ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΓΕΝΙΚΗΣ ΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ ΜΗΝΙΑΙΟ ΔΕΛΤΙΟ ΝΟΕΜΒΡΙΟΣ ΥΠΟΥΡΓΕΙΟ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΓΕΝΙΚΟ ΛΟΓΙΣΤΗΡΙΟ ΤΟΥ ΚΡΑΤΟΥΣ Αθήνα, Ιανουάριος 2014 www.minfin.gr
ΠΙΝΑΚΑΣ 1. ΜΗΝΙΑΙΑ TAMEIAKA ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΓΕΝΙΚΗΣ ΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ Ιαν.-Νοέμβριος Ιαν.-Νοέμβριος σε εκατ. (προσωρινά στοιχεία) Πραγμ. Πραγμ. Πραγμ. /3 Εκτιμήσεις Επικαιροποιημένο ΜΠΔΣ - 2016 /4 Στόχοι Προϋπολογισμοί /5 (1) (2) (3) (4) (5) Κρατικός Προϋπολογισμός Έσοδα 45.860 47.232 51.926 53.242 53.242 Δαπάνες πλην τόκων 47.279 44.454 55.390 53.227 53.227 Πρωτογενές αποτέλεσμα -1.419 2.778-3.464 15 15 Τόκοι 11.433 5.933 12.223 6.100 6.100 Ισοζύγιο (+πλεόνασμα, -έλλειμμα) -12.852-3.155-15.687-6.085-6.085 Διόρθωση ταμειακών στοιχείων /1 1.067-5.539-334 0 0 Ισοζύγιο (+πλεόνασμα, -έλλειμμα) -11.786-8.695-16.021-6.085-6.085 Πρωτογενές αποτέλεσμα μετά τη διόρθωση ταμειακών στοιχείων -353-2.762-3.798 Νομικά πρόσωπα Έσοδα 5.209 5.897 7.460 εκ των οποιων από κρατικο προυπ/σμο 2.313 3.210 3.713 Δαπάνες πλην τόκων 3.321 3.855 4.965 Πρωτογενές αποτέλεσμα 1.887 2.042 2.496 Τόκοι 428 414 519 Ισοζύγιο (+πλεόνασμα, -έλλειμμα) 1.460 1.628 1.977 1.590 1.590 Τοπική Αυτοδιοίκηση Έσοδα 6.595 7.158 8.086 εκ των οποιων από κρατικο προυπ/σμο 2.984 3.653 4.025 Δαπάνες πλην τόκων 6.269 6.639 7.520 Πρωτογενές αποτέλεσμα 326 519 566 Τόκοι 77 62 86 Ισοζύγιο (+πλεόνασμα, -έλλειμμα) 249 457 480 754 754 Οργανισμοί Κοινωνικής Ασφάλισης και Νοσοκομεία Έσοδα 35.376 37.368 39.226 εκ των οποιων από κρατικο προυπ/σμο 14.141 17.624 16.211 Δαπάνες πλην τόκων 34.913 35.176 39.196 Πρωτογενές αποτέλεσμα 463 2.191 30 Τόκοι 17 9 18 Ισοζύγιο (+πλεόνασμα, -έλλειμμα) 445 2.182 12 1.081 1.081 ΓΕΝΙΚΗ ΚΥΒΕΡΝΗΣΗ Έσοδα 93.039 97.608 106.547 ενδοκυβερνητικές συναλλαγές -19.439-24.487-23.959 Δαπάνες πλην τόκων 90.716 95.617 107.254 ενδοκυβερνητικές συναλλαγές -19.439-24.487-23.959 Πρωτογενές αποτέλεσμα (πλεόνασμα/έλλειμμα) /2 2.323 1.991-707 5.218 5.218 Τόκοι /2 11.955 6.418 12.846 Ισοζύγιο (+πλεόνασμα, -έλλειμμα) -9.631-4.427-13.553-2.660-2.660 Προσαρμογές ESA95 979-1.301-1.301 Πλεόνασμα(+)/Έλλειμμα(-) κατά ESA95-12.574-3.961-3.961 (% του ΑΕΠ) -6,5% -2,2% -2,2% ΑΕΠ 0 194.003 182.911 182.911 /1 Ανάλυση διόρθωσης ταμειακών στοιχείων Προκαταβολές Δεκεμβρίου έναντι επόμενου έτους 1.171 695 476 Λοιπές δαπάνες -104-6.234-810 εκ των οποίων εξοφλήσεις ληξιπρόθεσμων οφειλών -4.999-467 επιστροφές φόρων -639-151 Δεν περιλαμβάνονται πληρωμές με ομόλογα για την εξόφληση υποχρεώσεων από παρελθόντα οικονομικά έτη. /2 Μη ενοποιημένη βάση μετά από την διόρθωση των ταμειακών στοιχείων. Σε ενοποιημένη βάση, μετά την απαλοιφή των ενδοκυβερνητικών τόκων, εκτιμάται ότι το πρωτογενές αποτέλεσμα θα είναι μικρότερο κατά 1061 εκ. περίπου. Αντίστοιχα για την περίοδο Ιανουαρίου-Νοεμβρίου το πρωτογενές θα είναι μικρότερο κατά περίπου 360 εκ. ευρώ /3 Τα επιμέρους στοιχεία που απαρτίζουν το συνολικό αποτελέσμα του είναι προσωρινά και θα αναθεωρηθούν σε επόμενη δημοσίευση, ώστε να συγκλίνουν με αυτά της ΕΛΣΤΑΤ. /4 Οι εκτιμήσεις θα ενημερώνονται σε κυλιόμενη βάση κατά τη διάρκεια του έτους, λαμβάνοντας υπόψη τις αναθεωρήσεις των μακροοικονομικών προοπτικών, τις δημοσιονομικές εξελίξεις και αλλαγές στην οικονομική πολιτική. Τα ποσά συμπεριλαμβάνουν την μεταφορά αποδόσεων από την διακράτηση Ομολόγων του Ελληνικού Δημοσίου στα χαρτοφυλάκια της ΕΚΤ και των Κεντρικών Τραπεζών του Ευρωσυστήματος (ANFA Transfers). /5 Στόχοι όπως διαμορφώθηκαν σύμφωνα με την εισηγητική έκθεση του προυπολογισμού του και την αναθεωρημένη έκδοση του ΜΠΔΣ -2016.
ΠΙΝΑΚΑΣ 2. ΑΝΑΛΥΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ ΓΕΝΙΚΗΣ ΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ (Χρηματοδοτικές ανάγκες - Πηγές χρηματοδότησης) Ιαν.-Νοέμβριος Ιαν.-Νοέμβριος σε εκατ. Πραγμ. Πραγμ. Κρατικός Προϋπολογισμός α. Ισοζύγιο (+πλεόνασμα/-έλλειμμα) μετά τις πληρωμές με ομόλογα -11796-8695 πλεόνασμα(+)/έλλειμμα(-) Κρατικού Προϋπ/σμού -11786-8695 Πληρωμές υποχρεώσεων παρελθόντων ετών με ειδικά ομόλογα /1-10 0 β. Καθαρή απόκτηση χρημ/κών περιουσιακών στοιχείων /2-338 6790 γ. Καθαρή ανάληψη υποχρεώσεων /3 11285 15773 εκ των οποίων άλλων φορέων της Γενικής Κυβέρνησης /4-3417 1093 Διαφορά μεταξύ ισοζυγίου και χρηματοδότησης (α-β+γ) -172 289 εκ των οποίων: κινήσεις εκτός προϋπ/σμού λογαριασμών οφειλόμενες σε χρονικές προσαρμογές λοιπές διαφορές -172 289 Νομικά πρόσωπα α. Ισοζύγιο (+πλεόνασμα, -έλλειμμα) 1460 1628 β. Καθαρή απόκτηση χρημ/κών περιουσιακών στοιχείων /2 295 962 εκ των οποίων άλλων φορέων της Γενικής Κυβέρνησης /4-263 -198 γ. Καθαρή ανάληψη υποχρεώσεων /3-626 -971 Διαφορά μεταξύ ισοζυγίου και χρηματοδότησης (α-β+γ) 539-305 Τοπική Αυτοδιοίκηση α. Ισοζύγιο (+πλεόνασμα, -έλλειμμα) 249 457 β. Καθαρή απόκτηση χρημ/κών περιουσιακών στοιχείων /2 49 332 εκ των οποίων άλλων φορέων της Γενικής Κυβέρνησης /4-34 -44 γ. Καθαρή ανάληψη υποχρεώσεων /3-142 -98 Διαφορά μεταξύ ισοζυγίου και χρηματοδότησης (α-β+γ) 58 27 Οργανισμοί Κοινωνικής Ασφάλισης και Νοσοκομεία α. Ισοζύγιο (+πλεόνασμα, -έλλειμμα) 445 2182 β. Καθαρή απόκτηση χρημ/κών περιουσιακών στοιχείων /2-489 1812 εκ των οποίων άλλων φορέων της Γενικής Κυβέρνησης /4-3120 1335 γ. Καθαρή ανάληψη υποχρεώσεων /3-337 9 Διαφορά μεταξύ ισοζυγίου και χρηματοδότησης (α-β+γ) 598 379 εκ των οποίων: οφειλόμενες σε χρονικές προσαρμογές 0 0 λοιπές διαφορές 598 379 ΓΕΝΙΚΗ ΚΥΒΕΡΝΗΣΗ α. Ισοζύγιο μετά τις πληρωμές με ομόλογα -9641-4427 Ισοζύγιο (+πλεόνασμα, -έλλειμμα) -9631-4427 Πληρωμές υποχρεώσεων παρελθόντων ετών με ειδικά ομόλογα /1-10 0 β. Καθαρή απόκτηση χρημ/κών περιουσιακών στοιχείων /2 2934 8803 γ. Καθαρή ανάληψη υποχρεώσεων /3 13598 13620 Διαφορά μεταξύ ισοζυγίου και χρηματοδότησης (α-β+γ) 1023 390 εκ των οποίων: (-) κινήσεις εκτός προϋπ/σμού λογαριασμών 0 0 (-) οφειλόμενες σε χρονικές προσαρμογές 0 0 λοιπές διαφορές 1023 390 /1 Πληρωμές που έγιναν με κρατικά ομόλογα για την εξόφληση υποχρεώσεων από παρελθόντα έτη. Η δαπάνη καταγράφηκε σε δεδουλευμένη βάση, σύμφωνα με τον ESA 95, και βάρυνε τα ελλείμματα των ετών στα οποία δημιουργήθηκαν οι υποχρεώσεις αυτές. /2 Η καθαρή απόκτηση χρημ/κών περιουσιακών στοιχείων αφορά καταθέσεις, κρατικά ή εταιρικά ομόλογα, μετοχές κλπ. /3 Η καθαρή ανάληψη υποχρεώσεων αφορά σε σύναψη νέων δανείων ή την εξόφληση παλαιών. /4 Τα ποσά που εμφανίζονται στη γραμμή "εκ των οποίων άλλων φορέων της Γενικής Κυβέρνησης " αφορούν αγορές ή ρευστοποιήσεις τίτλων Ελληνικού Δημοσίου από τα Νομικά Πρόσωπα και τα Ασφαλιστικά Ταμεία.
ΠΙΝΑΚΑΣ 3. ΑΝΑΛΥΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ 1/ Ιαν.-Νοέμβριος σε εκατ. Κράτος Κεντρική Κυβέρνηση Νομικά Πρόσωπα Στήλη Ενοποίησης Κεντρική Κυβέρνηση (1) (2) (3) (1)+(2)+(3)=(4) (5) (6) (7) (4)+(5)+(6)+(7)=(8) ΟΤΑ ΟΚΑ και Νοσοκομεία Στήλη Ενοποίησης Γενική Κυβέρνηση A. Σύνολο εσόδων 47185 5897-3210 49872 7158 37368-21278 73121 A.1 Φόροι 36476 Φόρος εισοδήματος φυσικών προσώπων 6610 Φόρος εισοδήματος νομικών προσώπων 1001 Λοιποί άμεσοι φόροι 9654 Φόροι προστιθέμενης αξίας 11135 Δασμοί 6510 Λοιποί έμμεσοι φόροι 1566 A.2 Ασφαλιστικές εισφορές 0 1 0 1 0 16305 0 16306 Εισφορές εργαζομένων 0 0 0 0 0 8967 0 8967 Εργοδοτικές εισφορές 0 0 0 0 0 7338 0 7339 A.3 Μεταβιβάσεις 4410 Τρέχουσες 62 Κεφαλαιακές 4348 A.4 Πωλήσεις μη χρηματοοικονομικών παγίων 76 A.5 Άλλες εισπράξεις 6224 Τόκοι 0 Μερίσματα 0 Πωλήσεις αγαθών και υπηρεσιών 2801 Διάφορα έσοδα 3423 B. Σύνολο δαπανών 55880 4269-3210 56939 6701 35185-21278 77548 B.1 Αμοιβές προσωπικού 11354 845 0 12198 1865 664 0 14726 Μισθοί 11354 Ασφαλιστικές εισφορές 0 B.2 Αγορές αγαθών και υπηρεσιών 1704 B.3 Τόκοι 5933 414 6347 62 9 6418 B.4 Επιδοτήσεις 400 B.5 Μεταβιβάσεις 26284 Τρέχουσες 16235 Κεφαλαιακές 10049 B.6 Κοινωνικές παροχές 7381 Συντάξεις 5361 Λοιπές παροχές 2020 B.7 Άλλες πληρωμές εξόδων 284 B.8 Αγορές μη χρηματοοικονομικών παγίων 2540 Ισοζύγιο (+πλεόνασμα, -έλλειμμα) -8695 1628 0-7067 457 2182 0-4427 Γ Καθαρή απόκτηση χρημ/κών περιουσιακών στοιχείων 6790 962 198 7950 332 1812-1291 8803 Γ.1 Καταθέσεις 12 1234 0 1245 376 1524 0 3146 Γ.2 Χρεόγραφα πλην μετοχών -831-272 198-905 -44 113-1291 -2127 Γ.3 Δάνεια 64 0 0 64 0 0 0 64 Γ.4 Μετοχές και λοιπές συμμετοχές 7546 0 0 7546 0 175 0 7721 Γ.5 Χρηματοοικονομικά παράγωγα 0 0 0 0 0 0 0 0 Δ Καθαρή ανάληψη υποχρεώσεων 15773-971 198 15000-98 9-1291 13620 Δ.1 Καταθέσεις 39 0 0 39 0 0 0 39 Δ.2 Χρεόγραφα πλην μετοχών -11981 0 198-11783 0 0-1291 -13074 Δ.3 Δάνεια 27716-971 0 26744-98 9 0 26655 Δ.5 Χρηματοοικονομικά παράγωγα 0 0 0 0 0 0 0 0 Διαφορά μεταξύ ισοζυγίου και χρηματοδότησης (A-B=Γ-Δ=0) 290-305 0-15 27 379 0 391 Προσαρμογές στους δημόσιους λογαριασμούς -1-1 0-1 Λοιπές διαφορές 290-305 -15 27 379 391 1/ Τα στοιχεία για το Κράτος αποτυπώνονται μετά τις ταμειακές προσαρμογές. Λοιπες μικρές διαφορές σε σχέση με τον πίνακα 1 και 2 οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις
ΠΙΝΑΚΑΣ 4. ΛΗΞΙΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ ΚΑΙ ΕΚΚΡΕΜΕΙΣ ΕΠΙΣΤΡΟΦΕΣ ΦΟΡΩΝ/1 Δεκ-11 Δεκ-12 Ιαν-13 Φεβ-13 Μαρ-13 Απρ-13 Μαϊ-13 Ιουν-13 Ιουλ-13 Αυγ-13 Σεπ-13 Οκτ-13 Νοε-13 Δεκ-13 ΛΗΞΙΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Πραγμ. Πραγμ. Πραγμ. Πραγμ. Πραγμ. Πραγμ. Πραγμ. Πραγμ. Πραγμ. Πραγμ. Πραγμ. Πραγμ. Πραγμ. Πραγμ. Προεδρία της Δημοκρατίας 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Βουλή των Ελλήνων 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Εσωτερικών 16 15 15 1 3 3 3 3 3 2 2 1 1 Διοικητικής Μεταρρύθμισης και Ηλεκτρονικής Διακυβέρνησης 7 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 0 Εξωτερικών 10 72 67 65 57 54 25 17 13 11 10 41 33 Εθνικής Αμυνας 228 236 241 258 251 171 113 105 99 89 84 86 89 Υγείας 0 0 0 2 2 2 0 0 1 0 0 1 0 Δικαιοσύνης, Διαφάνειας και Ανθρωπίνων Δικαιωμάτων 6 5 5 4 4 3 3 3 3 4 5 6 6 Παιδείας και Θρησκευμάτων,Πολιτισμού και Αθλητισμού 49 42 33 30 27 28 11 10 11 11 12 12 11 Τουρισμού 6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Οικονομικών πλην Γενικών Κρατικών Δαπανών 7 7 5 7 11 13 15 15 16 17 17 19 14 Μακεδονίας και Θράκης 0 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 Αγροτικής Ανάπτυξης και Τροφίμων 2 1 1 1 1 1 1 0 0 1 1 1 1 Περιβάλλοντος,Ενέργειας και Κλιματικής Αλλαγής 16 8 8 8 8 8 8 9 9 8 8 8 8 Εργασίας, Κοινωνικής Ασφάλισης και Πρόνοιας 17 30 35 35 36 35 35 36 35 33 33 23 11 Ανάπτυξης,Ανταγωνιστικότητας, Υποδομών, Μεταφορών και Δικτύων 170 85 88 97 93 104 102 107 110 100 99 105 126 Nαυτιλίας και Αιγαίου 1 10 12 12 13 15 16 16 15 16 16 14 11 Δημόσιας Τάξης και Προστασίας του Πολίτη 70 32 11 39 38 37 44 49 41 55 60 63 62 Γενικές Κρατικές Δαπάνες 8 0 0 0 9 16 23 8 8 15 23 20 Αποκεντρωμένες Διοικήσεις 31 14 8 8 8 8 8 7 8 8 8 10 11 Σύνολο υπουργείων/φορέων 637 567 529 568 553 491 404 402 371 362 370 412 405 εκ των οποίων: τακτικού προϋπολογισμού 440 470 438 469 458 389 303 284 255 252 248 292 287 ΠΔΕ 196 98 91 99 94 102 101 119 116 110 122 120 118 Τοπική Αυτοδιοίκηση 1.153 1.136 1.031 1.069 1.125 1.129 1.052 1.021 911 849 808 718 683 Νοσοκομεία 1.298 1.765 1.886 2.009 1.902 1.593 1.292 1.288 1.209 1.150 1.095 1.070 958 εκ των οποίων υποχρεώσεις που ρυθμίστηκαν με το Ν.3867/2010 113 113 113 113 113 113 113 113 113 113 113 113 113 Οργανισμοί Κοινωνικής Ασφάλισης 3.723 4.432 4.473 4.295 4.098 3.891 3.888 3.963 3.769 3.609 3.521 3.502 3.101 εκ των οποίων Ταμείο Προνοίας Δημοσίων Υπαλλήλων 1.139 1.158 1.122 1.059 1.007 953 910 901 892 896 870 800 690 εκ των οποίων ΕΟΠΥΥ /3 1.692 2.378 2.538 2.570 2.504 2.409 2.498 2.525 2.416 2.247 2.185 2.164 1.909 Λοιπά Νομικά Πρόσωπα 377 347 340 350 341 315 293 297 283 288 258 257 253 εκ των οποίων φορείς προερχόμενοι από: Προηγούμενο μητρωο κατω από ένα εκατ 4 6 4 5 4 5 3 4 3 3 3 Προηγούμενο μητρωο πάνω από ένα εκατ 291 300 286 262 246 246 241 246 224 220 209 Τελευταίας αναθεώρησης μητρωο κάτω από ένα εκατ 3 4 5 7 6 11 3 3 3 4 10 Τελευταίας αναθεώρησης μητρωο πάνω από ένα εκατ 42 40 46 41 36 35 36 35 28 31 32 ΣΥΝΟΛΟ ΓΕΝΙΚΗΣ ΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ 7.188 8.247 8.258 8.291 8.019 7.418 6.928 6.971 6.544 6.259 6.052 5.959 5.401 ΕΚΚΡΕΜΕΙΣ ΕΠΙΣΤΡΟΦΕΣ ΦΟΡΩΝ /2 901 724 643 663 245 278 310 327 361 409 643 572 457 εκ των οποίων Άμεσοι Φόροι 248 203 227 161 163 168 169 204 248 398 283 279 εκ των οποίων Έμμεσοι Φόροι 462 425 421 69 100 126 141 140 144 226 263 158 εκ των οποίων Λοιποί φόροι 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 εκ των οποίων Μη Φορολογικά Έσοδα 14 15 14 14 14 15 16 17 17 18 26 19 /1 Ληξιπρόθεσμες είναι οι υφιστάμενες υποχρεώσεις προς τρίτους (εκτός γενικής κυβέρνησης), που δεν εξοφλήθηκαν μετά την παρέλευση 90 ημερών από την ημερομηνία οφειλής και οι εκκρεμείς επιστροφές φόρων περιλαμβάνουν στοιχεία εκκρεμών επιστροφών για τις οποίες έχει εκδοθεί και εκκαθαριστεί το σχετικό ΑΦΕΚ μέχρι και το τέλος του μήνα αναφοράς /2 Δεν περιλαμβάνονται οι εκκρεμείς επιστροφές από τα Τελωνεία και ειδικά για τις κατηγορίες ΕΦΚ και ΦΠΑ σε βιομηχανίες, ξενοδοχεία, αλιευτικά σκάφη και πλοία καθώς και όποιες επιστροφές πραγματοποιούνται από τα Τελωνεία και αφορούν ιδιώτες ή ελεύθερους επαγγελματίες /3 Στις ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις του ΕΟΠΥΥ τον Ιανουάριο έχουν ενσωματωθεί οι αντίστοιχες ληξιπρόθεσμες του ΤΑΥΤΕΚΩ, και τον Φεβρουάριο του ΕΤΑΑ
ΠΙΝΑΚΑΣ 5. ΛΗΞΙΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΚΑΙ ΜΗΤΡΩΟ ΔΕΣΜΕΥΣΕΩΝ Κράτος Τοπική Αυτοδιοίκηση Νοσοκομεία Οργανισμοί Κοινωνικής Ασφάλισης Δεκέμβριος 2011 Λοιπά Νομικά Πρόσωπα Σύνολο Ιουν Σύνολο φορέων και υπηρεσιών /4 461 386 134 42 323 1346 Φορείς που απέστειλαν Δελτία 356 134 42 291 823 Φορείς που απέστειλαν στοιχεία Μητρώου 300 201 127 12 157 797 1. % επί του συνόλου 65% 52% 95% 29% 49% 59% 70% 90% Δεκ Φεβρ. Μαρτίου Ιουνίου Σεπτεμβρίου Δεκ. Ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις μέσω Δελτίων 1095 1298 3723 299 6415 Ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις μέσω Μητρώου 551 1209 13 83 1855 Αποκλίσεις Δελτίων και Μητρώου 544 89 3710 216 4560 2. % αποκλίσεων 50% 7% 100% 72% 71% 25% 1% Δεκεμβριος Σύνολο φορέων και υπηρεσιών /4 457 366 130 42 213 1208 Φορείς που απέστειλαν Δελτία 354 130 42 196 722 Φορείς που απέστειλαν στοιχεία Μητρώου 418 327 127 29 123 1024 1. % επί του συνόλου 91% 89% 98% 69% 58% 85% 70% 90% Ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις μέσω Δελτίων 970 1765 4432 297 7463 Ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις μέσω Μητρώου 915 1759 4183 244 7100 Αποκλίσεις Δελτίων και Μητρώου 55 5 249 53 363 2. % αποκλίσεων 6% 0% 6% 18% 5% 25% 1% Ιανουαριος Σύνολο φορέων και υπηρεσιών /4 457 366 129 41 213 1206 Φορείς που απέστειλαν Δελτία 337 129 41 189 696 Φορείς που απέστειλαν στοιχεία Μητρώου 434 292 124 30 117 997 1. % επί του συνόλου 95% 80% 96% 73% 55% 83% 70% 90% Ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις μέσω Δελτίων 940 1886 4473 223 7522 Ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις μέσω Μητρώου 623 1886 4145 219 6873 Αποκλίσεις Δελτίων και Μητρώου 318 0 327 4 649 2. % αποκλίσεων /3 34% 0% 7% 2% 9% 25% 1% Φεβρουάριος Σύνολο φορέων και υπηρεσιών με έξοδα πάνω από 1 εκατομμύριο ευρώ το 2011 457 400 92 39 206 1194 Φορείς παλαιού μητρώου 457 324 92 39 140 1052 Νέοι φορείς 76 66 142 Φορείς παλαιού μητρώου που απέστειλαν Δελτία 324 92 39 115 570 Νέοι Φορείς που απέστειλαν Δελτία 57 56 113 Φορείς παλαιού μητρώου που απέστειλαν στοιχεία Μητρώου Δεσμεύσεων 427 295 89 34 86 931 Νεόι Φορείς που απέστειλαν στοιχεία Μητρώου Δεσμέυσεων 39 34 73 5. % επί του συνόλου των παλαιών φορέων 93% 91% 97% 87% 61% 88% 88% 6. % επί του συνόλου των νέων φορέων 51% 52% 51% 50% Ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις μέσω Δελτίων -φορείς παλαιού μητρώου 895 4295 286 7489 Ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις μέσω Δελτίων -νέοι φορείς 10 0 0 31 41 Ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις μέσω Μητρώου Δεσμεύσεων-φορείς παλαιού μητρώου 870 1968 4291 200 7328 Ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις μέσω Μητρώου Δεσμεύσεων-νέοι φορείς 7 20 27 Αποκλίσεις Δελτίων και Μητρώου παλαιοί φορείς 26 44 4 86 160 7 % αποκλίσεων / παλαιών φορέων 3% 2% 0% 30% 2% 2% Αποκλίσεις Δελτίων και Μητρώου νέοι φορείς 4 0 11 15 8 % αποκλίσεων /νέων φορέων 37% 35% 35% 50% Μάρτιος Σύνολο φορέων και υπηρεσιών με έξοδα πάνω από 1 εκατομμύριο ευρώ το 2011 456 400 92 39 207 1194 Φορείς παλαιού μητρώου 456 324 92 39 140 1051 Νέοι φορείς 76 67 143 Φορείς παλαιού μητρώου που απέστειλαν Δελτία 320 92 39 131 582 Νέοι Φορείς που απέστειλαν Δελτία 57 62 119 Φορείς παλαιού μητρώου που απέστειλαν στοιχεία Μητρώου Δεσμεύσεων 445 306 92 36 122 1001 Νεόι Φορείς που απέστειλαν στοιχεία Μητρώου Δεσμέυσεων 38 55 93 5. % επί του συνόλου των παλαιών φορέων 98% 94% 100% 92% 87% 95% 91% 6. % επί του συνόλου των νέων φορέων 50% 82% 65% 55% Ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις μέσω Δελτίων -φορείς παλαιού μητρώου 1014 1902 4098 287 7301 Ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις μέσω Δελτίων -νέοι φορείς 8 46 54 Ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις μέσω Μητρώου Δεσμεύσεων-φορείς παλαιού μητρώου 880 1902 4098 191 7071 Ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις μέσω Μητρώου Δεσμεύσεων-νέοι φορείς 5 44 49 Αποκλίσεις Δελτίων και Μητρώου παλαιοί φορείς 133 0 0 96 229 7 % αποκλίσεων / παλαιών φορέων 13% 0% 0% 33% 3% 1% Αποκλίσεις Δελτίων και Μητρώου νέοι φορείς 3 2 5 8 % αποκλίσεων /νέων φορέων 37% 5% 10% 30% Απρίλιος Σύνολο φορέων και υπηρεσιών με έξοδα πάνω από 1 εκατομμύριο ευρώ το 2011 457 400 92 39 207 1195 Φορείς παλαιού μητρώου 457 324 92 39 140 1052 Νέοι φορείς 76 67 143 απέστειλαν Δελτία 389 92 39 189 709 Φορείς παλαιού μητρώου που απέστειλαν Δελτία 324 92 39 129 584 Νέοι Φορείς που απέστειλαν Δελτία 65 60 125 απέστειλαν στοιχεία Μητρώου Δεσμεύσεων 444 352 92 36 180 1104 Φορείς παλαιού μητρώου που απέστειλαν στοιχεία Μητρώου Δεσμεύσεων 444 305 92 36 125 1002 Νεόι Φορείς που απέστειλαν στοιχεία Μητρώου Δεσμέυσεων 47 55 102 % επί του συνόλου των φορέων 97% 88% 100% 92% 87% 92% 80% 5. % επί του συνόλου των παλαιών φορέων 97% 94% 100% 92% 89% 95% 91% 6. % επί του συνόλου των νέων φορέων 62% 82% 71% 55% Σύνολο ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων μέσω Δελτίων 959 1593 3891 311 6754 Ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις μέσω Δελτίων -φορείς παλαιού μητρώου 947 1593 3891 270 6701 Ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις μέσω Δελτίων -νέοι φορείς 12 41 53 Σύνολο ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων μέσω Μητρώου Δεσμεύσεων 840 1593 3891 215 6538 Ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις μέσω Μητρώου Δεσμεύσεων-φορείς παλαιού μητρώου 829 1593 3891 174 6486 Ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις μέσω Μητρώου Δεσμεύσεων-νέοι φορείς 12 40 52 Αποκλίσεις Δελτίων και Μητρώου Συνόλου Φορέων 119 0 0 96 215 % αποκλίσεων / Συνόλου φορέων 12% 0% 0% 31% 3% 10% Αποκλίσεις Δελτίων και Μητρώου παλαιοί φορείς 119 0 0 96 215 7 % αποκλίσεων / παλαιών φορέων 13% 0% 0% 35% 3% 1% Αποκλίσεις Δελτίων και Μητρώου νέοι φορείς 0 1 1 8 % αποκλίσεων /νέων φορέων 0% 2% 1% 30% Μάϊος Σύνολο φορέων και υπηρεσιών με έξοδα πάνω από 1 εκατομμύριο ευρώ το 2011 457 400 92 39 207 1195 Φορείς παλαιού μητρώου 457 324 92 39 140 1052 Νέοι φορείς 76 67 143 απέστειλαν Δελτία 382 92 39 191 704 Φορείς παλαιού μητρώου που απέστειλαν Δελτία 324 92 39 131 586 Νέοι Φορείς που απέστειλαν Δελτία 58 60 118 απέστειλαν στοιχεία Μητρώου Δεσμεύσεων 442 356 92 36 161 1087 Φορείς παλαιού μητρώου που απέστειλαν στοιχεία Μητρώου Δεσμεύσεων 442 313 92 36 118 1001 Νεόι Φορείς που απέστειλαν στοιχεία Μητρώου Δεσμέυσεων 43 43 86 % επί του συνόλου των φορέων 97% 89% 100% 92% 78% 91% 80% 5. % επί του συνόλου των παλαιών φορέων 97% 97% 100% 92% 84% 95% 91% 6. % επί του συνόλου των νέων φορέων 57% 64% 60% 55% Σύνολο ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων μέσω Δελτίων 909 1419 3888 284 6500 Ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις μέσω Δελτίων -φορείς παλαιού μητρώου 898 1419 3888 247 6452 Ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις μέσω Δελτίων -νέοι φορείς 11 36 47 Σύνολο ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων μέσω Μητρώου Δεσμεύσεων 852 1419 3887 193 6352 Ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις μέσω Μητρώου Δεσμεύσεων-φορείς παλαιού μητρώου 845 1419 3887 160 6312 Ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις μέσω Μητρώου Δεσμεύσεων-νέοι φορείς 7 33 40 Αποκλίσεις Δελτίων και Μητρώου Συνόλου Φορέων 57 0 1 90 148 % αποκλίσεων / Συνόλου φορέων 6% 0% 0% 32% 2% 10% Αποκλίσεις Δελτίων και Μητρώου παλαιοί φορείς 52 0 1 88 141 7 % αποκλίσεων / παλαιών φορέων 6% 0% 0% 35% 2% 1% Αποκλίσεις Δελτίων και Μητρώου νέοι φορείς 4 3 7 8 % αποκλίσεων /νέων φορέων 40% 8% 15% 30%
ΠΙΝΑΚΑΣ 5. ΛΗΞΙΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΚΑΙ ΜΗΤΡΩΟ ΔΕΣΜΕΥΣΕΩΝ Κράτος Τοπική Αυτοδιοίκηση Νοσοκομεία Οργανισμοί Κοινωνικής Ασφάλισης Ιούνιος Λοιπά Νομικά Πρόσωπα Σύνολο Ιουν Δεκ Φεβρ. Μαρτίου Ιουνίου Σεπτεμβρίου Δεκ. Σύνολο φορέων και υπηρεσιών με έξοδα πάνω από 1 εκατομμύριο ευρώ το 2011 457 400 92 39 206 1194 απέστειλαν Δελτία 386 92 39 190 707 απέστειλαν στοιχεία Μητρώου Δεσμεύσεων 437 358 92 39 179 1105 % επί του συνόλου των φορέων 96% 90% 100% 100% 87% 93% 80% 94% Σύνολο ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων μέσω Δελτίων 875 1288 3963 281 6406 Σύνολο ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων μέσω Μητρώου Δεσμεύσεων 847 1288 3963 146 6243 Αποκλίσεις Δελτίων και Μητρώου Συνόλου Φορέων 28 0 0 135 163 % αποκλίσεων / Συνόλου φορέων 3% 0% 0% 48% 3% 10% 2% συμπλήρωσαν στο e-portal το σύνολο των απαιτούμενων οικονομικών στοιχείων 429 340 91 29 119 1008 το σύνολο των απαιτούμενων οικονομικών στοιχείων 94% 85% 99% 74% 58% 84% 65% 78% Ιούλιος Σύνολο φορέων και υπηρεσιών με έξοδα πάνω από 1 εκατομμύριο ευρώ το 2011 449 400 92 39 202 1182 απέστειλαν Δελτία 376 92 39 179 686 απέστειλαν στοιχεία Μητρώου Δεσμεύσεων 444 358 92 39 157 1090 % επί του συνόλου των φορέων 99% 90% 100% 100% 78% 92% 80% 94% Σύνολο ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων μέσω Δελτίων 809 1209 3618 274 5910 Σύνολο ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων μέσω Μητρώου Δεσμεύσεων 720 1209 3618 111 5659 Αποκλίσεις Δελτίων και Μητρώου Συνόλου Φορέων 89 0 0 163 251 % αποκλίσεων / Συνόλου φορέων 11% 0% 0% 59% 4% 10% 2% συμπλήρωσαν στο e-portal το σύνολο των απαιτούμενων οικονομικών στοιχείων 438 339 88 34 111 1010 το σύνολο των απαιτούμενων οικονομικών στοιχείων 98% 85% 96% 87% 55% 85% 65% 78% Aύγουστος Σύνολο φορέων και υπηρεσιών με έξοδα πάνω από 1 εκατομμύριο ευρώ το 2011 451 400 92 39 203 1185 απέστειλαν Δελτία 384 92 39 173 688 απέστειλαν στοιχεία Μητρώου Δεσμεύσεων 437 371 92 39 162 1101 % επί του συνόλου των φορέων 97% 93% 100% 100% 80% 93% 80% 94% Σύνολο ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων μέσω Δελτίων 738 1149 3609 276 5772 Σύνολο ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων μέσω Μητρώου Δεσμεύσεων 722 1149 3609 155 5635 Αποκλίσεις Δελτίων και Μητρώου Συνόλου Φορέων 15 0 0 122 137 % αποκλίσεων / Συνόλου φορέων 2% 0% 0% 44% 2% 10% 2% συμπλήρωσαν στο e-portal το σύνολο των απαιτούμενων οικονομικών στοιχείων 434 353 92 36 108 1023 το σύνολο των απαιτούμενων οικονομικών στοιχείων 96% 88% 100% 92% 53% 86% 65% 78% Σεπτέμβριος Σύνολο φορέων και υπηρεσιών με έξοδα πάνω από 1 εκατομμύριο ευρώ το 2011 451 400 92 39 203 1185 απέστειλαν Δελτία 382 92 39 177 690 απέστειλαν στοιχεία Μητρώου Δεσμεύσεων 446 370 92 39 175 1122 % επί του συνόλου των φορέων 99% 93% 100% 100% 86% 95% 80% 94% Σύνολο ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων μέσω Δελτίων 693 1095 3547 259 5594 Σύνολο ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων μέσω Μητρώου Δεσμεύσεων 685 1095 3547 115 5442 Αποκλίσεις Δελτίων και Μητρώου Συνόλου Φορέων 8 0 0 144 152 % αποκλίσεων / Συνόλου φορέων 1% 0% 0% 56% 3% 10% 2% συμπλήρωσαν στο e-portal το σύνολο των απαιτούμενων οικονομικών στοιχείων 441 364 92 36 136 1069 το σύνολο των απαιτούμενων οικονομικών στοιχείων 98% 91% 100% 92% 67% 90% 65% 78% Οκτώβριος Σύνολο φορέων και υπηρεσιών με έξοδα πάνω από 1 εκατομμύριο ευρώ το 2011 451 397 92 39 201 1180 απέστειλαν Δελτία 382 92 39 182 695 απέστειλαν στοιχεία Μητρώου Δεσμεύσεων 445 369 91 39 187 1131 % επί του συνόλου των φορέων 99% 93% 99% 100% 93% 96% 80% 94% Σύνολο ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων μέσω Δελτίων 743 1070 3502 241 5556 Σύνολο ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων μέσω Μητρώου Δεσμεύσεων 626 1063 3502 150 5340 Αποκλίσεις Δελτίων και Μητρώου Συνόλου Φορέων 117 7 0 91 215 % αποκλίσεων / Συνόλου φορέων 16% 1% 0% 38% 4% 10% 2% συμπλήρωσαν στο e-portal το σύνολο των απαιτούμενων οικονομικών στοιχείων 441 362 91 36 159 1089 το σύνολο των απαιτούμενων οικονομικών στοιχείων 98% 91% 99% 92% 79% 92% 65% 78% Νοέμβριος Σύνολο φορέων και υπηρεσιών με έξοδα πάνω από 1 εκατομμύριο ευρώ το 2011 451 394 92 39 201 1177 απέστειλαν Δελτία 380 92 39 184 695 απέστειλαν στοιχεία Μητρώου Δεσμεύσεων 444 371 92 39 184 1130 % επί του συνόλου των φορέων 98% 94% 100% 100% 92% 96% 80% 94% 97% Σύνολο ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων μέσω Δελτίων 662 958 3101 241 4963 Σύνολο ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων μέσω Μητρώου Δεσμεύσεων 552 958 3101 152 4764 Αποκλίσεις Δελτίων και Μητρώου Συνόλου Φορέων 111 0 0 89 199 % αποκλίσεων / Συνόλου φορέων 17% 0% 0% 37% 4% 10% 2% 1% συμπλήρωσαν στο e-portal το σύνολο των απαιτούμενων οικονομικών στοιχείων 439 364 92 36 173 1104 το σύνολο των απαιτούμενων οικονομικών στοιχείων 97% 92% 100% 92% 86% 94% 65% 78% 93% Με το ΠΔ 113/2010 όλοι οι φορείς της γενικής κυβέρνησης υποχρεούνται να τηρούν Μητρώο Δεσμεύσεων. Τα Μητρώα εξασφαλίζουν την πιστή εκτέλεση των προϋπολογισμών και παρέχουν μεταξύ άλλων και πληροφορίες για τις ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις. Τα στοιχεία των ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων που δημοσιεύονται από το ΓΛΚ (πιν. 4) συγκεντρώνονται μέσω μηνιαίων δελτίων. Πηγή των στοιχείων αυτών είναι είτε τα Μητρώα ή τα λογιστικά και λοιπά συστήματα που διαθέτουν οι φορείς. Στους παραπάνω πίνακες παρουσιάζεται η πρόοδος που συντελείται στην εφαρμογή του Μητρώου Δεσμεύσεων. Ειδικότερα: 1. Ο αριθμός των φορέων, που περιλαμβάνονταν στο μητρώο της ΕΛΣΤΑΤ στο τέλος του 2010, και αποστέλλουν στοιχεία του Μητρώου. είναι ο αριθμός αυτός να ανέλθει στο 70% του συνόλου τον Ιούνιο και στο 90% το Δεκέμβριο. 2. Οι διαφορές μεταξύ των στοιχείων που αποστέλλονται από όλους τους φορείς, που περιλαμβάνονταν στο μητρώο της ΕΛΣΤΑΤ στο τέλος του 2010, πλήν του κράτους, με τα μηνιαία δελτία και αυτών που προκύπτουν από τα μητρώα. είναι οι αποκλίσεις αυτές να περιοριστούν στο 25% τον Ιούνιο και στο 1% τον Δεκέμβριο. /3 Το πραγματικό ποσοστό απόκλισης στους Οργανισμούς Κοινωνικής Ααφάλισης θα ήταν 6% καθώς στις ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις μέσω Δελτίων έχουν προστεθεί 63,22 εκ. ευρώ ληξιπροθέσμες υποχρεώσεις του ΕΤΑΑ (μεταβιβαζόμενες προς τον ΕΟΠΥΥ που τελικά δεν ενσωματώθηκαν) και δεν μπορεί να γίνει η αντίστοιχη προσαρμογή στο Μητρώο. Επίσης στους ΟΤΑ υπάρχει μεγάλη απόκλιση λόγω της μη έγκαιρης έγκρισης του προϋπολογισμού τους, με συνέπεια την αδυναμία ανάληψης του συνόλου των υποχρεώσεών τους. /4 Η μεταβολή στον αριθμό των φορέων που περιλαμβάνονταν στο μητρώο της ΕΛΣΤΑΤ κατά τη διάρκεια των μηνών οφείλεται στην αναθεώρηση του μητρώου αλλά και σε καταργήσεις και συγχωνεύσεις φορέων. Ειδικά για την κατηγορία των Λοιπων Νομικών Προσώπων η διαφορά που προκύπτει με τον Πίνακα 4 είναι οτι για τους σκοπούς MOU περιλαμβάνονται τα νομικά πρόσωπα που υπήρχαν στο μητρώο της ΕΛΣΤΑΤ στο τέλος του 2010, σύμφωνα με το TMU. Για το Κράτος ο αριθμός των φορέων που υποχρεούνται να τηρούν Μητρώο Δεσμεύσεων καθώς και ο αριθμός των φορέων που καταχώρησε στοιχεία για τους μήνες Δεκεμβριο και Ιανουάριο έχει επικαιροποιηθεί.
ΜΗΝΙΑΙΑ ΤΑΜΕΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΙ ΛΗΞΙΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ (Προσωρινά στοιχεία) Προσωρινά στοιχεία. Ποσά σε εκατ ευρώ 2.013 2.013 2.013 2.013 2.013 2.013 2.013 2.013 2.013 2.013 2.013 Ιαν Ιαν - Φεβ Ιαν - Μαρ Ιαν - Απρ Ιαν - Μάϊ Ιαν - Ιούν Ιαν - Ιούλ Ιαν - Αυγ Ιαν - Σεπτ Ιαν - Οκτ Ιαν - Νοεμ Ιαν - Δεκ Κράτος Συνολικά έσοδα 4.316 8.478 11.779 15.194 18.530 22.005 30.206 34.374 38.636 42.975 47.185 Τακτικός Προϋπ/σμός 4.259 7.594 10.161 13.475 16.804 20.273 26.267 30.392 34.621 38.962 42.761 ΠΔΕ 56 884 1.617 1.719 1.726 1.732 3.939 3.982 4.015 4.013 4.424 Συνολικά έξοδα 3.856 9.485 14.416 19.904 25.256 30.220 35.975 41.295 45.512 51.053 55.881 Τακτικός Προϋπ/σμός 3.494 8.448 12.518 16.637 21.172 25.096 29.902 34.155 37.928 41.891 45.744 εκ των οποίων τόκοι 238 1.275 1.874 2.120 2.873 3.480 4.484 5.363 5.289 5.548 5.933 ΠΔΕ 67 279 479 836 1.141 1.772 2.120 2.544 2.766 3.324 3.950 εκ των οποίων κεφαλαιακές μεταβιβάσεις 2 4 8 12 19 87 96 163 185 197 348 Λοιπές πληρωμές 295 758 1.419 2.431 2.944 3.352 3.953 4.596 4.819 5.838 6.187 εκ των οποίων με ειδικά ομόλογα 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Πλεόνασμα/'έλλειμμα 460-1.006-2.637-4.710-6.726-8.215-5.768-6.921-6.877-8.078-8.696 Πρωτογενές πλεόνασμα/'ελλειμμα 698 269-763 -2.590-3.853-4.735-1.284-1.558-1.588-2.530-2.763 Καθαρή απόκτηση χρημ/κών περιουσιακών στοιχείων /1 3.416 2.803 1.049-1.128 5.405 7.549 13.325 9.293 9.330 8.392 6.790 Καθαρή ανάληψη υποχρεώσεων /2 3.145 4.166 3.818 3.920 12.353 16.105 19.376 16.732 16.684 16.732 15.773 εκ των οποίων άλλων φορέων της Γενικής Κυβέρνησης /3 45 170 468 588 777 830 847 873 987 1.014 1.093 Διαφορές μεταξύ πλεονάσματος/ελλείμματος και χρηματοδότησης 188 357 131 338 222 342 282 518 477 261 288 εκ των οποίων: οφειλόμενες σε κινήσεις εκτός προϋπ/σμού λογαριασμών 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 οφειλόμενες σε χρονικές προσαρμογές 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 λοιπές διαφορές 188 357 131 338 222 342 282 518 477 261 288 Νομικά πρόσωπα Συνολικά έσοδα 241 541 910 1.709 2.217 3.058 3.581 3.967 4.252 5.375 5.897 Συνολικά έξοδα 199 700 1.018 1.370 1.698 2.199 2.551 3.376 3.599 3.882 4.269 Πλεόνασμα/'έλλειμμα 42-159 -107 338 519 859 1.031 591 653 1.492 1.628 Πρωτογενές πλεόνασμα/'ελλειμμα 60-132 -46 458 661 1.115 1.295 927 1.000 1.886 2.042 Καθαρή απόκτηση χρημ/κών περιουσιακών στοιχείων /1 116-133 192 39 225 901 998 567 490 666 962 εκ των οποίων άλλων φορέων της Γενικής Κυβέρνησης /3 40-111 -69-181 -312-312 -285-266 -279-216 -198 Καθαρή ανάληψη υποχρεώσεων /2-4 -12-15 -462-465 -250-256 -260-276 -970-971 Διαφορές μεταξύ πλεονάσματος/ελλείμματος και χρηματοδότησης -79-38 -314-163 -171-292 -224-236 -113-144 -305 Τοπική Αυτοδιοίκηση Συνολικά έσοδα 504 1.040 1.729 2.465 3.111 3.847 4.408 5.063 5.694 6.436 7.158 Συνολικά έξοδα 287 766 1.303 2.090 2.616 3.298 3.977 4.645 5.240 6.075 6.701 Πλεόνασμα/'έλλειμμα 218 273 425 376 495 550 431 418 454 361 457 Πρωτογενές πλεόνασμα/'ελλειμμα 219 278 437 396 521 582 469 461 503 417 519 Καθαρή απόκτηση χρημ/κών περιουσιακών στοιχείων /1 102 55 180 148 192 173 158 195 221 282 332 εκ των οποίων άλλων φορέων της Γενικής Κυβέρνησης /3 3 1-21 -28-40 -41-41 -42-44 -44-44 Καθαρή ανάληψη υποχρεώσεων /2-13 -32-45 -59-73 -79-91 -102-80 -91-98 Διαφορές μεταξύ πλεονάσματος/ελλείμματος και χρηματοδότησης 103 186 200 169 230 298 182 121 154-12 27 Οργανισμοί Κοινωνικής Ασφάλισης και Νοσοκομεία Συνολικά έσοδα 3.257 6.837 10.125 13.816 17.143 20.464 24.038 27.286 30.442 33.875 37.368 Συνολικά έξοδα 2.744 5.821 9.024 12.694 15.928 19.011 22.500 25.605 28.467 31.939 35.185 Πλεόνασμα/'έλλειμμα 512 1.017 1.102 1.122 1.215 1.453 1.539 1.681 1.975 1.935 2.182 Πρωτογενές πλεόνασμα/'ελλειμμα 513 1.018 1.104 1.124 1.219 1.457 1.544 1.687 1.982 1.944 2.191 Καθαρή απόκτηση χρημ/κών περιουσιακών στοιχείων /1 212 761 939 673 1.032 944 1.192 1.313 1.503 1.579 1.812 εκ των οποίων άλλων φορέων της Γενικής Κυβέρνησης /3 2 281 557 797 1.129 1.184 1.173 1.180 1.310 1.274 1.335 Καθαρή ανάληψη υποχρεώσεων /2 2 4-17 -15-13 -3-2 -1 1 3 9 Διαφορές μεταξύ πλεονάσματος/ελλείμματος και χρηματοδότησης 302 260 146 434 171 506 345 368 473 359 379 εκ των οποίων: χρονικές προσαρμογές στους δημόσιους λογαριασμούς λοιπές διαφορές 302 260 146 434 171 506 345 368 473 359 379 ΓΕΝΙΚΗ ΚΥΒΕΡΝΗΣΗ Συνολικά έσοδα 6.741 13.186 18.620 24.205 29.762 36.149 46.978 53.204 59.663 66.409 73.121 Συνολικά έξοδα 5.509 13.061 19.837 27.079 34.259 41.502 49.747 57.434 63.456 70.697 77.549 Πλεόνασμα/'έλλειμμα 1.232 125-1.217-2.874-4.497-5.353-2.768-4.231-3.793-4.288-4.428 Πρωτογενές πλεόνασμα/'ελλειμμα /5 1.490 1.433 732-612 -1.452-1.580 2.024 1.517 1.898 1.717 1.990-6.418,3 Καθαρή απόκτηση χρημ/κών περιουσιακών στοιχείων /1 3.802 3.315 1.892-856 6.078 8.736 14.826 10.495 10.557 9.905 8.803 Καθαρή ανάληψη υποχρεώσεων /2 3.084 3.956 3.273 2.796 11.026 14.942 18.180 15.497 15.342 14.659 13.620 Διαφορές μεταξύ πλεονάσματος/ελλείμματος και χρηματοδότησης 515 766 163 777 451 854 586 772 992 466 389 εκ των οποίων: οφειλόμενες σε κινήσεις εκτός προϋπ/σμού λογαριασμών 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 οφειλόμενες σε χρονικές προσαρμογές 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 λοιπές διαφορές 515 766 163 777 451 854 586 772 992 466 389 Ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις /4 8.258 8.291 8.019 7.418 6.928 6.971 6.544 6.259 6.052 5.959 5.401 Υπουργείων 529 568 553 491 404 402 371 362 370 412 405 Τοπικής Αυτοδιοίκησης 1.031 1.069 1.125 1.129 1.052 1.021 911 849 808 718 683 Νοσοκομείων 1.886 2.009 1.902 1.593 1.292 1.288 1.209 1.150 1.095 1.070 958 εκ των οποίων υποχρεώσεις που ρυθμίστηκαν με το Ν.3867/2010 113 113 113 113 113 113 113 113 113 113 113 Οργανισμών Κοινωνικής Ασφάλισης 4.473 4.295 4.098 3.891 3.888 3.963 3.769 3.609 3.521 3.502 3.101 εκ των οποίων Ταμείο Προνοίας Δημοσίων Υπαλλήλων 1.122 1.059 1.007 953 910 901 892 896 870 800 690 εκ των οποίων ΕΟΠΥΥ 2.538 2.570 2.504 2.409 2.498 2.525 2.416 2.247 2.185 2.164 1.909 Λοιπών Νομικών Προσώπων 340 350 341 315 293 297 283 288 258 257 253 /1 Η καθαρή απόκτηση χρημ/κών περιουσιακών στοιχείων αφορά καταθέσεις, κρατικά ή εταιρικά ομόλογα, μετοχές κλπ. /2 Η καθαρή ανάληψη υποχρεώσεων αφορά σε σύναψη νέων δανείων ή την εξόφληση παλαιών. /3 Τα ποσά που εμφανίζονται στη γραμμή "εκ των οποίων άλλων φορέων της Γενικής Κυβέρνησης " αφορούν αγορές ή ρευστοποιήσεις τίτλων Ελληνικού Δημοσίου από τα Νομικά Πρόσωπα και τα Ασφαλιστικά Ταμεία. /4 Υφιστάμενες υποχρεώσεις προς τρίτους (εκτός γενικής κυβέρνησης), που δεν εξοφλήθηκαν μετά την παρέλευση 90 ημερών από την ημερομηνία οφειλής /5 Το πρωτογενές αποτέλεσμα της γενικής κυβέρνησης υπολογίζεται σε μη ενοποιημένη βάση
ΕΛΛΑΔΑ - ΠΙΝΑΚΑΣ ΜΕΘΟΔΟΛΟΓΙΑΣ ΜΕΤΑΒΑΣΗΣ ΟΔΗΓΙΑ 2011/85/ΕΕ ΤΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ της 8ης Νοεμβρίου 2011 Πηγές Δεδομένων Οι βασικές πηγές δεδομένων είναι: -Εκτέλεση Κρατικού Προϋπολογισμού μέσω του FMIS (πληροφοριακό σύστημα του Υπ.Οικ.) -Λογιστικό σύστημα του Γενικού Λογιστηρίου του Κράτους -Γενική Κυβέρνηση: ερωτηματολόγια και FMIS -Εκτός Προϋπολογισμού Λογαριασμοί στην Κεντρική Τράπεζα Οι πηγές δεδομένων, δεν είναι ίδιες με αυτές που χρησιμοποιούνται για την παραγωγή των τριμηνιαίων και ετήσιων στοιχείων του Ευρωπαϊκού Συστήματος Λογαριασμών (ΕΣΛ - ESA), τα οποία παράγονται από ειδικά ερωτηματολόγια της Ελληνικής Στατιστικής Αρχής. Μεθοδολογία Χρησιμοποιούνται πρωτογενή δεδομένα, τα οποία παράγονται ως εξής: Α: τα ΝΠΙΔ παράγουν διπλογραφικά στοιχεία βάσει του ΕΓΛΣ (σε δεδουλευμένη βάση). Αυτά τα στοιχεία προσαρμόζονται (αυτόματα από το FMIS) ώστα να εξαιρούνται από το έλλειμμα οι αποσβέσεις και οι προβλέψεις, και να προστίθενται οι αγορές παγίων και αποθεμάτων Χρήση Εκτιμήσεων για δεδομένα που λείπουν Β: Οι υπόλοιποι φορείς της Γενικής Κυβέρνησης παράγουν στοιχεία σε τροποποιημένη ταμειακή βάση για τους σκοπούς της παρακολούθησης της εκτέλεσης του Προϋπολογισμού. Αυτά τα στοιχεία προσαρμόζονται για: Β1. Ταμειακές συναλλαγές εκτός του κυκλώματος εκτέλεσης προϋπολογισμού που καταγράφονται στην λογιστική Β2. Εκτός Προϋπολογισμού ειδικούς λογαριασμούς στην Τράπεζα της Ελλάδος Β3. Εκτός Προϋπολογισμού ειδικούς λογαριασμούς σε λοιπές τράπεζες Β4. Αποκλίσεις της τροποιημένης ταμειακής βάσης σε σχέση με την πραγματική ταμειακή ροή Όπου δεν υπάρχουν στοιχεία για κάποιον φορέα, αυτά εκτιμώνται με βάση τη συμμετοχή του φορέα στις συνολικές ετήσιες δαπάνες του αντίστοιχου υποτομέα, της προηγούμενης χρονιάς, εξαιρώντας όπου υπάρχουν ακραίες τρέχουσες τιμές. Αν υπάρχουν διαθέσιμα οικονομικά στοιχεία από συναλλασσόμενους του φορέα, οι εκτιμήσεις διορθώνονται ανάλογα εαν είναι απαραίτητο. Κάθε μήνα, με την δημοσίευση των καινούργιων στοιχείων, αναθεωρούνται όλοι οι προηγούμενοι μήνες σύμφωνα με τα τελευταία διαθέσιμα στοιχεία Α. Συμφωνία καταθέσεων με διατραπεζικά στοιχεία (της Τραπέζης Ελλάδος) Πολιτική Αναθεωρήσεων Βήματα μετάβασης σε ΕΣΛ Α1. Μεταβατικές πληρωμές (ενδιάμεσες καταθέσεις πριν την τελική πληρωμή) Β. Μετατροπή ταμειακών στοιχείων σε δεδουλευμένων B1. Διαφορά μεταξύ ταμειακών και δεδουλευμένων τόκων Β2. Δεδουλευμένα φορολογικά έσοδα Β3. Δεδουλευμένα έσοδα από Ε.Ε Β4. Εισπρακτέα έσοδα υπουργείων Β5. Προκαταβολές από Ε.Ε Β6. Υποχρεώσεις από επιστροφές φόρων Β7. Απλήρωτες οφειλές υπουργείων Β8. Παραλαβές εξοπλιστικών προγραμμάτων Β9. Δεδουλευμένα έσοδα από πρόγραμμα στήριξης τραπεζών Β10. Δεδουλευμένα έσοδα ANFA και SMP B11. Λοιπές προσαρμογές σε δεδουλευμένη βάση Γ. Προσαρμογές ΕΣΛ: διαφορές από ταξινόμηση συναλλαγών Γ1. Ακυρώσεις swap που συμπεριλαμβάνονται στα έσοδα/έξοδα Γ2. Αυξήσεις μετοχικού κεφαλαίου (ΑΜΚ) μέσω ΠΔΕ Γ3. ΑΜΚ σε ζημιογόνες επιχειρήσεις Γ4. Συνεχόμενες καταπτώσεις εγγυήσεων και αναλήψεις χρέους Γ5. Προσαρμογές για εισπράξεις/πληρωμές υπέρ τρίτων Δ. Διορθώσεις για κωδικούς προϋπολογισμού με μικτές συναλλαγές Δ1. Εισπράξεις Χρεολυσίων που περιλήφθηκαν στα έσοδα Δ2. Μισθοδοσίες τρίτων φορέων που πληρώνονται από την Κεντρική Διοίκηση Ε. Υπηρεσίες ειδικού σκοπού Ε1. Συναλλαγές του ΕΛΕΓΕΠ (ειδική διαχείριση) Ε2. Ειδικοί Λογαριασμοί ΕΤΕΑΝ Ε3. Συναλλαγές ΤΑΙΠΕΔ για λογαριασμό του Κράτους Ε4. Αναταξινόμηση συναλλαγών ΕΤΧΣ ΣΤ. Λοιποί Υποτομείς πλην Κεντρικής Διοίκησης ΣΤ1. Προσαρμογή Εσόδων ΟΤΑ για καταθέσεις στο ΤΠΔ ΣΤ2. Απλήρωτες οφειλές υποτομέα ΣΤ3. Μισθοδοσίες που πληρώνονται από την Κεντρική Διοίκηση ΣΤ4. Προσαρμογές για εισπράξεις/πληρωμές υπέρ τρίτων ΣΤ5. Εισπρακτέα έσοδα υποτομέα