ΚΟΝΙΑΡΕΙΟ ΙΝΣΤΙΤΟΥΤΟ ΕΣΠΕΡΙΔΟΕΙΔΩΝ ΚΟΡΙΝΘΙΑΣ ( Κ.Ι.Ε.Κ.) ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΥ ΕΤΟΥΣ 2015 1
ΠΡΟΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΚΟΝΙΑΡΕΙΟΥ ΙΝΣΤΙΤΟΥΤΟΥ ΕΣΠΕΡΙΔΟΕΙΔΩΝ ΚΟΡΙΝΘΙΑΣ ΕΤΟΥΣ 2015 Σύμφωνα με το άρθρο 3 του Π.Δ. 1268/21-12-1998 Α. ΕΣΟΔΑ Κ.Α. ΠΟΣΑ ΣΕ ΕΥΡΩ 74 α Επιχορήγηση από τον προϋπολογισμό του Ταμείο Γεωργίας και Κτηνοτροφίας του Υπουργείου Αγροτικής Ανάπτυξης και Τροφίμων: 100000.00 β Επιχορήγηση από τον Τακτικό Προϋπολογισμό του Υπουργείου Αγροτικής Ανάπτυξης και Τροφίμων 17000,00 71 Πωλήσεις Προϊόντων έτοιμων και ημιτελών Πωλήσεις γεωργικών προϊόντων 600.00 Έσοδα από επιδότηση 1200,00 76 Τόκοι 50,00 ΣΥΝΟΛΟ ΕΣΟΔΩΝ 2014 118850,00 Υπόλοιπα Ταμείου 2013 78886,00 Ο Ταμίας του ΚΙΕΚ Πρόεδρος του ΚΙΕΚ Κλενιάτης Κωνσταντίνος Δάβαρης Δημήτριος 2
Β. ΕΞΟΔΑ ΕΤΟΥΣ 2015 ΑΝΑΛΥΣΗ ΠΡΟΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΚΑΤΑ ΠΡΩΤΟΒΑΘΜΙΟ ΛΟΓ/ΣΜΟ ΤΟΥ Ε.Γ.Λ.Σ. ΚΑ ΑΙΤΙΟΛΟΓΙΑ 2015 11 Κτίρια εγκαταστάσεις κτιρίων 2000.00 12 Μηχ/τα Τεχν. Εγκατ. Λοιπός 1200.00 Μηχανισμός Εξοπλισμός 13 Μεταφορικά μέσα 8000.00 14 Έπιπλα & λοιπός εξοπλισμός 4800.00 15 Ακινητοποιήσεις υπό εκτέλεση 16 Ασώματες ακινητοποιήσεις & έξοδα πολυετούς αποσβέσεως 18 Συμμετοχές & λοιπές μακροπρόθεσμες απαιτήσεις 24 Πρώτες και βοηθητικές ύλες 1400.00 25 Αναλώσιμα υλικά 4500.00 6600.00 26 Ανταλλακτικά παγίων στοιχείων 500.00 28 Είδη συσκευασίας 200.00 54 Φ.Π.Α. για συμψηφισμό 60 Αμοιβές & Έξοδα προσωπικού 61 Αμοιβές και έξοδα τρίτων 62 Παροχές Τρίτων 63 Φόροι Τέλη 64 Διάφορα έξοδα 65 Τόκοι & συναφή αποτελέσματα 81 Έξοδα έκτακτα και ανόργανα ΣΥΝΟΛΟ Ο Ταμίας του ΚΙΕΚ 86000.00 3500.00 11850.00 500.00 1900.00 500.00 118850.00 Πρόεδρος του ΚΙΕΚ Κλενιάτης Κωνσταντίνος Δάβαρης Δημήτριος Παρατήρηση : Οι λογαριασμοί έχουν αναπτυχθεί σύμφωνα με τις αρχές του Ελληνικού Γενικού Λογιστικού Σχεδίου (Ε.Γ.Λ.Σ.) 3
ΑΝΑΛΥΣΗ ΔΕΥΤΕΡΟΒΑΘΜΙΩΝ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΩΝ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ 11 : Κτίρια - Εγκαταστάσεις κτιρίων - Τεχνικά έργα 11.00 Κτίρια εγκαταστάσεις κτιρίων 11.02 Λοιπά τεχνικά έργα 2000.00 ΣΥΝΟΛΟ 2000.00 ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ 12 : Μηχανήματα τεχνικές εγκαταστάσεις Λοιπός μηχανολογικός εξοπλισμός 12.00 Μηχανήματα 300.00 12.01 Τεχνικές εγκαταστάσεις 12.02 Φορητά μηχανήματα «χειρός» 300.00 12.03 Εργαλεία 300.00 12.05 Μηχανολογικά όργανα 200.00 12.06 Λοιπός μηχανολογικός εξοπλισμός 100.00 ΣΥΝΟΛΟ 1200.00 4
ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ 14 : Έπιπλα και Λοιπός εξοπλισμός 14.00 Έπιπλα Γραφεία, καθίσματα, τραπέζια συσκέψεων, αρχειοθήκες (ντουλάπες), βιβλιοθήκες, φωριαμοί, ντέξιον και λοιπά έπιπλα 500.00 14.01 Σκεύη Ψύκτες νερού, ψυγεία, σώματα καλοριφέρ και λοιπά σκεύη, air condition 150.00 14.02 Μηχανές γραφείου Γραφομηχανές, αριθμομηχανές, φωτοτυπικά, φωτοαντιγραφικά μηχανήματα και λοιπές μηχανές 100.00 14.03 Ηλεκτρονικοί υπολογιστές & ηλεκτρονικά συγκροτήματα Υπολογιστές με οθόνη (P.C.) & λοιποί υπολογιστές. 500.00 14.04 Μέσα αποθηκεύσεως & Μεταφοράς 14.05 Επιστημονικά όργανα Αντιδραστήρες, αποστακτήρες, ζυγοί ακριβείας, συσκευές τεχνητής δημιουργίας διαφόρων συνθηκών περιβάλλοντος ή συσκευές δημιουργίας κενού & λοιπά επιστημονικά όργανα 2500.00 14.08 Εξοπλισμός τηλεπικοινωνιών 50.00 14.09 Λοιπός εξοπλισμός διάφορος (πάγιος εργαστηριακός) 1000.00 ΣΥΝΟΛΟ 4800.00 5
ΛΟΓΑΡΙΣΜΟΣ 24 : Πρώτες και βοηθητικές ύλες. 24.00 Αγορές ζωοτροφών - 24.01 Αγορές Φυτοφαρμάκων 500.00 24.02 Αγορές Κτηνιατρικών φαρμάκων 24.03 Αγορές φυτών 200.00 24.04 Αγορές Χημικών φαρμάκων 24.05 Αγορές Υβριδίων 24.06 Αγορές Λιπασμάτων 700.00 24.07 Αγορές Ξυλείας 24.14 Αγορές Πολλαπλασιαστικού υλικού 24.51 Αγορές Ορυκτελαίων 24.53 Αγορές Κρυστάλλων ΣΥΝΟΛΟ 1400.00 ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ 25 : Αναλώσιμα Υλικά 25.00 Μικρά εργαλεία 300.00 25.02 Πετρέλαιο (Θέρμανσης) 1000.00 25.03 Μαζούτ 25.04 Λοιπά καύσιμα Λιπαντικά 500.00 25.05 Διάφορα αναλώσιμα υλικά 2500.00 25.06 Οικοδομικά υλικά 200.00 ΣΥΝΟΛΟ 4500.00 6
ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ 26 : Ανταλλακτικά παγίων 26.00 Ανταλλακτικά 500.00 ΣΥΝΟΛΟ 500.00 ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ 28 : Είδη συσκευασίας 28.00 Υλικά συσκευασίας 200.00 ΣΥΝΟΛΟ 200.00 ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ 54 : Φ.Π.Α. για συμψηφισμό ΣΥΝΟΛΟ 7
ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ 60 : Αμοιβές και έξοδα προσωπικού - 60.00 Αμοιβές έμμισθου προσωπικού (υπερωρίες μόνιμου & αορίστου χρόνου προσωπικού, νυχτερινό ή εξαιρέσιμα) 60.02 Παρεπόμενες παροχές & έξοδα προσωπικού (είδη ενδύσεως, υποδήσεως) 60.03 Εργοδοτικές εισφορές & επιβαρύνσεις έμμισθου προσωπικού Κ.Α. 60.00 60.06 Αμοιβές εποχιακού προσωπικού 60.07 Αμοιβές Νομικού Συμβούλου 60.08 Εργοδοτικές εισφορές & επιβαρύνσεις εποχιακού προσωπικού Κ.Α. 60.06 60.09 Εργοδοτικές εισφορές του 60.07 60.10 Αμοιβές ερευνητικού προσωπικού 60.11 Αμοιβές Γενικού Δ/ντού 71000.00 15000.00 ΣΥΝΟΛΟ 86000.00 8
ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ 61 : Αμοιβές και έξοδα τρίτων 61.00 Αμοιβές και έξοδα ελεύθερων επαγγελματιών υποκείμενες σε παρακράτηση φόρου εισοδήματος Αμοιβές & έξοδα δικηγόρων Αμοιβές & έξοδα συμβολαιογράφων Αμοιβές & έξοδα τεχνικών Αμοιβές & έξοδα οργανωτών μελετητών - ερευνητών Αμοιβές & έξοδα ελεγκτών Αμοιβές & έξοδα συμβούλων Αμοιβές & έξοδα λοιπών ελευθέρων επαγγελματιών 61.01 Αμοιβές και έξοδα ελεύθερων επαγγελματιών υποκείμενες σε παρακράτηση φόρου εισοδήματος 1.000,00 Αμοιβές συνεδριάσεως μελών Δ.Σ. Αμοιβές κριτών Λοιπές αμοιβές 61.03 Επεξεργασίες από τρίτους (Facon) 1.250,00 61.98 Λοιπές αμοιβές τρίτων Χρήσεις δικαιωμάτων Κατ αποκοπή εργασίες 1.250,00 ΣΥΝΟΛΟ 3500.00 9
ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ 62 : Παροχές τρίτων 62.03 Τηλεπικοινωνίες Τηλέφωνα, τηλεγραφικά, ΤΕΛΕΞ, ταχυδρομικά, FAX, διάφορα έξοδα τηλεπικοινωνιών 62.04 Ενοίκια 800.00 Ενοίκια γραφείων Κ.Υ. και Ερευνητικών Ιδρυμάτων, μηχανημάτων, τεχν. Εγκ/σεων, λοιπού μηχ/κου εξοπλισμού, μεταφορικών μέσων κ.λ.π. 62.05 Ασφάλιστρα Ασφάλιστρα πυρός, μεταφορικών μέσων, μηχανές,ελγα 62.07 Επισκευές & συντηρήσεις 3850.00 Κτιρίων, εγκαταστάσεων κτιρίων, τεχνικών έργων, μηχανημάτων, τεχνικών εγκαταστάσεων, μηχανολογικού εξ/σμού, επιστημονικών οργάνων κ.λ.π. 62.98 Λοιπές Παροχές τρίτων 700.00 Φως, ύδρευση, άρδευση 6500.00 ΣΥΝΟΛΟ 11850.00 ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ 63 : Φόροι - Τέλη Κωδικ. Αριθμ. ΤΙΤΛΟΣ 63.00 Φόροι Τέλη 500.00 ΣΥΝΟΛΟ 500.00 10
ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ 64 : Διάφορα έξοδα 64.00 Έξοδα μεταφορών Έξοδα κίνησης (καύσιμα λιπαντικά) Μεταφορικών μέσων ιδιοκτησίας Έξοδα μεταφοράς προ/κού, διακίνηση υλικών αγαθών και διάφορα έξοδα μεταφορών με μέσα τρίτων 500,00 64.01 Έξοδα ταξιδίων Εσωτερικού, εξωτερικού 0 64.02 Έξοδα προβολής και διαφήμισης Έξοδα συνεδρίων, δεξιώσεων υποδοχής και φιλοξενίας. Διάφορα έξοδα προβολής & διαφήμισης - 64.05 Συνδρομές εισφορές Σε περιοδικά, εφημερίδες, σε επαγγελματικές οργανώσεις, σε συνέδρια και λοιπά έξοδα 100,00 64.06 Δωρεές επιχορηγήσεις Δωρεές για κοινωφελείς σκοπούς. Υποτροφίες για μεταπτυχιακές σπουδές τρίτων, Δωρεάν διάθεση υγρού αζώτου, σπέρματος - 64.07 Έντυπα & γραφική ύλη Έντυπα, υλικά πολλαπλών εκτυπώσεων, έξοδα πολλαπλών εκτυπώσεων, γραφική ύλη & λοιπά είδη γραφείου, έξοδα μεταφράσεων, βιβλία, βιβλιοδετήσεις, συγγράμματα & επιστημονικά περιοδικά 400,00 64.08 Υλικά άμεσης ανάλωσης Καύσιμα & λοιπά υλικά θέρμανσης, υλικά καθαριότητας, φαρμακευτικά υλικά, αντιδραστήρια, υάλινο εργαστηριακό υλικό και λοιπά υλικά άμεσης ανάλωσης μη ειδικών κατανομαζόμενα 200,00 64.09 Έξοδα δημοσιεύσεων Έξοδα δημοσιεύσεων ισολογισμού προσλήψεων, αγγελιών, ανακοινώσεις & λοιπών δημοσιεύσεων 200,00 64.98 Διάφορα έξοδα Κοινόχρηστες δαπάνες, έξοδα λειτουργ. Οργάνων Διοίκησης, Δικαστικά έξοδα, έξοδα συμβολαιογραφικών, έξοδα λοιπών ελευθέρων επαγγελματιών, διάφορα έξοδα τρίτων. 500,00 ΣΥΝΟΛΟ 1900,00 11
ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ 81 : Έξοδα έκτακτα και ανόργανα Κωδικ. Αριθμ. ΤΙΤΛΟΣ 81.00 Φόροι Τέλη 500,00 ΣΥΝΟΛΟ 500,00 12