ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΟΜΙΛΟΥ ΤΗΣ (Σύμφωνα με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο 34)

ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΟΜΙΛΟΥ ΤΗΣ 31.3.2016 (Σύμφωνα με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο 34) Αθήναι, 31 Μαΐου 2016

Π ε ρ ι ε χ ό μ ε ν α Ενδιάµεσες Οικονοµικές Καταστάσεις Οµίλου της 31.3.2016 (Σύµφωνα µε το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο 34) Ενδιάμεση Ενοποιημένη Κατάσταση Αποτελεσμάτων... 3 Ενδιάμεσος Ενοποιημένος Ισολογισμός... 4 Ενδιάμεση Ενοποιημένη Κατάσταση Συνολικού Αποτελέσματος... 5 Ενδιάμεση Ενοποιημένη Κατάσταση Μεταβολών της Καθαρής Θέσεως... 6 Eνδιάμεση Ενοποιημένη Κατάσταση Ταμειακών Ροών... 8 Σημειώσεις επί των Ενδιάμεσων Ενοποιημένων Οικονομικών Καταστάσεων Γενικές Πληροφορίες...9 Ακολουθούμενες λογιστικές αρχές 1.1 Βάση παρουσίασης... 11 1.2 Εκτιµήσεις, κριτήρια λήψεως αποφάσεων και σηµαντικές πηγές αβεβαιότητας... 11 Αποτελέσματα 2. Γενικά Διοικητικά Έξοδα... 15 3. Ζημίες απομειώσεως και προβλέψεις για την κάλυψη του πιστωτικού κινδύνου...16 4. Φόρος εισοδήματος...16 5. Καθαρά κέρδη/(ζημίες) ανά μετοχή...19 Ενεργητικό 6. Δάνεια και απαιτήσεις κατά πελατών... 20 7. Αξιόγραφα εμπορικού και επενδυτικού χαρτοφυλακίου... 22 8. Επενδύσεις σε ακίνητα... 23 9. Ιδιοχρησιμοποιούμενα ενσώματα πάγια... 24 10. Υπεραξία και λοιπά άυλα πάγια...25 Υποχρεώσεις 11. Υποχρεώσεις προς πιστωτικά ιδρύματα... 26 12. Ομολογίες εκδόσεώς μας και λοιπές δανειακές υποχρεώσεις... 26 13. Προβλέψεις... 28 Καθαρή Θέση 14. Μετοχικό κεφάλαιο και Αποτελέσματα εις νέον... 29 15. Υβριδικά κεφάλαια... 29 Πρόσθετες πληροφορίες 16. Ενδεχόμενες υποχρεώσεις και δεσμεύσεις... 30 17. Εταιρίες που περιλαμβάνονται στις Ενδιάμεσες Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις... 34 18. Πληροφόρηση κατά λειτουργικό τομέα...37 19. Έκθεση σε Πιστωτικό Κίνδυνο χρέους εκδόσεως χωρών στην περιφέρεια της Ευρωζώνης... 39 20. Γνωστοποιήσεις σχετικές µε την εύλογη αξία χρηµατοοικονοµικών µέσων... 40 21. Κεφαλαιακή επάρκεια... 44 22. Συναλλαγές συνδεδεµένων µερών... 45 23. Στοιχεία Ενεργητικού προς πώληση και Διακοπείσες δραστηριότητες... 46 24. Εταιρικά γεγονότα... 50 25. Αναµόρφωση οικονοµικών καταστάσεων... 50 26. Γεγονότα µεταγενέστερα της ηµεροµηνίας συντάξεως των οικονοµικών καταστάσεων...53

Ενδιάμεση Ενοποιημένη Κατάσταση Αποτελεσμάτων (Ποσά σε χιλιάδες ευρώ) Από 1 Ιανουαρίου έως Σηµείωση 31.3.2016 31.3.2015 * Τόκοι και εξοµοιούµενα έσοδα 705.487 761.052 Τόκοι και εξοµοιούµενα έξοδα (222.545) (286.086) Καθαρό έσοδο από τόκους 482.942 474.966 Έσοδα από αµοιβές και προµήθειες 88.384 98.131 Προµήθειες έξοδα (9.808) (14.363) Καθαρό έσοδο από αµοιβές και προµήθειες 78.576 83.768 Έσοδα από µερίσµατα 591 25 Αποτελέσµατα χρηµατοοικονοµικών πράξεων 3.039 25.957 Λοιπά έσοδα 12.354 13.597 15.984 39.579 Σύνολο εσόδων 577.502 598.313 Αµοιβές και έξοδα προσωπικού (129.455) (133.583) Πρόβλεψη αποζημιώσεως προγράμματος οικειοθελούς αποχώρησης προσωπικού 13 (30.993) Γενικά διοικητικά έξοδα 2 (118.242) (116.843) Αποσβέσεις 8, 9, 10 (25.863) (25.616) Λοιπά έξοδα (3.568) (897) Σύνολο εξόδων (308.121) (276.939) Ζηµίες αποµειώσεως και προβλέψεις για την κάλυψη του πιστωτικού κινδύνου 3 (255.118) (426.146) Αναλογία κερδών/(ζηµιών) από συγγενείς εταιρίες και κοινοπραξίες (1.461) (1.990) Κέρδη/(ζηµίες) πριν το φόρο εισοδήµατος 12.802 (106.762) Φόρος εισοδήµατος 4 (14.907) (9.221) Καθαρά κέρδη/(ζηµίες) µετά το φόρο εισοδήµατος από συνεχιζόμενες δραστηριότητες (2.105) (115.983) Καθαρά κέρδη/(ζηµίες) µετά το φόρο εισοδήµατος από διακοπείσες δραστηριότητες 23 (59) 145 Καθαρά κέρδη/(ζηµίες) µετά το φόρο εισοδήµατος (2.164) (115.838) Καθαρά κέρδη/(ζηµίες) που αναλογούν σε: Μετόχους της Τραπέζης - από συνεχιζόμενες δραστηριότητες (2.148) (116.119) - από διακοπείσες δραστηριότητες (59) 145 (2.207) (115.974) Τρίτους - από συνεχιζόμενες δραστηριότητες 43 136 Καθαρά κέρδη/(ζηµίες) ανά µετοχή: Βασικά και προσαρµοσµένα ( ανά µετοχή) 5 (0,00) (0,45) Βασικά και προσαρµοσµένα από συνεχιζόμενες δραστηριότητες ( ανά µετοχή) 5 (0,00) (0,45) Βασικά και προσαρµοσµένα από διακοπείσες δραστηριότητες ( ανά µετοχή) 5 0,00 0,00 * Τα κονδύλια της Ενδιάμεσης Ενοποιηµένης Κατάστασης Αποτελεσµάτων της συγκριτικής περιόδου έχουν αναµορφωθεί λόγω τροποποίησης της παρουσίασης του προγράμματος επιβραβεύσεως Bonus καρτών και της παρουσίασης του Καταστήµατος της Τραπέζης στη Βουλγαρία καθώς και της Αlpha Bank Skopje ως διακοπείσες δραστηριότητες (σηµείωση 25). Οι επισυναπτόµενες σηµειώσεις (σελ. 9-53) αποτελούν αναπόσπαστο µέρος των ενδιάµεσων οικονοµικών καταστάσεων του Οµίλου 3

Ενδιάμεσος Ενοποιημένος Ισολογισμός (Ποσά σε χιλιάδες ευρώ) Σηµείωση 31.3.2016 31.12.2015 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Ταµείο και διαθέσιµα σε Κεντρικές Τράπεζες 1.424.979 1.730.327 Απαιτήσεις κατά πιστωτικών ιδρυµάτων 2.074.406 1.976.273 Αξιόγραφα εµπορικού χαρτοφυλακίου 7 4.150 2.779 Παράγωγα χρηµατοοικονοµικά µέσα 800.423 793.015 Δάνεια και απαιτήσεις κατά πελατών 6 45.826.126 46.186.116 Αξιόγραφα επενδυτικού χαρτοφυλακίου - Διαθέσιµα προς πώληση 7 5.612.288 5.794.484 - Διακρατούµενα µέχρι τη λήξη 7 78.444 79.709 - Δανειακού χαρτοφυλακίου 7 4.292.271 4.289.482 Επενδύσεις σε συγγενείς εταιρίες και κοινοπραξίες 50.286 45.771 Επενδύσεις σε ακίνητα 8 618.151 623.662 Ιδιοχρησιµοποιούµενα ενσώµατα πάγια 9 854.080 860.901 Υπεραξία και λοιπά άυλα πάγια 10 363.352 342.251 Αναβαλλόµενες φορολογικές απαιτήσεις 4.441.892 4.398.176 Λοιπά στοιχεία Ενεργητικού 1.495.272 1.510.225 67.936.120 68.633.171 Στοιχεία Ενεργητικού προς πώληση 23 270.927 663.063 Σύνολο Ενεργητικού 68.207.047 69.296.234 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Υποχρεώσεις προς πιστωτικά ιδρύµατα 11 24.858.972 25.115.363 Παράγωγα χρηµατοοικονοµικά µέσα 1.633.496 1.550.529 Υποχρεώσεις προς πελάτες (συµπεριλαµβανοµένων οµολογιών εκδόσεώς µας) 30.963.204 31.434.266 Οµολογίες εκδόσεώς µας διατεθείσες σε θεσµικούς επενδυτές και λοιπές δανειακές υποχρεώσεις 12 334.715 400.729 Υποχρεώσεις για τρέχοντα φόρο εισοδήµατος και λοιπούς φόρους 29.968 38.192 Αναβαλλόµενες φορολογικές υποχρεώσεις 22.033 20.852 Υποχρεώσεις καθορισµένων παροχών στους εργαζόµενους 110.283 108.550 Λοιπές υποχρεώσεις 920.044 910.622 Προβλέψεις 13 338.961 296.014 59.211.676 59.875.117 Υποχρεώσεις που συνδέονται µε στοιχεία Ενεργητικού προς πώληση 23 86.504 366.781 Σύνολο Υποχρεώσεων 59.298.180 60.241.898 ΚΑΘΑΡΗ ΘΕΣΗ Κεφάλαια και αποθεµατικά που αναλογούν στους Mετόχους της Τραπέζης Μετοχικό Κεφάλαιο 14 461.064 461.064 Διαφορά από έκδοση µετοχών υπέρ το άρτιο 10.790.870 10.790.870 Αποθεµατικά 167.685 301.223 Ποσά που καταχωρήθηκαν απευθείας στην Kαθαρή Θέση και αφορούν στοιχεία Ενεργητικού προς πώληση (8) 8.834 Αποτελέσµατα εις νέον 14 (2.549.895) (2.546.885) 8.869.716 9.015.106 Δικαιώµατα τρίτων 24.019 23.998 Υβριδικά κεφάλαια 15 15.132 15.232 Σύνολο Καθαρής Θέσεως 8.908.867 9.054.336 Σύνολο Υποχρεώσεων και Καθαρής Θέσεως 68.207.047 69.296.234 4 Οι επισυναπτόµενες σηµειώσεις (σελ. 9-53) αποτελούν αναπόσπαστο µέρος των ενδιάµεσων οικονοµικών καταστάσεων του Οµίλου

Ενδιάμεση Ενοποιημένη Κατάσταση Συνολικού Αποτελέσματος (Ποσά σε χιλιάδες ευρώ) Από 1 Ιανουαρίου έως Σηµείωση 31.3.2016 31.3.2015 * Καθαρά κέρδη/(ζηµίες), µετά το φόρο εισοδήµατος, που αναγνωρίσθηκαν στην Κατάσταση Αποτελεσµάτων (2.164) (115.838) Λοιπά αποτελέσµατα που καταχωρήθηκαν απευθείας στην Καθαρή Θέση: Ποσά που αναταξινοµούνται στην Κατάσταση Αποτελεσµάτων Καθαρή µεταβολή του αποθεµατικού των διαθέσιµων προς πώληση αξιογράφων (94.506) (200.290) Καθαρή µεταβολή του αποθεµατικού αντισταθµίσεως ταµειακών ροών (99.252) (90.199) Συναλλαγµατικές διαφορές µετατροπής οικονοµικών καταστάσεων και αντισταθµίσεως θυγατρικών εξωτερικού (3.147) 2.345 Φόρος εισοδήµατος 4 54.496 77.858 Ποσά που αναταξινοµούνται στην Κατάσταση Αποτελεσµάτων από συνεχιζόμενες δραστηριότητες (142.409) (210.286) Ποσά που αναταξινοµούνται στην Κατάσταση Αποτελεσµάτων από διακοπείσες δραστηριότητες (47) 49 Ποσά που δεν αναταξινοµούνται στην Κατάσταση Αποτελεσµάτων Σύνολο αποτελεσµάτων, µετά το φόρο εισοδήµατος, που καταχωρήθηκαν απευθείας στην Καθαρή Θέση 4 (142.456) (210.237) Συνολικό αποτέλεσµα περιόδου, µετά το φόρο εισοδήµατος (144.620) (326.075) Συνολικό αποτέλεσµα περιόδου που αναλογεί σε: Μετόχους της Τραπέζης (144.641) (326.246) - από συνεχιζόμενες δραστηριότητες (144.535) (326.440) - από διακοπείσες δραστηριότητες (106) 194 Τρίτους - από συνεχιζόμενες δραστηριότητες 21 171 * Τα κονδύλια της Ενδιάμεσης Ενοποιηµένης Κατάστασης Συνολικού Αποτελέσματος της συγκριτικής περιόδου έχουν αναµορφωθεί λόγω της παρουσίασης του Καταστήµατος της Τραπέζης στη Βουλγαρία καθώς και της Αlpha Bank Skopje ως διακοπείσες δραστηριότητες (σηµείωση 25). Οι επισυναπτόµενες σηµειώσεις (σελ. 9-53) αποτελούν αναπόσπαστο µέρος των ενδιάµεσων οικονοµικών καταστάσεων του Οµίλου 5

Ενδιάμεση Ενοποιημένη Κατάσταση Μεταβολών της Καθαρής Θέσεως (Ποσά σε χιλιάδες ευρώ) Σημείωση Μετοχικό Κεφάλαιο Διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο Αποθεματικά Αποτελέσματα εις νέον Σύνολο Δικαιώματα τρίτων Υβριδικά κεφάλαια Σύνολο Καθαρής Θέσεως Υπόλοιπο 1.1.2015 3.830.718 4.858.216 105.687 (1.142.801) 7.651.820 23.266 31.464 7.706.550 Mεταβολές περιόδου 1.1-31.3.2015 Αποτέλεσµα περιόδου, µετά το φόρο εισοδήµατος (115.974) (115.974) 136 (115.838) Λοιπά αποτελέσµατα µετά το φόρο εισοδήµατος, που καταχωρήθηκαν απευθείας στην Καθαρή Θέση (210.272) (210.272) 35 (210.237) Συνολικό αποτέλεσµα περιόδου, µετά το φόρο εισοδήµατος (210.272) (115.974) (326.246) 171 (326.075) (Αγορές), (Ανακλήσεις)/ Πωλήσεις υβριδικών τίτλων, µετά από φόρους 768 768 (1.690) (922) Σχηµατισµός αποθεµατικών 491 (491) - - Λοιπά 79 79 79 Υπόλοιπο 31.3.2015 3.830.718 4.858.216 (104.094) (1.258.419) 7.326.421 23.437 29.774 7.379.632 Mεταβολές περιόδου 1.4-31.12.2015 - Αποτέλεσµα περιόδου, µετά το φόρο εισοδήµατος (1.255.740) (1.255.740) 124 (1.255.616) Λοιπά αποτελέσµατα µετά το φόρο εισοδήµατος, που καταχωρήθηκαν απευθείας στην Καθαρή Θέση 412.122 3.045 415.167 (20) 415.147 Συνολικό αποτέλεσµα περιόδου, µετά το φόρο εισοδήµατος 412.122 (1.252.695) (840.573) 104 - (840.469) Mείωση ονοµαστικής αξίας κοινών µετοχών (3.754.104) 3.754.104 - - Αύξηση µετοχικού κεφαλαίου µε µετρητά 232.825 1.319.344 1.552.169 1.552.169 Αύξηση µετοχικού κεφαλαίου µε κεφαλαιοποίηση χρηµατικών απαιτήσεων 151.625 859.206 1.010.831 1.010.831 Έξοδα αυξήσεως µετοχικού κεφαλαίου, µετά από φόρο (43.506) (43.506) (43.506) Επίδραση λόγω αλλαγής του συντελεστή φορολογίας εισοδήµατος στα έξοδα αύξησης µετοχικού κεφαλαίου 6.261 6.261 6.261 Αγορές/πωλήσεις και µεταβολή ποσοστών συµµετοχής σε θυγατρικές εταιρίες (457) (457) 457 - (Αγορές), (Ανακλήσεις)/ Πωλήσεις υβριδικών τίτλων, µετά από φόρους 4.039 4.039 (14.542) (10.503) Σχηµατισµός αποθεµατικών 2.029 (2.029) - - Λοιπά (79) (79) (79) Υπόλοιπο 31.12.2015 461.064 10.790.870 310.057 (2.546.885) 9.015.106 23.998 15.232 9.054.336 6

(Ποσά σε χιλιάδες ευρώ) Σημείωση Μετοχικό Κεφάλαιο Διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο Αποθεματικά Αποτελέσματα εις νέον Σύνολο Δικαιώματα τρίτων Υβριδικά κεφάλαια Σύνολο Καθαρής Θέσεως Υπόλοιπο 1.1.2016 461.064 10.790.870 310.057 (2.546.885) 9.015.106 23.998 15.232 9.054.336 Mεταβολές περιόδου 1.1-31.3.2016 Αποτέλεσμα περιόδου, μετά το φόρο εισοδήματος (2.207) (2.207) 43 (2.164) Λοιπά αποτελέσματα μετά το φόρο εισοδήματος, που καταχωρήθηκαν απευθείας στην Καθαρή Θέση (142.434) (142.434) (22) (142.456) Συνολικό αποτέλεσμα περιόδου, μετά το φόρο εισοδήματος (142.434) (2.207) (144.641) 21 - (144.620) Έξοδα αυξήσεως μετοχικού κεφαλαίου, μετά από φόρο (689) (689) (689) (Αγορές), (Ανακλήσεις)/ Πωλήσεις υβριδικών τίτλων, μετά από φόρους (60) (60) (100) (160) Σχηματισμός αποθεματικών 54 (54) - - Υπόλοιπο 31.3.2016 461.064 10.790.870 167.677 (2.549.895) 8.869.716 24.019 15.132 8.908.867 Οι επισυναπτόµενες σηµειώσεις (σελ. 9-53) αποτελούν αναπόσπαστο µέρος των ενδιάµεσων οικονοµικών καταστάσεων του Οµίλου 7

Eνδιάμεση Ενοποιημένη Κατάσταση Ταμειακών Ροών (Ποσά σε χιλιάδες ευρώ) Από 1 Ιανουαρίου έως Σηµείωση 31.3.2016 31.3.2015 * Ταµειακές ροές από συνεχιζόµενες λειτουργικές δραστηριότητες Κέρδη/(Ζηµίες) πριν το φόρο εισοδήµατος 12.802 (106.762) Προσαρµογή κερδών/(ζηµιών) προ φόρων για: Αποσβέσεις/Αποµειώσεις ενσώµατων παγίων 8, 9 14.948 14.468 Αποσβέσεις/Αποµειώσεις αΰλων παγίων 10 10.915 11.148 Αποµειώσεις δανείων, προβλέψεις και αποζηµιώσεις προσωπικού 305.689 437.294 (Κέρδη)/Ζηµίες από επενδυτικές δραστηριότητες 76 (15.303) (Κέρδη)/Ζηµίες από χρηµατοδοτικές δραστηριότητες 13.227 22.750 Αναλογία (κερδών)/ζηµιών από συγγενείς εταιρίες και κοινοπραξίες 1.461 1.989 Λοιπές προσαρµογές 5.320 359.118 370.904 Καθαρή (αύξηση)/µείωση στοιχείων Ενεργητικού που σχετίζονται µε συνεχιζόµενες λειτουργικές δραστηριότητες: Απαιτήσεων κατά πιστωτικών ιδρυµάτων (87.020) 297.277 Αξιογράφων εµπορικού χαρτοφυλακίου και απαιτήσεων από παράγωγα χρηµατοοικονοµικά µέσα (8.780) (205.630) Δανείων και απαιτήσεων κατά πελατών 142.384 (675.876) Λοιπών στοιχείων Eνεργητικού 35.366 (13.269) Καθαρή αύξηση/(µείωση) στοιχείων Υποχρεώσεων που σχετίζονται µε συνεχιζόµενες λειτουργικές δραστηριότητες: Υποχρεώσεων προς πιστωτικά ιδρύµατα (256.391) 6.749.413 Υποχρεώσεων από παράγωγα χρηµατοοικονοµικά µέσα (16.284) 503.513 Υποχρεώσεων προς πελάτες (513.727) (6.907.055) Λοιπών Υποχρεώσεων 10.451 (8.065) Καθαρές ταµειακές ροές από συνεχιζόµενες λειτουργικές δραστηριότητες πριν από φόρους (334.883) 111.212 Πληρωθέντες φόροι εισοδήµατος και λοιποί φόροι (11.293) (28.200) Καθαρές ταµειακές ροές από συνεχιζόµενες λειτουργικές δραστηριότητες (346.176) 83.012 Καθαρές ταµειακές ροές από διακοπείσες λειτουργικές δραστηριότητες (22.983) 20.639 Ταµειακές ροές από συνεχιζόµενες επενδυτικές δραστηριότητες Επενδύσεις σε συγγενείς εταιρείες και κοινοπραξίες (51) Εξαγορές χρήσης 9.151 Εισροές από πώληση θυγατρικής 8.050 Εισπραχθέντα µερίσµατα 591 25 Αγορές ενσώµατων και αΰλων παγίων (42.716) (20.336) Πωλήσεις ενσώµατων και αΰλων παγίων 9.997 2.885 Καθαρή (αύξηση)/µείωση επενδύσεων σε χρεόγραφα 96.898 (90.150) Καθαρές ταµειακές ροές από συνεχιζόµενες επενδυτικές δραστηριότητες 64.719 (90.375) Καθαρές ταµειακές ροές από διακοπείσες επενδυτικές δραστηριότητες (6.718) 7.110 Ταµειακές ροές από συνεχιζόµενες χρηµατοδοτικές δραστηριότητες Αποπληρωµές οµολογιών εκδοσεώς µας και λοιπών δανειακών υποχρεώσεων (18.140) (10.076) (Αγορές)/Πωλήσεις υβριδικών τίτλων (652) Έξοδα αυξήσεως µετοχικού κεφαλαίου (970) Καθαρές ταµειακές ροές από συνεχιζόµενες χρηµατοδοτικές δραστηριότητες (19.110) (10.728) Επίδραση συναλλαγµατικών διαφορών στο ταµείο και στα ταµειακά ισοδύναµα (2.540) 9.340 Καθαρή αύξηση/(µείωση) ταµειακών ροών από συνεχιζόµενες δραστηριότητες (303.107) (8.751) Καθαρή αύξηση/(µείωση) ταµειακών ροών από διακοπείσες δραστηριότητες (29.701) 27.749 Ταµείο και ταµειακά ισοδύναµα στην αρχή της περιόδου 1.328.133 1.194.244 Ταµείο και ταµειακά ισοδύναµα στο τέλος της περιόδου 995.325 1.213.242 * Τα κονδύλια της Ενδιάμεσης Ενοποιηµένης Κατάστασης Ταμειακών Ροών της συγκριτικής περιόδου έχουν αναµορφωθεί λόγω της παρουσίασης του Καταστήµατος της Τραπέζης στη Βουλγαρία καθώς και της Αlpha Bank Skopje ως διακοπείσες δραστηριότητες (σηµείωση 25). 8 Οι επισυναπτόµενες σηµειώσεις (σελ. 9-53) αποτελούν αναπόσπαστο µέρος των ενδιάµεσων οικονοµικών καταστάσεων του Οµίλου

Σημειώσεις επί των Ενδιάμεσων Ενοποιημένων Οικονομικών Καταστάσεων Γενικές Πληροφορίες Ο Όµιλος της Alpha Bank περιλαµβάνει εταιρίες, τόσο στην Ελλάδα όσο και στο εξωτερικό, οι οποίες παρέχουν υπηρεσίες όπως: Τραπεζικές, Χρηµατοδοτικές, Χρηµατοοικονοµικών υπηρεσιών, Επενδύσεων, Ασφαλίσεων, Κτηµατικές, Ξενοδοχειακές. Ιθύνουσα ή µητρική εταιρία του Οµίλου είναι η Alpha Τράπεζα Α.Ε., η οποία λειτουργεί µε τον διακριτικό τίτλο Alpha Bank, εδρεύει στην Αθήνα, οδός Σταδίου 40, και είναι καταχωρηµένη στο Γενικό Εµπορικό Μητρώο µε αριθµό 223701000 (πρώην αριθµός Μητρώου Ανωνύµων Εταιριών 6066/06/Β/86/05). Η διάρκειά της έχει ορισθεί έως το 2100, δύναται δε να παραταθεί µε απόφαση της Γενικής Συνελεύσεως. Σκοπός της Τραπέζης, όπως περιγράφεται στο άρθρο 4 του Καταστατικού της, είναι η διενέργεια, για ίδιο λογαριασµό ή για λογαριασµό τρίτων, στην Ελλάδα και στην αλλοδαπή, αυτοτελώς ή σε συνεργασία, συµπεριλαµβανοµένης της κοινοπραξίας, µετά τρίτων, του συνόλου, άνευ περιορισµού ή ετέρας διακρίσεως, των (κυρίων και παρεποµένων) εργασιών, δραστηριοτήτων, συναλλαγών και υπηρεσιών, που η εκάστοτε κείµενη (ηµεδαπή, κοινοτική, αλλοδαπή) νοµοθεσία επιτρέπει σε πιστωτικά ιδρύµατα. Για την εκπλήρωσή του η Τράπεζα δύναται να διενεργεί οποιαδήποτε πράξη, εργασία ή συναλλαγή που, αµέσως ή εµµέσως, είναι συναφής, συµπληρωµατική ή επιβοηθητική των προαναφεροµένων. Η θητεία του Διοικητικού της Συµβουλίου, που εξελέγη από την Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων της 27.6.2014, λήγει το 2018. Η σύνθεση του Διοικητικού Συµβουλίου την 31.3.2016 είχε ως εξής: ΠΡΟΕΔΡΟΣ (Μη Εκτελεστικό Μέλος) Βασίλειος Θ. Ράπανος ΑΝΤΙΠΡΟΕΔΡΟΣ (Μη Εκτελεστικό Ανεξάρτητο Μέλος) Μηνάς Γ. Τάνες */***/**** ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΑ ΜΕΛΗ ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ Δημήτριος Π. Μαντζούνης ΕΝΤΕΤΑΛΜΕΝΟΙ ΣΥΜΒΟΥΛΟΙ ΚΑΙ ΓΕΝΙΚΟΙ ΔΙΕΥΘΥΝΤΕΣ Σπύρος Ν. Φιλάρετος (COO) Αρτέμιος Χ. Θεοδωρίδης Γεώργιος Κ. Αρώνης ΜΗ ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΑ ΜΕΛΗ Ευθύμιος Ο. Βιδάλης Ιωάννα Ε. Παπαδοπούλου **** ΜΗ ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΑ ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΑ ΜΕΛΗ Παύλος Α. Αποστολίδης **/**** Ευάγγελος Ι. Καλούσης */*** Ιωάννης Κ. Λύρας */** Ibrahim S.Dabdoub ** Shahzad A. Shahbaz *** ΜΗ ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ (κατ' εφαρµογή των διατάξεων του Ν. 3723/2008) Μαρίκα Σ. Ιωάννου - Φραγκάκη ΜΗ ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ (κατ' εφαρµογή των διατάξεων του Ν. 3864/2010) Παναγιώτα Σ. Ιπλιξιάν */**/***/**** ΓΡΑΜΜΑΤΕΥΣ Γεώργιος Π. Τριανταφυλλίδης Tην 21.4.2016 μετά την παραίτηση του κ. Μηνά Γ. Τάνες, συγκροτήθηκε εκ νέου σε σώμα το Διοικητικό Συμβούλιο με αντιπρόεδρο τον κ. Παύλο Α. Αποστολίδη και μη εκτελεστικό ανεξάρτητο μέλος τον κ. Jan Α. Vanhevel. * Μέλος της Ελεγκτικής Επιτροπής ** Μέλος της Επιτροπής Αποδοχών *** Μέλος της Επιτροπής Διαχειρίσεως Κινδύνων **** Μέλος της Επιτροπής Εταιρικής Διακυβερνήσεως και Σχεδιασμού Διαδοχής 9

Η μετοχή της Τραπέζης είναι εισηγμένη στο Χρηματιστήριο Αθηνών από το 1925 και κατατάσσεται μεταξύ των εταιριών με την υψηλότερη κεφαλαιοποίηση. Η μετοχή συμμετέχει σε διεθνείς δείκτες όπως, μεταξύ άλλων, ο MSCI Emerging Markets Index, ο FTSE All World, ο Stoxx Europe 600 και ο FTSE Med100. Εκτός από την ελληνική κεφαλαιαγορά, η μετοχή είναι εισηγμένη στο Χρηματιστήριο του Λονδίνου με τη μορφή διεθνών πιστοποιητικών (GDRs), και διαπραγματεύεται εκτός χρηματιστηριακού κύκλου στην αγορά της Νέας Υόρκης (ADRs). Το σύνολο των κοινών μετοχών σε κυκλοφορία την 31η Μαρτίου 2016 ανήρχετο σε 1.536.881.200. Στο Χρηματιστήριο Αθηνών διαπραγματεύονται 1.367.706.054 κοινές μετοχές της Τραπέζης, ενώ το Ταμείο Χρηματοπιστωτικής Σταθερότητας ( ΤΧΣ ) κατέχει τις υπόλοιπες 169.175.146 κοινές, ονομαστικές, μετά ψήφου, άυλες μετοχές, ή ποσοστό 11,01% επί του συνόλου κοινών μετοχών εκδόσεως της Τραπέζης. Η άσκηση των δικαιωμάτων ψήφου επί των μετοχών του ΤΧΣ υπόκειται σε περιορισμούς σύμφωνα με το άρθρο 7α του Ν. 3864/2010. Επιπλέον, στο Χρηµατιστήριο Αθηνών διαπραγµατεύονται 1.141.734.167 Παραστατικοί Τίτλοι Δικαιωµάτων Κτήσης Μετοχών («Warrants»), ο κάθε ένας από τους οποίους ενσωµατώνει δικαίωµα αγοράς 0,148173663047785 Νέων Μετοχών κυριότητος του ΤΧΣ. Κατά το α τρίμηνο 2016, η εµπορευσιµότητα της μετοχής ανήλθε σε 19.248.980 ανά συνεδρίαση, κατά µέσο όρο και η εµπορευσιµότητα των warrants σε 2.321. Η Τράπεζα έχει αξιολογηθεί πιστοληπτικά από τρεις οίκους του εξωτερικού ως εξής: Moody s: Caa3 Fitch Ratings: RD Standard & Poor s: SD Με βάση το Ν. 4374 που δημοσιεύθηκε την 1η Απριλίου 2016, καταργήθηκε η υποχρέωση κατάρτισης τριμηνιαίων οικονομικών καταστάσεων για το πρώτο και τρίτο τρίμηνο της οικονομικής χρήσεως, που προβλεπόταν από το άρθρο 6 του Ν. 3556/2007 πριν την τροποποίηση του. Επιπλέον, με βάση την υπ αριθμό 8/754/14.4.2016 απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς με θέμα «Ειδικά Θέματα Περιοδικής Πληροφόρησης βάσει του Ν. 3556/2007» καταργήθηκε η υποχρέωση δημοσίευσης Στοιχείων και Πληροφοριών που προκύπτουν από τις τριμηνιαίες και τις εξαμηνιαίες οικονομικές καταστάσεις, που προβλεπόταν από την υπ αριθμό 4/507/28.4.2009 απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς. Η Τράπεζα αποσκοπεί στην τακτική παροχή πληροφόρησης στο επενδυτικό κοινό και δημοσιεύει τις ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις σύμφωνα με το ΔΛΠ 34 για το πρώτο τρίμηνο του 2016. Οι παρούσες οικονοµικές καταστάσεις έχουν εγκριθεί από το Διοικητικό Συµβούλιο της 31ης Μαΐου 2016. 10

Ακολουθούμενες λογιστικές αρχές 1.1 Βάση παρουσίασης Ο Όµιλος κατήρτισε τις συνοπτικές ενδιάµεσες οικονοµικές καταστάσεις της 31.3.2016 σύµφωνα µε το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο (ΔΛΠ) 34, περί ενδιάµεσων οικονοµικών καταστάσεων, όπως έχει υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση. Οι οικονοµικές καταστάσεις έχουν συνταχθεί µε βάση την αρχή του ιστορικού κόστους. Κατ εξαίρεση ορισµένα στοιχεία του ενεργητικού και των υποχρεώσεων αποτιµώνται στην εύλογη αξία τους. Τα στοιχεία αυτά είναι κατά κύριο λόγο τα ακόλουθα: - Αξιόγραφα εµπορικού χαρτοφυλακίου - Παράγωγα χρηµατοοικονοµικά µέσα - Αξιόγραφα διαθέσιµα προς πώληση - Το µετατρέψιµο οµολογιακό δάνειο εκδόσεως της Τραπέζης το οποίο περιλαµβάνεται στις «Οµολογίες εκδόσεώς µας διατεθείσες σε θεσµικούς επενδυτές και λοιπές δανειακές υποχρεώσεις» Τα ποσά που περιλαµβάνονται στις οικονοµικές καταστάσεις παρουσιάζονται σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν αναφέρεται διαφορετικά στις επιµέρους σηµειώσεις. Οι λογιστικές αρχές που ακολούθησε ο Όµιλος για τη σύνταξη των συνοπτικών ενδιάµεσων οικονοµικών καταστάσεων είναι συνεπείς µε αυτές που περιγράφονται στις δηµοσιευθείσες οικονοµικές καταστάσεις της χρήσεως που έληξε την 31.12.2015, αφού ληφθούν υπόψη οι ακόλουθες τροποποιήσεις προτύπων οι οποίες εκδόθηκαν από το Συµβούλιο Διεθνών Λογιστικών Προτύπων (IASB), υιοθετήθηκαν από την Ευρωπαϊκή Ένωση και εφαρµόστηκαν από 1.1.2016: Τροποποίηση του Διεθνούς Προτύπου Χρηματοοικονομικής Πληροφορήσεως 11 «Σχήματα υπό κοινό έλεγχο»: Λογιστικός χειρισμός απόκτησης συμμετοχών σε σχήματα υπό κοινή δραστηριότητα (Κανονισμός 2015/ 2173/24.11.2015) Τροποποίηση του Διεθνούς Λογιστικού Προτύπου 1 «Παρουσίαση Οικονομικών Καταστάσεων»: Πρωτοβουλία γνωστοποιήσεων (Κανονισμός 2015/2406/18.12.2015) Τροποποίηση του Διεθνούς Λογιστικού Προτύπου 16 «Ενσώματες Ακινητοποιήσεις» και του Διεθνούς Λογιστικού Προτύπου 38 «Άυλα Περιουσιακά Στοιχεία»: Αποσαφήνιση των αποδεκτών μεθόδων απόσβεσης (Κανονισμός 2015/2231/2.12.2015) Τροποποίηση του Διεθνούς Λογιστικού Προτύπου 16 «Ενσώματες Ακινητοποιήσεις» και του Διεθνούς Λογιστικού Προτύπου 41 «Γεωργία»: Φυτά που φέρουν καρπούς (Κανονισμός 2015/2113/23.11.2015) Τροποποίηση του Διεθνούς Λογιστικού Προτύπου 27 «Ιδιαίτερες οικονομικές καταστάσεις»: Η μέθοδος της καθαρής θέσεως στις ιδιαίτερες οικονομικές καταστάσεις (Κανονισμός 2015/2441/18.12.2015) Βελτιώσεις Διεθνών Λογιστικών Προτύπων κύκλος 2012-2014 (Κανονισμός 2015/2343/15.12.2015) Η υιοθέτηση από τον Όµιλο των ανωτέρω τροποποιήσεων, ανάλυση των οποίων παρατίθεται στη σημείωση 1.1 των Ενοποιημένων Οικονομικών Καταστάσεων της 31.12.2015, δεν είχε επίπτωση στις οικονοµικές του καταστάσεις. Η υιοθέτηση από την Ευρωπαϊκή Ένωση, µέχρι την 31.12.2016, προτύπων και διερµηνειών ή τροποποιήσεων αυτών, που έχουν εκδοθεί ή πρόκειται να εκδοθούν εντός του έτους από το Συµβούλιο Διεθνών Λογιστικών Προτύπων (IASB) και που η εφαρµογή τους θα είναι υποχρεωτική ή προαιρετική για περιόδους που αρχίζουν από 1.1.2016, ενδέχεται να επηρεάσει αναδροµικά τις περιόδους που καλύπτονται από αυτές τις ενδιάµεσες οικονοµικές καταστάσεις. 1.2 Εκτιµήσεις, κριτήρια λήψεως αποφάσεων και σηµαντικές πηγές αβεβαιότητας O Όμιλος, στα πλαίσια εφαρμογής των λογιστικών του αρχών και της σύνταξης οικονομικών καταστάσεων σύμφωνα με τα Δ.Π.Χ.Π, διενεργεί εκτιμήσεις και παραδοχές που επηρεάζουν το ύψος των αναγνωρισθέντων εσόδων, εξόδων και στοιχείων ενεργητικού ή υποχρεώσεων. Η διενέργεια εκτιμήσεων και παραδοχών αποτελεί αναπόσπαστο μέρος της αναγνώρισης λογιστικών μεγεθών που κυρίως σχετίζονται με τα κάτωθι: Εύλογη αξία περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων Η εύλογη αξία περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων, που διαπραγματεύονται σε ενεργό αγορά, βασίζεται στις διαθέσιμες τιμές της αγοράς. Σε όλες τις άλλες περιπτώσεις η εύλογη αξία προσδιορίζεται βάσει μεθόδων αποτίμησης που χρησιμοποιούν στο μέγιστο δυνατό βαθμό παρατηρήσιμα στην αγορά δεδομένα. Σε περιπτώσεις όπου δεν υπάρχουν παρατηρήσιμα στην αγορά δεδομένα, χρησιμοποιούνται στοιχεία που βασίζονται σε εσωτερικές εκτιμήσεις και παραδοχές π.χ. προσδιορισμός αναμενόμενων ταμειακών ροών, επιτοκίων προεξόφλησης, πιθανότητας προπληρωμών ή αθέτησης αντισυμβαλλομένου. Ζηµιές αποµείωσης χρηµατοοικονοµικών µέσων Ο Όμιλος, κατά τον έλεγχο απομείωσης των δανείων και απαιτήσεων κατά πελατών, πραγματοποιεί εκτιμήσεις σχετικά με το ποσό και το χρόνο είσπραξης των μελλοντικών ταμειακών ροών. Λαμβάνοντας υπόψη ότι αυτές οι εκτιμήσεις επηρεάζονται από ένα πλήθος παραγόντων όπως η οικονομική κατάσταση του πιστούχου, η καθαρή ρευστοποιήσιμη αξία τυχόν καλυμμάτων, οι ιστορικοί δείκτες ζημιών ανά χαρτοφυλάκιο, ενδέχεται τα πραγματικά αποτελέσματα να διαφέρουν από τα 11

εκτιμώμενα. Αντίστοιχες εκτιμήσεις υπεισέρχονται και στην αξιολόγηση της ύπαρξης ζημιών απομείωσης αξιογράφων που κατατάσσονται ως αξιόγραφα διαθέσιμα προς πώληση ή διακρατούμενα μέχρι τη λήξη. Αποµείωση µη χρηµατοοικονοµικών στοιχείων ενεργητικού Ο Όμιλος, σε κάθε ημερομηνία σύνταξης ετήσιων οικονομικών καταστάσεων, εξετάζει για σκοπούς απομείωσης τα ιδιοχρησιμοποιούμενα πάγια στοιχεία, τις επενδύσεις σε ακίνητα, την υπεραξία και τα λοιπά άυλα πάγια στοιχεία καθώς και τη συμμετοχή του σε συγγενείς εταιρίες και κοινοπραξίες. Η εν λόγω άσκηση εμπεριέχει σε μεγάλο βαθμό τη χρήση εσωτερικών εκτιμήσεων για τον προσδιορισμό της ανακτήσιμης αξίας των στοιχείων, ήτοι της υψηλότερης ανάμεσα στην εύλογη αξία μείον τα έξοδα πώλησης και στην αξία λόγω χρήσης. Φόρος εισοδήµατος Ο Όμιλος αναγνωρίζει απαιτήσεις και υποχρεώσεις για ποσά τρέχοντος και αναβαλλόμενου φόρου εισοδήματος, καθώς και τα σχετικά με αυτές αποτελέσματα, βάσει εκτιμήσεων για τα ποσά που αναμένεται να εισπραχθούν από ή να καταβληθούν στις φορολογικές αρχές στην τρέχουσα και μελλοντικές χρήσεις. Οι εκτιμήσεις επηρεάζονται από παράγοντες όπως η πρακτική εφαρμογή των σχετικών νομοθετικών διατάξεων, οι προσδοκίες σχετικά με την ύπαρξη μελλοντικών φορολογητέων κερδών και από την επίλυση τυχόν διαφορών με τις φορολογικές αρχές κ.λ.π. Μελλοντικοί φορολογικοί έλεγχοι, μεταβολές της φορολογικής νομοθεσίας και το ύψος των πραγματοποιηθέντων φορολογητέων κερδών ενδέχεται να οδηγήσουν στην προσαρμογή του ποσού των απαιτήσεων και υποχρεώσεων για τρέχοντα και αναβαλλόμενο φόρο εισοδήματος και στην καταβολή ποσών φόρου διαφορετικών από εκείνων που έχουν αναγνωριστεί στις οικονομικές καταστάσεις του Ομίλου. Οι όποιες προσαρμογές αναγνωρίζονται στη χρήση εντός της οποίας οριστικοποιούνται. Υποχρεώσεις προγραµµάτων καθορισµένων παροχών Οι υποχρεώσεις καθορισμένων παροχών προσδιορίζονται βάσει αναλογιστικής μελέτης που βασίζεται σε παραδοχές σχετικά με το επιτόκιο προεξόφλησης, τη μελλοντική εξέλιξη των αποδοχών και συντάξεων καθώς και την απόδοση τυχόν περιουσιακών στοιχείων των προγραμμάτων. Οποιαδήποτε μεταβολή των παραδοχών αυτών θα επηρεάσει το ύψος των αναγνωρισθέντων υποχρεώσεων. Προβλέψεις και ενδεχόµενες υποχρεώσεις Ο Όμιλος αναγνωρίζει προβλέψεις όταν εκτιμά ότι υφίσταται παρούσα νομική ή τεκμαιρόμενη υποχρέωση, που έχει προκληθεί από γεγονότα που έχουν ήδη συμβεί και είναι σχεδόν βέβαιο ότι η τακτοποίησή της θα δημιουργήσει μία εκροή, το ύψος της οποίας εκτιμάται αξιόπιστα. Αντιθέτως, στις περιπτώσεις που είτε η εκροή είναι πιθανή είτε αυτή δεν μπορεί να εκτιμηθεί με αξιοπιστία, ο Όμιλος δεν προβαίνει στην αναγνώριση πρόβλεψης αλλά στη γνωστοποίηση της ενδεχόμενης υποχρέωσης, λαμβάνοντας υπόψη τη σημαντικότητά της. Η εκτίμηση για την πιθανότητα ή μη της εκροής καθώς και για το ύψος της επηρεάζονται από παράγοντες εκτός ελέγχου του Ομίλου, όπως ενδεικτικά είναι οι δικαστικές αποφάσεις, η πρακτική εφαρμογή νομοθετικών διατάξεων και η πιθανότητα αθέτησης των υποχρεώσεων των αντισυμβαλλομένων όταν πρόκειται για έκθεση σε εκτός ισολογισμού στοιχεία. Οι εκτιμήσεις, οι παραδοχές και τα κριτήρια που εφαρμόζονται από τον Όμιλο για τη λήψη αποφάσεων και τα οποία επηρεάζουν τη σύνταξη των οικονομικών καταστάσεων στηρίζονται σε ιστορικά δεδομένα και σε υποθέσεις που, υπό τις παρούσες συνθήκες, κρίνονται λογικές. Οι εκτιμήσεις και τα κριτήρια λήψεως αποφάσεων επανεκτιμώνται για να λάβουν υπόψη τις τρέχουσες εξελίξεις και οι επιπτώσεις από τυχόν αλλαγές τους αναγνωρίζονται στις οικονομικές καταστάσεις κατά το χρόνο που πραγματοποιούνται. 1.2.1 Αρχή της συνέχισης της επιχειρηµατικής δραστηριότητας (going concern) Ο Όμιλος, για τη σύνταξη των οικονομικών καταστάσεων της 31.3.2016, βασίστηκε στην αρχή της συνέχισης της επιχειρηματικής δραστηριότητας (going concern). Για την εφαρμογή της εν λόγω αρχής, ο Όμιλος λαμβάνει υπόψη τις τρέχουσες οικονομικές εξελίξεις και προβαίνει σε εκτιμήσεις για τη διαμόρφωση, στο προσεχές μέλλον, του οικονομικού περιβάλλοντος στο οποίο δραστηριοποιείται. Οι κυριότεροι παράγοντες που δημιουργούν αβεβαιότητες σε ό,τι αφορά την εφαρμογή της εν λόγω αρχής σχετίζονται κυρίως με το δυσμενές οικονομικό περιβάλλον στην Ελλάδα και διεθνώς και με τα επίπεδα ρευστότητας του Ελληνικού Δημοσίου και του τραπεζικού συστήματος. Ειδικότερα, ο υψηλός βαθμός αβεβαιότητας που χαρακτηρίζει το εσωτερικό οικονομικό περιβάλλον τα τελευταία έτη, ως αποτέλεσμα της παρατεταμένης ύφεσης της ελληνικής οικονομίας, οδήγησε σε σημαντική επιδείνωση της πιστοληπτικής ικανότητας των επιχειρήσεων και των ιδιωτών και κατ επέκταση στην αναγνώριση σημαντικών ζημιών απομείωσης από την Τράπεζα αλλά και από το τραπεζικό σύστημα στην Ελλάδα γενικότερα. Επιπρόσθετα, κατά το πρώτο εξάμηνο του προηγούμενου έτους, το εσωτερικό οικονομικό περιβάλλον επηρεάστηκε δυσμενώς από τις αβεβαιότητες που δημιουργήθηκαν κατά τη διάρκεια των διαπραγματεύσεων της Ελληνικής Δημοκρατίας με την Ευρωπαϊκή Επιτροπή, την Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα και το Διεθνές Νομισματικό Ταμείο για τη χρηματοδότηση της Ελληνικής Δημοκρατίας, γεγονός που οδήγησε σε σημαντική εκροή καταθέσεων, στην επιβολή περιορισμών στην κίνηση κεφαλαίων και τραπεζικής αργίας η οποία ανακοινώθηκε στις 28.6.2015 και διήρκεσε έως τις 19.7.2015. Οι περιορισμοί στην κίνηση κεφαλαίων εξακολουθούν να υφίστανται έως την ημερομηνία εγκρίσεως των οικονομικών καταστάσεων, ενώ οι επιμέρους διατάξεις εφαρ- 12

μογής τους τροποποιούνται κατά περίπτωση με την έκδοση Πράξεων Νομοθετικού Περιεχομένου. Παράλληλα οι ανάγκες ρευστότητας των ελληνικών πιστωτικών ιδρυμάτων εξακολουθούν μέχρι σήμερα να ικανοποιούνται κατά κύριο λόγο από τους έκτακτους μηχανισμούς ρευστότητας της Τραπέζης της Ελλάδος. Η ολοκλήρωση των διαπραγματεύσεων της Ελληνικής Δημοκρατίας, εντός του τρίτου τριμήνου του 2015, για την κάλυψη των χρηματοδοτικών αναγκών της ελληνικής οικονομίας, στη βάση των όσων ανακοινώθηκαν στη Σύνοδο Κορυφής της 12ης Ιουλίου του 2015, οδήγησαν στην επίτευξη συμφωνίας για τη χορήγηση νέας οικονομικής στήριξης από τον Ευρωπαϊκό Μηχανισμό Στήριξης. Με τη συμφωνία αυτή προβλέπεται η κάλυψη των χρηματοδοτικών αναγκών της Ελληνικής Δημοκρατίας για το μεσοπρόθεσμο χρονικό διάστημα, υπό την προϋπόθεση υλοποίησης οικονομικών μεταρρυθμίσεων που αναμένεται να συνδράμουν στην οικονομική σταθερότητα και βιώσιμη ανάπτυξη της ελληνικής οικονομίας. Επιπρόσθετα, προβλέφθηκε η διάθεση πόρων για την κάλυψη των αναγκών ανακεφαλαιοποιήσεως των πιστωτικών ιδρυμάτων ως αποτέλεσμα της αξιολογήσεώς τους από τον Ενιαίο Εποπτικό Μηχανισμό. Ειδικότερα σε ότι αφορά στην Τράπεζα, η ανακεφαλαιοποίηση, συνολικού ύψους 2.563 εκατ., πραγματοποιήθηκε εντός του τετάρτου τριμήνου του 2015, αποκλειστικά από ιδιωτικά κεφάλαια, όπως περαιτέρω αναλύεται στη σημείωση 42 των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων της 31.12.2015. Μετά την πρόσφατη ψήφιση από την Ελληνική Βουλή των νομοθετικών ρυθμίσεων που σχετίζονται με τις προαπαιτούμενες οικονομικές μεταρυθμίσεις, το Eurogroup της 24.5.2016 καθόρισε το ποσό που θα εκταμιευθεί με την ολοκλήρωση της πρώτης αξιολογήσεως, η οποία αναμένεται στο προσεχές διάστημα, στο ύψος των 10,3 δισ.. Το ποσό αυτό που θα εκταμιευθεί σταδιακά, με την πρώτη εκταμίευση ποσού 7,5 δισ. να τοποθετείται εντός του Ιουνίου, θα καλύψει τις βραχυπρόθεσμες ανάγκες εξυπηρετήσεως του δημοσίου χρέους καθώς και την εξόφληση μέρους των ληξιπρόθεσμων οφειλών του Ελληνικού Δημοσίου, συμβάλλοντας στην ενίσχυση της πραγματικής οικονομίας. Με βάση τα ανωτέρω και λαμβάνοντας υπόψη τα μέτρα που περιγράφηκαν στην απόφαση του Eurogroup για την ενίσχυση της βιωσιμότητας του ελληνικού δημοσίου χρέους (σημείωση 1.2.2), αναμένεται η σταδιακή βελτίωση του οικονομικού περιβάλλοντος στην Ελλάδα. Επιπρόσθετα, λαμβάνοντας υπόψη την υψηλή κεφαλαιακή επάρκεια του Ομίλου και τη δυνατότητα προσβάσεως της Τραπέζης στους μηχανισμούς ρευστότητας του ευρωσυστήματος, ο Όμιλος εκτιμά ότι πληρούνται οι προϋποθέσεις για την εφαρμογή της αρχής της συνέχισης της επιχειρηματικής δραστηριότητας για τη σύνταξη των οικονομικών καταστάσεών του, σημειώνοντας, ωστόσο, την αρνητική επίπτωση που θα είχε στην εφαρμογή της εν λόγω αρχής τυχόν σημαντική επιδείνωση του οικονομικού περιβάλλοντος. 1.2.2 Εκτίµηση της εκθέσεως του Οµίλου στο Ελληνικό Δηµόσιο Η συνολική έκθεση του Ομίλου σε τίτλους εκδόσεως του Ελληνικού Δημοσίου καθώς και σε δάνεια που σχετίζονται με το Ελληνικό Δημόσιο δεν παρουσιάζει αξιόλογη μεταβολή σε σχέση με τα όσα αναφέρονται στη σημείωση 41.1 των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων της 31.12.2015. Οι κυριότερες αβεβαιότητες που αφορούν στις εκτιμήσεις για την ανακτησιμότητα της συνολικής έκθεσης του Ομίλου σχετίζονται με την ικανότητα εξυπηρετήσεως από το Ελληνικό Δημόσιο των δανειακών του υποχρεώσεων, η οποία με τη σειρά της επηρεάζεται από τη διαμόρφωση του μακροοικονομικού περιβάλλοντος στην Ελλάδα και στην Ευρωζώνη, καθώς και από τα επίπεδα ρευστότητας του Ελληνικού Δημοσίου. Μετά την επιτυχή έκβαση των διαπραγματεύσεων της Ελληνικής Δημοκρατίας για την κάλυψη των χρηματοδοτικών αναγκών της ελληνικής οικονομίας, οι οποίες ολοκληρώθηκαν με την υπογραφή σχετικής συμφωνίας με τον Ευρωπαϊκό Μηχανισμό Στήριξης την 19.8.2015, εξασφαλίστηκε τριετής χρηματοδότηση (που δύναται να ανέλθει στο ποσό των 86 δισ.), υπό την προϋπόθεση τήρησης συγκεκριμένων δεσμεύσεων που σχετίζονται με την επίτευξη συγκεκριμένων δημοσιονομικών στόχων και την υλοποίηση μεταρρυθμίσεων στην ελληνική οικονομία. Η συμφωνία χρηματοδότησης από τον Ευρωπαϊκό Μηχανισμό Στήριξης αναμένεται να καλύψει τις ανάγκες χρηματοδότησης της Ελληνικής Δημοκρατίας και παράλληλα να συνδράμει στην ανάπτυξη της ελληνικής οικονομίας. Παράλληλα, συμφωνήθηκε ότι μετά την πρώτη θετική αξιολόγηση του προγράμματος θα ληφθούν μέτρα για την ελάφρυνση του ελληνικού δημοσίου χρέους ώστε να ενισχυθεί η βιωσιμότητα του. Σε εφαρμογή των ανωτέρω, στο Eurogroup της 9.5.2016 τέθηκε το πλαίσιο βάσει του οποίου θα αξιολογηθεί η βιωσιμότητα του ελληνικού χρέους. Στο Eurogroup της 24.5.2016 εξειδικεύτηκαν περαιτέρω τα μέτρα για την ενίσχυση της βιωσιμότητας του ελληνικού χρέους, διακριτά για το βραχυπρόθεσμο, το μεσοπρόθεσμο και το μακροπρόθεσμο διάστημα. Σύμφωνα με το πλαίσιο αυτό, με βάση το κύριο σενάριο, οι ακαθάριστες χρηματοδοτικές ανάγκες της ελληνικής δημοκρατίας θα πρέπει να υπολείπονται του 15% του ΑΕΠ μετά την ολοκλήρωση του προγράμματος μεσοπρόθεσμα ενώ στη συνέχεια θα πρέπει να υπολείπονται του 20% του ΑΕΠ. Με τη λήψη των μέτρων αυτών, η οριστικοποίηση των οποίων αναμένεται σε επόμενες συνεδριάσεις του Eurogroup, εκτιμάται ότι θα βελτιωθεί η ικανότητα εξυπηρετήσεως του ελληνικού χρέους. Με βάση τα ανωτέρω, ο Όμιλος δεν έχει προβεί σε απομείωση της αξίας των τίτλων εκδόσεως του Ελληνικού Δημοσίου που κατείχε την 31.3.2016, ωστόσο, αξιολογεί τις εξελίξεις 13

που σχετίζονται με το Ελληνικό Δημόσιο χρέος σε συνάρτηση με τις συνθήκες της αγοράς και επανεξετάζει τις εκτιμήσεις του για την ανακτησιμότητα της συνολικής του εκθέσεως σε κάθε ημερομηνία συντάξεως των οικονομικών καταστάσεων. 1.2.3 Ανακτησιµότητα αναβαλλόµενων φορολογικών απαιτήσεων Ο Όμιλος αναγνωρίζει αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις στο βαθμό που θα έχει στο μέλλον φορολογητέα κέρδη ικανά να συμψηφίσουν τις εκπεστέες φορολογικές διαφορές και τις μεταφερόμενες φορολογικές ζημίες. Το ύψος των αναβαλλόμενων φορολογικών απαιτήσεων που έχει αναγνωριστεί στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της 31.3.2016 δεν έχει μεταβληθεί σημαντικά σε σχέση με το αντίστοιχο ποσό της 31.12.2015. Ως εκ τούτου ισχύουν τα όσα αναφέρονται στη σημείωση 1.31.3 των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων της 31.12.2015 σε ό,τι αφορά τόσο στις σημαντικότερες κατηγορίες των αναβαλλόμενων φορολογικών απαιτήσεων όσο και στη μεθοδολογία που εφαρμόστηκε για τον έλεγχο της ανακτησιμότητας. 14

Αποτελέσματα 2. Γενικά Διοικητικά Έξοδα Από 1 Ιανουαρίου έως 31.3.2016 31.3.2015 Λειτουργικές μισθώσεις κτηρίων 11.048 11.375 Ενοίκια-συντηρήσεις μηχανογραφικού εξοπλισμού 5.144 5.023 Δαπάνες μηχανογραφήσεως 7.668 7.584 Έξοδα προβολής και διαφημίσεως 4.505 3.551 Τηλεφωνικά-ταχυδρομικά 5.875 5.637 Αμοιβές τρίτων 9.638 12.317 Παροχή οικονομικών πληροφοριών από τρίτους 1.873 1.498 Εισφορές στα ταμεία εγγυήσεως καταθέσεων και εξυγίανσης 15.787 10.806 Ασφάλιστρα 3.727 3.005 Υλικά γραφείου και λοιπά αναλώσιμα 1.594 1.295 Δαπάνες ηλεκτρικής ενέργειας 3.403 3.752 Αμοιβές τρίτων για εξεύρεση πελατείας 8 24 Φόροι - τέλη (Φ.Π.Α., ακίνητης περιουσίας, κλπ) 17.731 17.794 Παροχή υπηρεσιών απο εταιρίες εισπράξεως καθυστερημένων οφειλών 4.600 5.075 Συντηρήσεις κτηρίων - εξοπλισμού 2.079 2.003 Ασφάλεια κτηρίων - χρηματαποστολών 2.844 3.194 Έξοδα καθαριότητας 1.261 1.312 Λοιπά 19.456 21.599 Σύνολο 118.242 116.843 Την 23.7.2015 με τη ψήφιση του Ν. 4335/2015 ενσωματώθηκε στο ελληνικό δίκαιο η Ευρωπαϊκή Οδηγία 2014/59 για τη θέσπιση πλαισίου για την ανάκαµψη και την εξυγίανση πιστωτικών ιδρυµάτων και επιχειρήσεων επενδύσεων. Ειδικότερα, το Σκέλος Εξυγίανσης του Ταµείου Εγγύησης Καταθέσεων και Επενδύσεων (TEKE) ορίζεται ως Εθνικό Ταµείο Εξυγίανσης στο οποίο πρέπει σταδιακά, εντός δέκα ετών (έως την 31η Δεκεµβρίου 2024), να σχηµατισθεί αποθεµατικό το ύψος του οποίου θα ανέρχεται τουλάχιστον στο 1% των εγγυηµένων από το ΤΕΚΕ καταθέσεων. Από 1.1.2016 ο Ενιαίος Μηχανισμός Εξυγίανσης (SRM) είναι αρμόδιος για την εξυγίανση των πιστωτικών ιδρυμάτων που εδρεύουν σε κράτη-μέλη της ευρωζώνης. Η λειτουργία του συμπληρώνεται από το Ενιαίο Ταμείο Εξυγίανσης (SRF), το οποίο θα καλύπτει το κόστος εξυγίανσης των μη βιώσιμων πιστωτικών ιδρυμάτων. Σύμφωνα με το Ν. 4335/2015 (άρθρο 98), τα πιστωτικά ιδρύματα με άδεια λειτουργίας στην Ελλάδα, συμπεριλαμβανομένων των υποκαταστημάτων τρίτης χώρας, θα πρέπει να καταβάλουν, τουλάχιστον ετησίως, εισφορές στο Ταμείο Εξυγίανσης. Σύμφωνα με το Ν.4370/2016 (άρθρο 36), σε περίπτωση ένταξης του πιστωτικού ιδρύματος στο Ταμείο Εξυγίανσης ή παύσης συμμετοχής του σε αυτό κατά τη διάρκεια του ημερολογιακού έτους το πιστωτικό ίδρυμα οφείλει τακτική εισφορά για το εν λόγω ημερολογιακό έτος κατ αναλογία του χρόνου που λειτούργησε μέσα σε αυτό. Επιπρόσθετα με το Ν.4370/2016 ενσωματώθηκε στην Ελληνική νομοθεσία η Οδηγία 2014/49/EE του Ευρωπαικού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 16ης Απριλίου 2014 με την οποία θεσπίζονται κοινοί κανόνες για όλα τα συστήματα εγγύησης καταθέσεων, που αποσκοπούν στην παροχή ομοιόμορφου επιπέδου προστασίας στους καταθέτες σε όλη την ΕΕ και στην εξασφάλιση ίδιου επιπέδου σταθερότητας όσον αφορά τα ΣΕΚ. Σύμφωνα με απόφαση του Ενιαίου Συμβουλίου Εξυγίανσης καθορίστηκε ότι για τις εισφορές της χρήσεως 2016 τα πιστωτικά ιδρύματα μπορούν να παράσχουν αμετάκλητες δεσμεύσεις πληρωμής για το ποσό έως 15% των συνολικών υποχρεώσεων πληρωμής τους. Οι εν λόγω αμετάκλητες δεσμεύσεις πληρωμής πρέπει να καλύπτονται πλήρως από εξασφαλίσεις αποκλειστικά με μετρητά. Την 20.5.2016, η Τράπεζα σύναψε σύμβαση με το Ενιαίο Συμβούλιο Εξυγίανσης για την παροχή αμετάκλητης δέσμευσης πληρωμής και τη σύσταση της απαραίτητης εξασφαλίσεως με μετρητά για την εισφορά του 2016. Η αναλογία της περιόδου που αφορά την εισφορά της Τραπέζης στο Ενιαίο Ταµείο Εξυγίανσης για το 2016, η οποία ανέρχεται σε 21 εκατ., περιλαμβάνεται στα Γενικά Διοικητικά Έξοδα. Στα Γενικά Διοικητικά Έξοδα του α τριμήνου 2015 δεν υπήρχε αντίστοιχη εισφορά. 15

3. Ζημίες απομειώσεως και προβλέψεις για την κάλυψη του πιστωτικού κινδύνου Από 1 Ιανουαρίου έως 31.3.2016 31.3.2015 Ζηµίες αποµειώσεως δανείων και απαιτήσεων κατά πελατών (σηµείωση 6) 259.468 428.603 Προβλέψεις για την κάλυψη του πιστωτικού κινδύνου από εκτός Ισολογισµού στοιχεία (σηµείωση 13) 474 2.843 Εισπράξεις από διαγραφείσες απαιτήσεις (4.824) (5.300) Σύνολο 255.118 426.146 4. Φόρος εισοδήματος Με τις διατάξεις της παραγράφου 4 του άρθρου 1 του Ν. 4334/2015 «Επείγουσες ρυθµίσεις για τη διαπραγµάτευση και σύναψη συµφωνίας µε τον Ευρωπαϊκό Μηχανισµό Στήριξης (Ε.Μ.Σ.)», ο συντελεστής φορολογίας εισοδήµατος των κερδών των νοµικών προσώπων αυξάνεται από 26% σε 29%. Οι διατάξεις αυτές ισχύουν για τα κέρδη που προκύπτουν στα φορολογικά έτη που αρχίζουν από την 1η Ιανουαρίου 2015 και µετά, ελλείψει ρητής πρόβλεψης στο νόµο περί αναδροµικής εφαρµογής τους για εισοδήµατα φορολογικού έτους 2014. Για τις θυγατρικές εταιρίες και τα καταστήµατα της Τραπέζης που δραστηριοποιούνται σε άλλες χώρες, οι ισχύοντες ονοµαστικοί φορολογικοί συντελεστές, για τις χρήσεις 2015 και 2016, έχουν ως εξής: Κύπρος 12,5 Βουλγαρία 10 Σερβία 15 Ρουµανία 16 FYROM 10 Αλβανία 15 Jersey 10 Ηνωµένο Βασίλειο 20 1 (από 1.4.2015) Με το άρθρο 65Α του Ν. 4174/2013, από τη χρήση 2011, οι νόµιµοι ελεγκτές και τα ελεγκτικά γραφεία που διενεργούν υποχρεωτικούς ελέγχους σε ανώνυµες εταιρίες υποχρεούνται στην έκδοση ετήσιου πιστοποιητικού ως προς την εφαρµογή των φορολογικών διατάξεων σε φορολογικά αντικείµενα. Το εν λόγω πιστοποιητικό υποβάλλεται αφενός µεν στην ελεγχόµενη εταιρία εντός 10 ηµερών από την υποβολή της δήλωσης φόρου εισοδήµατος, αφετέρου δε ηλεκτρονικά στο Υπουργείο Οικονοµικών το αργότερο σε 10 ηµέρες από την ηµεροµηνία εγκρίσεως του Ισολογισµού από την Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων. Για τις χρήσεις 2011 έως και 2014 η Τράπεζα και οι εταιρίες της στο εσωτερικό έχουν λάβει φορολογικό πιστοποιητικό, χωρίς τη διατύπωση επιφύλαξης ως προς τα φορολογικά αντικείµενα που ελέγχθησαν, ενώ για τη χρήση 2015 ο φορολογικός έλεγχος τελεί υπό εξέλιξη και δεν αναµένονται ουσιώδη ευρήµατα. Ο φόρος εισοδήµατος της κατάστασης αποτελεσµάτων από συνεχιζόμενες δραστηριότητες αναλύεται στον πίνακα που ακολουθεί, ενώ ο αντίστοιχος φόρος εισοδήµατος από διακοπείσες δραστηριότητες αναφέρεται στη σηµείωση 23. Από 1 Ιανουαρίου έως 31.3.2016 31.3.2015 Τρέχων 3.070 4.724 Αναβαλλόµενος 11.837 4.497 Σύνολο 14.907 9.221 16 1 Μέχρι 31.3.2015 ο συντελεστής ανήρχετο σε 21%.

Ο αναβαλλόµενος φόρος στην κατάσταση αποτελεσµάτων προκύπτει από προσωρινές διαφορές, η επίπτωση των οποίων αναλύεται ως εξής: Από 1 Ιανουαρίου έως 31.3.2016 31.3.2015 Χρεωστική διαφορά Ν. 4046/2012 11.138 9.986 Διαγραφές,αποσβέσεις και απομειώσεις παγίων περιουσιακών στοιχείων 3.359 4.782 Αποτίµηση/Αποµείωση δανείων (13.278) (28.833) Αποτίμηση δανείων λόγω αντιστάθμισης (292) (216) Υποχρεώσεις καθορισμένων παροχών και ασφαλιστικών ταμείων 19.038 17.291 Αποτίµηση παραγώγων (3.484) 6.786 Διαµόρφωση πραγµατικού επιτοκίου (192) (521) Αποτίµηση υποχρεώσεων προς πιστωτικά ιδρύµατα και δανειακών υποχρεώσεων λόγω αντισταθµίσεως της εύλογης αξίας τους 1.207 (1.373) Αποτίµηση/Αποµείωση οµολόγων και λοιπών χρεογράφων 704 6.792 Μεταφερόµενες φορολογικές ζηµίες 1.023 (15.963) Λοιπές προσωρινές διαφορές (7.386) 5.766 Σύνολο 11.837 4.497 Παρατίθεται κατωτέρω συμφωνία μεταξύ ονομαστικού και πραγματικού φορολογικού συντελεστή: Από 1 Ιανουαρίου έως 31.3.2016 31.3.2015 % % Κέρδη/(Ζηµίες) πριν το φόρο εισοδήµατος 12.802 (106.762) Φόρος εισοδήµατος (µέσος σταθµικός ονοµαστικός φορολογικός συντελεστής) 52,27 6.691 23,11 (24.673) Αύξηση/(Μείωση) προερχόµενη από: Εισόδηµα µη υπαγόµενο στο φόρο (2,76) (353) 0,22 (230) Έξοδα µη εκπεστέα 125,14 16.020 (12,75) 13.616 Μεταφερόµενες φορολογικές ζηµιές (0,84) (108) 0,34 (367) Προσαρμογή φορολογικών συντελεστών υπολογισμού αναβαλλόμενης φορολογίας (0,16) (21) Λοιπές φορολογικές προσαρµογές (57,19) (7.322) (19,55) 20.875 Φόρος Εισοδήµατος (πραγµατικός φορολογικός συντελεστής) 116,44 14.907 (8,64) 9.221 Με το άρθρο 5 του Ν. 4303/17.10.2014 «Κύρωση της Πράξης Νοµοθετικού Περιεχοµένου «Επείγουσα ρύθµιση για την αναπλήρωση του Γενικού Γραµµατέα Δηµοσίων Εσόδων λόγω πρόωρης λήξης της θητείας του» (Α 136) και άλλες διατάξεις» οι αναβαλλόµενες φορολογικές απαιτήσεις των εποπτευόµενων από την Τράπεζα της Ελλάδος νοµικών προσώπων των παραγράφων 5, 6 και 7 του άρθρου 26 του Ν. 4172/2013 που έχουν ή θα αναγνωριστούν και οι οποίες προέρχονται από τη χρεωστική διαφορά του PSI και τις συσσωρευµένες προβλέψεις και λοιπές εν γένει ζηµιές λόγω πιστωτικού κινδύνου, αναφορικά µε απαιτήσεις υφιστάµενες µέχρι και την 31 Δεκεµβρίου 2014, µετατρέπονται σε οριστικές και εκκαθαρισµένες απαιτήσεις έναντι του Δηµοσίου, σε περίπτωση που το λογιστικό, µετά από φόρους, αποτέλεσµα χρήσεως είναι ζηµία, σύµφωνα µε τις ελεγµένες και εγκεκριµένες από την Τακτική Γενική Συνέλευση των µετόχων, οικονοµικές καταστάσεις. Η ένταξη στο Νόµο υλοποιείται µε απόφαση της Γενικής Συνελεύσεως των Μετόχων, αφορά σε φορολογικές απαιτήσεις που γεννώνται από το έτος 2016 και εφεξής, και ανάγονται στο φορολογικό έτος 2015 και εφεξής, ενώ προβλέπεται η λήξη της εντάξεως σε αυτόν µε την ίδια διαδικασία και κατόπιν λήψεως σχετικής εγκρίσεως από την εκάστοτε Εποπτική Αρχή. Με το άρθρο 4 του Ν.4340/01.11.2015 «Για το πλαίσιο ανακεφαλαιοποίησης των πιστωτικών ιδρυµάτων και άλλες διατάξεις του Υπουργείου Οικονοµικών», τροποποιήθηκαν τα ανωτέρω ως προς το χρόνο εφαρµογής τους, ο οποίος αναβάλλεται κατά ένα έτος. Επιπλέον και µεταξύ άλλων, περιορίζεται το ύψος του ποσού της αναβαλλόµενης φορολογικής απαίτησης που εµπίπτει στο πλαίσιο των εν λόγω διατάξεων, στο ποσό που αφορά στη χρεωστική διαφορά του PSI και στις προβλέψεις λόγω πιστωτικού κινδύνου οι οποίες έχουν λογισθεί µέχρι τις 30 Ιουνίου 2015. Με ηµεροµηνία 31.3.2016, το ποσό των αναβαλλόµενων φορολογικών απαιτήσεων το οποίο εντάσσεται στο πεδίο εφαρµογής του εν λόγω Νόµου ανέρχεται σε 3.405.917 (31.12.2015: 3.417.055). 17

Φόρος εισοδήµατος λοιπών αποτελεσµάτων που καταχωρήθηκαν απευθείας στην Καθαρή Θέση Πριν το φόρο εισοδήματος Από 1 Ιανουαρίου έως 31.3.2016 31.3.2015 Φόρος εισοδήματος Μετά το φόρο εισοδήματος Πριν το φόρο εισοδήματος Φόρος εισοδήματος Μετά το φόρο εισοδήματος Ποσά που αναταξινοµούνται στην Κατάσταση Αποτελεσµάτων Καθαρή µεταβολή του αποθεµατικού των διαθεσίµων προς πώληση αξιογράφων (94.506) 25.633 (68.873) (200.290) 52.524 (147.766) Καθαρή µεταβολή του αποθεµατικού αντισταθµίσεως ταµειακών ροών (99.252) 29.150 (70.102) (90.199) 23.452 (66.747) Συναλλαγµατικές διαφορές µετατροπής οικονοµικών καταστάσεων και αντισταθµίσεως θυγατρικών εξωτερικού (3.194) (287) (3.481) 2.394 1.882 4.276 Σύνολο (196.952) 54.496 (142.456) (288.095) 77.858 (210.237) Στο Α τρίµηνο του 2016 στο λογαριασµό «Αποτελέσµατα εις νέον» καταχωρήθηκε πιστωτικός φόρος ποσού 281, που προέκυψε από τα έξοδα αύξησης µετοχικού κεφαλαίου τα οποία καταχωρήθηκαν στον ίδιο λογαριασµό και αφορούν στην αύξηση µετοχικού κεφαλαίου που πραγµατοποιήθηκε εντός της χρήσεως 2015. Στο Α τρίµηνο του 2015 στο λογαριασµό «Αποτελέσµατα εις νέον» καταχωρήθηκε χρεωστικός αναβαλλόµενος φόρος ποσού 269, που προέκυψε από αγορές / ανακλήσεις / πωλήσεις τίτλων. 18

5. Καθαρά κέρδη / (ζημίες) ανά μετοχή α. Βασικά Τα βασικά κέρδη/(ζηµίες) ανά µετοχή προκύπτουν από τη διαίρεση των κερδών/(ζηµιών), µετά το φόρο εισοδήµατος, που αναλογούν στους κοινούς Μετόχους της Τραπέζης, µε το σταθµισµένο µέσο όρο των υφισταµένων κοινών µετοχών της Τραπέζης κατά τη διάρκεια της περιόδου, αφαιρουµένου του σταθµισµένου µέσου όρου των ιδιοκατεχόµενων από την Τράπεζα κοινών µετοχών, κατά την ίδια περίοδο. Για τον υπολογισµό των βασικών κερδών/(ζηµιών) ανά µετοχή, τα κέρδη ή οι ζηµίες της περιόδου προσαρµόζονται µε την αφαίρεση των µετά φόρων ποσών των µερισµάτων των προνοµιούχων µετοχών που έχουν ταξινοµηθεί ως στοιχείο της καθαρής θέσεως. Το µετά φόρων ποσό των µερισµάτων των προνοµιούχων µετοχών που αφαιρείται είναι: i. Το µετά φόρων ποσό τυχόν µερισµάτων προνοµιούχων µετοχών µη σωρευτικού µερίσµατος που εγκρίνεται για διανοµή εντός της χρήσεως και ii. Το µετά φόρων ποσό των µερισµάτων προνοµιούχων µετοχών που αναλογούν στην περίοδο για τις σωρευτικού µερίσµατος προνοµιούχες µετοχές, ανεξάρτητα µε το αν τα µερίσµατα αυτά έχουν εγκριθεί. β. Προσαρμοσμένα Τα προσαρµοσµένα κέρδη/(ζηµίες) ανά µετοχή προκύπτουν από την προσαρµογή του σταθµισµένου µέσου όρου των υφισταµένων κοινών µετοχών κατά τη διάρκεια της περιόδου για δυνητικώς εκδοθησόµενες κοινές µετοχές. Ο Όµιλος δεν έχει µετοχές αυτής της κατηγορίας και επιπλέον, µε βάση τους όρους έκδοσης του µετατρέψιµου οµολογιακού δανείου που καλύφθηκε από την Credit Agricole S.A., δεν συντρέχει λόγος που να διαφοροποιεί τα προσαρµοσµένα από τα βασικά κέρδη/(ζηµίες) ανά µετοχή. Από 1 Ιανουαρίου έως 31.3.2016 31.3.2015 Κέρδη/(Ζηµίες) που αναλογούν στους Μετόχους της Τραπέζης (2.207) (115.974) Σταθµισµένος µέσος όρος υφιστάµενων κοινών µετοχών 1.536.881.200 255.381.197 Βασικά και προσαρµοσµένα κέρδη/(ζηµίες) ανά µετοχή (σε ) (0,0014) (0,4541) Από 1 Ιανουαρίου έως 31.3.2016 31.3.2015 Κέρδη/(Ζηµίες) από συνεχιζόμενες δραστηριότητες που αναλογούν στους Μετόχους της Τραπέζης (2.148) (116.119) Σταθµισµένος µέσος όρος υφιστάµενων κοινών µετοχών 1.536.881.200 255.381.197 Βασικά και προσαρµοσµένα κέρδη/(ζηµίες) ανά µετοχή από συνεχιζόμενες δραστηριότητες (σε ) (0,0014) (0,4547) Από 1 Ιανουαρίου έως 31.3.2016 31.3.2015 Κέρδη/(Ζηµίες) από διακοπείσες δραστηριότητες που αναλογούν στους Μετόχους της Τραπέζης (59) 145 Σταθµισµένος µέσος όρος υφιστάµενων κοινών µετοχών 1.536.881.200 255.381.197 Βασικά και προσαρµοσµένα κέρδη/(ζηµίες) ανά µετοχή από διακοπείσες δραστηριότητες (σε ) 0,0000 0,0006 Ο σταθµισµένος µέσος όρος των υφιστάµενων κοινών µετοχών, κατά την 31.3.2015, έχει αναµορφωθεί αναδροµικά από την αρχή του έτους, µετά από τη µείωση του συνολικού αριθµού των µετοχών λόγω συνενώσεως, κατ αναλογία 50 παλαιάς ονοµαστικής αξίας προς 1 νέας ονοµαστικής αξίας κοινές µετά ψήφου µετοχές,που πραγματοποιήθηκε τον Νοέμβριο του 2015. 19

Ενεργητικό 6. Δάνεια και απαιτήσεις κατά πελατών 31.3.2016 31.12.2015 Ιδιώτες Στεγαστικά 20.136.004 20.171.970 Καταναλωτικά: - Μη τιτλοποιηµένα 4.054.403 4.063.791 - Τιτλοποιηµένα 1.321.123 1.299.934 Πιστωτικές κάρτες: - Μη τιτλοποιηµένες 703.464 720.016 - Τιτλοποιηµένες 554.763 565.583 Λοιπά 2.421 2.601 Σύνολο 26.772.178 26.823.895 Εταιρίες Επιχειρηµατικά δάνεια: - Μη τιτλοποιηµένα 27.794.910 27.547.074 - Τιτλοποιηµένα 1.946.876 2.126.179 Χρηµατοδοτικές µισθώσεις (Leasing): - Μη τιτλοποιηµένες απαιτήσεις 240.035 245.981 - Τιτλοποιηµένες απαιτήσεις 446.350 447.618 Εισπράξεις επιχειρηµατικών απαιτήσεων (Factoring) 590.738 599.387 Σύνολο 31.018.909 30.966.239 Λοιπές απαιτήσεις 327.429 417.737 58.118.516 58.207.871 Μείον: Συσσωρευµένες αποµειώσεις 1 (12.292.390) (12.021.755) Σύνολο 45.826.126 46.186.116 Η Τράπεζα και η Alpha Leasing Α.Ε. έχουν προβεί σε τιτλοποίηση καταναλωτικών, επιχειρηµατικών δανείων, πιστωτικών καρτών και απαιτήσεων από χρηµατοδοτικές µισθώσεις, µέσω εταιριών ειδικού σκοπού ελεγχοµένων από αυτές. Από την εξέταση των συµβατικών όρων και της δοµής των ανωτέρω συναλλαγών (π.χ. παροχή εγγυήσεων ή/και πιστωτικής ενίσχυσης ή ιδιοκατοχή οµολογιών εκδόσεως των εταιριών ειδικού σκοπού) προκύπτει ότι η Τράπεζα και η Alpha Leasing A.Ε. διατήρησαν σε όλες τις περιπτώσεις τους κινδύνους και τα οφέλη που απορρέουν από τα τιτλοποιηµένα χαρτοφυλάκια. H Τράπεζα προέβη την 8.7.2015 σε ακύρωση ποσού 3,75 δισ. καλυµµένων οµολογιών που είχε εκδόσει µε εξασφάλιση στεγαστικά δάνεια. Την 31.3.2016 το υπόλοιπο των καλυµµένων οµολογιών ανέρχεται σε 5 εκατ. (σηµείωση 12). Η αξία των στεγαστικών δανείων που αποτελούν εξασφάλιση των ανωτέρω οµολογιών ανέρχεται σε 16,8 εκατ. 20 1 Επιπλέον των συσσωρευµένων αποµειώσεων δανείων και απαιτήσεων, έχει σχηµατισθεί πρόβλεψη, για την κάλυψη του πιστωτικού κινδύνου από εκτός Ισολογισµού στοιχεία ύψους 5.187 (31.12.2015: 4.713). Έτσι το συνολικό ποσό για την κάλυψη του πιστωτικού κινδύνου ανέρχεται σε 12.297.577 (31.12.2015: 12.026.468).