0 ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ Π Ε Ρ Ι Ε Χ Ο Μ Ε Ν Α Σελίδα 1. Συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις - Συνοπτική ενοποιημένη κατάσταση συνολικών εσόδων 1 - Συνοπτική ενοποιημένη κατάσταση οικονομικής θέσης 2 - Συνοπτική ενοποιημένη κατάσταση αλλαγών στα ίδια κεφάλαια 3-4 - Συνοπτική ενοποιημένη κατάσταση των ταμειακών ροών 5 - Σημειώσεις στις συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις 6 15 2. Ενδιάμεση Έκθεση Διαχείρισης 16 17 3. Δήλωση των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου και άλλων υπευθύνων της Εταιρείας για τις ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις 18
1 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟΔΩΝ Εξάμηνο που έληξε στις Τρίμηνο που έληξε στις Σημ. Κύκλος εργασιών 2 191.119.960 204.442.114 105.492.472 115.915.546 Κόστος πωλήσεων (140.397.900) (148.570.141) (75.217.253) (82.315.805) Μεικτά κέρδη 50.722.060 55.871.973 30.275.219 33.599.741 Άλλα εισοδήματα από εργασίες 7.206.183 6.047.988 4.195.322 3.287.273 Έξοδα διανομής και διαχείρισης (41.804.325) (42.782.548) (22.900.964) (22.512.209) Κέρδη από εργασίες πριν από τις αποσβέσεις 16.123.918 19.137.413 11.569.577 14.374.805 Αποσβέσεις (5.428.252) (5.355.133) (2.706.800) (2.682.658) Κέρδη από εργασίες 10.695.666 13.782.280 8.862.777 11.692.147 Έσοδα χρηματοδότησης 1.230.460 678.622 430.640 436.092 Έξοδα χρηματοδότησης (14.957.818) (13.046.654) (7.189.932) (6.841.518) Καθαρά έξοδα χρηματοδότησης (13.727.358) (12.368.032) (6.759.292) (6.405.426) Κέρδη από επενδυτικές δραστηριότητες 3-21.642-21.642 Μερίδιο κερδών από συνδεδεμένες εταιρείες 9 891.000 1.086.719 984.262 502.839 (Ζημίες)/κέρδη πριν από τη φορολογία (2.140.692) 2.522.609 3.087.747 5.811.202 Φορολογία 4 132.512 (246.580) (108.079) (496.000) (Ζημίες)/κέρδη περιόδου (2.008.180) 2.276.029 2.979.668 5.315.202 Συγκεντρωτικά συνολικά (έξοδα)/έσοδα περιόδου (2.008.180) 2.276.029 2.979.668 5.315.202 (Ζημίες)/κέρδη αποδοτέα σε: Ιδιοκτήτες της Εταιρείας (1.778.368) 1.447.646 1.571.751 3.425.119 Συμφέρον μειοψηφίας (229.812) 828.383 1.407.917 1.890.083 (Ζημίες)/κέρδη περιόδου (2.008.180) 2.276.029 2.979.668 5.315.202 Συγκεντρωτικά συνολικά (έξοδα)/έσοδα αποδοτέα σε: Ιδιοκτήτες της Εταιρείας (1.778.368) 1.447.646 1.571.751 3.425.119 Συμφέρον μειοψηφίας (229.812) 828.383 1.407.917 1.890.083 Συγκεντρωτικά συνολικά (έξοδα)/έσοδα περιόδου (2.008.180) 2.276.029 2.979.668 5.315.202 (Ζημίες)/κέρδη ανά μετοχή (Βασικές και πλήρως κατανεμημένες ζημίες)/βασικά και πλήρως κατανεμημένα κέρδη ανά μετοχή των 0,85 (σεντ) 5 (1,93) 1,57 1,71 3,72 Οι σημειώσεις στις σελίδες 6 μέχρι 15 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των οικονομικών καταστάσεων.
2 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ Περιουσιακά στοιχεία 31 Δεκεμβρίου Σημ. Ακίνητα, εγκαταστάσεις και εξοπλισμός 6 281.360.584 285.571.239 Άυλα περιουσιακά στοιχεία 7 43.107.257 43.125.708 Επενδυτικά ακίνητα 8 193.728.964 193.633.348 Επενδύσεις σε συνδεδεμένες εταιρείες 9 61.022.656 60.131.656 Επενδύσεις διαθέσιμες προς πώληση 1.018.939 1.018.939 Επενδύσεις που αποτιμούνται σε δίκαιη αξία μέσω των αποτελεσμάτων 10 107.224.134 107.224.134 Δάνεια εισπρακτέα 11 35.533.369 34.864.986 Σύνολο μη κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων 722.995.903 725.570.010 Αποθέματα 60.455.929 60.995.297 Εμπορικές και λοιπές απαιτήσεις 12 36.141.496 37.883.742 Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών 8.538.777 11.101.712 Σύνολο κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων 105.136.202 109.980.751 Σύνολο περιουσιακών στοιχείων 828.132.105 835.550.761 Ίδια κεφάλαια Μετοχικό κεφάλαιο 13 79.261.147 79.261.147 Υπέρ το άρτιο 4.255.873 4.255.873 Αποθεματικό ιδίων μετοχών (1.644.529) (1.644.529) Αποθεματικά δίκαιης αξίας 19.191.493 19.191.493 Αποθεματικό προσόδου 67.710.611 69.488.979 Διαφορά από μετατροπή μετοχικού κεφαλαίου σε Ευρώ 401.035 401.035 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων που αναλογούν στους ιδιοκτήτες 169.175.630 170.953.998 Συμφέρον μειοψηφίας 69.490.457 70.210.269 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων 238.666.087 241.164.267 Υποχρεώσεις Δανεισμός 14 357.675.818 360.772.017 Αναβαλλόμενες φορολογικές υποχρεώσεις 10.802.143 11.322.037 Εμπορικές και λοιπές υποχρεώσεις 15 2.629.028 2.629.028 Σύνολο μη τρεχουσών υποχρεώσεων 371.106.989 374.723.082 Δανεισμός 14 126.568.030 124.791.846 Εμπορικές και λοιπές υποχρεώσεις 15 89.287.970 91.886.988 Τρέχουσες φορολογικές υποχρεώσεις 2.503.029 2.984.578 Σύνολο τρεχουσών υποχρεώσεων 218.359.029 219.663.412 Σύνολο υποχρεώσεων 589.466.018 594.386.494 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων 828.132.105 835.550.761 Οι οικονομικές καταστάσεις εγκρίθηκαν από το Διοικητικό Συμβούλιο στις 30 Αυγούστου. Νίκος Κ. Σιακόλας Mάριος Λουκαΐδης Γιώργος Λουκά Εκτελεστικός Πρόεδρος Διευθύνων Σύμβουλος Οικονομικός Διευθυντής Οι σημειώσεις στις σελίδες 6 μέχρι 15 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των οικονομικών καταστάσεων.
3 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΛΛΑΓΩΝ ΣΤΑ ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Αποδοτέα σε ιδιοκτήτες της Εταιρείας Συμφέρον Σύνολο ιδίων Διαφορά μειοψηφίας κεφαλαίων από μετατροπή μετοχικού Αποθεματικό Αποθεματικό Μετοχικό κεφαλαίου σε υπέρ Αποθεματικό Αποθεματικό επανεκτίμησης Αποθεματικό κεφάλαιο Ευρώ το άρτιο ιδίων μετοχών επανεκτίμησης επενδύσεων προσόδου Σύνολο Εξάμηνο που έληξε στις Την 1 Ιανουαρίου 79.261.147 401.035 4.255.873 (1.644.529) 17.026.903 2.164.590 69.488.979 170.953.998 70.210.269 241.164.267 Συγκεντρωτικά συνολικά έξοδα περιόδου Ζημίες περιόδου - - - - - - (1.778.368) (1.778.368) (229.812) (2.008.180) Συγκεντρωτικά συνολικά έξοδα περιόδου - - - - - - (1.778.368) (1.778.368) (229.812) (2.008.180) Συναλλαγές με ιδιοκτήτες της Εταιρείας που παρουσιάζονται απευθείας στα ίδια κεφάλαια Συνεισφορές από και διανομές σε ιδιοκτήτες της Εταιρείας Μερίσματα που πληρώθηκαν από θυγατρικές εταιρείες - - - - - - - - (490.000) (490.000) Συνολικές συνεισφορές από και διανομές σε ιδιοκτήτες της Εταιρείας - - - - - - - - (490.000) (490.000) Στις 79.261.147 401.035 4.255.873 (1.644.529) 17.026.903 2.164.590 67.710.611 169.175.630 69.490.457 238.666.087 Οι σημειώσεις στις σελίδες 6 μέχρι 15 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των οικονομικών καταστάσεων.
4 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΛΛΑΓΩΝ ΣΤΑ ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Αποδοτέα σε ιδιοκτήτες της Εταιρείας Συμφέρον Σύνολο ιδίων Διαφορά μειοψηφίας κεφαλαίων από μετατροπή μετοχικού Αποθεματικό Αποθεματικό Μετοχικό κεφαλαίου σε υπέρ Αποθεματικό Αποθεματικό επανεκτίμησης Αποθεματικό κεφάλαιο Ευρώ το άρτιο ιδίων μετοχών επανεκτίμησης επενδύσεων προσόδου Σύνολο Εξάμηνο που έληξε στις Την 1 Ιανουαρίου 79.261.147 401.035 4.255.873 (1.980.624) 17.010.737 843.834 69.865.813 169.657.815 71.540.319 241.198.134 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα περιόδου Κέρδη περιόδου - - - - - - 1.447.646 1.447.646 828.383 2.276.029 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα περιόδου - - - - - - 1.447.646 1.447.646 828.383 2.276.029 Συναλλαγές με ιδιοκτήτες της Εταιρείας που παρουσιάζονται απευθείας στα ίδια κεφάλαια Συνεισφορές από και διανομές σε ιδιοκτήτες της Εταιρείας Πώληση ιδίων μετοχών από θυγατρική εταιρεία - - - 335.894 - - (234.202) 101.692 30.308 132.000 Μερίσματα που πληρώθηκαν - - - - - - (2.797.452) (2.797.452) - (2.797.452) Μερίσματα που πληρώθηκαν από θυγατρικές εταιρείες - - - - - - - - (2.235.460) (2.235.460) Συνολικές συνεισφορές από και διανομές σε ιδιοκτήτες της Εταιρείας - - - 335.894 - - (3.031.654) (2.695.760) (2.205.152) (4.900.912) Στις 79.261.147 401.035 4.255.873 (1.644.730) 17.010.737 843.834 68.281.805 168.409.701 70.163.550 238.573.251 Οι σημειώσεις στις σελίδες 6 μέχρι 15 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των οικονομικών καταστάσεων.
5 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΩΝ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ Εξάμηνο που έληξε στις Σημ. Ροή μετρητών από εργασίες Κέρδη από εργασίες πριν τις αλλαγές στο κεφάλαιο κίνησης 16 16.123.918 19.137.413 Μείωση/(αύξηση) στα αποθέματα 539.368 (2.912.405) Μείωση στις εμπορικές και λοιπές απαιτήσεις 1.742.246 2.291.102 Μείωση στις εμπορικές και λοιπές υποχρεώσεις (2.599.018) (381.505) Μετρητά από εργασίες 15.806.514 18.134.605 Τόκοι που πληρώθηκαν (15.007.676) (13.046.654) Φορολογία που πληρώθηκε (868.931) (457.654) Καθαρά μετρητά (για)/από εργασίες (70.093) 4.630.297 Ροή μετρητών για επενδυτικές δραστηριότητες Πληρωμές για αγορά ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού 6 (1.080.042) (3.408.268) Πληρωμές για αγορά άυλων περιουσιακών στοιχείων 7 (142.701) (125.182) Πληρωμές για αγορά επενδυτικών ακινήτων 8 (95.616) (4.236) Εισπράξεις από πώληση ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού 23.597 111.800 Είσπραξη από πώληση επενδύσεων διαθέσιμων προς πώληση - 82.010 Μερίσματα που εισπράχθηκαν - 195.398 Τόκοι που εισπράχθηκαν 611.935 166.041 Καθαρά μετρητά για επενδυτικές δραστηριότητες (682.827) (2.982.437) Ροή μετρητών για χρηματοδοτικές δραστηριότητες Χορήγηση νέων δανείων 4.079.000 - Αποπληρωμή δανείων 14 (18.452.267) (12.702.250) Χορήγηση τραπεζικών και άλλων διευκολύνσεων 13.053.252 6.984.210 Εισπράξεις από πώληση ιδίων μετοχών θυγατρικής εταιρείας - 132.000 Μερίσματα που πληρώθηκαν - (2.797.452) Μερίσματα που πληρώθηκαν από θυγατρικές εταιρείες (490.000) (2.235.460) Καθαρά μετρητά για χρηματοδοτικές δραστηριότητες (1.810.015) (10.618.952) Μείωση μετρητών και αντίστοιχων μετρητών (2.562.935) (8.971.092) Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών στην αρχή του εξαμήνου 11.101.712 19.091.147 Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών στο τέλος του εξαμήνου 8.538.777 10.120.055 Οι σημειώσεις στις σελίδες 6 μέχρι 15 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των οικονομικών καταστάσεων.
6 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 1. ΣΗΜΑΝΤΙΚΕΣ ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΠΟΛΙΤΙΚΕΣ Γενικά Η Cyprus Trading Corporation Plc (η Εταιρεία ) συστάθηκε στην Κύπρο το 1977 ως Ιδιωτική Εταιρεία Περιορισμένης Ευθύνης, με την επωνυμία Cyprian Seaways Bonded Warehouses Limited. Το 1989 μετατράπηκε σε Δημόσια σύμφωνα με τις πρόνοιες του περί Εταιρειών Νόμου, αφού προηγουμένως εξαγόρασε την Cyprus Trading Corporation Limited, που ιδρύθηκε το 1927, και πήρε το όνομά της. Κύριες δραστηριότητες Οι δραστηριότητες του Συγκροτήματος περιλαμβάνουν την εισαγωγή, διανομή και εμπορία μεγάλου αριθμού καταναλωτικών αγαθών, αυτοκινήτων και βαρέων μηχανημάτων, ειδών υγιεινής και κεραμικών, την παροχή προϊόντων και υπηρεσιών τηλεπικοινωνιών και τεχνολογίας, το λιανικό εμπόριο μέσω πολυκαταστημάτων και άλλων εξειδικευμένων καταστημάτων και την ιδιοκτησία και διαχείριση ακίνητης περιουσίας. Επίσης το Συγκρότημα έχει αναλάβει μαζί με άλλους εταίρους την ανέγερση και λειτουργία των νέων αεροδρομίων Λάρνακας και Πάφου καθώς επίσης και την αποκλειστική διαχείριση των εμπορικών δραστηριοτήτων και των χώρων μαζικής εστίασης στα νέα αεροδρόμια μέχρι το 2031. Δήλωση συμμόρφωσης Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις έχουν ετοιμαστεί σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (ΔΠΧΑ) όπως αυτά υιοθετήθηκαν από την Ευρωπαϊκή Ένωση (ΕΕ) και τις απαιτήσεις του περί Εταιρειών Νόμου, Κεφ. 113, της Κύπρου και τον Περί Αξιών και Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου Νόμο. Βάση παρουσίασης και νόμισμα λειτουργίας Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου μέχρι αποτελούνται από την Εταιρεία και τις θυγατρικές εταιρείες που μαζί αναφέρονται ως το Συγκρότημα και το συμφέρον του Συγκροτήματος σε συνδεδεμένες εταιρείες. Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις παρουσιάζονται σε Ευρώ ( ) το οποίο είναι το κυρίως χρησιμοποιημένο νόμισμα που παρουσιάζει καλύτερα την ουσία των οικονομικών πράξεων και δραστηριοτήτων του Συγκροτήματος. Βάση ετοιμασίας Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου μέχρι δεν έχουν ελεγχθεί από τους εξωτερικούς ελεγκτές του Συγκροτήματος. Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις έχουν ετοιμαστεί σύμφωνα με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο Αρ. 34 Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις και πρέπει να διαβάζονται σε συνάρτηση με τις ελεγμένες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου.
7 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 1. ΣΗΜΑΝΤΙΚΕΣ ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΠΟΛΙΤΙΚΕΣ (συνέχεια) Βάση ετοιμασίας (συνέχεια) Οι λογιστικές πολιτικές που ακολουθούνται με συνέπεια αναφορικά με στοιχεία που κρίνονται σημαντικά ή ουσιώδη για τα αποτελέσματα χρήσεων και για την παρουσίαση της οικονομικής κατάστασης του Συγκροτήματος είναι οι ίδιες με τις λογιστικές πολιτικές που ακολουθήθηκαν στις ελεγμένες οικονομικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου, εκτός από την υιοθέτηση από το Συγκρότημα των νέων και τροποποιημένων ΔΠΧΑ από την 1 Ιανουαρίου. Η υιοθέτηση των προτύπων αυτών δεν έχει επιφέρει σημαντικές αλλαγές στις λογιστικές πολιτικές του Συγκροτήματος. Συγκριτικά ποσά Όπου χρειαζόταν τα συγκριτικά ποσά έχουν αναπροσαρμοστεί για να συνάδουν με τις αλλαγές στην παρουσίαση, που υιοθετήθηκαν στην τρέχουσα περίοδο.
8 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 2. ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΟΙ ΤΟΜΕΙΣ Πληροφορίες για λειτουργικούς τομείς προς αναφορά Ιδιοκτησία και Λιανικό εμπόριο Εισαγωγή και διανομή διαχείριση ακίνητης περιουσίας Επενδύσεων και άλλων Διαγραφές λόγω ενοποίησης Σύνολο Εξάμηνο έληξε στις Κύκλος εργασιών 125.636.472 68.774.385 - - (3.290.897) 191.119.960 Κέρδη/(ζημίες) περιόδου μετά από τη φορολογία (3.098.958) 1.388.992 1.546.000 (3.097.065) 1.252.851 (2.008.180) Ιδιοκτησία και Λιανικό εμπόριο Εισαγωγή και διανομή διαχείριση ακίνητης περιουσίας Επενδύσεων και άλλων Διαγραφές λόγω ενοποίησης Σύνολο Εξάμηνο έληξε στις Κύκλος εργασιών 134.612.599 71.364.934 - - (1.535.419) 204.442.114 Κέρδη/(ζημίες) περιόδου μετά από τη φορολογία (14.445) 1.713.360 2.999.000 (63.381) (2.358.505) 2.276.029
9 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 3. ΚΕΡΔΗ AΠΟ ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΕΣ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ Εξάμηνο που έληξε στις Κέρδη από πώληση επενδύσεων διαθέσιμων προς πώληση - 21.642-21.642 4. ΦΟΡΟΛΟΓΙΑ Εξάμηνο που έληξε στις Εταιρικός φόρος - έτους 350.382 119.580 - προηγούμενων ετών - (169.000) Έκτακτη εισφορά για την άμυνα - έτους 37.000 42.000 - προηγούμενων ετών - 4.000 Αναβαλλόμενη φορολογία (519.894) 250.000 (Πίστωση)/χρέωση περιόδου (132.512) 246.580 5. ΚΕΡΔΗ ΑΝΑ ΜΕΤΟΧΗ Εξάμηνο που έληξε στις (Ζημίες)/κέρδη που αναλογούν στους ιδιοκτήτες της Εταιρείας (1.778.368) 1.447.646 Μεσοσταθμικός αριθμός μετοχών των 0,85 που ήταν εκδομένες κατά τη διάρκεια της περιόδου (μη περιλαμβανομένων των ιδίων μετοχών) 92.028.146 92.028.146 (Βασικές και πλήρως κατανεμημένες ζημίες)/βασικά και πλήρως κατανεμημένα κέρδη ανά μετοχή (σεντ) (1,93) 1,57
10 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 6. ΑΚΙΝΗΤΑ, ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΚΑΙ ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΣ 31 Δεκεμβρίου Την 1 Ιανουαρίου 285.571.239 289.110.985 Προσθήκες 1.080.042 8.129.489 Εκποιήσεις (23.597) (1.215.184) Αποσβέσεις (5.267.100) (10.404.470) Διαγραφές - (49.581) Στις /31 Δεκεμβρίου 281.360.584 285.571.239 7. ΑΥΛΑ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ 31 Δεκεμβρίου Την 1 Ιανουαρίου 43.125.708 43.147.035 Προσθήκες 142.701 271.794 Αποσβέσεις (161.152) (292.985) Διαγραφές - (136) Στις /31 Δεκεμβρίου 43.107.257 43.125.708 8. ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΑ ΑΚΙΝΗΤΑ 31 Δεκεμβρίου Την 1 Ιανουαρίου 193.633.348 187.456.094 Προσθήκες 95.616 2.728.790 Ακύρωση συμφωνίας πώλησης επενδυτικού ακίνητου - 3.448.464 Στις /31 Δεκεμβρίου 193.728.964 193.633.348
11 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 9. ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΣΕ ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΕΣ ΕΤΑΙΡΕΙΕΣ 31 Δεκεμβρίου Την 1 Ιανουαρίου 60.131.656 55.486.039 Μερίδιο αποτελεσμάτων περιόδου/έτους μετά τη φορολογία 891.000 5.163.617 Μερίσματα - (518.000) Στις 30 Iουνίου/31 Δεκεμβρίου 61.022.656 60.131.656 10. ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΠΟΥ ΑΠΟΤΙΜΟΥΝΤΑΙ ΣΕ ΔΙΚΑΙΗ ΑΞΙΑ ΜΕΣΩ ΤΩΝ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ 31 Δεκεμβρίου Μη εισηγμένοι τίτλοι 107.224.134 107.224.134 Οι επενδύσεις που αποτιμούνται σε δίκαιη αξία μέσω των αποτελεσμάτων περιλαμβάνουν το 49,65% του μετοχικού κεφαλαίου της Arsinoe Investments Company Limited. H Arsinoe Investments Company Limited είναι ιδιοκτήτρια του 70,6% της εταιρείας Cyprus Limni Resorts and GolfCourses Plc. Η Cyprus Limni Resorts and GolfCourses Plc είναι ιδιοκτήτρια έκτασης γης 3.500.000 τ.μ. όπου θα δημιουργηθεί μεγάλο αναπτυξιακό έργο. 11. ΔΑΝΕΙΑ ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΑ 31 Δεκεμβρίου Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Δάνεια σε συγγενικές εταιρείες 35.533.369 34.864.986 35.533.369 34.864.986 Τα δάνεια είναι εισπρακτέα ως ακολούθως: Από 1 μέχρι 2 έτη 15.710.257 14.853.333 Από 2 μέχρι 5 έτη 8.664.000 8.507.554 Πέραν των 5 ετών 11.159.112 11.504.099 35.533.369 34.864.986
12 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 11. ΔΑΝΕΙΑ ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΑ (συνέχεια) Η κίνηση των πιο πάνω δανείων εισπρακτέων κατά τη διάρκεια της περιόδου/του έτους ήταν ως εξής: 31 Δεκεμβρίου Την 1 Ιανουαρίου 34.864.986 25.736.368 Χορήγηση νέων δανείων - 8.552.531 Αποπληρωμή δανείων - (425.031) Τόκοι που κεφαλαιοποιήθηκαν και δεν πληρώθηκαν 668.383 1.373.985 Τόκοι που εισπράχθηκαν - (372.867) Στις / 31 Δεκεμβρίου 35.533.369 34.864.986 12. ΕΜΠΟΡΙΚΕΣ ΚΑΙ ΛΟΙΠΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ 31 Δεκεμβρίου Εμπορικοί χρεώστες 22.274.178 22.687.993 Άλλοι χρεώστες και προπληρωμές 9.407.978 8.057.039 Ποσά οφειλόμενα από συγγενικά μέρη 4.026.236 6.271.846 Τρέχουσες φορολογικές απαιτήσεις 433.104 866.864 36.141.496 37.883.742 13. ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ 31 Δεκεμβρίου Εγκεκριμένο μετοχικό κεφάλαιο 120.000.000 συνήθεις μετοχές των 0,85 102.000.000 102.000.000 Εκδοθέν μετοχικό κεφάλαιο 93.248.408 συνήθεις μετοχές των 0,85 79.261.147 79.261.147
13 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 13. ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ (συνέχεια) 31 Δεκεμβρίου Αριθμός Μετοχικό συνήθων Μετοχικό κεφάλαιο μετοχών κεφάλαιο Αριθμός συνήθων μετοχών Εκδοθέν μετοχικό κεφάλαιο Την 1 Ιανουαρίου 93.248.408 79.261.147 93.248.408 79.261.147 Στις / 31 Δεκεμβρίου 93.248.408 79.261.147 93.248.408 79.261.147 Μερίσματα Στις 29 Ιουνίου, στην Ετήσια Γενική Συνέλευση των ιδιοκτητών, αποφασίστηκε η πληρωμή μερίσματος ύψους 2.797.452, που ισοδυναμεί με 3,0 σεντ του Ευρώ ανά μετοχή. 14. ΔΑΝΕΙΣΜΟΣ 31 Δεκεμβρίου Τρέχουσες υποχρεώσεις Τραπεζικές διευκολύνσεις και λογαριασμοί φάκτορινγκ 83.885.823 76.485.681 Τραπεζικά δάνεια 27.248.674 33.410.955 Δάνειο από ιθύνουσα εταιρεία 4.981.000 4.974.492 Άλλα δάνεια 10.408.533 9.883.500 Άλλες διευκολύνσεις 44.000 37.218 126.568.030 124.791.846 Μη τρέχουσες υποχρεώσεις Τραπεζικά δάνεια 346.177.830 347.668.574 Άλλα δάνεια 11.436.988 13.017.656 Άλλες διευκολύνσεις 61.000 85.787 357.675.818 360.772.017 Σύνολο 484.243.848 485.563.863 Τα τραπεζικά και άλλα δάνεια αναλύονται ως ακολούθως: 31 Δεκεμβρίου Αποπληρωτέα: Μέσα σε δώδεκα μήνες 42.638.207 48.268.947 Από 1 μέχρι 2 έτη 46.162.874 34.390.891 Από 2 μέχρι 5 έτη 87.728.746 82.382.587 Πέραν των 5 ετών 223.723.198 243.912.752 357.614.818 360.686.230 Σύνολο 400.253.025 408.955.177
14 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 14. ΔΑΝΕΙΣΜΟΣ (συνέχεια) Η κίνηση των πιο πάνω τραπεζικών και άλλων δανείων κατά τη διάρκεια της περιόδου/του έτους ήταν ως εξής: 31 Δεκεμβρίου Την 1 Ιανουαρίου 408.955.711 421.099.115 Χορήγηση νέων δανείων 4.079.000 12.150.000 Αποπληρωμή δανείων (18.452.267) (30.139.239) Τόκοι που πιστώθηκαν 5.670.581 5.845.301 Στις /31 Δεκεμβρίου 400.253.025 408.955.177 15. ΕΜΠΟΡΙΚΕΣ ΚΑΙ ΛΟΙΠΕΣ ΥΠΟΧΡΕΏΣΕΙΣ 31 Δεκεμβρίου Τρέχουσες υποχρεώσεις Εμπορικοί πιστωτές 54.178.299 57.088.983 Άλλοι πιστωτές και οφειλόμενα έξοδα 31.553.493 32.724.996 Ποσά οφειλόμενα σε συγγενικά μέρη 3.556.178 2.073.009 89.287.970 91.886.988 Μη τρέχουσες υποχρεώσεις Παρακρατήσεις εργολάβων 2.629.028 2.629.028 2.629.028 2.629.028 Σύνολο 91.916.998 94.516.016 16. ΚΕΡΔΗ ΑΠΟ ΕΡΓΑΣΙΕΣ ΠΡΙΝ ΤΙΣ ΑΛΛΑΓΕΣ ΣΤΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΚΙΝΗΣΗΣ Εξάμηνο που έληξε στις (Ζημίες)/κέρδη πριν από τη φορολογία (2.140.692) 2.522.609 Αναπροσαρμογές για: Αποσβέσεις ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού (Σημ.6) 5.267.100 5.207.048 Αποσβέσεις άυλων περιουσιακών στοιχείων (Σημ.7) 161.152 148.085 Τόκους πληρωτέους 15.007.676 13.046.654 Μερίδιο κερδών από συνδεδεμένες εταιρείες (891.000) (1.086.719) Κέρδη από επενδυτικές δραστηριότητες - (21.642) Τόκους εισπρακτέους (1.280.318) (678.622) Κέρδη από εργασίες πριν τις αλλαγές στο κεφάλαιο κίνησης 16.123.918 19.137.413
15 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 17. ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΥ ΚΙΝΔΥΝΟΥ Το Συγκρότημα εκτίθεται στους ακόλουθους κινδύνους που προκύπτουν από τα χρηματοοικονομικά στοιχεία που κατέχει: Πιστωτικό κίνδυνο Κίνδυνο ρευστότητας Κίνδυνο τιμής αγοράς (κίνδυνο επιτοκίου, κίνδυνο τιμών επενδύσεων και συναλλαγματικό κίνδυνο) Το Διοικητικό Συμβούλιο έχει τη συνολική ευθύνη για την υιοθέτηση και επίβλεψη του πλαισίου διαχείρισης του χρηματοοικονομικού κινδύνου. Οι αρχές διαχείρισης χρηματοοικονομικών κινδύνων του Συγκροτήματος υιοθετούνται για να εντοπίζονται και να αναλύονται οι κίνδυνοι που αντιμετωπίζει το Συγκρότημα, να θέτει κατάλληλα όρια κινδύνων και ελέγχων, να παρακολουθεί τους κινδύνους και να τηρεί τα όρια αυτά. Οι αρχές και τα συστήματα διαχείρισης χρηματοοικονομικών κινδύνων αναθεωρούνται συχνά για να αντανακλούν τις αλλαγές στις συνθήκες αγοράς και στις δραστηριότητες του Συγκροτήματος. Οι αρχές δεν έχουν αλλάξει ουσιαστικά από το τέλος του έτους. 18. ΓΕΓΟΝΟΤΑ ΜΕΤΑ ΤΟ ΤΕΛΟΣ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΑΝΑΦΟΡΑΣ Δεν υπήρχαν οποιαδήποτε γεγονότα μετά το τέλος της περιόδου αναφοράς που να επηρεάζουν ουσιωδώς την κατανόηση αυτών των οικονομικών καταστάσεων. 19. ΕΓΚΡΙΣΗ ΣΥΝΟΠΤΙΚΩΝ ΕΝΔΙΑΜΕΣΩΝ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ Το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας σε συνεδρία του που έγινε στις 30 Αυγούστου ενέκρινε τις συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για το εξάμηνο που έληξε στις. Αποσπάσματα των αποτελεσμάτων του εξαμήνου θα δημοσιευθούν σε εφημερίδες ημερήσιας κυκλοφορίας στις 31 Αυγούστου. Αντίγραφα ολόκληρου του κειμένου των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων θα διατίθενται στο κοινό στα γραφεία της Εταιρείας, Μέγαρο Σιακόλα, Παλαιός Δρόμος Λευκωσίας-Λεμεσού, Λευκωσία, καθώς επίσης και στην ιστοσελίδα του Συγκροτήματος στο διαδίκτυο, στην ηλεκτρονική διεύθυνση www.ctcgroup.com.
16 ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ 1. Το Διοικητικό Συμβούλιο της Cyprus Trading Corporation Plc σε συνεδρία του που έγινε στις 30 Αυγούστου, μελέτησε και ενέκρινε τα ενοποιημένα οικονομικά αποτελέσματα του Συγκροτήματος για το εξάμηνο που έληξε στις τα οποία δεν έχουν ελεγχθεί από τους εξωτερικούς ελεγκτές του Συγκροτήματος. 2. Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για το εξάμηνο που έληξε στις ετοιμάστηκαν με βάση το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο Αρ. 34 - Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις. 3. Ο κύκλος εργασιών για το εξάμηνο ανήλθε σε 191.119.960, σε σύγκριση με 204.442.114 την αντίστοιχη περίοδο του, σημειώνοντας μείωση 13.322.154 ή 6,52%. Η μείωση προέρχεται κυρίως από τους τομείς του λιανεμπορίου, βαρέων οχημάτων και διανομής καπνικών προϊόντων, που επηρεάζονται από τη συνεχιζόμενη οικονομική κρίση. Οι αποσβέσεις όλων των εταιριών του Συγκροτήματος για το πρώτο εξάμηνο του ανήλθαν σε 5.428.252, σε σύγκριση με 5.355.133 το. Οι αποσβέσεις αυτές δεν αποτελούν ταμειακή εκροή. Η καθαρή ζημία του Συγκροτήματος μετά τη φορολογία το πρώτο εξάμηνο του ανήλθε σε 2.008.180, σε σύγκριση με κέρδος 2.276.029 το. Στα αποτελέσματα του πρώτου εξαμήνου του περιλαμβάνεται κέρδος ύψος 516.000, που προέκυψε από την απαλλοτρίωση τμήματος γης στη συνδεδεμένη εταιρεία Ακίνητα Λάκκος Μικέλλη Λτδ, το οποίο είναι μη επαναλαμβανόμενο. Τα αποτελέσματα της περιόδου επηρεάστηκαν από τη μείωση των πωλήσεων και του περιθωρίου κέρδους, καθώς και την αύξηση του κόστους χρηματοδότησης λόγω αύξησης των τραπεζικών επιτοκίων. Ταυτόχρονα υπήρξε σημαντική μείωση των εξόδων ως αποτέλεσμα των προληπτικών μέτρων που έλαβε το Συγκρότημα. 4. Το Διοικητικό Συμβούλιο και η Διεύθυνση της Εταιρείας συνεχίζουν να παρακολουθούν και να αξιολογούν προσεκτικά τις εξελίξεις στην οικονομία και λαμβάνουν κάθε δυνατό μέτρο, για να περιορίσουν τις δαπάνες και να κρατήσουν το ύψος των αποθεμάτων και χρεωστών σε χαμηλά επίπεδα, και παράλληλα να αυξήσουν τις πωλήσεις ώστε να επιτύχουν ικανοποιητικά αποτελέσματα και να κρατήσουν ανεπηρέαστο το εργατικό δυναμικό, την κερδοφορία και την εταιρική κοινωνική προσφορά του Συγκροτήματος. Όμως, πρέπει να αναγνωρίσουμε ότι με τις σημερινές συνθήκες του όλου οικονομικού περιβάλλοντος, που είναι πάρα πολύ ανταγωνιστικό με μειωμένες δραστηριότητες και αυξημένες δαπάνες ιδιαίτερα στον τομέα της ενέργειας και του ηλεκτρικού ρεύματος, και με μειωμένο κύκλο εργασιών, η κερδοφορία του Συγκροτήματος δεν αναμένεται να είναι στο ίδιο επίπεδο της περσινής. 5. Οι αρχές και τα συστήματα διαχείρισης χρηματοοικονομικών κινδύνων παραμένουν τα ίδια με αυτά που παρουσιάζονται στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου.
17 ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ 6. Δεν υπήρχαν οποιαδήποτε γεγονότα μετά το τέλος της περιόδου αναφοράς που να επηρεάζουν ουσιωδώς την κατανόηση αυτών των οικονομικών καταστάσεων. 7. Οι σημαντικές συναλλαγές με συγγενικά μέρη κατά την διάρκεια του εξαμήνου που έληξε στις παρουσιάζονται στις σημειώσεις των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων. 8. Τα κέρδη ανά μετοχή υπολογίστηκαν με βάση τα κέρδη για την περίοδο που αναλογούν στους ιδιοκτήτες της Εταιρείας και το μεσοσταθμικό αριθμό των μετοχών που ήταν εκδομένες κατά τη διάρκεια της περιόδου. 9. Αποσπάσματα των αποτελεσμάτων του πρώτου εξαμήνου του θα δημοσιευθούν σε εφημερίδες ημερήσιας κυκλοφορίας. Αντίγραφα ολόκληρου του κειμένου των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων θα διατίθενται στο κοινό, χωρίς οποιαδήποτε επιβάρυνση, στα γραφεία της Εταιρείας, Μέγαρο Σιακόλα, Παλαιός Δρόμος Λευκωσίας-Λεμεσού, Λευκωσία, καθώς επίσης και στην ιστοσελίδα του Συγκροτήματος στο διαδίκτυο, στην ηλεκτρονική διεύθυνση www.ctcgroup.com. Νίκος Κ. Σιακόλας Εκτελεστικός Πρόεδρος Λευκωσία, 30 Αυγούστου
18 ΔΗΛΩΣΗ ΤΩΝ ΜΕΛΩΝ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΚΑΙ ΑΛΛΩΝ ΥΠΕΥΘΥΝΩΝ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΓΙΑ ΤΙΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ Σύμφωνα με το Άρθρο 10, εδάφια 3(γ) και (7) του περί των Προϋποθέσεων Διαφάνειας (Κινητές Αξίες προς Διαπραγμάτευση σε Ρυθμιζόμενη Αγορά) Νόμου του 2007 ( Νόμος ), εμείς τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και οι άλλοι υπεύθυνοι για τις ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της Cyprus Trading Corporation Plc για το εξάμηνο που έληξε στις επιβεβαιώνουμε ότι, εξ όσων γνωρίζουμε: (α) Οι ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις οι οποίες παρουσιάζονται στις σελίδες 1 μέχρι 15: (i) καταρτίστηκαν σύμφωνα με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο 34 «Ενδιάμεση Οικονομική Έκθεση» όπως αυτό υιοθετήθηκε από την Ευρωπαΐκή Ένωση, και σύμφωνα με τις διατάξεις του Άρθρου 10, εδάφιο (4) του Νόμου, και (ii) παρέχουν αληθινή και δίκαιη εικόνα των περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων, της οικονομικής θέσης και των κερδών ή ζημιών της Cyprus Trading Corporation Plc και των επιχειρήσεων που περιλαμβάνονται στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις ως σύνολο, και (β) η ενδιάμεση έκθεση διαχείρισης παρέχει δίκαιη ανασκόπηση των πληροφοριών που απαιτούνται από το Άρθρο 10, εδάφιο (6) του Νόμου. Μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου Υπογραφή Νίκος Κ. Σιακόλας - Εκτελεστικός Πρόεδρος Μάριος Λουκαΐδης - Διευθύνων Σύμβουλος Δημήτρης Δημητρίου - Μη Εκτελεστικός Σύμβουλος Δημήτρης Π. Ιωάννου - Μη Εκτελεστικός Σύμβουλος Κώστας Ζ. Σεβέρης - Μη Εκτελεστικός Σύμβουλος Μάριος Παναγίδης - Μη Εκτελεστικός Σύμβουλος Μάριος Ν. Σιακόλας - Εκτελεστικός Σύμβουλος Μενέλαος Σιακόλας - Μη Εκτελεστικός Σύμβουλος Χρυσούλα Ν. Σιακόλα - Εκτελεστικός Σύμβουλος Υπεύθυνος σύνταξης των Ενδιάμεσων Οικονομικών Καταστάσεων Γιώργος Λουκά Οικονομικός Διευθυντής Λευκωσία, 30 Αυγούστου
ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ