0 > 1 : 2 : ; 4 > Σελίδα 17 από 38
y α α α α Τα καθαρά έσοδα από τόκους αναλύονται ως εξής: e f f g h i h j k l f g k m n e k e f n C h l j ] k m n e k ω υ! " # $ % & " ' ( )! * +, -. /, - /,, 0 1 2 + 3-4 5 6-2 4 6 0 6 + +, -. /, - /,, 0 1 2 + 3-4 5 6-2 4 6 0 6 + 7 8 9 $ : " ; " : " ' " : &! $ : ; " 8 ' $ " < 9 +, - 3 3 / - 3. 4 0 1 6 /. -, 5 / - 6 3 6 0 + 3 +, - 3 3 / - 3. 4 0 1 6 /. -, 5 / - 6 3 6 0 + 3 = ' " : &! $ : ; " 8 ' :! ω : ; < 9 : ) % υ? 8 ω 9, 6-6 2 / - 5 3 5 0 1 6 1 -, 1 5-4 / 2 0, 6, 6-6 2 4-4 2 3 0 6 3 1 -, 1 5-4 / 2 0, 6 @ : ' 8 ; A ( % " ' $ % : υ! : " ; 8! : B $ ", - 3 + / - 2 /. 0 + 1. / + -. / 1 0 6 /, - 3 + / - 2 /. 0 + 1. / + -. / 1 0 6 / C D E F ι E α ι I J F K F ι F L K I M α N O F P α Q R S T T U T R S Q R S R R T U T R S V ω W ' B % $ <! $ : ; " 8 ' :! ω : ; < 9 : ) % υ? 8 ω 9, 3 - /.. - 6 3 3 0 2 2 X, 3 - /.. - 6 3 3 0 2 2 X W ' B % $ <! $ : ' % ' $ 8 $ 1 / -. 4 2-5 2. 0 5 6 3, - 6. 1 - / 6 2 0 2 5 1 / -. 4 2-5 2. 0 5 6 3, - 6. 1 - / 6 2 0 2 5 Y :! A % 8 Y Z 4 -, +, - 2 5 5 0 5 5 4-5 3 1-1 5 5 0 5 5 4 -, +, - 2 5 5 0 5 5 4-5 3 1-1 5 5 0 5 5 @ : ' [ ; A ( % $ υ ' B % $ <! $ : 4-6 1, - 3 5 / 0 + / 4 - / + 2-1 5 + 0 5, 4-6 1, - /. 6 0 /, 4 - / + 2-1 5 + 0 5, D E F ι E α ι I J F K F ι F L K I M α N J F P α Q S U Q T R S U S Q T R S U ] α ^ α _ ` N O F P α α a D b D E F c d U Q S U U T Q S U U U U T U S T U T Q S U o y α α α α ε ε Τα καθαρά έσοδα από προµήθειες αναλύονται ως εξής: Â Â Ã Ä Å Ä Æ Ç È Â Ã Ç É Ê Ç Â Ê Ë Ä È Æ Ç É Ê Ç p q r s r t u v w x y v x z y y { v w x y v x z y y v w x y v x z y y { v w x y v x z y y } ~ ƒ ˆ ˆ Š ˆ ω Ž ω } ~ ƒ ˆ š ~ ˆ ~ š ω œ œ œ œ œ œ œ œ œ œ œ œ } ~ ƒ ˆ ˆ Š Ž ž ˆ ω ~ υ Ž Š œ œ œ œ } ~ ƒ ˆ ˆ Š ~ ω ω Š š ~ Š œ œ } ~ ƒ ˆ ˆ Š ~ υ ˆ š ~ Š œ œ œ œ ª «α ± ² ³ ª ι ª z x x v w ¹ º w x y z w x y v ¹ z z x { { º x» w ¹»» w x y z w x y v ¹ z } ž ˆ ~ ω œ œ œ œ œ œ ¼ Ž ½ ž ˆ œ œ œ œ œ œ œ œ ª ¾ α ± ² ³ ª ι ª w º { x v {» ¹ w º w» x º { º ¹ y w º { x v {» ¹ w º w» x º { º ¹ y α α ± À Á «α α ± ² ³ ª ι ª z x { º w x w z ¹ v z z x ¹ { z x z { x v w z ¹ z x ¹ { Σελίδα 18 από 38
Z α α ε α α α α ε α V α ε Τα έσοδα από µερίσµατα αναλύονται ως εξής : 6 @ A B C D E F G F A E @ H C I C E G D @ H G J A 6 G!!! " # $ ω & "! '! ( )! * +, - *.. /.. * + 0 -,, 1 / 2 0!! "! " # $ ω 3 0-4 * 5 /. 0, - 2 * 0 / 2. 6 7 8 9 : 9 ; < ; = > ; =? < > Τα αποτελέσµατα χρηµατοοικονοµικών πράξεων αναλύονται ως εξής : Œ Œ Œ š Œ K L M N M O P Q R S T Q S U T T V Q R S T Q S U T T W Q R S T Q S U T T V Q R S T Q S U T T W X Y Z [ \ ] ^ Z _ ` a υ c ^ d e ` υ [ f ^ g Y h f i ` υ j Z ` k j l c \ h \ m n o m p n q r o s o t t n o q p n u q p s t q m n o m p n q r o s o t t n o q p n u q p s t q X Y Z [ \ v w x \ i e y k z ^ j { ] Z \ i ^ _ ` ` f d ` ` i f d } j y Z f ` υ h f ^ d } h _ ` f ] y e ^ h _ \ y ~ c ` \ ^ e ^ i Y h ω ^ j ` _ y c y h i } _ ω ƒ y _ ` ] Y k Z y { Z ^ a ^ d ^ f j Z } y f k ^ _ f h _ } g i f h \ k i ` f ^ e ^ X y a } c ^ f ^ 9.962.339,99 18.963.631,97 9.962.339,99 18.963.631,97 8.323.922,58 53.517.967,19 8.323.922,58 53.517.967,19 841.410,18 2.407.190,56 815.724,25 2.407.190,56 o u n o q n p q s ˆ m n t t t n t u s q o u n o r o n u t p s t q m n t t t n t u s q j ` _ Y c y h i ^ ^ j { j Z } y f k h υ ^ c c } i ^ _ ` k o Š n r o ˆ s u o t n ˆ Š s ˆ u o Š n r o ˆ s u o t n ˆ Š s ˆ u Œ Ž q Š n q p r n t ˆ t s r q t q n u q t n o m q s u ˆ q Š n q Š ˆ n o q s r u t q n u q t n o m q s u ˆ œ ž Ÿ Ÿ α ε ε ª ª ε «Τα λοιπά έσοδα εκµετάλλευσης αναλύονται ως εξής: å î î ñ ø ñ ó õ ò î õ ö ï å õ å î ï ð ñ ò ó ô õ ö ï å õ ± ² ³ µ ¹ µ º µ ¹ µ º» ¼ ½ ¾ À Á ¾ Â Ã Ä Å Æ Ç È É Ê Ë ω É υ À ½ Î ½ È À ω É Ç Ë Ï Ð ¼ Ñ ω É υ À Ð Ä Ë Ê Ò Ó Ë Â Ä È Ò ¼ Ô Õ Å ω É Õ Ñ Ë ½ Ö Ä Ï Ä ½ Ë ½ υ Ç É ½ É Â ¼ Õ ½ Ô Ñ Ç Ë Ñ Î Ð ¼ Ñ ω Ò Ø Ù Ú Û Ü Ý Ú Û Ü Þ ß Þ Þ Ø Ù Ú Û Ü Ý Ú Û Ü Þ ß Þ Þ» ¼ ½ ¾ À Á Ñ É ½ È Ç Â Ç Ë Â Ä È ω É à Ú Û á â ß Ü Ü â Ý Ú à Ý ß â Ù à Ú Û á â ß Ü Ü â Ý Ú à Ý ß â Ù ã ½  À Ö Ð ¼ ½ ¾ Ñ Ç Õ Ñ Ë Ö Î Î Ñ υ ¼ Ê Ò à á Ú à Ü ß â á á Ü Ú â ß Ý ä Û Ý Ú â Û â ß Ý ä á Ü Ú â ß Ý ä å æ ç è é è ê º µ ë µ ì í º ¹ µ ì ë ì º í µ ë í º ¹ µ ì ë ì º Σελίδα 19 από 38