ΠΕΙΡΑΙΩΣ ASSET MANAGEMENT ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ Ενδιάμεσες Οικονομικές Πληροφορίες 30 Ιουνίου 2007 Βάσει των Διεθνών Προτύπων Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης Οι συνημμένες Ενδιάμεσες Οικονομικές Πληροφορίες εγκρίθηκαν από το Διοικητικό Συμβούλιο της ΠΕΙΡΑΙΩΣ ASSET MANAGEMENT Α.Ε.Δ.Α.Κ. την 28η Αυγούστου 2007 και έχουν αναρτηθεί στο διαδίκτυο στη διεύθυνση www.piraeusaedak.gr
ΠΕΙΡΑΙΩΣ ASSET MANAGEMENT Α.Ε.Δ.Α.Κ. - 30 Ιουνίου 2007 Πίνακας Περιεχομένων των Ενδιάμεσων Οικονομικών Πληροφοριών Σημείωση Σελίδα ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 3 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ 4 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΣΤΑ ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ 5 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ 6 Σημειώσεις επί των Ενδιάμεσων Οικονομικών Πληροφοριών: 1 ΓΕΝΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΤΑΙΡΕΙΑ 7 2 ΓΕΝΙΚΕΣ ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΑΡΧΕΣ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ 7 3 ΒΑΣΗ ΚΑΤΑΡΤΙΣΗΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΩΝ ΣΥΝΟΠΤΙΚΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΩΝ 7 4 ΣΗΜΑΝΤΙΚΕΣ ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΕΚΤΙΜΗΣΕΙΣ ΚΑΙ ΠΑΡΑΔΟΧΕΣ 7 5 ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΑΠΌ ΠΕΛΑΤΕΣ 7 6 ΛΟΙΠΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ 7 7 ΤΑΜΕΙΑΚΑ ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ & ΙΣΟΔΥΝΑΜΑ 8 8 ΠΡΟΜΗΘΕΥΤΕΣ ΚΑΙ ΛΟΙΠΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ 8 9 ΕΣΟΔΑ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ 8 10 ΚΟΣΤΟΣ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ 8 11 ΕΞΟΔΑ ΔΙΟΙΚΗΣΗΣ 8 12 ΦΟΡΟΣ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ 9 13 ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕ ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΑ ΜΕΡΗ 9 14 ΑΝΑΤΑΞΙΝΟΜΗΣΗ ΣΥΓΚΡΙΤΙΚΩΝ ΚΟΝΔΥΛΙΩΝ 9 15 ΜΕΤΑΓΕΝΕΣΤΕΡΑ ΤΟΥ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΓΕΓΟΝΟΤΑ 9 16 ΕΝΔΕΧΟΜΕΝΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΚΑΙ ΔΕΣΜΕΥΣΕΙΣ 10 ΕΚΘΕΣΗ ΕΠΙΣΚΟΠΗΣΗΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗΣ
ΠΕΙΡΑΙΩΣ ASSET MANAGEMENTΑ.Ε.Δ.Α.Κ. - 30 Ιουνίου 2007 ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Σημείωση 30.06.2007 31.12.2006 Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Ενσώματα πάγια 87.095,59 92.602,75 Άυλα περουσιακά στοιχεία 50.937,16 25.513,12 Λοιπές απαιτήσεις 358.604,35 358.250,35 Αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις 284.736,09 28.413,36 781.373,19 504.779,58 Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Απαιτήσεις από πελάτες 5 1.681.786,55 1.357.561,64 Λοιπές απαιτήσεις 6 376.796,78 365.991,39 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα 7 1.111.044,40 1.515.702,63 3.169.627,73 3.239.255,66 ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 3.951.000,92 3.744.035,24 ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Μετοχικό κεφαλαιο 2.000.000,00 2.000.000,00 Ζημιές εις νέο (822.369,76) (53.401,57) Σύνολο ιδίων κεφαλαίων 1.177.630,24 1.946.598,43 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Υποχρεώσεις παροχών προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία 87.369,50 77.603,00 87.369,50 77.603,00 Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Προμηθευτές και λοιπές υποχρεώσεις 8 2.686.001,18 1.697.679,61 Τρέχουσες φορολογικές υποχρεώσεις 0,00 22.154,20 2.686.001,18 1.719.833,81 Σύνολο υποχρεώσεων 2.773.370,68 1.797.436,81 ΣΥΝΟΛΟ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ 3.951.000,92 3.744.035,24 Οι σημειώσεις που παρατίθενται στις σελίδες 7 έως 10 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των Ενδιάμεσεων Οικονομικών Πληροφοριών της 30ης Ιουνίου 2007. 3
ΠΕΙΡΑΙΩΣ ASSET MANAGEMENT Α.Ε.Δ.Α.Κ. - 30 Ιουνίου 2007 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ Περίοδος που έληξε την Σημείωση 01.01.2007-30.06.2007 01.01.2006-30.06.2006 Κύκλος εργασιών (έσοδα διαχείρισης) 9 9.112.199,53 1.090.457,06 Κόστος διαχείρισης 10 (8.996.310,28) (949.853,17) Μικτό κέρδος 115.889,25 140.603,90 Έξοδα διάθεσης - (841,50) Έξοδα διοίκησης 11,14 (1.123.333,24) (229.284,79) Αποσβέσεις πάγιων στοιχείων 14 (18.839,93) (1.796,44) Λοιπά έξοδα / έσοδα εκμετάλλευσης καθαρά (477,52) 0,09 Αποτελέσματα (ζημίες) εκμετάλλευσης (1.026.761,44) (91.318,74) Χρηματοοικονομικά έσοδα καθαρά 1.470,52 1.602,25 Ζημίες προ φόρων (1.025.290,92) (89.716,49) Φόρος εισοδήματος 12 256.322,73 15.721,07 Ζημίες μετά από φόρους (768.968,19) (73.995,42) Οι σημειώσεις που παρατίθενται στις σελίδες 7 έως 10 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των Ενδιάμεσων Οικονομικών Πληροφοριών της 30ης Ιουνίου 2007. 4
ΠΕΙΡΑΙΩΣ ASSET MANAGEMENT Α.Ε.Δ.Α.Κ. - 31 Δεκεμβρίου 2006 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΣΤΑ ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Μετοχικό Κεφάλαιο Ζημίες εις νέο Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων Υπόλοιπο έναρξης την 1 Ιανουαρίου 2006 60.000,00 (14.063,94) 45.936,06 Έκδοση νέων μετοχών 1.940.000,00-1.940.000,00 Έξοδα αύξησης μετοχικού κεφαλαίου (16.150,50) (16.150,50) Αποτέλεσμα περιόδου 01.01.2006-30.06.2006 - (73.995,42) (73.995,42) Υπόλοιπο την 30 Ιουνίου 2006 2.000.000,00 (104.209,86) 1.895.790,14 Υπόλοιπο έναρξης την 1 Ιουλίου 2006 2.000.000,00 (104.209,86) 1.895.790,14 Έξοδα αύξησης μετοχικού κεφαλαίου (1.076,70) (1.076,70) Αποτέλεσμα περιόδου 01.07.2006 31.12.2006-51.884,99 51.884,99 Υπόλοιπο την 31 Δεκεμβρίου 2006 2.000.000,00 (53.401,57) 1.946.598,43 Υπόλοιπο έναρξης την 1 Ιανουαρίου 2007 2.000.000,00 (53.401,57) 1.946.598,43 Αποτέλεσμα περιόδου 01.01.2007-30.06.2007 - (768.968,19) (768.968,19) Υπόλοιπο την 30 Ιουνίου 2007 2.000.000,00 (822.369,76) 1.177.630,24 Οι σημειώσεις που παρατίθενται στις σελίδες 7 έως 10 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των Ενδιάμεσων Οικονομικών Πληροφοριών της 31ης Δεκεμβρίου 2006. 5
ΠΕΙΡΑΙΩΣ ASSET MANAGEMENT Α.Ε.Δ.Α.Κ. - 30 Ιουνίου 2007 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ Ταμειακές Ροές από Λειτουργικές Δραστηριότητες Περίοδος που έληξε την Σημείωση 01.01.2007-30.06.2007 01.01.2006-30.06.2006 Ζημίες προ φόρων (1.025.290,92) (89.716,49) Προσαρμογή ζημιών προ φόρων Προστίθενται: αποσβέσεις 18.839,93 1.796,44 Προστίθενται: προβλέψεις 9.766,50 59.684,50 Αποτελέσματα (έσοδα,έξοδα,κέρδη και ζημίες) επενδυτικής δραστηριότητας 14 (5.531,54) (2.963,99) Μεταβολές κεφαλαίου κίνησης (Αύξηση) απαιτήσεων (335.384,30) (1.151.709,69) Αύξηση υποχρεώσεων (πλην τραπεζών) 988.321,57 963.657,99 Μείον: Καταβλημένοι φόροι (22.154,20) 0,00 Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες (371.432,96) (219.251,24) Ταμειακές Ροές από Επενδυτικές Δραστηριότητες Αγορές ενσώματων και άυλων πάγιων περιουσιακών στοιχείων (38.756,81) (136.422,02) Τόκοι εισπραχθέντες 14 5.531,54 2.963,99 Καθαρές ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες (33.225,27) (133.458,03) Ταμειακές Ροές από Χρηματοδοτικές Δραστηριότητες Εισπράξεις από αύξηση μετοχικού κεφαλαίου - 1.940.000,00 Έξοδα αύξησης μετοχικού κεφαλαίου - (21.534,00) Καθαρές ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες 0,00 1.918.466,00 Καθαρή μείωση / αύξηση ταμείου και ταμειακών ισοδυνάμων (404.658,23) 1.565.756,73 Ταμείο και ταμειακά ισοδύναμα έναρξης περιόδου 1.515.702,63 49.622,80 Ταμείο και ταμειακά ισοδύναμα λήξης περιόδου 7 1.111.044,40 1.615.379,53 Οι σημειώσεις που παρατίθενται στις σελίδες 7 έως 10 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των Ενδιάμεσων Οικονομικών Πληροφοριών της 30ης Ιουνίου 2007. 6
ΠΕΙΡΑΙΩΣ ASSET MANAGEMENT Α.Ε.Δ.Α.Κ. - 31 Δεκεμβρίου 2006 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΕΝΔΙΑΜΕΣΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΩΝ 1 ΓΕΝΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΤΑΙΡΕΙΑ Η «ΠΕΙΡΑΙΩΣ ASSET MANAGEMENT ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ» («Εταιρεία»), συστάθηκε στις 24 Μαΐου 2005 με την αρχική επωνυμία «ΠΕΙΡΑΙΩΣ CONSTRUCTIONS ΚΤΗΜΑΤΙΚΗ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗ ΚΑΙ ΑΝΑΠΤΥΞΙΑΚΗ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ». Με απόφαση της Έκτακτης Γενικής Συνέλευσης των μετόχων της Εταιρείας στις 10.04.2006, αποφασίστηκε η μεταβολή της επωνυμίας σε «ΠΕΙΡΑΙΩΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ» και του σκοπού της. Με απόφαση της Έκτακτης Γενικής Συνέλευσης των μετόχων της Εταιρείας στις 12.01.2007, η οποία καταχωρήθηκε στο Μητρώο Ανωνύμων Εταιρειών στις 06.02.2007, αποφασίστηκε η μεταβολή της επωνυμίας σε «ΠΕΙΡΑΙΩΣ ASSET MANAGEMENT ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ». Με την υπ αριθμ. 6/378/14.04.2006 απόφαση του Δ. Σ. της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς, εγκρίθηκε η τροποποίηση του άρθρου 2(σκοπού) του καταστατικού της Εταιρίας και η μετατροπή της σε ανώνυμη εταιρεία διαχείρισης αμοιβαίων κεφαλαίων του Ν. 3283/2004. Στις 12.05.2006 εγκρίθηκε από τη Νομαρχία Αθηνών το τροποποιημένο καταστατικό της Εταιρείας, η οποία εγγράφηκε στο Μητρώο Ανωνύμων Εταιρειών με το νέο αριθμό Μ.Α.Ε. 58646/06/Β/05/3. Σύμφωνα με το νέο καταστατικό, σκοπός της Εταιρείας είναι η διαχείριση αμοιβαίων κεφαλαίων και συλλογικών επενδύσεων του Ν. 3283/2004 καθώς επίσης η διαχείριση χαρτοφυλακίων επενδύσεων τρίτων. Η διάρκεια της Εταιρίας είναι 50 έτη και λήγει το 2055. Δραστηριοποιείται στην Ελλάδα και η έδρα της είναι επί της Κοραή 3 στην Αθήνα. Είναι μέλος του Ομίλου της Τράπεζας Πειραιώς, η οποία στις 31.12.2006 συμμετείχε στο Μετοχικό Κεφάλαιο της Εταιρείας με ποσοστό 100%. Οι παρούσες ενδιάμεσες οικονομικές πληροφορίες έχουν εγκριθεί από το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας στις 28.08.2007. 2 ΓΕΝΙΚΕΣ ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΑΡΧΕΣ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ Έχουν χρησιμοποιηθεί οι ίδιες λογιστικές αρχές και μέθοδοι υπολογισμού με τις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις της 31ης Δεκεμβρίου 2006. Η Εταιρεία εφαρμόζει το ΔΠΧΠ 7 από την 01.01.2007 και η πλήρης αναφορά των απαιτούμενων γνωστοποιήσεων βάσει του ΔΠΧΠ 7 θα είναι στις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 2007. 3 ΒΑΣΗ ΚΑΤΑΡΤΙΣΗΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΩΝ ΣΥΝΟΠΤΙΚΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΩΝ Οι ενδιάμεσες οικονομικές πληροφορίες έχουν συνταχθεί σύμφωνα με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο (ΔΛΠ) 34 «Ενδιάμεση Οικονομική Πληροφόρηση» και πρέπει να εξετάζονται σε συνάρτηση με τις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις της εταιρείας για τη χρήση που έληξε την 31 Δεκεμβρίου 2006. 4 ΣΗΜΑΝΤΙΚΕΣ ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΕΚΤΙΜΗΣΕΙΣ ΚΑΙ ΠΑΡΑΔΟΧΕΣ Η Εταιρεία κατά τη σύνταξη των Ενδιάμεσων Οικονομικών Πληροφοριών προβαίνει σε ορισμένες εκτιμήσεις και παραδοχές για την μελλοντική κατάσταση ορισμένων στοιχείων του ενεργητικού και των υποχρεώσεων που επηρεάζουν την απεικόνιση των στοιχείων αυτών στην Ενδιάμεση Οικονομική Πληροφόρηση. Οι εκτιμήσεις και οι κρίσεις της διοίκησης επανεξετάζονται διαρκώς και βασίζονται σε ιστορικά δεδομένα και προσδοκίες για μελλοντικά γεγονότα, που κρίνονται εύλογες σύμφωνα με τα ισχύοντα. 1. Φόρος Εισοδήματος Η Εταιρεία αναγνωρίζει υποχρεώσεις από αναμενόμενους φορολογικούς ελέγχους, βάσει εκτιμήσεων για το προσδιορισμό της πρόβλεψης φόρου εισοδήματος κατά τη διάρκεια της χρήσης, καθώς ο τελικός προσδιορισμός του φόρου είναι αβέβαιος. Εάν το τελικό αποτέλεσμα του ελέγχου είναι διαφορετικό από το αρχικώς αναγνωρισθέν, η διαφορά θα επηρεάσει τον φόρο εισοδήματος και την πρόβλεψη για αναβαλλόμενη φορολογία της περιόδου όπου ολοκληρώνεται ο προσδιορισμός. 5 ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΑΠΟ ΠΕΛΑΤΕΣ Το υπόλοιπο των απαιτήσεων από τους πελάτες, αναλύεται ως εξής: 30.06.2007 31.12.2006 Πελάτες εσωτερικού 46.070,92 34.335,81 Πελάτες εξωτερικού 1.635.715,63 1.323.225,83 ΣΥΝΟΛΑ 1.681.786,55 1.357.561,64 6 ΛΟΙΠΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ Το υπόλοιπο των λοιπών απαιτήσεων αναλύεται ως ακολούθως: 30.06.2007 31.12.2006 Βραχυπρόθεσμες απαιτήσεις Απαιτήσεις από Ελληνικό Δημόσιο 17.311,13 1.379,06 Λοιποί χρεώστες 320.925,65 338.820,33 Έξοδα επόμενων χρήσεων 38.560,00 25.792,00 ΣΥΝΟΛΑ 376.796,78 365.991,39 7
ΠΕΙΡΑΙΩΣ ASSET MANAGEMENT Α.Ε.Δ.Α.Κ. - 31 Δεκεμβρίου 2006 7 ΤΑΜΕΙΑΚΑ ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ ΚΑΙ ΙΣΟΔΥΝΑΜΑ Τα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα της Εταιρείας, αναλύονται ως εξής: 30.06.2007 31.12.2006 Ταμείο 1.598,61 788,79 Καταθέσεις όψεως 1.109.445,79 1.514.913,84 ΣΥΝΟΛΑ 1.111.044,40 1.515.702,63 Το μέσο σταθμισμένο επιτόκιο για τις καταθέσεις όψεως ήταν 1 % (2006 : 0,95%). 8 ΠΡΟΜΗΘΕΥΤΕΣ ΚΑΙ ΛΟΙΠΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Οι βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις της Εταιρείας αναλύονται ως ακολούθως: 30.06.2007 31.12.2006 Προμηθευτές 3.182,01 3.622,24 Υποχρεώσεις από φόρους 185.818,26 420.594,40 Ασφαλιστικοί οργανισμοί 34.313,24 42.784,22 Υποχρεώσεις προς συνδεδεμένα μέρη 2.360.891,43 1.192.119,05 Λοιποί πιστωτές 101.796,24 38.559,70 ΣΥΝΟΛΑ 2.686.001,18 1.697.679,61 9 ΕΣΟΔΑ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ Ο κύκλος εργασιών (έσοδα διαχείρισης) της Εταιρείας περιλαμβάνει αμοιβές και προμήθειες από τη διαχείριση των αμοιβαίων κεφαλαίων και των χαρτοφυλακίων τρίτων και αναλύεται ως εξής: 30.06.2007 30.06.2006 Αμοιβή διαχείρισης Α.Κ. 1.840.099,66 334.845,46 Προμήθειες διάθεσης - εξαγοράς Α.Κ. 161.691,90 21.155,78 Αμοιβή διαχείρισης ξένων Α.Κ. 3.097.545,61 537.087,10 Προμήθειες διάθεσης - εξαγοράς ξένων Α.Κ. 3.930.123,53 186.116,31 Λοιπά έσοδα 82.738,83 11.252,41 ΣΥΝΟΛΑ 9.112.199,53 1.090.457,06 Τα πόσα της προηγούμενης περιόδου 30.06.2006, αντιστοιχούν σε περίοδο ενός μηνός (έναρξη διαχείρησης Αμοιβαίων Κεφαλαίων 30.05.2006) και ως εκ τούτου δεν είναι συγκρίσιμα με τα αντίστοιχα της τρέχουσας περιόδου 30.06.2007. 10 ΚΟΣΤΟΣ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ 30.06.2007 30.06.2006 Αμοιβές & έξοδα προσωπικού (555.966,11) (87.576,20) Αμοιβές & προμήθειες (7.416.768,74) (862.276,97) Έξοδα προβολής & διαφήμισης (1.023.575,43) - ΣΥΝΟΛΑ (8.996.310,28) (949.853,17) Τα πόσα της προηγούμενης περιόδου 30.06.2006, αντιστοιχούν σε περίοδο ενός μηνός (έναρξη διαχείρησης Αμοιβαίων Κεφαλαίων 30.05.2006) και ως εκ τούτου δεν είναι συγκρίσιμα με τα αντίστοιχα της τρέχουσας περιόδου 30.06.2007. 11 ΕΞΟΔΑ ΔΙΟΙΚΗΣΗΣ Τα έξοδα διοίκησης αναλύονται ως ακολούθως: 30.06.2007 30.06.2006 Αμοιβές & έξοδα προσωπικού (185.322,04) (29.192,07) Αμοιβές & έξοδα τρίτων (363.478,67) (34.705,00) Παροχές τρίτων Φόροι - τέλη Διάφορα έξοδα ΣΥΝΟΛΑ (142.186,22) (12.502,02) (247.966,69) (3.549,22) (184.379,62) (149.336,48) (1.123.333,24) (229.284,79) 8
ΠΕΙΡΑΙΩΣ ASSET MANAGEMENT Α.Ε.Δ.Α.Κ. - 31 Δεκεμβρίου 2006 Τα πόσα της προηγούμενης περιόδου 30.06.2006, αντιστοιχούν σε περίοδο ενός μηνός (έναρξη διαχείρησης Αμοιβαίων Κεφαλαίων 30.05.2006) και ως εκ τούτου δεν είναι συγκρίσιμα με τα αντίστοιχα της τρέχουσας περιόδου 30.06.2007. 12 ΦΟΡΟΣ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ Η Εταιρεία, ως ανώνυμη, και σύμφωνα με τον ισχύοντα φορολογικό νόμο έχει φορολογικό συντελεστή 25% επί των κερδών της. 30.06.2007 30.06.2006 Αναβαλλόμενος φόρος 256.322,73 15.721,07 ΣΥΝΟΛΟ 256.322,73 15.721,07 13 ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕ ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΑ ΜΕΡΗ Στα πλαίσια των δραστηριοτήτων της, η Εταιρεία συναλλάσσεται με άλλες εταιρείες του Ομίλου της Τράπεζας Πειραιώς. Όλες οι συναλλαγές με τη μητρική και τα συνδεδεμένα μέρη διενεργούνται με όρους που ισοδυναμούν με εκείνους που επικρατούν σε συναλλαγές σε καθαρά εμπορική βάση. Η ανάλυση των συναλλαγών με συνδεδεμένα μέρη για τις περιόδους 01.01-30.06.2007 και 01.01-30.06.2006 έχει ως εξής: 30.06.2007 01.01.2007-30.06.2007 ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΕΣΟΔΑ ΕΞΟΔΑ Μητρική 1.109.445,79 2.344.133,43 5.531,54 7.458.329,71 Λοιπά συνδεδεμένα μέρη 15.088,47 16.758,00-54.437,14 ΣΥΝΟΛΑ 1.124.534,26 2.360.891,43 5.531,54 7.512.766,85 31.12.2006 01.01.2006-30.06.2006 ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΕΣΟΔΑ ΕΞΟΔΑ Μητρική 1.515.702,63 1.192.119,05 2.963,99 55.056,27 Λοιπά συνδεδεμένα μέρη - - - 13.694,15 ΣΥΝΟΛΑ 1.515.702,63 1.192.119,05 2.963,99 68.750,42 Οι απαιτήσεις από τη μητρική αφορούν καταθέσεις όψεως στη μητρική τράπεζα. Τα έσοδα από τη μητρική αφορούν πιστωτικούς τόκους, ενώ τα έξοδα αφορούν: α) χρεωστικούς τόκους και συναφή έξοδα ( 3.990,62), β) προμήθειες δικτύου ( 7.416.023,35) και γ) ενοίκια κτιρίου ( 38.315,74). ΑΜΟΙΒΕΣ ΜΕΛΩΝ Δ.Σ. Οι μικτές αμοιβές των μελών του Δ.Σ. στις 30.06.2007 ανέρχονται σε 277.570,00 και την αντίστοιχη περίοδο 30.06.2006 ανέρχονται σε 22.688,00. 14 ΑΝΑΤΑΞΙΝΟΜΗΣΗ ΣΥΓΚΡΙΤΙΚΩΝ ΚΟΝΔΥΛΙΩΝ Στην Κατάσταση Ταμειακών Ροών έγινε αναταξινόμηση των εισπραχθέντων τόκων της περιόδου 01.01-30.06.2006 ποσού 2.963,99 από τις λειτουργικές στις επενδυτικές δραστηριότητες, ώστε να είναι συγκρίσιμα με τα αντίστοιχα της τρέχουσας περιόδου. Στην Κατάσταση Αποτελεσμάτων έγινε αναταξινόμηση των αποσβέσεων πάγιων στοιχείων της περιόδου 01.01-30.06.2006 ποσού 1.796,44 από τα έξοδα διοίκησης, ώστε να είναι συγκρίσιμα με τα αντίστοιχα της τρέχουσας περιόδου. Οι εισπραχθέντες τόκοι και οι αποσβέσεις πάγιων στοιχείων εμφανίζονταν στις Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις της 30.06.2006 με μηδενικά υπόλοιπα. 15 ΜΕΤΑΓΕΝΕΣΤΕΡΑ ΤΟΥ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΓΕΓΟΝΟΤΑ Πέρα των ήδη µνηµονευθέντων γεγονότων, δεν υπάρχουν μεταγενέστερα των Ενδιάμεσων Οικονομικών Πληροφοριών της 30.06.2007 γεγονότα που να αφορούν την Εταιρεία, τα οποία να έχουν σημαντική επίδραση στις Ενδιάμεσες Οικονομικές Πληροφορίες. 9
ΠΕΙΡΑΙΩΣ ASSET MANAGEMENT Α.Ε.Δ.Α.Κ. - 31 Δεκεμβρίου 2006 16 ΕΝΔΕΧΟΜΕΝΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΚΑΙ ΔΕΣΜΕΥΣΕΙΣ Δεν εκκρεμούν αγωγές κατά της Εταιρείας ούτε λοιπές ενδεχόμενες υποχρεώσεις λόγω δεσμεύσεων την 30.06.2007 που θα επηρέαζαν την οικονομική κατάστασή της. Αθήνα, 28 Αυγούστου 2007 Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. Ο ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ Ο ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΔΙΕΥΘΥΝΤΗΣ ΚΟΛΑΚΙΔΗΣ ΜΙΧΑΛΗΣ Αρ.Διαβ. Ε 152969 ΜΑΚΚΑΣ ΧΑΡΑΛΑΜΠΟΣ Α.Δ.Τ. Χ 091139 ΛΕΤΣΙΟΣ ΙΩΑΝΝΗΣ Α.Δ.Τ. Ξ 142331 Α.Μ.Αδείας Ο.Ε.Ε. Α/1589 10