MATRIX ΑΝΩΝΤΜΗ ΔΣΑΙΡΔΙΑ ΔΠΔΝΓΤΣΙΚΗ ΓΙΑΜΔΟΛΑΒΗΗ (Αξ. Γ.Δ.ΜΗ.: 114569637000) ΔΣΗΙΔ ΥΡΗΜΑΣΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΔ ΚΑΣΑΣΑΔΙ Υξήζεωο 1 Ιαλνπαξίνπ 2015 έωο 31 Γεθεκβξίνπ 2015 ύκθωλα κε ηα Διιεληθά Λνγηζηηθά Πξόηππα Κόληλζνο, Ινύιηνο 2016 1
Πεξηερόκελα 1. Έθζεζε Γηνηθεηηθνύ πκβνπιίνπ... 3 2. Έθζεζε Αλεμάξηεηνπ Οξθσηνύ Διεγθηή Λνγηζηή... 6 3. Καηάζηαζε ρξεκαηννηθνλνκηθήο ζέζεο (Ιζνινγηζκόο). 8 4 Καηάζηαζε Απνηειεζκάησλ θαηά ιεηηνπξγία... 8 5. Πξνζάξηεκα (ζεκεηώζεηο) επί ησλ ρξεκαηννηθνλνκηθώλ θαηαζηάζεσλ.. 9 2
1. Έκθερη Διαχείοιρηπ ςξσ Διξικηςικξύ σμβξσλίξσ ποξπ ςημ Σακςική Γεμική σμέλεσρη ςωμ Μεςόχωμ ςηπ «MATRIX ΑΝΩΝΤΜΗ ΔΣΑΙΡΔΙΑ ΔΠΔΝΔΤΣΙΚΗ ΔΙΑΜΔΟΛΑΒΗΗ» για ςα πεποαγμέμα ςηπ εςαιοικήπ χοήρηπ πξσ έληνε ςημ 31η Δεκεμβοίξσ 2015. Κύοιξι Μέςξυξι, απ σπξβάλλξσμε ςιπ ρσμημμέμεπ υοημαςξξικξμξμικέπ καςαρςάρειπ ρύμτχμα με ςα Ελλημικά Λξγιρςικά Ποόςσπα κας εταομξγή ςξσ μόμξσ με αοιθμ. 4308/2014 καθώπ και ςημ παοξύρα έκθερη για ςη υοήρη 1/1/2015 31/12/2015 με ςιπ παοαςηοήρειπ μαπ πάμχ ρε ασςέπ και παοακαλξύμε μα ςιπ εγκοίμεςε. Οι υοημαςξξικξμξμικέπ καςαρςάρειπ ποξκύπςξσμ από ςα βιβλία και ρςξιυεία ςηπ εςαιοίαπ και για ςημ καςάοςιρη ςξσπ ακξλξσθήθηκαμ ξι λξγιρςικέπ αουέπ πξσ ποξβλέπξμςαι από ςημ Ελλημική Νξμξθερία. 1.1 ΔΞΔΛΙΞΗ ΣΩΝ ΔΡΓΑΙΩΝ ΣΗ ΔΣΑΙΡΔΙΑ Ο Ιρξλξγιρμόπ απεικξμίζει ςημ ποαγμαςική ξικξμξμική καςάρςαρη ςηπ Εςαιοίαπ. Σξ καθαοό απξςέλερμα ςηπ υοήρηπ ήςαμ ζημιξγόμξ με ζημίεπ ρσμξλικξύ ύφξσπ εσοώ 30.589,74 έμαμςι ζημίαπ εσοώ 2.051,29 ρςημ ποξηγξύμεμη υοήρη. 1.2 ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΘΔΗ ΣΗ ΔΣΑΙΡΔΙΑ Σξ ζημιξγόμξ απξςέλερμα ςηπ υοήρηπ 2015 απεικξμίζεςαι και ρςξσπ κάςχθι βαρικξύπ υοημαςξξικξμξμικξύπ δείκςεπ ςηπ εςαιοείαπ, ξι ξπξίξι έυξσμ χπ ενήπ: Αοιθμξδείκςεπ ξικξμξμικήπ διάοθοωρηπ 31/12/2015 31/12/2014 Κσκλξτξοξύμ Εμεογηςικό 9.686,81 56.648,26 19,56% 58,22% ύμξλξ εμεογηςικξύ 49.518,27 97.307,92 Πάγιξ εμεογηςικό 37.637,26 38.465,46 76,01% 39,53% ύμξλξ εμεογηςικξύ 49.518,27 97.307,92 Οι παοαπάμχ δείκςεπ δείυμξσμ ςημ αμαλξγία κεταλαίχμ πξσ έυει διαςεθεί ρε κσκλξτξοιακό και πάγιξ εμεογηςικό. Ίδια κετάλαια 32.939,85 57.901,89 198,69% ύμξλξ σπξυοεώρεχμ 16.578,42 39.406,03 Ο παοαπάμχ δείκςηπ δείυμει ςημ ξικξμξμική ασςάοκεια ςηπ εςαιοείαπ. Ίδια κετάλαια 32.939,85 57.901,89 66,52% ύμξλξ παθηςικξύ 49.518,27 97.307,92 Ο παοαπάμχ δείκςηπ δείυμει ςη δαμειακή ενάοςηρη ςηπ εςαιοείαπ. 146,94% 59,50% Αοιθμξδείκςεπ απξδόρεωπ και απξδξςικόςηςαπ Καθαοά απξςελέρμαςα εκμες/ρεχπ (4.936,70) (2.051,29) (314,83%) (28,32%) Πχλήρειπ 1.568,04 7.242,33 Ο δείκςηπ ασςόπ απεικξμίζει ςημ απόδξρη ςηπ εςαιοείαπ υχοίπ ςξμ ρσμσπξλξγιρμό ςχμ εκςάκςχμ και αμόογαμχμ απξςελερμάςχμ. Καθαοά απξςελέρμαςα ποξ τόοχμ (30.589,74) (2.051,29) (454,23%) (28,32%) ύμξλξ ερόδχμ 6.734,42 7.242,33 Ο δείκςηπ ασςόπ απεικξμίζει ςη ρσμξλική απόδξρη ςηπ εςαιοείαπ ρε ρύγκοιρη με ςα ρσμξλικά ςηπ έρξδα. Καθαοά απξςελέρμαςα ποξ τόοχμ (30.589,74) (2.051,29) (92,87%) Ίδια κετάλαια 32.939,85 57.901,89 Ο δείκςηπ ασςόπ απεικξμίζει ςημ απξδξςικόςηςα ςχμ ιδίχμ κεταλαίχμ ςηπ εςαιοείαπ. (3,54%) 3
1.3 ΠΡΟΒΛΔΠΟΜΔΝΗ ΠΟΡΔΙΑ ΣΗ ΔΣΑΙΡΔΙΑ Επειδή ςα έρξδα ςηπ εςαιοείαπ είμαι άμερα εναοςημέμα, λόγχ ςξσ αμςικειμέμξσ ασςήπ, με ςη πξοεία ςξσ υοημαςιρςηοίξσ, δεμ είμαι δσμαςόμ μα γίμει εκςίμηρη ςηπ πξοείαπ και ςηπ ενέλινηπ ςχμ εογαριώμ ςηπ εςαιοείαπ καςά ςημ ςοέυξσρα υοήρη. κξπόπ μαπ λξιπόμ είμαι μα ρσμπιερθξύμ ακόμα ςα ένξδά μαπ ώρςε η εςαιοεία από ςημ υοήρη 2016 μα πεοάρει ναμά ρε κεοδξτξοία. 1.4 ΚΑΣΔΦΟΜΔΝΑ ΑΠΟ ΣΗ ΔΣΑΙΡΔΙΑ ΦΡΔΟΓΡΑΥΑ Δεμ σπάουξσμ. 1.5 ΔΙΑΘΔΙΜΟ ΤΝΑΛΛΑΓΜΑ Δεμ σπάουει. 1.6 ΔΡΔΤΝΑ ΚΑΙ ΑΝΑΠΣΤΞΗ ςξμ ςξμέα ςηπ έοεσμαπ και αμάπςσνηπ δεμ ποαγμαςξπξιήθηκε κάπξια ενέλινη εμςόπ ςηπ υοήρεχπ 2015. 1.7 ΤΠΟΚΑΣΑΣΗΜΑΣΑ Η Εςαιοεία δεμ διαθέςει σπξκαςαρςήμαςα. 1.8 ΦΡΗΜΑΣΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΙ ΚΙΝΔΤΝΟΙ σμαλλαγμαςικόπ κίμδσμξπ Η Εςαιοεία δεμ αμςιμεςχπίζει ρσμαλλαγμαςικξύπ κιμδύμξσπ, διόςι όλεπ ξι ρσμαλλαγέπ ςηπ είμαι ρε. Κίμδσμξπ επιςξκίξσ Η εςαιοεία δεμ είμαι εκςεθειμέμη ρε κίμδσμξ επιςξκίχμ διόςι δεμ έυει δαμειακέπ σπξυοεώρειπ ποξπ ςοάπεζεπ. Κίμδσμξπ ςιμήπ Η Εςαιοεία δεμ εκςίθεςαι ρε κίμδσμξ ςιμώμ υοεξγοάτχμ διόςι δεμ επεμδύει ρε κιμηςέπ ανίεπ και λξιπά υοεόγοατα. Πιρςχςικόπ Κίμδσμξπ Η Εςαιοεία δεμ αμςιμεςχπίζει ρημαμςικό κίμδσμξ διόςι δεμ διαςηοεί ρημαμςικό πλήθξπ απαιςήρεχμ από πελάςεπ. Κίμδσμξπ Ρεσρςόςηςαπ Ο κίμδσμξπ οεσρςόςηςαπ ρσμίρςαςαι ρςξμ κίμδσμξ η Εςαιοεία μα μη δύμαςαι μα εκπληοώρει ςιπ υοημαςξξικξμξμικέπ ςηπ σπξυοεώρειπ όςαμ ασςέπ λήγξσμ. Η ποξρέγγιρη πξσ σιξθεςεί η Εςαιοεία για ςη διαυείοιρη ςηπ οεσρςόςηςαπ είμαι μα διαρταλίζει, όρξ γίμεςαι πεοιρρόςεοξ, όςι πάμςα θα έυει αοκεςή οεσρςόςηςα για μα εκπληοώμει ςιπ σπξυοεώρειπ ςηπ όςαμ ασςέπ λήγξσμ κάςχ από ρσμήθειπ αλλά και ρςιπ 4
πεοιρρόςεοεπ δύρκξλεπ ρσμθήκεπ, υχοίπ μα στίρςαςαι μη απξδεκςέπ ζημίεπ ή μα διακιμδσμεύεςαι η τήμη ςηπ Εςαιοείαπ. 1.9 ΑΚΙΝΗΣΑ ΣΗ ΔΣΑΙΡΔΙΑ Η εςαιοεία δεμ έυει ακίμηςα δικήπ ςηπ ιδιξκςηρίαπ και ξι επαγγελμαςικέπ ςηπ εγκαςαρςάρειπ ρςεγάζξμςαι ρε ακίμηςα ςοίςχμ. 1.10 ΑΛΛΑ ΗΜΑΝΣΙΚΑ ΓΔΓΟΝΟΣΑ Οι υοημαςξξικξμξμικέπ καςαρςάρειπ σπόκειμςαι ρςιπ διαςάνειπ ςξσ Άοθοξσ 37 ςξσ Ν.4308/2014 Ποώςη εταομξγή ςχμ ΕΛΠ, γιαςί απξςελξύμ ςιπ ποώςεπ υοημαςξξικξμξμικέπ καςαρςάρειπ ξι ξπξίεπ έυξσμ ρσμςαυθεί ρύμτχμα με ςιπ διαςάνειπ ςχμ ΕΛΠ ςξσ Ν.4308/2014 ατξύ έχπ ςημ 31 Δεκεμβοίξσ 2014 ρσμςάρρξμςαμ ξικξμξμικέπ καςαρςάρειπ ρύμτχμα με ςιπ διαςάνειπ ςξσ κχδ. Ν.2190/1920 όπχπ ςοξπξπξιήθηκε με ςα άοθοα 30 και 31 ςξσ Ν.3756/2009. Από ςη λήνη ςηπ κλειόμεμηπ υοήρεχπ 31/12/2015 μέυοι ςημ ημέοα ςηπ ρύμςανηπ ςηπ παοξύραπ έκθερηπ δεμ ρσμέβηραμ ρημαμςικά γεγξμόςα πξσ θα έποεπε μα αματεοθξύμ ρςημ παοξύρα έκθερη και η όλη πξοεία ςχμ εογαριώμ ςηπ Εςαιοείαπ βαίμει ξμαλά. Κόοιμθξπ, 4 Μαΐξσ 2016 Ο Ποόεδοξπ ςξσ Δ.. ΜΙΦΑΗΛΙΔΗ. ΜΙΦΑΗΛ Α.Δ.Σ.: ΑΒ 788368 5
2. Έθζεζε Αλεμάξηεηνπ Οξθωηνύ Διεγθηή Λνγηζηή Πξνο ηνπο Μεηόρνπο ηεο Δηαηξείαο «MATRIX ΑΝΩΝΤΜΗ ΔΣΑΙΡΔΙΑ ΔΠΔΝΓΤΣΙΚΗ ΓΙΑΜΔΟΛΑΒΗΗ» Έθζεζε Διέγρνπ επί ηωλ Υξεκαηννηθνλνκηθώλ Καηαζηάζεωλ Διέγμακε ηηο ζπλεκκέλεο ρξεκαηννηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο ηεο Δηαηξείαο «MATRIX ΑΝΩΝΤΜΗ ΔΣΑΙΡΔΙΑ ΔΠΔΝΓΤΣΙΚΗ ΓΙΑΜΔΟΛΑΒΗΗ», νη νπνίεο απνηεινύληαη από ηνλ ηζνινγηζκό ηεο 31 εο Γεθεκβξίνπ 2015, ηελ θαηάζηαζε απνηειεζκάησλ πνπ έιεμε ηελ εκεξνκελία απηή, θαζώο θαη ην ζρεηηθό πξνζάξηεκα. Δπζύλε ηεο Γηνίθεζεο γηα ηηο Υξεκαηννηθνλνκηθέο Καηαζηάζεηο Η δηνίθεζε έρεη ηελ επζύλε γηα ηελ θαηάξηηζε θαη εύινγε παξνπζίαζε απηώλ ησλ ρξεκαηννηθνλνκηθώλ θαηαζηάζεσλ ζύκθσλα κε ηα Διιεληθά Λνγηζηηθά Πξόηππα, όπσο θαη γηα εθείλεο ηηο εζσηεξηθέο δηθιίδεο πνπ ε δηνίθεζε θαζνξίδεη σο απαξαίηεηεο ώζηε λα θαζίζηαηαη δπλαηή ε θαηάξηηζε ρξεκαηννηθνλνκηθώλ θαηαζηάζεσλ απαιιαγκέλσλ από νπζηώδε αλαθξίβεηα, πνπ νθείιεηαη είηε ζε απάηε είηε ζε ιάζνο. Δπζύλε ηνπ Διεγθηή Η δηθή καο επζύλε είλαη λα εθθξάζνπκε γλώκε επί απηώλ ησλ ρξεκαηννηθνλνκηθώλ θαηαζηάζεσλ κε βάζε ηνλ έιεγρό καο. Γηελεξγήζακε ηνλ έιεγρό καο ζύκθσλα κε ηα Γηεζλή Πξόηππα Διέγρνπ. Σα πξόηππα απηά απαηηνύλ λα ζπκκνξθσλόκαζηε κε θαλόλεο δενληνινγίαο, θαζώο θαη λα ζρεδηάδνπκε θαη δηελεξγνύκε ηνλ έιεγρν κε ζθνπό ηελ απόθηεζε εύινγεο δηαζθάιηζεο γηα ην εάλ νη ρξεκαηννηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο είλαη απαιιαγκέλεο από νπζηώδε αλαθξίβεηα. Ο έιεγρνο πεξηιακβάλεη ηε δηελέξγεηα δηαδηθαζηώλ γηα ηελ απόθηεζε ειεγθηηθώλ ηεθκεξίσλ, ζρεηηθά κε ηα πνζά θαη ηηο γλσζηνπνηήζεηο ζηηο ρξεκαηννηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο. Οη επηιεγόκελεο δηαδηθαζίεο βαζίδνληαη ζηελ θξίζε ηνπ ειεγθηή πεξηιακβαλνκέλεο ηεο εθηίκεζεο ησλ θηλδύλσλ νπζηώδνπο αλαθξίβεηαο ησλ ρξεκαηννηθνλνκηθώλ θαηαζηάζεσλ, πνπ νθείιεηαη είηε ζε απάηε είηε ζε ιάζνο. Καηά ηε δηελέξγεηα απηώλ ησλ εθηηκήζεσλ θηλδύλνπ, ν ειεγθηήο εμεηάδεη ηηο εζσηεξηθέο δηθιίδεο πνπ ζρεηίδνληαη κε ηελ θαηάξηηζε θαη εύινγε παξνπζίαζε ησλ ρξεκαηννηθνλνκηθώλ θαηαζηάζεσλ ηεο εηαηξείαο, κε ζθνπό ην ζρεδηαζκό ειεγθηηθώλ δηαδηθαζηώλ θαηάιιεισλ γηα ηηο πεξηζηάζεηο, αιιά όρη κε ζθνπό ηελ έθθξαζε γλώκεο επί ηεο απνηειεζκαηηθόηεηαο ησλ εζσηεξηθώλ δηθιίδσλ ηεο εηαηξείαο. Ο έιεγρνο πεξηιακβάλεη επίζεο ηελ αμηνιόγεζε ηεο θαηαιιειόηεηαο ησλ ινγηζηηθώλ αξρώλ θαη κεζόδσλ πνπ ρξεζηκνπνηήζεθαλ θαη ηνπ εύινγνπ ησλ εθηηκήζεσλ πνπ έγηλαλ από ηε δηνίθεζε, θαζώο θαη αμηνιόγεζε ηεο ζπλνιηθήο παξνπζίαζεο ησλ ρξεκαηννηθνλνκηθώλ θαηαζηάζεσλ. Πηζηεύνπκε όηη ηα ειεγθηηθά ηεθκήξηα πνπ έρνπκε ζπγθεληξώζεη είλαη επαξθή θαη θαηάιιεια γηα ηε ζεκειίσζε ηεο ειεγθηηθήο καο γλώκεο. Βάζε γηα Γλώκε κε Δπηθύιαμε Από ηνλ έιεγρν καο πξνέθπςαλ ηα εμήο: 1) Καηά παξέθθιηζε ησλ ινγηζηηθώλ αξρώλ πνπ πξνβιέπνληαη από ηελ Διιεληθή Ννκνζεζία, ζηελ θιεηόκελε ρξήζε θαη ηηο πξνεγνύκελεο ρξήζεηο δελ δηελεξγήζεθαλ απνζβέζεηο επί ηνπ παγίνπ ελεξγεηηθνύ ζπλνιηθνύ πνζνύ επξώ 17.432,44, κε απνηέιεζκα ε αμία ηνπ παγίνπ ελεξγεηηθνύ θαη 6
ηα ίδηα θεθάιαηα λα εκθαλίδνληαη απμεκέλα θαηά πνζό επξώ 17.432,44 θαη ηα απνηειέζκαηα ρξήζεο θαη πξνεγνύκελσλ ρξήζεσλ απμεκέλα θαηά επξώ 3.908,48 θαη 13.523,96 αληίζηνηρα. 2) Οη θνξνινγηθέο ππνρξεώζεηο ηεο εηαηξείαο δελ έρνπλ εμεηαζηεί από ηηο θνξνινγηθέο αξρέο γηα ηε ρξήζε 2010, 2011 θαη 2015. Ωο εθ ηνύηνπ ηα θνξνινγηθά απνηειέζκαηα ηεο ρξήζεσο απηήο δελ έρνπλ θαηαζηεί νξηζηηθά. Η εηαηξεία δελ έρεη πξνβεί ζε εθηίκεζε ησλ πξόζζεησλ θόξσλ θαη ησλ πξνζαπμήζεσλ πνπ πηζαλόλ θαηαινγηζηνύλ ζε κειινληηθό θνξνινγηθό έιεγρν θαη δελ έρεη ζρεκαηίζεη ζρεηηθή πξόβιεςε γηα απηή ηελ ελδερόκελε ππνρξέσζε. Γλώκε κε Δπηθύιαμε Καηά ηε γλώκε καο, εθηόο από ηηο επηπηώζεηο ησλ ζεκάησλ πνπ κλεκνλεύνληαη ζηελ παξάγξαθν Βάζε γηα Γλώκε κε Δπηθύιαμε, νη ζπλεκκέλεο ρξεκαηννηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο παξνπζηάδνπλ εύινγα, από θάζε νπζηώδε άπνςε, ηελ νηθνλνκηθή ζέζε ηεο Δηαηξείαο «MATRIX ΑΝΩΝΤΜΗ ΔΣΑΙΡΔΙΑ ΔΠΔΝΓΤΣΙΚΗ ΓΙΑΜΔΟΛΑΒΗΗ» θαηά ηελ 31 ε Γεθεκβξίνπ 2015 θαη ηε ρξεκαηννηθνλνκηθή ηεο επίδνζε γηα ηε ρξήζε πνπ έιεμε ηελ εκεξνκελία απηή, ζύκθσλα κε ηα Διιεληθά Λνγηζηηθά Πξόηππα. Έκθαζε Θέκαηνο Υσξίο λα δηαηππώλνπκε επηθύιαμε ζηε γλώκε καο, εθηζηνύκε ηελ πξνζνρή ζαο ζην γεγνλόο όηη ην ζύλνιν ησλ Ιδίσλ Κεθαιαίσλ ηεο «MATRIX ΑΝΩΝΤΜH ΔΣΑΙΡΙΑ ΔΠΔΝΓΤΣΙΚΗ ΓΙΑΜΔΟΛΑΒΗΗ» έρεη θαηαζηεί κηθξόηεξν ηνπ ½ ηνπ θαηαβιεκέλνπ κεηνρηθνύ θεθαιαίνπ θαη θαηά ζπλέπεηα ζπληξέρνπλ νη πξνϋπνζέζεηο εθαξκνγήο ησλ δηαηάμεσλ ηνπ άξζξνπ 47 ηνπ Κ.Ν. 2190/20. Έθζεζε επί Άιιωλ Ννκηθώλ θαη Καλνληζηηθώλ Απαηηήζεωλ Δπαιεζεύζακε ηε ζπκθσλία θαη ηελ αληηζηνίρηζε ηνπ πεξηερνκέλνπ ηεο Έθζεζεο ηνπ Γηνηθεηηθνύ πκβνπιίνπ κε ηηο ζπλεκκέλεο ρξεκαηννηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο, ζηα πιαίζηα ησλ νξηδόκελσλ από ηηο δηαηάμεηο ηνπ Κ.Ν. 2190/1920. Αζήλα, 25 Ινπιίνπ 2016 ΓΙΔΘΝΗ ΔΛΔΓΚΣΙΚΗ Α.Δ.Ο.Δ.Λ. Αξ Μ ΟΔΛ 111 Παηεζίσλ 81 & Υέϋδελ 8,Σ.Κ. 104 34, Αζήλα O Οξθσηόο Διεγθηήο Λνγηζηήο Βαζίιεηνο Ηξ. Βαξιάκεο Αξ Μ ΟΔΛ 10261 7
3. Καηάζηαζε ρξεκαηννηθνλνκηθήο ζέζεο (Ιζνινγηζκόο) ηεο MATRIX ΑΝΩΝΤΜH ΔΣΑΙΡΙΑ ΔΠΔΝΓΤΣΙΚΗ ΓΙΑΜΔΟΛΑΒΗΗ ηεο 31εο Γεθεκβξίνπ 2015 Πνζά ζε κνλάδεο Δπξώ 31/12/2015 31/12/2014 Πάγηα 186.347,07 186.347,07 Μείνλ: Απνζβέζεηο παγίσλ 148.709,81 37.637,26 147.881,61 38.465,46 Απαηηήζεηο 1.751,22 2.166,71 Υξεκαηηθά δηαζέζηκα 7.935,59 54.481,55 Λνηπά 2.194,20 2.194,20 ύλνιν πεξηνπζηαθώλ ζηνηρείωλ (ελεξγεηηθνύ) 49.518,27 97.307,92 Καζαξή ζέζε θαη ππνρξεώζεηο Κεθάιαηα θαη απνζεκαηηθά 32.939,85 57.901,89 Βξαρππξόζεζκεο ππνρξεώζεηο 16.578,42 39.406,03 ύλνιν θαζαξήο ζέζεο θαη ππνρξεώζεωλ 49.518,27 97.307,92 4. Καηάζηαζε Απνηειεζκάηωλ θαηά ιεηηνπξγία ηεο MATRIX ΑΝΩΝΤΜH ΔΣΑΙΡΙΑ ΔΠΔΝΓΤΣΙΚΗ ΓΙΑΜΔΟΛΑΒΗΗ ηεο 31εο Γεθεκβξίνπ 2015 Πνζά ζε κνλάδεο Δπξώ 31/12/2015 31/12/2014 Κύθινο εξγαζηώλ (θαζαξόο) 1.568,04 7.242,33 Κόζηνο πσιήζεσλ (3.021,91) (5.265,68) Μηθηό απνηέιεζκα (1.453,87) 1.976,65 Έμνδα δηνίθεζεο (3.002,73) (3.388,97) Έμνδα δηάζεζεο (414,10) (638,97) Λνηπά έμνδα θαη δεκίεο (30.819,42) 0,00 Λνηπά έζνδα θαη θέξδε 5.166,38 0,00 (30.523,74) (2.051,29) Πηζησηηθνί ηόθνη θαη ζπλαθή έζνδα 0,00 0,00 Υξεσζηηθνί ηόθνη θαη ζπλαθή έμνδα (66,00) 0,00 Απνηέιεζκα πξν θόξσλ (30.589,74) (2.051,29) Φόξνο εηζνδήκαηνο 0,00 0,00 Απνηέιεζκα πεξηόδνπ κεηά από θόξνπο (30.589,74) (2.051,29) 8
5. Πξνζάξηεκα (ζεκεηώζεηο) επί ηωλ ρξεκαηννηθνλνκηθώλ θαηαζηάζεωλ ηεο MATRIX ΑΝΩΝΤΜH ΔΣΑΙΡΙΑ ΔΠΔΝΓΤΣΙΚΗ ΓΙΑΜΔΟΛΑΒΗΗ ηεο 31εο Γεθεκβξίνπ 2015 (ύκθωλα κε όζα πξνβιέπνληαη ζην άξζξν 29 ηνπ Ν.4308/2014) 5.1 Γεληθέο Πιεξνθνξίεο γηα ηελ Δηαηξεία α) Δπσλπκία: MATRIX ΑΝΩΝΤΜH ΔΣΑΙΡΙΑ ΔΠΔΝΓΤΣΙΚΗ ΓΙΑΜΔΟΛΑΒΗΗ β) Ννκηθόο ηύπνο: Αλώλπκε εηαηξεία. γ) Πεξίνδνο αλαθνξάο: 1.1.2015-31.12.2015 δ) Γηεύζπλζε ηεο έδξαο: Ππιαξηλνύ 55, Κόξηλζνο, Σ.Κ. 20100 ε) Αξ.Μ.Α.Δ.: 43758/24/Β/99/20 ζη) ΓΔ.ΜΗ.: 114569637000 & ΑΦΜ: 099495484 δ) Η δηνίθεζε εθηηκά όηη ε παξαδνρή ηεο ζπλερηδόκελεο δξαζηεξηόηεηαο είλαη ελδεδεηγκέλε γηα ηελ θαηάξηηζε ησλ ρξεκαηννηθνλνκηθώλ θαηαζηάζεσλ. ε) Η Δηαηξεία δελ ηειεί ππό εθθαζάξηζε. ζ) Η εηαηξεία αλήθεη ζηελ θαηεγνξία ησλ πνιύ κηθξώλ νληνηήησλ. η) Η δηνίθεζε δειώλεη όηη νη ρξεκαηννηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο έρνπλ θαηαξηηζηεί ζύκθσλα κε ηα Διιεληθά Λνγηζηηθά Πξόηππα (ΔΛΠ) Ν. 4308/ 2014. 5.2 Υξεκαηννηθνλνκηθέο δεζκεύζεηο, εγγπήζεηο θαη ελδερόκελεο επηβαξύλζεηο (ελδερόκελεο ππνρξεώζεηο) εθηόο ηζνινγηζκνύ Γελ πθίζηαληαη δεζκεύζεηο ηέηνηαο θύζεσο. 5.3 Έλδεημε ηεο θύζεο θαη ηεο κνξθήο ηωλ ζρεηηθώλ εμαζθαιίζεωλ πνπ έρνπλ παξαζρεζεί Γελ ππάξρνπλ. 5.4 Γεζκεύζεηο πνπ αθνξνύλ παξνρέο ζε εξγαδόκελνπο κεηά ηελ έμνδν από ηελ ππεξεζία Γελ ππάξρνπλ. 5.5 Γεζκεύζεηο πνπ αθνξνύλ νληόηεηεο νκίινπ ή ζπγγελείο νληόηεηεο Γελ ππάξρνπλ. 5.6 Πξνθαηαβνιέο θαη πηζηώζεηο ζε κέιε Γ.. Γελ δόζεθαλ πξνθαηαβνιέο θαη πηζηώζεηο ζε κέιε Γ.. 5.7 Πνζά πνπ επηζηξάθεθαλ, δηαγξάθεθαλ ή δελ εηζπξάρζεθαλ ιόγω απνπνίεζεο Γελ ππάξρνπλ. 9
5.8 Γεζκεύζεηο πνπ αλαιήθζεθαλ γηα ινγαξηαζκό ηνπο κε νπνηαδήπνηε εγγύεζε Γελ ππάξρνπλ. 5.9 Πνιύ κηθξή νληόηεηα πνπ θάλεη ρξήζε ηεο επηινγήο ηεο παξαγξάθνπ 7 ηνπ άξζξνπ 16 ηνπ Ν. 4308/2014 πληάρζεθε ζπλνπηηθόο ηζνινγηζκόο θαη ζπλνπηηθή θαηάζηαζε απνηειεζκάησλ βάζεη ησλ ζρεηηθώλ ππνδεηγκάησλ. 5.10 Γηαθνξέο Λνγηζηηθήο θαη Φνξνινγηθήο Βάζεο Γελ πθίζηαληαη δηαθνξέο κεηαμύ ινγηζηηθήο θαη θνξνινγηθήο βάζεο. Κόξηλζνο, 4 Μαΐνπ 2016 Ο Πξόεδξνο ηνπ Γ.. Γηεπζύλωλ ύκβνπινο Ο ΛΟΓΙΣΗ ΜΙΥΑΗΛΙΓΗ. ΜΙΥΑΗΛ ΜΠΑΚΟΤΛΗ Π. ΙΩΑΝΝΗ ΚΙΝΣΗ ΓΡΗΓΟΡΗ Α.Γ.Σ.: ΑΒ 788368 Α.Γ.Σ.: Φ 281697/01 ΑΓΣ.: ΑΒ 784373 ΑΡ. ΑΓΔΙΑ: 9754 Α ΣΑΞΗ 10