26 Ιουλίου 2012 Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου Λευκωσία ΑΝΑΚΟΙΝΩΣΗ Θέμα: Έγκριση και Δημοσιοποίηση Εξαμηνιαίας Οικονομικής Έκθεσης της εταιρείας Τρίαινα Επενδύσεις Δημόσια Εταιρεία Λίμιτεδ (η «Εταιρεία») που αφορά το πρώτο εξάμηνο του έτους 2012 (μη ελεγμένα αποτελέσματα) To Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας, σε συνεδρίασή του που πραγματοποιήθηκε σήμερα, 26 Ιουλίου 2012, μελέτησε και ενέκρινε την Εξαμηνιαία Οικονομική Έκθεση της Εταιρείας που αφορά το πρώτο εξάμηνο του τρέχοντος έτους 2012 και περιλαμβάνει τις ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις με τα εξαμηνιαία μη ελεγμένα αποτελέσματα της Εταιρείας για την περίοδο που έληξε στις 30 Ιουνίου 2012, σύμφωνα με τον Περί Αξιών και Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου Νόμο και τους σχετικούς Κανονισμούς, όπως επίσης και τους περί Προϋποθέσεων Διαφάνειας (Κινητές Αξίες προς Διαπραγμάτευση σε Ρυθμιζόμενη Αγορά) Νόμους του 2007-2009. Επισυνάπτεται ολόκληρο το κείμενο της Εξαμηνιαίας Οικονομικής Έκθεσης, η οποία ετοιμάστηκε με βάση το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο 34. Η Εξαμηνιαία Οικονομική Έκθεση δεν θα σταλεί στους μετόχους της Εταιρείας. Ο Λογαριασμός των Αποτελεσμάτων θα δημοσιευθεί στην ημερήσια εφημερίδα Παγκύπριας κυκλοφορίας Αλήθεια την Παρασκευή, 27 Ιουλίου 2012, και ολόκληρο το κείμενο της Εξαμηνιαίας Οικονομικής Έκθεσης θα διατίθεται προς το κοινό στα γραφεία του Γραμματέα της Εταιρείας, στην οδό Διγενή Άκριτα 45, Λευκωσία, χωρίς οποιαδήποτε επιβάρυνση. PruSec Limited Γραμματέας Κοιν.: Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς Λεωφόρος Λάρνακας Δεκέλειας, Larnaka Bay Resort, House 40, 7081 Πύλα, Λάρνακα Τηλ: 22-020500, 22-554200 Φαξ: 22-020502, 22-433038
ΤΡΙΑΙΝΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΔΗΜΟΣΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΛΙΜΙΤΕΔ ΜΗ ΕΛΕΓΜΕΝΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ Περίοδος από 1 Ιανουαρίου μέχρι 30 Ιουνίου 2012
ΤΡΙΑΙΝΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΔΗΜΟΣΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΛΙΜΙΤΕΔ MH-ΕΛΕΓΜΕΝΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟΔΟ ΑΠΟ 1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΜΕΧΡΙ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2012 Περιεχόμενα Σελίδα Ενδιάμεση Κατάσταση Συνολικών Εσόδων 1 Ενδιάμεσος Ισολογισμός 2 Ενδιάμεση Κατάσταση Αλλαγών στα Ίδια Κεφάλαια 3 Ενδιάμεση Κατάσταση Ταμειακών Ροών 4 Σημειώσεις στις Μη Ελεγμένες Ενδιάμεσες Συνοπτικές Οικονομικές Καταστάσεις 5-12
ΤΡΙΑΙΝΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΔΗΜΟΣΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΛΙΜΙΤΕΔ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟΔΩΝ 1 ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟΔΟ ΑΠΟ 1 ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΜΕΧΡΙ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2012 Κυπριακό Χαρτοφυλάκιο Διεθνές Χαρτοφυλάκιο Ολικό Εισοδηματικό Κεφαλαιουχικό 1.1.2012 1.1.2011 1.1.2012 1.1.2011 1.1.2012 1.1.2011 1.1.2012 1.1.2011 Μέχρι μέχρι μέχρι μέχρι Μέχρι μέχρι Μέχρι μέχρι 30.6.2012 30.6.2011 30.6.2012 30.6.2011 30.6.2012 30.6.2011 30.6.2012 30.6.2011 Σημ Εισοδήματα Μερίσματα 4,275 5,868 - - 4,275 5,868 Τόκοι 111,897 126,307-10,855 111,897 137,162 Άλλα Εισοδήματα - - - - - 1,093-1,093 116,172 132,175 - - - 11,948 116,172 144,123 (Ζημιά)/κέρδος από διάθεση χρηματοοικονομικών στοιχείων ενεργητικού που αποτιμούνται σε δίκαιη αξία μέσω του λογαριασμού αποτελεσμάτων - - ( 15,958) 18,670 818 662 ( 15,140) 19,332 Ζημιά από επανεκτίμηση χρηματοοικονομικών στοιχείων ενεργητικού που αποτιμούνται σε δίκαιη αξία μέσω του λογαριασμού αποτελεσμάτων - - ( 116,207) ( 9,932) - ( 8,227) ( 116,207) ( 18,159) Καθαρός κύκλος εργασιών 3 116,172 132,175 ( 132,165) 8,738 818 4,383 (15,175) 145,296 Έξοδα Έξοδα διαχείρισης ( 9,198) ( 10,147) ( 9,198) ( 10,147) ( 4,599) ( 5,074) ( 22,995) ( 25,368) Χρηματοδοτικά έξοδα ( 267) ( 253) ( 267) ( 253) ( 133) ( 126) ( 668) ( 632) (Ζημιά)/κέρδος από εργασίες πριν τη φορολογία 3 106,707 121,775 ( 141,630) ( 1,662) ( 3,914) ( 817) (38,838) 119,296 Φορολογία ( 1,510) - - - - - ( 1,510) - (Ζημιά)/κέρδος περιόδου μετά τη φορολογία 105,197 121,775 ( 141,630) ( 1,662) ( 3,914) ( 817) (40,348) 119,296 (Ζημιά)/κέρδος ανά μετοχή (σεντ) 4 3.85 4.46 (5.19) (0.06) (0.29) (0.06) Δεν εφαρμόζεται
ΤΡΙΑΙΝΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΔΗΜΟΣΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΛΙΜΙΤΕΔ 2 ΕΝΔΙΑΜΕΣΟΣ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΣΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2012 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Κυπριακό Διεθνές Χαρτοφυλάκιο Χαρτοφυλάκιο Ολικό 30.6.2012 31.12.2011 30.6.2012 31.12.2011 30.6.2012 31.12.2011 Σημ Κυκλοφορούν ενεργητικό Ακίνητα για επένδυση 5 7,910,000 - - - 7,910,000 - Χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού που αποτιμούνται σε δίκαιη αξία μέσω του λογαριασμού αποτελεσμάτων 6 539,049 662,549 926 1,479 539,975 664,028 Φορολογία 12,569 13,638 - - 12,569 13,638 Άλλοι Χρεώστες 4,353,847 8,052,392 740,856 647,400 5,094,703 8,699,792 Τραπεζικά υπόλοιπα και αντίστοιχα μετρητών 71,970-119,784 219,318 191,754 219,318 Ολικό ενεργητικού 12,887,435 8,728,579 861,566 868,197 13,749,001 9,596,776 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΚΑΙ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΜΕΤΟΧΩΝ Τρέχουσες υποχρεώσεις Άλλοι Πιστωτές 8 4,219,982 24,692 3,455 6,172 4,223,437 30,864 Φορολογία 42,268 42,268 1,068 1,068 43,336 43,336 Ολικό τρεχουσών υποχρεώσεων 4,262,250 66,960 4,523 7,240 4,266,773 74,200 Ίδια κεφάλαια Μετοχικό κεφάλαιο 4,639,100 4,639,100 1,159,776 1,159,776 5,798,876 5,798,876 Αποθεματικά 3,986,085 4,022,519 (302,733) (298,819) 3,683,352 3,723,700 Ολικό Ιδίων Κεφαλαίων 8,625,185 8,661,619 857,043 860,957 9,482,228 9,522,576 Ολικό υποχρεώσεων και Ιδίων Κεφαλαίων 12,887,435 8,728,579 861,566 868,197 13,749,001 9,596,776
ΤΡΙΑΙΝΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΔΗΜΟΣΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΛΙΜΙΤΕΔ 3 Ενδιάμεση Κατάσταση Αλλαγών στα Ίδια Κεφάλαια Περίοδος από 1 Ιανουαρίου μέχρι 30 Ιουνίου 2012 Μετοχικό Κεφάλαιο Διαφορά από μετατροπή μετοχικού κεφαλαίου σε Ευρώ Λογαριασμός Κεφαλαιουχικό Κεφαλαιουχικό Εισοδημάτων Αποθεματικό Λογαριασμός Αποθεματικό Κυπριακό Διεθνές Κυπριακό Διεθνές Λογαριασμός Κυπριακών Κυπριακών Διεθνών Διεθνών Προτεινόμενο Χαρτοφυλάκιο Χαρτοφυλάκιο Χαρτοφυλάκιο Χαρτοφυλάκιο Αποτελεσμάτων Επενδύσεων Επενδύσεων Επενδύσεων Επενδύσεων Μέρισμα Ολικό Υπόλοιπο 1 Ιανουρίου 2011 4,639,100 1,159,776 23,472 5,868-441,266 3,696,284 ( 87,576) ( 180,681) - 9,697,509 Έκδοση Μετοχικού Κεφαλαίου - - - - - - - - - - Μερισμα που πληρωθηκε - - - - - - - - - - Κέρδος για την περίοδο - - - - 119,296 - - - - - 119,296 Διαφορά από μετατροπή μετοχικού κεφαλαίου σε Ευρώ - - - - - - Προτεινόμενο Μέρισμα - - - - - - - - - - - Μεταφορά ζημιάς από λογαριασμό αποτελεσμάτων - - - - ( 119,296) 121,775 ( 1,662) ( 817) - - - Μεταφορά ζημιάς από λογαριασμό Διεθνών Επενδύσεων - - - - - - - ( 2,600) 2,600 - - Υπόλοιπο 30 Ιουνίου 2011 4,639,100 1,159,776 23,472 5,868-563,041 3,694,622 ( 90,993) ( 178,081) - 9,816,805 Υπόλοιπο 1 Ιανουρίου 2012 4,639,100 1,159,776 23,472 5,868-439,194 3,559,853 ( 69,934) ( 234,753) - 9,522,576 Έκδοση Μετοχικού Κεφαλαίου - - - - - - - - - - Μερισμα που πληρωθηκε - - - - - - - - - - Ζημιά για την περίοδο - - - - ( 40,348) - - - - - ( 18,600) Διαφορά από μετα τροπή μετοχικού κεφαλαίου σε Ευρώ - - - - - - Προτεινόμενο Μέρισμα - - - - - - - - - - - Μεταφορά ζημιάς από λογαριασμό αποτελεσμάτων - - - - 40,348 105,197 ( 141,630) ( 3,914) - - - Μεταφορά ζημιάς από λογαριασμό Διεθνών Επενδύσεων - - - - - - - ( 2,366) 2,366 - - Υπόλοιπο 30 Ιουνίου 2012 4,639,100 1,159,776 23,472 5,868-544,391 3,418,223 ( 76,214) ( 232,387) - 9,482,228
ΤΡΙΑΙΝΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΔΗΜΟΣΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΛΙΜΙΤΕΔ 4 Ενδιάμεση Κατάσταση Ταμειακών Ροών Περίοδος από 1 Ιανουαρίου μέχρι 30 Ιουνίου 2012 Κυπριακό Διεθνές Χαρτοφυλάκιο Χαρτοφυλάκιο Ολικό 1.1.2012 1.1.2011 1.1.2012 1.1.2011 1.1.2012 1.1.2011 μέχρι μέχρι μέχρι μέχρι μέχρι μέχρι 30.6.2012 30.6.2011 30.6.2012 30.6.2011 30.6.2012 30.6.2011 Ροή μετρητών από εργασίες (Ζημιά)/Κέρδος πριν τη φορολογία ( 34,923) 120,113 ( 3,914) ( 817) ( 38,837) 119,296 Αναπροσαρμογές για: Μερίσματα εισπρακτέα ( 4,275) ( 5,868) - - ( 4,275) ( 5,868) Τόκοι εισπρακτέοι ( 111,897) ( 126,307) - ( 10,855) ( 111,897) ( 137,162) Κέρδος από την επανεκτίμηση χρηματοοικονομικών στοιχείων ενεργητικού που αποτιμούνται σε δίκαιη αξία μέσω του λογαριασμού αποτελεσμάτων 116,207 9,932-8,227 116,207 18,159 Τόκοι πληρωτέοι 534 506 133 126 667 632 Ροή μετρητών (για)/από εργασίες πριν τις αλλαγές στο κεφάλαιο κίνησης ( 34,354) ( 1,624) ( 3,781) ( 3,319) ( 38,135) ( 4,943) Mείωση στους άλλους χρεώστες (11,455) ( 90,080) ( 93,456) ( 543,025) (104,911) ( 633,105) Μείωση στα οφειλόμενα έξοδα (4,710) ( 3,594) ( 2,717) ( 899) (7,427) ( 4,493) Ροή μετρητών για εργασίες (50,519) ( 95,298) ( 99,954) ( 547,243) (150,473) ( 642,541) Μερίσματα που εισπράχτηκαν 4,275 5,868 - - 4,275 5,868 Τόκοι που εισπράχτηκαν 111,897 126,307-10,855 111,897 137,162 Τόκοι που πληρώθηκαν ( 534) ( 506) ( 133) ( 126) ( 667) ( 632) Φορολογία που πληρώθηκε ( 441) - - - ( 441) - Καθαρή ροή μετρητών για εργασίες 64,678 36,371 ( 100,087) ( 536,514) (35,409) ( 500,143) Επενδυτικές δραστηριότητες Πώληση/(Αγορά) χρηματοοικονομικών στοιχείων ενεργητικού που αποτιμούνται σε δίκαιη αξία μέσω του λογαριασμού αποτελεσμάτων, καθαρή 7,293 ( 17,530) 553 ( 92,374) 7,846 ( 109,904) Καθαρή ροή μετρητών από/(για) επενδυτικές δραστηριότητες 7,293 ( 17,530) 553 ( 92,374) 7,846 ( 109,904) Καθαρή μείωση στα μετρητά και αντίστοιχα μετρητών 71,971 18,841 ( 99,534) ( 628,888) ( 27,563) ( 610,047) Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών στην αρχή της περιόδου - - 219,318 754,259 219,318 754,259 Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών στο τέλος της περιόδου 71,971 18,841 119,784 125,371 191,755 144,212 Αποτελούμενα από: Τραπεζικά υπόλοιπα και μετρητά υπό ν διαχείριση 71,971 18,841 119,784 125,371 191,755 144,212
5 ΤΡΙΑΙΝΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΔΗΜΟΣΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΛΙΜΙΤΕΔ Σημειώσεις Στις Μη-Ελεγμένες Ενδιάμεσες Συνοπτικές Οικονομικές Καταστάσεις Για Την Περίοδο Από 1 Ιανουαρίου Μέχρι 30 Ιουνίου 2012 1. ΓΕΝΙΚΑ (α) Σύσταση Η Τρίαινα Επενδύσεις Δημόσια Εταιρεία Λίμιτεδ, (η "Εταιρεία"), συστάθηκε στην Κύπρο στις 10 Νοεμβρίου 1997 σαν δημόσια εταιρεία περιορισμένης ευθύνης. Με ειδικό ψήφισμα ημερομηνίας 19 Μαΐου 2004 η Εταιρεία άλλαξε το όνομά της σε Τρίαινα Επενδύσεις Δημόσια Εταιρεία Λίμιτεδ. (β) Δραστηριότητες Η κύρια δραστηριότητα της Εταιρείας είναι η διεξαγωγή επενδυτικών δραστηριοτήτων στην Κύπρο και στο εξωτερικό. (γ) Εισαγωγή των τίτλων της Εταιρείας στο Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου Στις 5 Απριλίου 1999, οι τίτλοι της Εταιρείας εισήχθησαν και άρχισαν να διαπραγματεύονται στο Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου. 2. ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΑΡΧΕΣ Οι εξαμηνιαίες οικονομικές καταστάσεις αναφέρονται στην περίοδο από 1 Ιανουαρίου μέχρι 30 Ιουνίου 2012 και δεν έχουν ελεγχθεί από τους εξωτερικούς ελεγκτές της Εταιρείας. Οι εξαμηνιαίες οικονομικές καταστάσεις που έχουν ετοιμαστεί σύμφωνα με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο Αρ. 34 - και συνάδουν με τις πρόνοιες των Νόμων και Κανονισμών του Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου πρέπει να διαβάζονται συνάμα με τις οικονομικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2011. Οι εξαμηνιαίες οικονομικές καταστάσεις για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου μέχρι 30 Ιουνίου 2012 περιλαμβάνουν τις οικονομικές καταστάσεις της Tρίαινα Επενδύσεις Δημόσια Εταιρεία Λίμιτεδ. Όλα τα ποσά στις εξαμηνιαίες οικονομικές καταστάσεις εκφράζονται σε Ευρώ. Οι λογιστικές αρχές που εφαρμόστηκαν αναφορικά με στοιχεία που θεωρούνται σημαντικά ή ουσιώδη στον καθορισμό των αποτελεσμάτων και της οικονομικής κατάστασης της Εταιρείας για την υπό εξέταση περίοδο είναι οι ίδιες με τις λογιστικές αρχές που χρησιμοποιήθηκαν στις οικονομικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2011.
ΤΡΙΑΙΝΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΔΗΜΟΣΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΛΙΜΙΤΕΔ 6 Σημειώσεις Στις Μη-Ελεγμένες Ενδιάμεσες Συνοπτικές Οικονομικές Καταστάσεις Για Την Περίοδο Από 1 Ιανουαρίου Μέχρι 30 Ιουνίου 2012 3. ΑΝΑΛΥΣΗ ΚΑΤΑ ΤΟΜΕΑ Οι δραστηριότητες της Εταιρείας διεξάγονται σε τρεις γεωγραφικούς τομείς, την Κύπρο την Ελλάδα και σε άλλες χώρες. Περίοδος από 1 Ιανουαρίου μέχρι 30 Ιουνίου 2012 Περίοδος από 1 Ιανουαρίου μέχρι 30 Ιουνίου 2011 Κύπρος Ελλάδα Άλλες χώρες Σύνολο Κύπρος Ελλάδα Άλλες χώρες Σύνολο Εισοδήματα 113.292 2.880-116.172 132.175-11.948 144.123 (Ζημιά)/Κέρδος πριν τη φορολογία 19.885 (54.809) (3.914) (38.838) 126.178 (6.065) (817) 119.296 4. ΚΕΡΔΟΣ/(ΖΗΜΙΑ) ΑΝΑ ΜΕΤΟΧΗ Κυπριακό Χαρτοφυλάκιο Διεθνές Χαρτοφυλάκιο Εισοδηματικό Κεφαλαιουχικό 1.1.2012 1.1.2011 1.1.2012 1.1.2011 1.1.2012 1.1.2011 Μέχρι Μέχρι Μέχρι Μέχρι Μέχρι Μέχρι 30.6.2012 30.6.2011 30.6.2012 30.6.2011 30.6.2012 30.6.2011 Κέρδος/(ζημιά) μετά τη φορολογία 105.197 121.775 (141.630) (1.662) (3.914) (817) Μεσοσταθμικός αριθμός εκδομένων μετοχών περιόδου 2.728.882 2.728.882 2.728.882 2.728.882 1.364.442 1.364.442 Κέρδος/(ζημιά) ανά μετοχή (σεντ) 3,85 4,46 (5,19) (0,06) (0,29) (0,06)
ΤΡΙΑΙΝΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΔΗΜΟΣΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΛΙΜΙΤΕΔ 7 Σημειώσεις Στις Μη-Ελεγμένες Ενδιάμεσες Συνοπτικές Οικονομικές Καταστάσεις Για Την Περίοδο Από 1 Ιανουαρίου Μέχρι 30 Ιουνίου 2012 5. Ακίνητα για επένδυση 30.6.2012 31.12.2011 Υπόλοιπο στην αρχή της περιόδου/του έτους - - Αγορές 7.910.000 - Κέρδος από επανεκτίμηση ακινήτων για επένδυση - - Υπόλοιπο στο τέλος της περιόδου/του έτους 7.910.000 - Η εταιρεία απέκτησε αριθμό τεμαχίων γης στις 7 Μαΐου 2012 από τις ιδιωτικές εταιρείες CONMER LIMITED, DRUMDONNA CONSULTANTS LIMITED και VASTUAT LIMITED οι οποίες ανήκουν στον Όμιλο SFS. Το σύνολο των αντιτίμων για την αγορά των ανωτέρω ακινήτων από τις τρεις εταιρείες ανέρχεται στα 7.910.000, το σύνολο των προκαταβολών στα 3.710.000 και το σύνολο των υπολοίπων στα 4.200.000. Τα ανωτέρω ακίνητα βαρύνονται με εμπράγματα βάρη (υποθήκες) προς όφελος τρίτων, συνολικού ύψους 4.200.000, και θα πρέπει να μεταβιβαστούν ελεύθερα από οποιεσδήποτε επιβαρύνσεις. Προς αυτό το σκοπό, παρέχεται χρονικό περιθώριο για την εξάλειψη και/ ή αποπληρωμή των επιβαρύνσεων, και η SFS θα είναι υπεύθυνη για την αποπληρωμή τους και / ή την εξάλειψή τους, που θα πρέπει να λάβει χώρα μέχρι την 30η Ιουνίου 2016. Εφόσον η SFS αποπληρώσει και/ή εξαλείψει τα εμπράγματα βάρη, τότε οι πωλήτριες εταιρείες θα υποχρεούνται να μεταβιβάσουν το συντομότερο δυνατόν τα σχετικά ακίνητα, και εφόσον αυτό επισυμβεί, τα υπόλοιπα οφειλόμενα ποσά (πλέον της προκαταβολής) θα καταστούν απαιτητά από τις πωλήτριες εταιρείες έναντι της Εταιρείας. Η πώληση έγινε σε καθαρά εμπορική βάση και στο πλαίσιο της αναδιοργάνωσης του επενδυτικού χαρτοφυλακίου της εταιρείας Τρίαινα. 6. Χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού που αποτιμούνται σε δίκαιη αξία μέσω του λογαριασμού αποτελεσμάτων Μεσοσταθμικό Κόστος Αγοραία Αξία 30.06.12 2011 30.06.12 2011 Κλάδος Τραπεζικών Οργανισμών 202.359 60.601 85.982 28.880 Ασφάλειες γενικού κλάδου 29.735 29.735 5.310 4.050 Ασφάλειες ζωής 570 1.141 678 1.357 Επενδυτικών οργανισμών 41.202 41.202 9.856 11.136 Εμπορικές μεταφορές 220.460 198.027 168.677 213.891 Γενικού Λιανικού εμπορίου 106.823 165.626 58.525 104.232 Ταξιδιών και αναψυχής 1.521.446 1.521.446 33.775 28.950 Γενικά Χρηματοοικονομικά 132.906 132.906 42.825 43.629 Κατασκευές και υλικά 185.947 185.938 133.421 135.006 Επενδύσεις εισηγμένες στο Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου 2.441.448 2.337.060 539.049 571.481 Επενδύσεις εισηγμένες σε διεθνή χρηματιστήρια 1.462 113.693 926 92.547 2.442.910 2.450.753 539.975 664.028 Όλες οι πιο πάνω επενδύσεις κατέχονται για εμπορία.
ΤΡΙΑΙΝΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΔΗΜΟΣΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΛΙΜΙΤΕΔ 8 Σημειώσεις Στις Μη-Ελεγμένες Ενδιάμεσες Συνοπτικές Οικονομικές Καταστάσεις Για Την Περίοδο Από 1 Ιανουαρίου Μέχρι 30 Ιουνίου 2012 7. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕ ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΑ ΠΡΟΣΩΠΑ Η Εταιρεία θεωρεί σαν συνδεδεμένα πρόσωπα τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και το Γραμματέα της Εταιρείας (συμπεριλαμβανομένων των συνδεδεμένων προσώπων τους), καθώς επίσης και τους μετόχους που κατείχαν πέραν του 5% του εκδοθέντος μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας στις 30 Ιουνίου 2012. Κατά τη διάρκεια της περιόδου οι συναλλαγές μεταξύ της Εταιρείας και των συνδεδεμένων με αυτή προσώπων, στα πλαίσια μίας συνήθους εμπορικής συναλλαγής, ήταν ως ακολούθως: 1.1.2012 1.1.2011 Μέχρι Μέχρι 30.6.2012 30.6.2011 Όμιλος εταιρειών SFS Group Public Company Limited Χρηματιστηριακές προμήθειες και δικαιώματα από άλλες υπηρεσίες 12.636 12.718 Ο ισολογισμός περιλαμβάνει τα ακόλουθα υπόλοιπα που προέρχονται από συναλλαγές με συνδεδεμένα πρόσωπα: 30.6.2012 30.6.2011 Όμιλος εταιρειών SFS Group Public Company Limited Υπόλοιπο πληρωτέο - - Υπόλοιπο Εισπρακτέο 5.080.233 8.221.897 5.080.233 8.221.897 8. Άλλοι Πιστωτές 30.06.2012 31.12.2011 Εμπορικοί πιστωτές 23.437 13.917 Οφειλόμενα έξοδα - 16.947 Άλλοι πιστωτές 4.200.000-4.223.437 30.864 Το ποσό των 4.200.000 που εμφανίζεται στους άλλους πιστωτές αφορά εμπράγματα βάρη (υποθήκες) προς όφελος τρίτων, που φέρουν τα ακίνητα που απέκτησε η εταιρεία.
ΤΡΙΑΙΝΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΔΗΜΟΣΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΛΙΜΙΤΕΔ 9 Σημειώσεις Στις Μη-Ελεγμένες Ενδιάμεσες Συνοπτικές Οικονομικές Καταστάσεις Για Την Περίοδο Από 1 Ιανουαρίου Μέχρι 30 Ιουνίου 2012 9. ΕΝΔΕΧΟΜΕΝΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Στις 30 Ιουνίου 2012, η Εταιρεία είχε ενδεχόμενες υποχρεώσεις για τις οποίες δεν έχει γίνει πρόβλεψη στις οικονομικές καταστάσεις ως ακολούθως: Νομικές αγωγές Στις 30 Ιουνίου 2012 υπήρχαν νομικές υποθέσεις στις οποίες η Εταιρεία παρουσιαζόταν ως εναγόμενη μαζί με αριθμό άλλων εναγομένων. Το ύψος των αγωγών αυτών εναντίον όλων των εναγομένων ανερχόταν σε 1.769.040 πλέον τόκους και έξοδα. Το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας αφού έλαβε υπόψη του όλα τα δεδομένα, είναι της γνώμης ότι δεν συντρέχουν λόγοι για τους οποίους θα έπρεπε να προβεί σε οποιαδήποτε πρόβλεψη σχετικά με τις πιο πάνω νομικές αγωγές. 10. Επεξηγηματική κατάσταση και ενδιάμεση έκθεση διαχείρισης Χαρακτηριστικό του Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου («ΧΑΚ») καθώς και των κυριοτέρων Ευρωπαϊκών Αγορών κατά το πρώτο εξάμηνο του 2012 ήταν οι έντονες διακυμάνσεις στις τιμές κυρίως των Τραπεζικών τίτλων. Στις 30 Ιουνίου 2012 ο Γενικός δείκτης του ΧΑΚ παρουσίασε μείωση 52,65% και ο Γενικός Δείκτης του ΧΑ μείωση 10,18%. Η αρνητική πορεία των κεφαλαιαγορών οφείλεται στις ανησυχίες για την πορεία των περιφερειακών χωρών της Ευρωζώνης που αντιμετωπίζουν σημαντικά προβλήματα στα δημοσιονομικά τους. Η αρνητική πορεία των χρηματιστηριακών αγορών επηρέασε αρνητικά την αξία του χαρτοφυλακίου της Εταιρείας, η οποία διαθέτει ισχυρή ρευστότητα για να εκμεταλλευθεί τις ευκαιρίες που μπορεί να παρουσιαστούν στο άμεσο μέλλον. Αναλυτικότερα: Α Εξάμηνο 2012 Α Εξάμηνο 2011 Δείκτης Κύριας/Παράλληλης Αγοράς ΧΑΚ 140,14 782,2 Διαφοροποίηση -52,65% -25,87% Η συνολική ζημιά από πωλήσεις επενδύσεων για το εξάμηνο που έληξε την 30 η Ιουνίου 2012 ανήλθε σε 15.140 (Α εξάμηνο 2011: κέρδος 19.332). Το κυπριακό χαρτοφυλάκιο εμφάνισε ζημιά από πώληση επενδύσεων 15.958 (Α εξάμηνο 2011: κέρδος 18.670) ενώ το διεθνές χαρτοφυλάκιο παρουσίασε κέρδη από την πώληση επενδύσεων 818 (Α εξάμηνο 2011: κέρδος 662) Η Εταιρεία πραγματοποίησε για το εξάμηνο του 2012 ζημιά (116.207) από επανεκτίμηση επενδύσεων (Α εξάμηνο 2011: ζημιά 18.159), η οποία, (116.207) ήταν ζημιά που προήλθε από το κυπριακό χαρτοφυλάκιο (Α εξάμηνο 2011 ζημιά: 9.932). Το διεθνές χαρτοφυλάκιο δεν πραγματοποίησε ζημιά ή κέρδος από επανεκτίμηση επενδύσεων (Α εξάμηνο 2011: ζημιά 8.227). Τα εισοδήματα της Εταιρείας από εισπρακτέα μερίσματα και τόκους κατά το Α εξάμηνο 2012 ανήλθαν στα 116.172 σε σχέση με 132.175 το Α εξάμηνο του 2011. Τα μερίσματα εισπρακτέα ανήλθαν στα 4.275 (Α εξάμηνο 2011: 5.868) ενώ τα εισοδήματα από εισπρακτέους τόκους ανήλθαν στα 111.897 (Α εξάμηνο 2011: 126.307). Το τελικό αποτέλεσμα μετά τη φορολογία για το εξάμηνο που έληξε την 30 η Ιουνίου 2012 παρουσίασε ζημιά ύψους 40.348 (Α εξάμηνο 2011: κέρδος 119.296). Το κέρδος / ζημιά της περιόδου ανά κατηγορία μετοχικού κεφαλαίου είχε ως εξής:
ΤΡΙΑΙΝΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΔΗΜΟΣΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΛΙΜΙΤΕΔ 10 Σημειώσεις Στις Μη-Ελεγμένες Ενδιάμεσες Συνοπτικές Οικονομικές Καταστάσεις Για Την Περίοδο Από 1 Ιανουαρίου Μέχρι 30 Ιουνίου 2011 10. Επεξηγηματική κατάσταση και ενδιάμεση έκθεση διαχείρισης Α εξάμηνο 2012 Α εξάμηνο 2011 Εισοδηματικές μετοχές: Κέρδος εξαμήνου 105.197 121.775 Κέρδος ανά μετοχή 3,85 σεντ 4.46 σεντ Πλήρως κατανεμημένο Κέρδος Δ/Ε Δ/Ε Μεσοσταθμικός αριθμός μετοχών 2.728.882 2.728.882 Κεφαλαιουχικές μετοχές: (Ζημιά)/Κέρδος εξαμήνου (141.630) (1.662) (Ζημιά)/Κέρδος ανά μετοχή (5,19) σεντ (0,06) σεντ Πλήρως κατανεμημένο Κέρδος Δ/Ε Δ/Ε Μεσοσταθμικός αριθμός μετοχών 2.728.882 2.728.882 Μετοχές Διεθνούς Χαρτοφυλακίου: Κέρδος/(Ζημιά) εξαμήνου (3.914) (817) Κέρδος/(Ζημιά) ανά μετοχή (0,29) σεντ (0,06) σεντ Πλήρως κατανεμημένο Κέρδος Δ/Ε Δ/Ε Μεσοσταθμικός αριθμός μετοχών 1.364.442 1.364.442 Η καθαρή εσωτερική αξία του ενεργητικού της Εταιρείας (συνολική εικόνα περιλαμβανομένων μη εισηγμένων αξιών, τίτλων σταθερού εισοδήματος και διεθνούς χαρτοφυλακίου αφαιρεμένων όλων των διοικητικών εξόδων και εξόδων αμοιβής κινήτρου) κατά την 30 η Ιουνίου 2012 ήταν 138,99 σε σύγκριση με 139.58 σεντ() ανά μετοχή στις 31 Δεκεμβρίου 2011. Βάσει της καθαρής εσωτερικής της αξίας, η Εταιρεία παρουσίασε αρνητική απόδοση της τάξης του 0,42%. Η απόδοση του καθαρού ενεργητικού της Εταιρείας αλλά και αναλυτικά του καθαρού ενεργητικού των κεφαλαιουχικών, εισοδηματικών και μετοχών του διεθνούς χαρτοφυλακίου, συνοψίζονται πιο κάτω: Συνολικό Χαρτοφυλάκιο Καθαρή Εσωτερική Αξία ανά μετοχή 30 Ιουνίου 2012 138,99 σεντ Καθαρή Εσωτερική Αξία ανά μετοχή 31 Δεκεμβρίου 2011 139,58 σεντ Συνολική απόδοση με βάση την ΚΕΑ -0,42% Συνολική απόδοση με βάση την ΚΕΑ (προσαρμοσμένη με το καταβληθέν μέρισμα) -0,42% Κεφαλαιουχικές Μετοχές Καθαρή Εσωτερική Αξία ανά μετοχή 30 Ιουνίου 2012 210,69 σεντ Καθαρή Εσωτερική Αξία ανά μετοχή 31 Δεκεμβρίου 2011 215,88 σεντ Συνολική απόδοση με βάση την ΚΕΑ -2,46% Εισοδηματικές Μετοχές Καθαρή Εσωτερική Αξία ανά μετοχή 30 Ιουνίου 2012 105,38 σεντ Καθαρή Εσωτερική Αξία ανά μετοχή 31 Δεκεμβρίου 2011 101,52 σεντ Συνολική απόδοση με βάση την ΚΕΑ 3,66% Μετοχές Διεθνούς Χαρτοφυλακίου Καθαρή Εσωτερική Αξία ανά μετοχή 30 Ιουνίου 2012 62,81 σεντ Καθαρή Εσωτερική Αξία ανά μετοχή 31 Δεκεμβρίου 2011 63,10 σεντ Συνολική απόδοση με βάση την ΚΕΑ -0,46% Λόγω της φύσης των εργασιών της Εταιρείας δεν υπήρξαν οποιαδήποτε άλλα κέρδη ή ζημιές από μη επαναλαμβανόμενες δραστηριότητες ή δραστηριότητες εκτός των κύριων δραστηριοτήτων της Εταιρείας. Οι αποδόσεις των κεφαλαιουχικών και διεθνών μετοχών θα εξαρτηθούν από την πορεία των αγορών στις οποίες επενδύουν (ΧΑΚ, ΧΑ, και διεθνείς κεφαλαιαγορές).
ΤΡΙΑΙΝΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΔΗΜΟΣΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΛΙΜΙΤΕΔ 11 Σημειώσεις Στις Μη-Ελεγμένες Ενδιάμεσες Συνοπτικές Οικονομικές Καταστάσεις Για Την Περίοδο Από 1 Ιανουαρίου Μέχρι 30 Ιουνίου 2012 Οι εισοδηματικές μετοχές δεν επηρεάζονται από τη πορεία του γενικού δείκτη τιμών ΧΑΚ. Τα οφέλη αυτής της κατηγορίας πηγάζουν από τα εισοδήματα που προέρχονται από μερίσματα και τόκους. Οι κύριοι παράγοντες που θα επηρεάσουν την απόδοση των εισοδηματικών μετοχών είναι η πιθανότητα καταβολής ή όχι μερίσματος των τίτλων στους οποίους επενδύει η Εταιρεία και των τόκων από τις τοποθετήσεις του χαρτοφυλακίου της Εταιρείας σε αξιόγραφα σταθερού εισοδήματος και σε καταθέσεις σε τράπεζες. Η Εταιρεία διατηρεί χαρτοφυλάκιο ευρείας διασποράς με στόχο την ικανοποίηση των προσδοκιών των επενδυτών στις τρεις διαφορετικές κατηγορίες μετοχών που απαρτίζουν την Εταιρεία. Με γνώμονα πάντα το συμφέρον των μετόχων και τις πρόνοιες του καταστατικού το Διοικητικό Συμβούλιο και οι Διευθυντές Επενδύσεων παρακολουθούν τις εξελίξεις και αναθεωρούν τη επενδυτική τους τακτική οποτεδήποτε αυτό κρίνεται αναγκαίο.
ΤΡΙΑΙΝΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΔΗΜΟΣΙΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΛΙΜΙΤΕΔ 12 Σημειώσεις Στις Μη-Ελεγμένες Ενδιάμεσες Συνοπτικές Οικονομικές Καταστάσεις Για Την Περίοδο Από 1 Ιανουαρίου Μέχρι 30 Ιουνίου 2012 11. Δήλωση των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου Σύμφωνα με το Άρθρο 10(7) του Νόμου 190(Ι)/2007 που προνοεί για τις προϋποθέσεις διαφάνειας αναφορικά με πληροφορίες που αφορούν εκδότη του οποίου οι κινητές αξίες έχουν εισαχθεί προς διαπραγμάτευση σε ρυθμιζόμενη αγορά, εμείς τα Μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου της Τρίαινα Επενδύσεις Δημόσια Εταιρεία Λίμιτεδ (η Εταιρεία ) επιβεβαιώνουμε εξ όσων γνωρίζουμε ότι: (α) Οι οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας για την περίοδο που έληξε στις 30 Ιουνίου 2012 έχουν καταρτιστεί σύμφωνα με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο Αρ. 34, και παρέχουν αληθινή και δίκαιη εικόνα των στοιχείων ενεργητικού και παθητικού, της οικονομικής κατάστασης και του κέρδους της Εταιρείας. Mέλη Διοικητικού Συμβουλίου Αντώνης Μυτιληναίος. Μαρίνα Τζαγικιάν.. Άλκης Γαλατόπουλος.. Κώστας Κίρκος..