ηλώσεις των Μελών του ιοικητικού Συµβουλίου (σύµφωνα µε το άρθρο 5 παρ. 2 του Ν. 3556/2007) Τα µέλη του ιοικητικού Συµβουλίου της Ανώνυµης Ναυτιλιακής

D

ηλώσεις των Μελών του ιοικητικού Συµβουλίου (σύµφωνα µε το άρθρο 5 παρ. 2 του Ν. 3556/2007) Τα µέλη του ιοικητικού Συµβουλίου της Ανώνυµης Ναυτιλιακής Εταιρείας Κρήτης Α.Ε.: - Γεώργιος Κατσανεβάκης, Α Αντιπρόεδρος, - Σπυρίδων Πρωτοπαπαδάκης, Β Αντιπρόεδρος, - Ιωάννης Βαρδινογιάννης, /νων Σύµβουλος δηλώνουµε ότι, εξ όσων γνωρίζουµε: α) οι εξαµηνιαίες οικονοµικές καταστάσεις (εταιρικές και ενοποιηµένες) για την περίοδο από την 1 η Ιανουαρίου 2009 έως την 30 η Ιουνίου 2009, οι οποίες καταρτίσθηκαν σύµφωνα µε τα ισχύοντα ιεθνή Πρότυπα Χρηµατοοικονοµικής Αναφοράς, απεικονίζουν κατά τρόπο αληθή τα στοιχεία του ενεργητικού και του παθητικού, την καθαρή θέση και τα αποτελέσµατα περιόδου της Ανώνυµης Ναυτιλιακής Εταιρείας Κρήτης Α.Ε., καθώς και των επιχειρήσεων που περιλαµβάνονται στην ενοποίηση εκλαµβανοµένων ως σύνολο, σύµφωνα µε τα οριζόµενα στις παραγράφους 3 έως 5 του άρθρου 5 του Ν. 3556/2007 και β) η εξαµηνιαία έκθεση του ιοικητικού Συµβουλίου απεικονίζει κατά τρόπο αληθή τις πληροφορίες που απαιτούνται σύµφωνα µε τα οριζόµενα στην παράγραφο 6 του άρθρου 5 του Ν. 3556/2007. Χανιά, 28 Αυγούστου 2009 Ο Α Αντιπρόεδρος Ο Β Αντιπρόεδρος Ο ιευθύνων Σύµβουλος ΓΕΩΡΓΙΟΣ Γ. ΚΑΤΣΑΝΕΒΑΚΗΣ ΣΠΥΡΙ ΩΝ Ι. ΠΡΩΤΟΠΑΠΑ ΑΚΗΣ ΙΩΑΝΝΗΣ Ι. ΒΑΡ ΙΝΟΓΙΑΝΝΗΣ Α..Τ. Ν 958145 Α..Τ. ΑΑ 490648 Α..Τ. Π 966572 ΑΝΩΝΥΜΗ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΚΡΗΤΗΣ Α.Ε. ΑΡ.Μ.Α.Ε. 11946/06/Β/86/07 ΛΕΩΦΟΡΟΣ ΚΑΡΑΜΑΝΛΗ, 73100 ΧΑΝΙΑ, ΚΡΗΤΗ ΤΗΛ. : 28210 24000, FAX: 28210 36200 e-mail: info@anek.gr www.anek.gr E

ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ ΕΚΘΕΣΗ ΕΠΙΣΚΟΠΗΣΗΣ ΕΝ ΙΑΜΕΣΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗΣ...4 ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ...5 ΕΝ ΙΑΜΕΣΕΣ ΕΤΑΙΡΙΚΕΣ ΚΑΙ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ 30 ης IOYNΙΟΥ 2009...12 ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟ ΩΝ Α ΕΞΑΜΗΝΟΥ...13 ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟ ΩΝ Β ΤΡΙΜΗΝΟΥ...14 ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ...15 ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ Ι ΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ...16 ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ...17 ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΚΑΙ ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΕΣ ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΤΟΥ Α ΕΞΑΜΗΝΟΥ 2009...18 1. Γενικές πληροφορίες για την Εταιρεία και τον Όµιλο...19 2. Βάση κατάρτισης των οικονοµικών καταστάσεων και λογιστικές αρχές...20 3. Εποχικότητα επιχειρηµατικών δραστηριοτήτων...22 4. Πληροφόρηση κατά τοµέα...23 5. Κόστος πωληθέντων...24 6. Χρηµατοοικονοµικά έξοδα και έσοδα...25 7. Αποτελέσµατα από επενδυτικές δραστηριότητες...25 8. Πάγια περιουσιακά στοιχεία / Επενδύσεις σε ακίνητα...25 9. Συµµετοχές σε θυγατρικές & συγγενείς εταιρείες...28 10. Αποθέµατα...28 11. Απαιτήσεις από πελάτες και λοιπές βραχυπρόθεσµες απαιτήσεις...28 12. Χρηµατοοικονοµικά στοιχεία σε εύλογη αξία µέσω αποτελεσµάτων...29 13. Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα...29 14. Μετοχικό κεφάλαιο / Αποθεµατικά...29 15. Κέρδη / (ζηµιές) ανά µετοχή...29 16. Μακροπρόθεσµες και βραχυπρόθεσµες τραπεζικές υποχρεώσεις...30 17. Φόρος εισοδήµατος...30 18. Υποχρεώσεις συνταξιοδοτικών παροχών προσωπικού...31 19. Υποχρεώσεις σε προµηθευτές και λοιπές βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις...31 20. Υπόλοιπα και συναλλαγές µε συνδεδεµένα µέρη...31 21. εσµεύσεις και συµβατικές υποχρεώσεις...32 22. Ενδεχόµενες υποχρεώσεις / απαιτήσεις - επίδικες ή υπό διαιτησία διαφορές...32 23. Μεταγενέστερα γεγονότα...33 ΕΚΘΕΣΗ ΙΑΘΕΣΗΣ ΑΝΤΛΗΘΕΝΤΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ...34 ΕΚΘΕΣΗ ΕΥΡΗΜΑΤΩΝ ΠΡΟΣΥΜΦΩΝΗΜΕΝΩΝ ΙΑ ΙΚΑΣΙΩΝ ΕΠΙ ΤΗΣ ΕΚΘΕΣΗΣ ΙΑΘΕΣΗΣ ΑΝΤΛΗΘΕΝΤΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ...35 ΣΤΟΙΧΕΙΑ & ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ Α ΕΞΑΜΗΝΟΥ 2009...37 Η παρούσα εξαµηνιαία οικονοµική έκθεση εγκρίθηκε προς δηµοσίευση από το ιοικητικό Συµβούλιο της Εταιρείας την 28 η Αυγούστου 2009 και βρίσκεται αναρτηµένη στο διαδίκτυο στη διεύθυνση www.anek.gr. F

ΕΚΘΕΣΗ ΕΠΙΣΚΟΠΗΣΗΣ ΕΝ ΙΑΜΕΣΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗΣ Προς τους Μετόχους της ΑΝΩΝΥΜΗΣ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΚΡΗΤΗΣ Α.Ε. Εισαγωγή Επισκοπήσαµε τις συνηµµένες εταιρικές και ενοποιηµένες καταστάσεις οικονοµικής θέσης της «ΑΝΩΝΥΜΗΣ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΚΡΗΤΗΣ Α.Ε.» της 30ης Ιουνίου 2009, τις σχετικές εταιρικές και ενοποιηµένες συνοπτικές καταστάσεις συνολικού εισοδήµατος, µεταβολών ιδίων κεφαλαίων και ταµειακών ροών της εξάµηνης περιόδου που έληξε αυτήν την ηµεροµηνία, καθώς και τις επιλεγµένες επεξηγηµατικές σηµειώσεις που συνθέτουν την ενδιάµεση συνοπτική οικονοµική πληροφόρηση, η οποία αποτελεί αναπόσπαστο µέρος της εξαµηνιαίας οικονοµικής έκθεσης του Ν. 3556/2007. Η ιοίκηση της Εταιρείας έχει την ευθύνη για την κατάρτιση και παρουσίαση αυτής της ενδιάµεσης συνοπτικής οικονοµικής πληροφόρησης, σύµφωνα µε τα ιεθνή Πρότυπα Χρηµατοοικονοµικής Αναφοράς, όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση και εφαρµόζονται στην Ενδιάµεση Οικονοµική Αναφορά ( ιεθνές Λογιστικό Πρότυπο «ΛΠ» 34). ική µας ευθύνη είναι η έκφραση ενός συµπεράσµατος επί αυτής της ενδιάµεσης συνοπτικής οικονοµικής πληροφόρησης µε βάση την επισκόπησή µας. Εύρος της εργασίας επισκόπησης ιενεργήσαµε την επισκόπησή µας σύµφωνα µε το ιεθνές Πρότυπο Επισκόπησης 2410 «Επισκόπηση Ενδιάµεσης Οικονοµικής Πληροφόρησης που διενεργείται από τον Ανεξάρτητο Ελεγκτή της Οικονοµικής Μονάδας». Η επισκόπηση της ενδιάµεσης οικονοµικής πληροφόρησης συνίσταται στη διενέργεια διαδικασιών για την αναζήτηση πληροφοριών, κυρίως από πρόσωπα που είναι υπεύθυνα για οικονοµικά και λογιστικά θέµατα και στην εφαρµογή κριτικής ανάλυσης και λοιπών διαδικασιών επισκόπησης. Το εύρος µίας εργασίας επισκόπησης είναι ουσιωδώς µικρότερο από έναν έλεγχο που διενεργείται σύµφωνα µε τα ιεθνή Πρότυπα Ελεγκτικής και εποµένως, δεν µας δίδει τη δυνατότητα να αποκτήσουµε τη διασφάλιση ότι έχουν περιέλθει στην αντίληψή µας όλα τα σηµαντικά θέµατα τα οποία θα είχαν επισηµανθεί σε έναν έλεγχο. Κατά συνέπεια, µε την παρούσα δεν διατυπώνουµε γνώµη ελέγχου. Συµπέρασµα Με βάση τη διενεργηθείσα επισκόπηση, δεν έχει περιέλθει στην αντίληψή µας οτιδήποτε που θα µας οδηγούσε στο συµπέρασµα ότι η συνηµµένη ενδιάµεση οικονοµική πληροφόρηση δεν έχει καταρτισθεί, από κάθε ουσιώδη άποψη, σύµφωνα µε το ΛΠ 34. Αναφορά επί άλλων νοµικών θεµάτων Από τη διενεργηθείσα επισκόπηση διαπιστώσαµε ότι το περιεχόµενο της προβλεπόµενης από το άρθρο 5 του Ν.3556/2007 εξαµηνιαίας οικονοµικής έκθεσης είναι συνεπές µε τη συνηµµένη ενδιάµεση συνοπτική οικονο- µική πληροφόρηση. Αθήνα, 28 Αυγούστου 2009 Οι Ορκωτοί Ελεγκτές Λογιστές Νικόλαος Γ. Ζαχαρίας Εµµανουήλ Ν. ιαµαντουλάκης Α.Μ. ΣΟΕΛ 15831 Α.Μ. ΣΟΕΛ 13101 Συνεργαζόµενοι Ορκωτοί Λογιστές α.ε.ο.ε. Μέλος της Crowe Horwath International Φωκίωνος Νέγρη 3, 11257 Αθήνα Ζεφύρου 56, Παλαιό Φάληρο, Τ.Κ. 175 64 Α.Μ. ΣΟΕΛ 125 Α.Μ. ΣΟΕΛ 127 G

Ε ξ α µ η ν ι α ί α έ κ θ ε σ η ι ο ι κ η τ ι κ ο ύ Σ υ µ β ο υ λ ί ο υ ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΤΟΥ ΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ Η παρούσα έκθεση του ιοικητικού Συµβουλίου συντάχθηκε σύµφωνα µε τις διατάξεις του άρθρου 5 του νόµου 3556/2007 και την απόφαση 7/448/11.10.2007 της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς και αναφέρεται στις ενδιάµεσες συνοπτικές εταιρικές και ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις της 30 ης Ιουνίου 2009. Στην έκθεση περιλαµβάνονται πληροφορίες που αφορούν στην εξέλιξη των δραστηριοτήτων του Οµίλου και της Εταιρείας, στην οικονοµική κατάσταση, στα αποτελέσµατα και στις σηµαντικές µεταβολές και γεγονότα που έλαβαν χώρα κατά τη διάρκεια του α εξαµήνου της χρήσης 2009. Επίσης, περιγράφονται οι σηµαντικότεροι κίνδυνοι και αβεβαιότητες που ενδέχεται να αντιµετωπίσει η Εταιρεία στο β εξάµηνο της χρήσης και αναφέρονται οι σηµαντικότερες συναλλαγές µεταξύ της Εταιρείας και των συνδεδεµένων µε αυτή προσώπων. Ι. ΕΞΕΛΙΞΗ, ΕΠΙ ΟΣΕΙΣ ΚΑΙ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΘΕΣΗ Η ΑΝΕΚ κατά το α εξάµηνο του 2009 εξακολούθησε να διαδραµατίζει πρωταγωνιστικό ρόλο στον κλάδο της ακτοπλοΐας ισχυροποιώντας σηµαντικά τη θέση της έναντι του ανταγωνισµού. Παρά το γεγονός ότι η συνέχιση της διεθνούς οικονοµικής κρίσης επηρέασε σε µεγάλο βαθµό τον κλάδο του τουρισµού και των µεταφορών, µε τους οποίους σχετίζεται άµεσα η επιβατηγός ναυτιλία, η Εταιρεία αντιστάθηκε στις πιέσεις διατηρώντας τον κύκλο εργασιών της στα ίδια επίπεδα µε την αντίστοιχη περίοδο του 2008. Το κύριο χαρακτηριστικό γνώρισµα του α εξαµήνου κάθε εταιρικής χρήσης των εταιρειών του κλάδου είναι η έντονη εποχικότητα, γεγονός που έχει επίπτωση στα έσοδα και στα αποτελέσµατα των ενδιάµεσων οικονοµικών καταστάσεων. Ως εκ τούτου η υψηλή κερδοφορία των ακτοπλοϊκών εταιρειών που καταγράφεται τους καλοκαιρινούς µήνες, και κυρίως στο τρίτο τρίµηνο κάθε έτους, δεν αποτυπώνεται στις παρούσες οικονοµικές καταστάσεις, µε αποτέλεσµα τα λειτουργικά αποτελέσµατα του α εξαµήνου να µην είναι ενδεικτικά των ετήσιων αποτελεσµάτων κατά τη λήξη της χρήσης., κατά το α εξάµηνο του 2009, δραστηριοποιήθηκε σε γραµµές της Κρήτης, του Αιγαίου και της Αδριατικής έχοντας υπό διαχείριση 19 πλοία (ιδιόκτητα και ναυλωµένα). Πιο συγκεκριµένα, στη γραµµή των Χανίων η δροµολόγηση του νέου πλοίου της Εταιρείας «ΕΛΥΡΟΣ» (βραβείο καλύτερης µετασκευής 2008 σε πανευρωπαϊκό επίπεδο) αναβάθµισε την ποιότητα των παρεχόµενων υπηρεσιών. Στη γραµµή του Ηρακλείου, παρά τον ανταγωνισµό που εντάθηκε µε την είσοδο τρίτης εταιρείας, η ΑΝΕΚ κατόρθωσε να διατηρήσει ικανοποιητικά µερίδια αγοράς. Στη γραµµή του βορειοανατολικού Αιγαίου η Εταιρεία µε τη συνεχή παρουσία της κάλυψε τις ανάγκες των νησιών και µε τη συµπλήρωση ενός έτους δροµολογίων έλαβε ιδιαίτερη τιµητική βράβευση από τη Νοµαρχιακή Αυτοδιοίκηση Λέσβου. Στην Αδριατική παρατηρήθηκε µια γενικότερη µείωση της επιβατικής και εµπορευµατικής κίνησης, γεγονός που επηρέασε και την ΑΝΕΚ που δραστηριοποιείται στις γραµµές της Ανκόνας και της Βενετίας. Επίσης, κατά τη διάρκεια του α εξαµήνου η Εταιρεία δραστηριοποιήθηκε στη γραµµή Σποράδων συνδέοντας τα νησιά µε τον Αγ. Κωνσταντίνο, καθώς και σε γραµµές δηµόσιας υπηρεσίας (επιδοτούµενες) συνδέοντας τον H

Ε ξ α µ η ν ι α ί α έ κ θ ε σ η ι ο ι κ η τ ι κ ο ύ Σ υ µ β ο υ λ ί ο υ Πειραιά και την Κρήτη µε τα νησιά των Κυκλάδων και τα ωδεκάνησα. Τέλος, η θυγατρική ΛΑΝΕ εκτελεί δροµολόγια σε γραµµή δηµόσιας υπηρεσίας (επιδοτούµενη) συνδέοντας την Κρήτη µε τα Κύθηρα και την Πελοπόννησο. Ως συνέπεια των παραπάνω, η Εταιρεία κατά το α εξάµηνο του 2009 µετέφερε 5% περισσότερους επιβάτες, 4% λιγότερα Ι.Χ. και 3% λιγότερα φορτηγά σε σχέση µε το αντίστοιχο διάστη- µα του 2008. Όσον αφορά στον κύκλο εργασιών διατηρήθηκε στα ίδια επίπεδα µε το α εξάµηνο του 2008 ενισχυµένος και από τα έσοδα ναυλώσεων και των επιδοτήσεων. Πιο αναλυτικά, τα βασικά οικονοµικά µεγέθη της κατάστασης συνολικού εισοδήµατος, οικονοµικής θέσης και των ταµειακών ροών του α εξαµήνου 2009, καθώς και οι σηµαντικότερες µεταβολές τους σε σχέση µε τη συγκρίσιµη περίοδο έχουν ως εξής: Κύκλος εργασιών Κατά το α εξάµηνο του 2009 ο κύκλος εργασιών της Εταιρείας διατηρήθηκε στα ίδια επίπεδα µε την αντίστοιχη περίοδο του 2008 διαµορφούµενος σε 101,5 εκατ., ενώ σε ενοποιηµένο επίπεδο παρατηρήθηκε µικρή µείωση και ανήλθε σε 111,2 εκατ. έναντι 116,6 εκατ.. Σε επίπεδο Ε- ταιρείας η αύξηση των πωλήσεων εσωτερικού οι οποίες διαµορφώθηκαν σε 55,6 εκατ. αντιστάθµισε τη µείωση των εσόδων από τις δραστηριότητες εξωτερικού που ανήλθαν σε 45,9 εκατ.. Η αύξηση στο εσωτερικό οφείλεται, κυρίως, στις γραµµές του βορειοανατολικού Αιγαίου, των Σποράδων, στις γραµµές δηµόσιας υπηρεσίας και στις ναυλώσεις. Σε επίπεδο Οµίλου τα έσοδα, επηρεαζόµενα, κατά κύριο λόγο, από τα µεγέθη της Μητρικής, διαµορφώθηκαν για το εσωτερικό σε 60,0 εκατ., ενώ για το εξωτερικό ανήλθαν σε 51,2 εκατ. Μικτά κέρδη Τα µικτά κέρδη του Οµίλου σηµείωσαν οριακή αύξηση κατά 0,5 εκατ. σε σχέση µε το α εξάµηνο του 2008 και διαµορφώθηκαν σε 10,5 εκατ. έναντι 10,0 εκατ., ενώ σε επίπεδο Εταιρείας διαµορφώθηκαν σε 8,8 εκατ. έναντι 10,4 εκατ. Η µείωση των τιµών των καυσίµων, αντισταθ- µίστηκε από το αυξηµένο κόστος της µισθοδοσίας πληρωµάτων, των ασφαλίστρων, των ναυλώσεων και των αποσβέσεων λόγω της διαχείρισης περισσότερων πλοίων σε σχέση µε τη συγκρίσιµη περίοδο του 2008. EBITDA Τα αποτελέσµατα προ φόρων, χρηµατοοικονοµικών, επενδυτικών αποτελεσµάτων και συνολικών αποσβέσεων (EBITDA) του Οµίλου για το α εξάµηνο του 2009 παρουσίασαν βελτίωση και δια- µορφώθηκαν σε οριακές ζηµιές 0,7 εκατ. από ζηµιές 2,3 εκατ., ενώ της Εταιρείας σε ζηµιές 1,3 εκατ. έναντι ζηµιών 0,7 εκατ. την αντίστοιχη περίοδο της προηγούµενης χρήσης. Καθαρά αποτελέσµατα Τα ενοποιηµένα καθαρά αποτελέσµατα µετά από φόρους και δικαιώµατα µειοψηφίας για το α εξάµηνο του 2009 διαµορφώθηκαν σε ζηµιές 16,0 εκατ., έναντι ζηµιών 14,2 εκατ., ενώ η Ε- I

Ε ξ α µ η ν ι α ί α έ κ θ ε σ η ι ο ι κ η τ ι κ ο ύ Σ υ µ β ο υ λ ί ο υ ταιρεία παρουσίασε ζηµιές 16,4 εκατ. έναντι ζηµιών 13,0 εκατ. το α εξάµηνο του 2008. Αποτελέσµατα β τριµήνου 2009 Κατά το β τρίµηνο του 2009 ο ενοποιηµένος κύκλος εργασιών παρουσίασε µικρή µείωση από 69,4 εκατ. σε 67,7 εκατ., ωστόσο, η σηµαντική µείωση του λειτουργικού κόστους είχε ως αποτέλεσµα να αυξηθούν τα µικτά κέρδη του Οµίλου κατά 1,7 εκατ. και να ανέλθουν στα 11,6 εκατ. Επίσης, σηµαντική βελτίωση κατά 1,8 εκατ. παρουσίασαν τα κέρδη προ φόρων, χρηµατοοικονοµικών, επενδυτικών αποτελεσµάτων και συνολικών αποσβέσεων (EBITDA) και ανήλθαν σε 4,8 εκατ. έναντι 3,0 εκατ. Τέλος τα ενοποιηµένα καθαρά αποτελέσµατα µετά από φόρους και δικαιώµατα µειοψηφίας διαµορφώθηκαν σε ζηµιές 1,4 εκατ. έναντι ζηµιών 3,0 εκατ. την αντίστοιχη περίοδο της προηγούµενης χρήσης. Βελτίωση παρουσίασαν και τα αποτελέσµατα της Εταιρείας κατά το β τρίµηνο του 2009 αφού ο κύκλος εργασιών ανήλθε σε 62,6 εκατ. (έναντι 61,2 εκατ.), τα µικτά κέρδη σε 10,5 εκατ. (έναντι 9,9 εκατ.), το EBITDA σε 4,3 εκατ. (έναντι 3,6 εκατ.) και, τέλος, τα καθαρά αποτελέσµατα περιορίστηκαν σε ζηµιές 1,6 εκατ. (έναντι ζηµιών 2,6 εκατ.). Κύρια στοιχεία κατάστασης οικονοµικής θέσης Τα ενσώµατα πάγια σε εταιρικό και ενοποιηµένο επίπεδο παρουσίασαν µείωση κατά 5,3 εκατ. και 5,7 εκατ., αντίστοιχα, σε σχέση µε τις 31.12.2008, κυρίως, λόγω των αποσβέσεων της περιόδου. παρουσίασε αύξηση των απαιτήσεων από πελάτες, σε σχέση µε το τέλος της προηγούµενης χρήσης, κατά 8,6 εκατ. και ο Όµιλος κατά 10,6 εκατ. λόγω της εποχικότητας των πωλήσεων. Τα χρηµατοοικονοµικά στοιχεία σε εύλογη αξία µέσω αποτελεσµάτων µειώθηκαν από 9,8 εκατ. σε 1,0 εκατ. καθώς η Εταιρεία προχώρησε σε ρευστοποίηση µέρους του εµπορικού της χαρτοφυλακίου. Οι λοιπές βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις Εταιρείας και Οµίλου παρουσιάζουν αύξηση κατά 19 εκατ. περίπου λόγω της εποχικότητας των πωλήσεων (κυρίως, αύξηση εσόδων επόµενων περιόδων που αφορούν σε εισιτήρια για ταξίδια που θα πραγµατοποιηθούν σε χρόνο µεταγενέστερο της 30 ης Ιουνίου 2009). Ταµειακές Ροές Οι ταµειακές ροές από τις λειτουργικές δραστηριότητες του α εξαµήνου του 2009, εµφανίζονται οριακά αρνητικές σε 0,8 εκατ. για την Εταιρεία και 1,7 εκατ. για τον Όµιλο και είναι βελτιω- µένες, σε σύγκριση µε την αντίστοιχη περίοδο της προηγούµενης χρήσης, κατά 5,2 εκατ. για την Εταιρεία και κατά 3,4 εκατ. για τον Όµιλο. Οι επενδυτικές δραστηριότητες παρουσιάζουν ταµειακές εισροές ύψους 5,6 εκατ. που προέρχονται, κυρίως, από την πώληση τίτλων του ε- µπορικού χαρτοφυλακίου, ενώ οι εκροές από τις χρηµατοδοτικές δραστηριότητες 7,0 εκατ. για την Εταιρεία και 6,0 εκατ. για τον Όµιλο προέρχονται, κυρίως, από τις εξοφλήσεις δόσεων µακροπρόθεσµων δανείων. J

Ε ξ α µ η ν ι α ί α έ κ θ ε σ η ι ο ι κ η τ ι κ ο ύ Σ υ µ β ο υ λ ί ο υ είκτες Οι δείκτες γενικής και άµεσης ρευστότητας της Εταιρείας στις 30.06.2009 διαµορφώθηκαν σε 1,0 και 0,9 (έναντι 1,3 και 1,2 στις 30.06.2008). Οι δείκτες αυτοί επηρεάζονται από την έντονη εποχικότητα των πωλήσεων και εµφανίζονται αισθητά βελτιωµένοι στους επόµενους µήνες. Σχετικά µε τους δείκτες δανειακής επιβάρυνσης και κεφαλαιακής διάρθρωσης σηµειώνεται ότι η σχέση Ίδια προς Ξένα Κεφάλαια στις 30.06.2009 ανέρχεται σε 56% (έναντι 57% στις 30.06.2008) και ο δείκτης Ίδια Κεφάλαια προς Τραπεζικές Υποχρεώσεις σε 70% (έναντι 73%). Η σχέση Πάγια προς Μακροπρόθεσµες Τραπεζικές Υποχρεώσεις διαµορφώθηκε σε 1,9 (από 1,7 στις 30.06.2008). Στις 30 Ιουνίου 2009 και 2008 ο συντελεστής µόχλευσης για τον Όµιλο και την Εταιρεία, δια- µορφώθηκε ως εξής: 30.06.2009 30.06.2008 30.06.2009 30.06.2008 Συνολικός δανεισµός 263.178 264.112 258.199 259.867 Μείον: χρηµατικά διαθέσιµα* 8.275 29.865 7.565 28.794 Καθαρός δανεισµός 254.903 234.247 250.634 231.073 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων 186.216 193.255 181.741 188.647 Συνολικά απασχολούµενα κεφάλαια 441.119 427.502 432.375 419.720 Συντελεστής µόχλευσης 57,78% 54,79% 57,96% 55,05% * στα χρηµατικά διαθέσιµα στις 30.06.2008 περιλαµβάνονταν µέρος του προϊόντος της αύξησης κεφαλαίου που πραγµατοποιήθηκε στη χρήση 2007 ΙΙ. ΣΗΜΑΝΤΙΚΑ ΕΠΙΧΕΙΡΗΜΑΤΙΚΑ ΓΕΓΟΝΟΤΑ Α ΕΞΑΜΗΝΟΥ Κατά τη διάρκεια του α εξαµήνου η ΑΝΕΚ και η θυγατρική ΛΑΝΕ συµµετείχαν σε µειοδοτικούς διαγωνισµούς που προκήρυξε το Υπουργείο Εµπορικής Ναυτιλίας, Αιγαίου και Νησιωτικής Πολιτικής για την εξυπηρέτηση δροµολογιακών γραµµών µε σύναψη συµβάσεων ανάθεσης δηµόσιας υπηρεσίας που αφορούσαν στη συγκοινωνία µεταξύ διάφορων νησιών του Αιγαίου. Οι εταιρείες µειοδότησαν και, ως εκ τούτου, δροµολογήθηκε το πλοίο «AΡΤΕΜΙΣ» (ναυλωµένο) για την εξυπηρέτηση των νησιών των Κυκλάδων, τα πλοία «ΙΕΡΑ- ΠΕΤΡΑ» και «ΠΡΕΒΕΛΗΣ» για τη σύνδεση των νησιών των ωδεκανήσων µε την Κρήτη, τις Κυκλάδες και τον Πειραιά και το πλοίο «Β. ΚΟΡΝΑΡΟΣ» για τη σύνδεση της Κρήτης µε τα Κύθηρα και την Πελοπόννησο. Τον Απρίλιο του 2009 η Εταιρεία υπέγραψε µε την INTERAMERICAN την πρωτοποριακή συµφωνία -οµαδικό ασφαλιστήριο συµβόλαιο- «Ασφαλώς Μαζί» µε την οποία παρέχονται δωρεάν προς όλους τους επιβάτες της, υπηρεσίες άµεσης ιατρικής βοήθειας µέχρι και για 7 ηµέρες µετά το ταξίδι τους. Η ΑΝΕΚ είναι η µόνη εταιρεία στο χώρο της επιβατηγού ναυτιλίας που παρέχει κάλυψη υγείας στους επιβάτες της, ενώ το πρόγραµµα από τους πρώτους µήνες λειτουργίας του, απέδειξε τον ανθρωποκεντρικό χαρακτήρα της Εταιρείας. Το Μάιο του 2009 η ΑΝΕΚ υπέγραψε συµφωνία µε την εταιρεία ΜΙΝΩΙΚΕΣ ΓΡΑΜΜΕΣ ΑΝΕ για την αγορά του 33,35% της εταιρείας HELLENIC SEAWAYS. K

Ε ξ α µ η ν ι α ί α έ κ θ ε σ η ι ο ι κ η τ ι κ ο ύ Σ υ µ β ο υ λ ί ο υ Επίσης, το Μάιο του 2009 η ετήσια τακτική Γενική Συνέλευση των µετόχων αποφάσισε, µεταξύ άλλων, την εκλογή νέου ιοικητικού Συµβουλίου το οποίο συγκροτήθηκε σε σώµα στη συνεδρίαση της 5 ης Ιουνίου 2009. Τέλος, το Μάιο ναυλώθηκε το πλοίο «ΑΡΙΑ ΝΗ» και τον Ιούνιο συνεχίστηκε η ναύλωση του «ΕΛ. ΒΕΝΙΖΕΛΟΣ» σε εταιρείες του εξωτερικού για τη θερινή περίοδο. ΙΙΙ. ΚΥΡΙΟΤΕΡΟΙ ΚΙΝ ΥΝΟΙ ΚΑΙ ΑΒΕΒΑΙΟΤΗΤΕΣ ΓΙΑ ΤΟ Β ΕΞΑΜΗΝΟ Κίνδυνος διακύµανσης τιµών πετρελαίου Ο σηµαντικότερος κίνδυνος που αντιµετωπίζει ο Όµιλος είναι η διακύµανση των τιµών του πετρελαίου, η οποία επιδρά σηµαντικά στο λειτουργικό κόστος και, κατά συνέπεια, στα λειτουργικά αποτελέσµατα κάθε χρήσης. Οι τιµές των καυσίµων διακανονίζονται σε ευρώ, αλλά εµµέσως επηρεάζονται από την ισοτιµία ευρώ / δολαρίου στη βάση της οποίας διαµορφώνονται οι διεθνείς τιµές platts. Κατά τη διάρκεια του 2009 σηµειώθηκε µια αποκλιµάκωση στις διεθνείς τιµές του πετρελαίου που είχε ως αποτέλεσµα τη µείωση του συγκεκριµένου κόστους. παρακολουθεί στενά την πορεία των τιµών του πετρελαίου και όποτε κρίνεται σκόπιµο αναπροσαρµόζει τις τιµές των ναύλων της. Η ευαισθησία του αποτελέσµατος και των ιδίων κεφαλαίων της Εταιρείας από µια µεταβολή του µέσου κόστους των καυσίµων ανά µετρικό τόνο έχει ως εξής: Μεταβλητότητα τιµών Επίδραση στα αποτελέσµατα καυσίµων και στα ίδια κεφάλαια + 5%/µετρικό τόνο - 1,5 εκατ. - 5%/µετρικό τόνο + 1,5 εκατ. + 10%/µετρικό τόνο - 3,0 εκατ. - 10%/µετρικό τόνο + 3,0 εκατ. Κίνδυνος επιτοκίων Οι δανειακές υποχρεώσεις του Οµίλου συνδέονται µε το επιτόκιο Euribor, ενδεχόµενη αύξηση του οποίου θα οδηγούσε σε πρόσθετη χρηµατοοικονοµική επιβάρυνση. Το Euribor παρουσιάζει συνεχή πτωτική πορεία κατά το τελευταίο διάστηµα επηρεαζόµενο από την πορεία του πληθωρισµού στην ευρωζώνη. Επιπρόσθετα, η διεθνής οικονοµική κρίση και η έλλειψη ρευστότητας στην αγορά έχει οδηγήσει την Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα να µειώνει συνεχώς τα επιτόκια δανεισµού. Για το λόγο αυτό η διοίκηση του Οµίλου θεωρεί ότι θα επωφεληθεί από τη διατήρηση του Euribor σε χαµηλά επίπεδα για µεγάλο χρονικό διάστηµα, καθώς θα µειωθεί το κόστος δανεισµού µε, αντίστοιχη, θετική επίδραση στα αποτελέσµατα της χρήσης. Όπως προβλέπεται από τις δανειακές συµβάσεις, η Εταιρεία έχει το δικαίωµα επιλογής της διάρκειας ισχύος του επιτοκίου (interest period), ώστε οι επιπτώσεις από τις διακυµάνσεις του στα αποτελέσµατα και στις ταµειακές ροές να είναι όσο το δυνατόν µικρότερες. Η ευαισθησία της µεταβλητότητας των επιτοκίων των µακροπρόθεσµων δανείων επί των αποτελεσµάτων και των ιδίων κεφαλαίων έχει ως εξής: L

Ε ξ α µ η ν ι α ί α έ κ θ ε σ η ι ο ι κ η τ ι κ ο ύ Σ υ µ β ο υ λ ί ο υ Μεταβλητότητα Επίδραση στα αποτελέσµατα επιτοκίων και στα ίδια κεφάλαια + 1% - 0,56 εκατ. - 1% + 0,56 εκατ. + 0,5% - 0,27 εκατ. - 0,5% + 0,27 εκατ. Λοιποί κίνδυνοι Η Μητρική και γενικότερα όλες οι εταιρείες του Οµίλου δραστηριοποιούνται σε ένα περιβάλλον όπου αντιµετωπίζουν διάφορους άλλους κινδύνους όπως είναι ο ανταγωνισµός, η ρευστότητα και ο πιστωτικός κίνδυνος. Η επιτυχής αντιµετώπιση των συνθηκών ανταγωνισµού στο παρελθόν, η ύπαρξη ικανοποιητικών διαθεσίµων και εγκεκριµένων τραπεζικών πιστώσεων, καθώς και η σηµαντική διασπορά των απαιτήσεων ελαχιστοποιούν τους παραπάνω κινδύνους, οι οποίοι έχουν παρουσιαστεί αναλυτικά στις ετήσιες οικονοµικές καταστάσεις της χρήσης 2008. Τέλος, η διοίκηση του Οµίλου αξιολογεί τη σηµαντικότητα όλων των επιχειρηµατικών κινδύνων και όποτε κρίνει απαραίτητο επαναπροσδιορίζει τους τρόπους αντιµετώπισής τους. ΙV. ΠΡΟΟΠΤΙΚΕΣ ΓΙΑ ΤΟ Β ΕΞΑΜΗΝΟ 2009 Η συνέχιση της διεθνούς οικονοµικής κρίσης κατά το 2009 έχει επηρεάσει την τουριστική και εµπορευµατική κίνηση και, κατά συνέπεια, τον κλάδο των µεταφορών και της επιβατηγού ναυτιλίας. Σε αυτά τα πλαίσια, η είσοδος σε νέες γραµµές επιδοτούµενες και µη και η αναδιάταξη των δροµολογίων αναµένεται να επιδράσει θετικά στα λειτουργικά αποτελέσµατα του β εξαµήνου. Ενδεικτικό των παραπάνω αποτελεί η βελτίωση των αποτελεσµάτων κατά το β τρίµηνο του 2009. Στο βαθµό µάλιστα που οι τιµές των καυσίµων συνεχίσουν να κυµαίνονται σε χαµηλότερα επίπεδα από το προηγούµενο έτος και µε δεδοµένη τη βελτιωµένη εικόνα που παρουσιάζει η µεταφορική κίνηση τον Ιούλιο και τον Αύγουστο του 2009, σε σχέση µε το αντίστοιχο διάστηµα της προηγούµενης χρήσης, η εκτίµηση της διοίκησης του Οµίλου για το β εξάµηνο του 2009 είναι ότι η λειτουργική κερδοφορία θα είναι αρκετά υψηλότερη. Με την εκτιµώµενη αύξηση των εσόδων και τη διατήρηση του λειτουργικού κόστους σε χαµηλά επίπεδα, ο Όµιλος προσβλέπει σε αναστροφή του κλίµατος που διαµορφώθηκε στο 2008 και επιστροφή στην κερδοφορία για τη χρήση 2009. V. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕ ΣΥΝ Ε ΕΜΕΝΑ ΜΕΡΗ Οι σηµαντικότερες συναλλαγές και τα υπόλοιπα της Μητρικής µε τις θυγατρικές (ΛΑΝΕ, ΕΤΑΝΑΠ, ΛΕΥΚΑ ΟΡΗ και CHAMPION FERRIES), τη συγγενή (ANEK LINES ITALIA), καθώς και το συνδεόµενο µέρος (ΧΕΛΛΕΝΙΚ ΣΗΓΟΥΕΪΣ) αφορούν, κυρίως, σε ναυλώσεις πλοίων, στην παροχή υπηρεσιών πρακτόρευσης πλοίων και στην αγορά εµφιαλωµένου νερού. Οι αµοιβές στα ιευθυντικά στελέχη αφορούν σε υπηρεσίες εξαρτηµένης εργασίας και οι αµοιβές προς τα µέλη του ιοικητικού Συµβουλίου αφορούν σε καταβαλλόµενες αµοιβές και αποζηµιώσεις συνεδριάσεων. Η τιµολόγηση των συναλλαγών µεταξύ των παραπάνω εταιρειών έγινε µε τους συνήθεις εµπορικούς όρους της αγοράς, ενώ οι σηµαντικότερες συναλλαγές και τα υπόλοιπα της Μητρικής µε τα συνδεδεµένα µέρη, όπως αυτά ορίζονται από το.λ.π. 24, παρουσιάζονται παρακάτω: DC

Ε ξ α µ η ν ι α ί α έ κ θ ε σ η ι ο ι κ η τ ι κ ο ύ Σ υ µ β ο υ λ ί ο υ Έσοδα / Έξοδα To α εξάµηνο 2009 η ΑΝΕΚ τιµολόγησε τη θυγατρική ΛΑΝΕ µε το ποσό των 58 χιλ. ( 57 χιλ. την αντίστοιχη περίοδο του 2008) και τη θυγατρική CHAMPION FERRIES µε το ποσό των 2.258 χιλ., ενώ η ΛΑΝΕ τιµολόγησε τη Μητρική µε το ποσό των 315 χιλ. ( 0 το α εξάµηνο του 2008) για ναύλωση πλοίου. Η θυγατρική ΕΤΑΝΑΠ πούλησε προϊόντα στην ΑΝΕΚ αξίας 130 χιλ. ( 113 χιλ. το α εξάµηνο του 2008) και στη ΛΕΥΚΑ ΟΡΗ τιµολόγησε ποσό 66 χιλ. ( 145 χιλ. το 2008) για πωλήσεις αγαθών και υπηρεσιών, ενώ, αντίστοιχα, η ΛΕΥΚΑ ΟΡΗ είχε έσοδο από την ΕΤΑΝΑΠ ποσού 79 χιλ. ( 852 χιλ. το 2008). Η συγγενής ΑΝΕΚ LINES ITALIA τιµολόγησε την ΑΝΕΚ µε ποσό 1.806 χιλ. ( 2.098 χιλ. το 2008) για προµήθειες έκδοσης εισιτηρίων. Τέλος, η εταιρεία ΧΕΛΛΕΝΙΚ ΣΗΓΟΥΕΪΣ τιµολόγησε την ΑΝΕΚ µε το ποσό των 6.463 χιλ. ( 1.959 χιλ. το 2008) για ναυλώσεις πλοίων, ενώ η ΑΝΕΚ τιµολόγησε τη ΧΕΛ- ΛΕΝΙΚ ΣΗΓΟΥΕΪΣ µε το ποσό των 20 χιλ. για προµήθειες εισιτηρίων. Απαιτήσεις / Υποχρεώσεις Στις 30.06.2009 η ΑΝΕΚ είχε απαίτηση από τη θυγατρική ΛΑΝΕ ποσού 774 χιλ. ( 130 χιλ. στις 31.12.2008), από τη θυγατρική ΕΤΑΝΑΠ απαίτηση 135 χιλ. ( 272 χιλ. το 2008), από τη θυγατρική CHAMPION FERRIES 6.547 χιλ. ( 8.014 χιλ. το 2008) και από τη συγγενή εταιρεία ΑΝΕΚ LINES ITALIA 152 χιλ. ( 151 χιλ. το 2008), ενώ η Μητρική έχει υποχρέωση προς το συνδεόµενο µέρος ΧΕΛΛΕΝΙΚ ΣΗΓΟΥΕΪΣ ποσού 3.843 χιλ. ( 1.307 χιλ. στις 31.12.2008). Επίσης, στις 30.06.2009 η εταιρεία ΛΕΥΚΑ ΟΡΗ εµφάνιζε απαίτηση ποσού 921 χιλ. ( 1.206 χιλ. το 2008) από την ΕΤΑΝΑΠ. Αµοιβές µελών.σ. και στελεχών Οι µικτές αµοιβές των µελών του ιοικητικού Συµβουλίου και των διευθυντικών στελεχών της Εταιρείας για το α εξάµηνο 2009 και 2008 αφορούν σε βραχυπρόθεσµες παροχές και ανήλθαν σε 703 χιλ. ( 286 χιλ. για τα µέλη του.σ. και 417 χιλ. για τους διευθυντές) και 653 χιλ. αντίστοιχα ( 258 χιλ. µέλη.σ., 395 χιλ. διευθυντικά στελέχη). Τα σχετικά ποσά για τον Όµιλο ανήλθαν σε 805 χιλ. και 732 χιλ. αντίστοιχα. Στις 30.06.2009 η Εταιρεία είχε υποχρεώσεις προς τα παραπάνω πρόσωπα ποσού 67 χιλ. ( 110 χιλ. για τον Όµιλο) και, αντίστοιχα απαιτήσεις 19 χιλ. Χανιά, 28 Αυγούστου 2009 Το ιοικητικό Συµβούλιο της Εταιρείας DD

ΕΝ ΙΑΜΕΣΕΣ ΕΤΑΙΡΙΚΕΣ ΚΑΙ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ 30 ης IOYNΙΟΥ 2009. Οι τυχόν διαφορές µονάδων στους πίνακες οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. DE

Ε ν δ ι ά µ ε σ ε ς Ο ι κ ο ν ο µ ι κ έ ς Κ α τ α σ τ ά σ ε ι ς τ η ς π ε ρ ι ό δ ο υ α π ό 1 Ι α ν ο υ α ρ ί ο υ έ ω ς 3 0 Ι ο υ ν ί ο υ 2 0 0 9 ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟ ΩΝ Α ΕΞΑΜΗΝΟΥ Σηµ. 01.01.09-30.06.09 01.01.08-30.06.08 01.01.09-30.06.09 01.01.08-30.06.08 Κύκλος εργασιών (πωλήσεις) 4 111.198 116.593 101.491 101.515 Κόστος πωληθέντων 5 (100.749) (106.632) (92.663) (91.114) Μικτά κέρδη 10.449 9.961 8.828 10.401 Άλλα έσοδα 452 788 300 482 Έξοδα διοικητικής λειτουργίας (6.055) (5.542) (5.516) (4.974) Έξοδα λειτουργίας διάθεσης (11.848) (11.518) (11.124) (10.546) Άλλα έξοδα (504) (803) (206) (716) Κέρδη / (ζηµιές) προ φόρων, χρηµατοδοτικών & επενδυτικών αποτελεσµάτων (7.506) (7.114) (7.718) (5.353) Χρηµατοοικονοµικά έξοδα 6 (7.487) (8.725) (7.342) (8.540) Χρηµατοοικονοµικά έσοδα 6 43 921 30 880 Αποτελέσµατα από επενδυτικές δραστηριότητες 7 (1.316) (233) (1.321) 71 Κέρδη από συγγενείς 9 201 333 - - Κέρδη / (ζηµιές) προ φόρων (16.065) (14.818) (16.351) (12.942) Φόρος εισοδήµατος 17 (151) (99) (79) (63) Κέρδη / (ζηµιές) µετά από φόρους (16.216) (14.917) (16.430) (13.005) Κατανέµονται σε: Ιδιοκτήτες µητρικής (16.046) (14.074) - - ικαιώµατα µειοψηφίας (170) (843) - - Λοιπά συνολικά έσοδα µετά από φόρους - (115) - (115) Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα µετά από φόρους (16.216) (15.032) (16.430) (13.120) Κατανέµονται σε: Ιδιοκτήτες µητρικής (16.046) (14.189) - - ικαιώµατα µειοψηφίας (170) (843) - - Κέρδη / (ζηµιές) µετά από φόρους ανά µετοχή βασικά (σε ) 15 (0,0995) (0,0873) (0,1019) (0,0806) Σύνοψη αποτελεσµάτων Κέρδη / (ζηµιές) προ φόρων, χρηµατοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσµάτων και αποσβέσεων (735) (2.258) (1.311) (669) Κέρδη / (ζηµιές) προ φόρων, χρηµατοδοτικών και επενδυτικών αποτελεσµάτων (7.506) (7.114) (7.718) (5.353) Κέρδη / (ζηµιές) προ φόρων (16.065) (14.818) (16.351) (12.942) Κέρδη / (ζηµιές) µετά από φόρους (16.216) (14.917) (16.430) (13.005) Οι συνοδευτικές σηµειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο µέρος των ανωτέρω ενδιάµεσων οικονο- µικών καταστάσεων. DF

Ε ν δ ι ά µ ε σ ε ς Ο ι κ ο ν ο µ ι κ έ ς Κ α τ α σ τ ά σ ε ι ς τ η ς π ε ρ ι ό δ ο υ α π ό 1 Ι α ν ο υ α ρ ί ο υ έ ω ς 3 0 Ι ο υ ν ί ο υ 2 0 0 9 ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟ ΩΝ Β ΤΡΙΜΗΝΟΥ 01.04.09-30.06.09 01.04.08-30.06.08 01.04.09-30.06.09 01.04.08-30.06.08 Κύκλος εργασιών (πωλήσεις) 67.695 69.447 62.579 61.180 Κόστος πωληθέντων (56.122) (59.558) (52.052) (51.293) Μικτά κέρδη 11.573 9.889 10.527 9.887 Άλλα έσοδα 357 715 215 419 Έξοδα διοικητικής λειτουργίας (3.073) (2.937) (2.791) (2.634) Έξοδα λειτουργίας διάθεσης (7.109) (6.930) (6.736) (6.340) Άλλα έξοδα (332) (215) (142) (167) Κέρδη / (ζηµιές) προ φόρων, χρηµατοδοτικών & επενδυτικών αποτελεσµάτων 1.416 522 1.073 1.165 Χρηµατοοικονοµικά έξοδα (2.678) (4.527) (2.591) (4.379) Χρηµατοοικονοµικά έσοδα 36 422 24 400 Αποτελέσµατα από επενδυτικές δραστηριότητες (25) (19) (30) 285 Κέρδη από συγγενείς 126 244 - - Κέρδη / (ζηµιές) προ φόρων (1.125) (3.358) (1.524) (2.529) Φόρος εισοδήµατος (106) (56) (39) (31) Κέρδη / (ζηµιές) µετά από φόρους (1.231) (3.414) (1.563) (2.560) Κατανέµονται σε: Ιδιοκτήτες µητρικής (1.410) (3.014) - - ικαιώµατα µειοψηφίας 179 (400) - - Λοιπά συνολικά έσοδα µετά από φόρους - - - - Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα µετά από φόρους (1.231) (3.414) (1.563) (2.560) Κατανέµονται σε: Ιδιοκτήτες µητρικής (1.410) (3.014) - - ικαιώµατα µειοψηφίας 179 (400) - - Κέρδη / (ζηµιές) µετά από φόρους ανά µετοχή βασικά (σε ) (0,0088) (0,0187) (0,0097) (0,0158) Σύνοψη αποτελεσµάτων Κέρδη / (ζηµιές) προ φόρων, χρηµατοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσµάτων και αποσβέσεων 4.797 2.994 4.271 3.584 Κέρδη / (ζηµιές) προ φόρων, χρηµατοδοτικών και επενδυτικών αποτελεσµάτων 1.416 522 1.073 1.165 Κέρδη / (ζηµιές) προ φόρων (1.125) (3.358) (1.524) (2.529) Κέρδη / (ζηµιές) µετά από φόρους (1.231) (3.414) (1.563) (2.560) Οι συνοδευτικές σηµειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο µέρος των ανωτέρω ενδιάµεσων οικονο- µικών καταστάσεων. DG

Ε ν δ ι ά µ ε σ ε ς Ο ι κ ο ν ο µ ι κ έ ς Κ α τ α σ τ ά σ ε ι ς τ η ς π ε ρ ι ό δ ο υ α π ό 1 Ι α ν ο υ α ρ ί ο υ έ ω ς 3 0 Ι ο υ ν ί ο υ 2 0 0 9 ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ Σηµ. 30.06.0931.12.0830.06.0931.12.08 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Ενσώµατα πάγια περιουσιακά στοιχεία 8 405.861 411.535 388.040 393.315 Επενδύσεις σε ακίνητα 8 1.855 1.857 734 737 Άυλα περιουσιακά στοιχεία 8 190 288 188 288 Συµµετοχές σε θυγατρικές εταιρείες 9 - - 5.224 5.255 Συµµετοχές σε συγγενείς εταιρείες 9 1.835 1.634 46 46 Λοιπές µακροπρόθεσµες απαιτήσεις 106 107 91 89 Σύνολο µη κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων 409.847 415.421 394.323 399.730 Αποθέµατα 10 11.366 10.849 10.142 9.819 Απαιτήσεις από πελάτες 11 87.426 76.806 86.736 78.112 Λοιπές βραχυπρόθεσµες απαιτήσεις 11 4.936 4.809 4.848 4.108 Χρηµατ/κά στοιχεία σε εύλογη αξία µέσω αποτελεσµάτων 12 1.032 9.862 1.017 9.846 Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα 13 8.275 10.373 7.565 9.747 Σύνολο κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων 113.035 112.699 110.308 111.632 ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 522.882 528.120 504.631 511.362 Ι ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Μετοχικό κεφάλαιο (161.299.191 µετοχές χ 1,00) 14 161.299 161.299 161.299 161.299 ιαφορά από έκδοση µετοχών υπέρ το άρτιο 1.080 1.080 1.080 1.080 Αποθεµατικά 14 35.414 35.171 33.894 33.894 Αποτελέσµατα εις νέο (16.916) (739) (14.532) 1.898 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων ιδιοκτητών µητρικής 180.877 196.811 181.741 198.171 ικαιώµατα µειοψηφίας 5.339 5.535 - - Σύνολο ιδίων κεφαλαίων 186.216 202.346 181.741 198.171 Μακροπρόθεσµες τραπεζικές υποχρεώσεις 16 209.637 218.701 207.531 216.331 Αναβαλλόµενες φορολογικές υποχρεώσεις 17 973 972 309 309 Υποχρεώσεις συνταξιοδοτικών παροχών προσωπικού 18 3.608 3.455 3.376 3.227 Λοιπές προβλέψεις 612 909 315 538 Επιχορηγήσεις περιουσιακών στοιχείων 8 808 869 448 462 Σύνολο µακροπρόθεσµων υποχρεώσεων 215.638 224.906 211.979 220.867 Βραχυπρόθεσµες τραπεζικές υποχρεώσεις 16 53.541 50.256 50.668 48.640 Υποχρεώσεις σε προµηθευτές 19 33.303 35.363 28.527 30.737 Λοιπές βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις 19 34.184 15.249 31.716 12.947 Σύνολο βραχυπρόθεσµων υποχρεώσεων 121.028 100.868 110.911 92.324 Σύνολο υποχρεώσεων 336.666 325.774 322.890 313.191 ΣΥΝΟΛΟ Ι ΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ 522.882 528.120 504.631 511.362 Οι συνοδευτικές σηµειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο µέρος των ανωτέρω ενδιάµεσων οικονο- µικών καταστάσεων. DH

Ε ν δ ι ά µ ε σ ε ς Ο ι κ ο ν ο µ ι κ έ ς Κ α τ α σ τ ά σ ε ι ς τ η ς π ε ρ ι ό δ ο υ α π ό 1 Ι α ν ο υ α ρ ί ο υ έ ω ς 3 0 Ι ο υ ν ί ο υ 2 0 0 9 ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ Ι ΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ Μετοχικό Υπέρ το κεφάλαιο άρτιο Αποθεµ. αναπρ. ακινήτων Λοιπά αποθεµατικά Αποτελ. εις νέο Σύνολο ικαιώµ. µειοψηφίας Σύνολο Υπόλοιπο 01.01.2008 161.299 1.195 2.124 31.704 14.437 210.759 5.704 216.463 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα 6µήνου 2008 (115) (14.074) (14.189) (843) (15.032) Έγκριση µερισµάτων χρήσης 2007 (8.065) (8.065) (111) (8.176) Μεταφορά σε αποθεµατικά 1.382 (1.382) - - Ίδια κεφάλαια 30.06.2008 161.299 1.080 2.124 33.086 (9.083) 188.506 4.749 193.255 Υπόλοιπο 01.01.2009 161.299 1.080 2.183 32.988 (739) 196.811 5.535 202.346 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα 6µήνου 2009 (16.046) (16.046) (170) (16.216) Έγκριση µερισµάτων θυγατρικών - (27) (27) Σχηµατισµός αποθεµατικών θυγατρικών 243 (243) - - - ιαγραφή θυγατρικής από ενοποίηση λόγω εκκαθάρισης (σηµείωση 1) 113 113-113 Ίδια κεφάλαια 30.06.2009 161.299 1.080 2.183 33.231 (16.916) 180.877 5.339 186.216 Μετοχικό Υπέρ το κεφάλαιο άρτιο Αποθεµ. αναπρ. ακινήτων Λοιπά αποθεµα τικά Αποτελ. εις νέο Σύνολο Υπόλοιπο 01.01.2008 161.299 1.195 1.072 31.563 14.703 209.832 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα 6µήνου 2008 (115) (13.005) (13.120) Έγκριση µερισµάτων χρήσης 2007 (8.065) (8.065) Μεταφορά σε αποθεµατικά 1.361 (1.361) - Ίδια κεφάλαια 30.06.2008 161.299 1.080 1.072 32.923 (7.727) 188.647 Υπόλοιπο 01.01.2009 161.299 1.080 970 32.924 1.898 198.171 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα 6µήνου 2009 (16.430) (16.430) Ίδια κεφάλαια 30.06.2009 161.299 1.080 970 32.924 (14.532) 181.741 Οι συνοδευτικές σηµειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο µέρος των ανωτέρω ενδιάµεσων οικονο- µικών καταστάσεων. DI

Ε ν δ ι ά µ ε σ ε ς Ο ι κ ο ν ο µ ι κ έ ς Κ α τ α σ τ ά σ ε ι ς τ η ς π ε ρ ι ό δ ο υ α π ό 1 Ι α ν ο υ α ρ ί ο υ έ ω ς 3 0 Ι ο υ ν ί ο υ 2 0 0 9 ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ Λειτουργικές δραστηριότητες 01.01.09-01.01.08-01.01.09-01.01.08-30.06.09 30.06.08 30.06.09 30.06.08 Κέρδη / (ζηµιές) προ φόρων (16.065) (14.818) (16.351) (12.942) Πλέον / (µείον) προσαρµογές για: Αποσβέσεις 6.991 5.158 6.580 4.906 Αποσβέσεις επιχορηγήσεων παγίων (220) (302) (173) (222) Προβλέψεις 108 439 149 450 Αποτελέσµατα επενδυτικής δραστηριότητας 1.175 (100) 1.321 (71) (Κέρδη) / ζηµιές από πώληση παγίων στοιχείων (4) (7) - - Συναλλαγµατικές διαφορές 5 (10) (6) (1) Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα (µείον πιστωτικοί τόκοι) 7.461 7.534 7.318 7.378 Πλέον (µείον) προσαρµογές για µεταβολές λογ/σµών κεφαλαίου κίνησης ή που σχετίζονται µε τις λειτουργικές δραστηριότητες: (549) (2.106) (1.162) (502) Μείωση / (αύξηση) αποθεµάτων (517) (746) (324) (682) Μείωση / (αύξηση) απαιτήσεων (10.124) (18.953) (8.573) (18.050) Αύξηση / (µείωση) υποχρεώσεων (πλην δανειακών) 16.881 26.237 16.436 22.471 Μείον: Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα καταβληµένα (7.194) (9.328) (7.056) (9.144) Καταβληµένοι φόροι εισοδήµατος (151) (114) (91) (46) Σύνολο ροών λειτουργικών δραστηριοτήτων (α) (1.654) (5.010) (770) (5.953) Επενδυτικές δραστηριότητες Απόκτηση συνδεδεµένων, χρεογράφων και λοιπών επενδύσεων - (1.374) - (1.374) Εισπράξεις από πωλήσεις χρεογράφων και λοιπών επενδύσεων 6.735 948 6.735 948 Αγορά παγίων περιουσιακών στοιχείων (1.223) (31.518) (1.202) (27.421) Εισπράξεις από πωλήσεις παγίων περιουσιακών στοιχείων 11 13 - - Τόκοι εισπραχθέντες 24 896 24 864 Μερίσµατα εισπραχθέντα 13 322 12 246 Σύνολο ροών επενδυτικών δραστηριοτήτων (β) 5.560 (30.713) 5.569 (26.737) Χρηµατοδοτικές δραστηριότητες Πληρωµή εξόδων αύξησης µετοχικού κεφαλαίου - (115) - (115) Εισπράξεις από εκδοθέντα / αναληφθέντα δάνεια 3.110 12.580 2.028 10.023 Εξοφλήσεις δανείων (9.095) (3.107) (9.000) (3.035) Εισπράξεις επιχορηγήσεων - - - - Μερίσµατα πληρωθέντα (14) (27) (9) (21) Σύνολο ροών χρηµατοδοτικών δραστηριοτήτων (γ) (5.999) 9.331 (6.981) 6.852 Καθαρή αύξηση (µείωση) στα ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα της περιόδου (α) + (β) + (γ) (2.093) (26.392) (2.182) (25.838) Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα έναρξης περιόδου* 10.368 56.257 9.747 54.632 Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα λήξης περιόδου 8.275 29.865 7.565 28.794 Οι συνοδευτικές σηµειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο µέρος των ανωτέρω ενδιάµεσων οικονο- µικών καταστάσεων. * η διαφορά στα «ταµειακά διαθέσιµα έναρξης περιόδου» κατά 5 χιλ. οφείλεται στη µη ενοποίηση της θυγατρικής ANEK LINES LUXEMBOURG η οποία έχει τεθεί σε καθεστώς εκκαθάρισης DJ

ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΚΑΙ ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΕΣ ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΤΟΥ Α ΕΞΑΜΗΝΟΥ 2009 DK

Σ η µ ε ι ώ σ ε ι ς ε π ί τ ω ν Ε ν δ ι ά µ ε σ ω ν Ο ι κ ο ν ο µ ι κ ώ ν Κ α τ α σ τ ά σ ε ω ν τ η ς π ε ρ ι ό δ ο υ α π ό 1 Ι α ν ο υ α ρ ί ο υ έ ω ς 3 0 Ι ο υ ν ί ο υ 2 0 0 9 1. Γενικές πληροφορίες για την Εταιρεία και τον Όµιλο Η Μητρική Εταιρεία ιδρύθηκε το έτος 1967 (ΦΕΚ 201/10.04.67) µε την επωνυµία «ΑΝΩ- ΝΥΜΗ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΚΡΗΤΗΣ A.E.» και το διακριτικό τίτλο «ANEK LINES» (εφεξής «ΑΝΕΚ», «Εταιρεία» ή «Μητρική») και δραστηριοποιείται στον κλάδο της επιβατηγού ναυτιλίας. Έδρα της Εταιρείας είναι ο δήµος Ελευθερίου Βενιζέλου του νοµού Χανίων και τα κεντρικά της γραφεία βρίσκονται επί της λεωφόρου Κ. Καραµανλή στα Χανιά. Οι µετοχές της Εταιρείας είναι εισηγµένες στο Χρηµατιστήριο Αθηνών και διαπραγµατεύονται στην κατηγορία της Μεγάλης Κεφαλαιοποίησης. Στον Όµιλο, εκτός της Μητρικής, περιλαµβάνονται και οι ακόλουθες θυγατρικές και συγγενείς εταιρείες µε τα αντίστοιχα ποσοστά συµµετοχής: Επωνυµία ΛΑΣΙΘΙΩΤΙΚΗ ΑΝΩΝΥΜΗ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ (ΛΑΝΕ) ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΑΝΑΠΤΥΞΗΣ ΕΠΑΡΧΙΑΣ ΑΠΟΚΟΡΩΝΑ Α.Ε. (ΕΤΑΝΑΠ) Ποσοστό Οµίλου 50,11% 50% ΛΕΥΚΑ ΟΡΗ Α.Β.Ε.Ε. 62%* CHAMPION FERRIES L.T.D. 70% ΑΝΕΚ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗ ΞΕΝΟ ΟΧΕΙΑΚΗ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ 99,5%** ΤΙ.ΣΙ. ΣΕΪΛΙΝΓΚ ΝΑΥΤΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ 97,5%*** Έδρα Αγ. Νικόλαος Λασιθίου Στύλος Χανίων Στύλος Χανίων Νήσοι Marshal Ελ. Βενιζέλος Χανίων Ελ. Βενιζέλος Χανίων ANEK LINES LUXEMBOURG S.A. 100% Λουξεµβούργο ΑΝΕΚ LINES ITALIA S.r.l. 49% Ancona Ιταλίας ραστηριότητα Επιβατηγός ναυτιλία Παραγωγή και διάθεση εµφιαλω- µένου νερού Παραγωγή και εµπορία πλαστικών φιαλών και ειδών συσκευασίας Ναυτιλία Τουρισµός συµµετοχή σε άλλες εταιρείες παροχή συµβουλευτικών υπηρεσιών κ.λπ. Ναυτική εταιρεία Ν.959/79 Εταιρεία ειδικού σκοπού (υπό εκκαθάριση) Πρακτόρευση και αντιπροσώπευση ναυτιλιακών εταιρειών * άµεση συµµετοχή: 24% και έµµεση µέσω της ΕΤΑΝΑΠ: 38% ** άµεση συµµετοχή: 99% και έµµεση µέσω της ΕΤΑΝΑΠ: 0,5% *** άµεση συµµετοχή: 95% και έµµεση µέσω της ΛΑΝΕ: 2,5% Οι παραπάνω εταιρείες στις οποίες η ΑΝΕΚ συµµετέχει µε ποσοστό από 50% και άνω έ- χουν συµπεριληφθεί στις ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις µε τη µέθοδο της ολικής ενοποίησης. Η «ΑΝΕΚ LINES ITALIA S.r.l.» στην οποία η Μητρική συµµετέχει µε ποσοστό 49% ενοποιήθηκε µε τη µέθοδο της καθαρής θέσης. Κατά τη διάρκεια του β τριµήνου 2009, το.σ. της Μητρικής αποφάσισε τη λύση και εκκαθάριση της «ANEK LINES LUXEMBOURG S.A.» καθώς δεν υφίσταντο πλέον οι λόγοι της σύστασής της και παρέµενε αδρανής από την ίδρυσή της. Στην ενοποιηµένη κατάσταση συνολικών εσόδων περιλαµβάνονται τα αποτελέσµατα της εταιρείας από την αρχή της περιόδου έως την ηµεροµηνία έναρξης της εκκαθάρισης (10.06.2009). Η επίδραση από τη διαγραφή της εν λόγω εταιρείας από τις ατοµικές και ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις είναι ασήµαντη. Η «ΑΝΕΚ ΤΟΥΡΙΣΤΙΚΗ ΞΕΝΟ ΟΧΕΙΑΚΗ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» συµ- µετέχει µε ποσοστό 100% στην «ΑΝΕΚ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ ΜΟΝΟΠΡΟΣΩΠΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΠΕΡΙΟΡΙ- ΣΜΕΝΗΣ ΕΥΘΥΝΗΣ» η οποία, όπως και η «ΤΙ.ΣΙ. ΣΕΪΛΙΝΓΚ ΝΑΥΤΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ», δεν έχει ξεκινήσει δραστηριότητα. Ο αριθµός του απασχολούµενου προσωπικού κατά την 30 η Ιουνίου 2009 ανερχόταν σε DL

Σ η µ ε ι ώ σ ε ι ς ε π ί τ ω ν Ε ν δ ι ά µ ε σ ω ν Ο ι κ ο ν ο µ ι κ ώ ν Κ α τ α σ τ ά σ ε ω ν τ η ς π ε ρ ι ό δ ο υ α π ό 1 Ι α ν ο υ α ρ ί ο υ έ ω ς 3 0 Ι ο υ ν ί ο υ 2 0 0 9 1.518 άτοµα για την Εταιρεία (εκ των οποίων τα 1.262 απασχολούνταν ως πληρώµατα στα πλοία) και σε 1.615 άτοµα για τον Όµιλο (πληρώµατα πλοίων 1.320 άτοµα). Αντίστοιχα, στο τέλος της συγκρίσιµης περιόδου 30.06.2008 η Εταιρεία απασχολούσε 1.205 άτοµα και ο Όµιλος 1.393. Οι ενδιάµεσες οικονοµικές καταστάσεις της 30 ης Ιουνίου 2009 εγκρίθηκαν από το διοικητικό συµβούλιο της ANEK στη συνεδρίαση της 28 ης Αυγούστου 2009. 2. Βάση κατάρτισης των οικονοµικών καταστάσεων και λογιστικές αρχές Οι ενδιάµεσες εταιρικές και ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις της 30 ης Ιουνίου 2009 (στο εξής «οικονοµικές καταστάσεις») έχουν συνταχθεί σύµφωνα µε τα ιεθνή Πρότυπα Χρηµατοοικονοµικής Αναφοράς (εφεξής «ΠΧΑ») όπως αυτά έχουν εκδοθεί από την Επιτροπή ιεθνών Λογιστικών Προτύπων IASB (καθώς και των διερµηνειών τους) και έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση και πιο συγκεκριµένα µε βάση το ΛΠ 34 «Ενδιάµεση χρηµατοοικονοµική πληροφόρηση». Ως εκ τούτου, δεν περιέχουν όλες τις πληροφορίες που απαιτούνται για τις ετήσιες οικονοµικές καταστάσεις και θα πρέπει να αναγνωσθούν σε συνδυασµό µε τις δηµοσιευµένες καταστάσεις της 31 ης εκεµβρίου 2008 οι οποίες είναι διαθέσιµες στην ηλεκτρονική διεύθυνση της Εταιρείας www.anek.gr. Οι βασικές λογιστικές αρχές που υιοθετήθηκαν κατά τη σύνταξη των ενδιάµεσων οικονοµικών καταστάσεων είναι οι ίδιες που ακολουθήθηκαν κατά τη σύνταξη των ετήσιων καταστάσεων της 31.12.2008, εκτός από τα νέα πρότυπα και διερµηνείες που εφαρµόζονται υποχρεωτικά µετά την 1 η Ιανουαρίου 2009. Η σύνταξη των οικονοµικών καταστάσεων σύµφωνα µε τα ΠΧΑ απαιτεί από τη διοίκηση να προβεί σε εκτιµήσεις, παραδοχές, υποθέσεις και αξιολογικές κρίσεις οι ο- ποίες επηρεάζουν τα περιουσιακά στοιχεία και υποχρεώσεις, καθώς και τις γνωστοποιήσεις των ενδεχόµενων απαιτήσεων και υποχρεώσεων κατά την ηµεροµηνία σύνταξης των οικονοµικών καταστάσεων, όπως και τα δηµοσιευµένα ποσά εσόδων και εξόδων. Τα πραγµατικά αποτελέσµατα ενδέχεται να διαφέρουν από αυτές τις εκτιµήσεις. Μεταβολή λογιστικής εκτίµησης: Κατά την έναρξη της χρήσης 2009 -κατά πάγια τακτικήέγινε επανεξέταση και αναπροσαρµογή των υπολειµµατικών αξιών των πλοίων του Οµίλου (µεταβολή λογιστικής εκτίµησης) λαµβάνοντας υπόψη τις τρέχουσες αξίες αυτών, µε σκοπό την αρτιότερη προσέγγιση της αξίας τους στο τέλος της ωφέλιµης ζωής τους. Από την αναπροσαρµογή των υπολειµµατικών αξιών, για το α εξάµηνο του 2009 προέκυψαν αυξηµένες αποσβέσεις κατά 359 χιλ. σε σχέση µε την αντίστοιχη περίοδο της προηγούµενης χρήσης. Αναταξινόµηση κονδυλίου: Στην ενοποιηµένη κατάσταση συνολικών εσόδων τα «έσοδα επιδοτούµενων γραµµών δηµόσιας υπηρεσίας» µεταφέρθηκαν από τα «άλλα έσοδα» που εµφανίζονταν στη συγκρίσιµη περίοδο στον «κύκλο εργασιών» µε συνέπεια να υπάρχει µια ισόποση διαφορά ύψους 1.734 χιλ. µεταξύ των προαναφερθέντων κονδυλίων, καθώς και των µικτών κερδών / (ζηµιών). Η αναταξινόµηση αυτή δεν είχε καµµία επίπτωση στα αποτελέσµατα µετά από φόρους και δικαιώµατα µειοψηφίας, στα συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα µετά από φόρους ή στα ίδια κεφάλαια των ιδιοκτητών της µητρικής. Το Συµβούλιο ιεθνών Λογιστικών Προτύπων, καθώς και η Επιτροπή ιερµηνειών, έχουν εκδώσει µια σειρά νέων ΠΧΑ και διερµηνειών, τα οποία είναι υποχρεωτικά για τις λογιστικές EC

Σ η µ ε ι ώ σ ε ι ς ε π ί τ ω ν Ε ν δ ι ά µ ε σ ω ν Ο ι κ ο ν ο µ ι κ ώ ν Κ α τ α σ τ ά σ ε ω ν τ η ς π ε ρ ι ό δ ο υ α π ό 1 Ι α ν ο υ α ρ ί ο υ έ ω ς 3 0 Ι ο υ ν ί ο υ 2 0 0 9 χρήσεις που ξεκινούν από την 1 η Ιανουαρίου 2009 ή µεταγενέστερα. Η εκτίµηση της διοίκησης του Οµίλου σχετικά µε την επίδραση από την εφαρµογή αυτών των νέων προτύπων και διερµηνειών παρατίθεται παρακάτω: Τροποποιήσεις στο ΛΠ 1, «Παρουσίαση των οικονοµικών καταστάσεων»: εφαρµόζεται για ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή µετά την 1 η Ιανουαρίου 2009. Το ΛΠ 1 έχει τροποποιηθεί για να αναβαθµίσει τη χρησιµότητα των πληροφοριών που παρουσιάζονται στις οικονοµικές καταστάσεις. Από τις πιο σηµαντικές τροποποιήσεις είναι η απαίτηση όπως η κατάσταση µεταβολών ιδίων κεφαλαίων περιλαµβάνει µόνο συναλλαγές µε µετόχους, η εισαγωγή µιας καινούργιας κατάστασης συνολικού εισοδήµατος («comprehensive income») που συνδυάζει όλα τα στοιχεία εσόδων και εξόδων που αναγνωρίζονται στην κατάσταση αποτελεσµάτων µε «λοιπά εισοδήµατα» («other comprehensive income») και της απαίτησης όπως επαναδιατυπώσεις στις οικονοµικές καταστάσεις ή αναδροµικές εφαρµογές νέων λογιστικών πολιτικών παρουσιάζονται από την αρχή της προγενέστερης συγκριτικής περιόδου, δηλαδή σε µια τρίτη στήλη στον ισολογισµό. έχει κάνει τις απαραίτητες αλλαγές στην παρουσίαση των οικονοµικών του καταστάσεων για το 2009. Τροποποιήσεις στο ΛΠ 32, «Χρηµατοοικονοµικά µέσα: παρουσίαση» και ΛΠ 1, «Παρουσίαση των οικονοµικών καταστάσεων» όσον αφορά τα «Χρηµατοοικονοµικά µέσα διαθέσιµα από τον κάτοχο (ή «puttable» µέσο)» εφαρµόζεται για ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή µετά την 1η Ιανουαρίου 2009. αναµένει ότι αυτές οι τροποποιήσεις δεν θα επηρεάσουν τις οικονοµικές του καταστάσεις. ΛΠ 39, «Χρηµατοοικονοµικά µέσα: αναγνώριση και επιµέτρηση» - Αντικείµενα κατάλληλα προς αντιστάθµιση: εφαρµόζονται για ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή µετά την 1η Ιανουαρίου 2009. αναµένει ότι αυτή η τροποποίηση δεν θα έχει επίδραση στις οικονοµικές του καταστάσεις εφόσον δεν έχει συνάψει τέτοιου είδους αντισταθµίσεις. Τροποποιήσεις στο ΛΠ 23, «Κόστος δανεισµού»: εφαρµόζονται για ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή µετά την 1η Ιανουαρίου 2009. Με βάση τις τροποποιήσεις στο ΛΠ 23, καταργείται η επιλογή (που υπάρχει στο υφιστάµενο πρότυπο) για αναγνώριση του κόστους δανεισµού που µπορεί να κατανεµηθεί άµεσα σε ένα περιουσιακό στοιχείο που πληρεί τις προϋποθέσεις στα έξοδα περιόδου. Όλα τα κόστη δανεισµού που µπορεί να κατανεµηθούν άµεσα στην απόκτηση, κατασκευή ή παραγωγή ενός περιουσιακού στοιχείου που πληρεί τις προϋποθέσεις πρέπει να κεφαλαιοποιούνται. Ένα περιουσιακό στοιχείο που πληρεί τις προϋποθέσεις είναι ένα περιουσιακό στοιχείο που κατ ανάγκη χρειάζεται µια ση- µαντική χρονική περίοδο προετοιµασίας για τη χρήση για την οποία προορίζεται ή για την πώλησή του. Κατά τη διάρκεια της περιόδου δεν υπήρχαν περιουσιακά στοιχεία που να πληρούν τις παραπάνω προϋποθέσεις, ως εκ τούτου δεν υπήρξε κάποια κεφαλαιοποίηση. ΠΧΑ 2 (τροποποιηµένο), «Παροχές που εξαρτώνται από την αξία των µετοχών»: εφαρµόζεται για ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν κατά ή µετά την 1 η Ιανουαρίου 2009 Η τροποποίηση αυτή δεν έχει επίδραση στις οικονοµικές καταστάσεις του Οµίλου. ΠΧΑ 8, «Λειτουργικοί τοµείς»: (εφαρµόζεται για ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν κατά ή µετά την 1 η Ιανουαρίου 2009): Το ΠΧΑ 8 αντικαθιστά το ΛΠ 14 «Οικονοµικές Πληροφορίες κατά τοµέα» και υιοθετεί µια διοικητική προσέγγιση αναφορικά µε τις οικονοµικές πληροφορίες που δίνονται κατά τοµέα. Η πλη- ED

Σ η µ ε ι ώ σ ε ι ς ε π ί τ ω ν Ε ν δ ι ά µ ε σ ω ν Ο ι κ ο ν ο µ ι κ ώ ν Κ α τ α σ τ ά σ ε ω ν τ η ς π ε ρ ι ό δ ο υ α π ό 1 Ι α ν ο υ α ρ ί ο υ έ ω ς 3 0 Ι ο υ ν ί ο υ 2 0 0 9 ροφόρηση που θα παρέχεται θα είναι αυτή που χρησιµοποιεί η διοίκηση εσωτερικά για την αξιολόγηση της απόδοσης των λειτουργικών τοµέων και την κατανοµή πόρων σε αυτούς τους τοµείς. Η υιοθέτηση του ΠΧΑ 8 δεν επηρέασε την παρουσίαση της πληροφόρησης κατά τοµέα σε σχέση µε τις προηγούµενες ετήσιες οικονοµικές καταστάσεις. ιερµηνεία 13, «Προγράµµατα επιβράβευσης πελατών»: εφαρµόζεται για ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν από την 1η Ιανουαρίου 2009 και µετά. Η διερµηνεία αυτή δεν θα έχει επίδραση στις οικονοµικές καταστάσεις του Οµίλου. ιερµηνεία 15, «Συµβόλαια για την κατασκευή ακίνητης περιουσίας»: εφαρµόζεται για ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή µετά την 1η Ιανουαρίου 2009. Η διερµηνεία αυτή δεν θα έχει επίδραση στις οικονοµικές καταστάσεις δεδοµένου ότι ο Όµιλος δεν δραστηριοποιείται σε αυτόν τον τοµέα. ιερµηνεία 16, «Αντισταθµίσεις καθαρής επένδυσης σε εκµετάλλευση στο εξωτερικό»: εφαρµόζεται για ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν από την 1η Ιανουαρίου 2009 και µετά. Η διερµηνεία αυτή δεν έχει επίδραση στις οικονοµικές καταστάσεις του Οµίλου. Τροποποιήσεις στα ΛΠ 39, «Χρηµατοοικονοµικά µέσα: Αναγνώριση και επιµέτρηση» και ΠΧΑ 7 «Χρηµατοοικονοµικά µέσα: Γνωστοποιήσεις»: εφαρµόζονται για ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή µετά την 1 η Ιανουαρίου 2009. Η τροποποίηση δεν έχει επίδραση στις οικονοµικές καταστάσεις του Οµίλου, καθώς δεν έγινε επαναταξινόµηση χρηµατοοικονοµικών περιουσιακών στοιχείων. Τροποποιήσεις στο ΠΧΑ 1, «Πρώτη εφαρµογή των διεθνών προτύπων χρηµατοοικονο- µικής αναφοράς» και στο ΛΠ 27, «Ενοποιηµένες και ιδιαίτερες οικονοµικές καταστάσεις»: εφαρµόζονται για ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή µετά την 31 η εκεµβρίου 2009. Η διερµηνεία αυτή δεν θα έχει επίδραση στις οικονοµικές καταστάσεις του Οµίλου. ΠΧΑ 3 (τροποποιηµένο), «Συνενώσεις επιχειρήσεων» και ΛΠ 27 (τροποποιηµένο), «Ενοποιηµένες και ιδιαίτερες οικονοµικές καταστάσεις»: εφαρµόζεται για ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν κατά ή µετά την 1 η Ιουλίου 2009. Το αναθεωρηµένο ΠΧΑ 3 εισάγει µια σειρά αλλαγών στο λογιστικό χειρισµό συνενώσεων επιχειρήσεων οι οποίες επηρεάζουν το ποσό της αναγνωρισθείσας υπεραξίας, καθώς και τα αποτελέσµατα της περιόδου στην οποία πραγµατοποιείται η απόκτηση επιχειρήσεων και τα µελλοντικά αποτελέσµατα. Αυτές οι αλλαγές περιλαµβάνουν την εξοδοποίηση δαπανών που σχετίζονται µε την απόκτηση και την αναγνώριση µεταγενέστερων µεταβολών στην εύλογη αξία του ενδεχόµενου τι- µήµατος στα αποτελέσµατα. Το τροποποιηµένο ΛΠ 27 απαιτεί συναλλαγές που οδηγούν σε αλλαγή ποσοστών συµµετοχής σε θυγατρική να καταχωρούνται στην καθαρή θέση. Επιπλέον, µεταβάλλεται ο λογιστικός χειρισµός για τις ζηµιές που πραγµατοποιούνται από θυγατρική εταιρεία και για την απώλεια του ελέγχου θυγατρικής. Όλες οι αλλαγές των ανωτέρω προτύπων θα εφαρ- µοστούν µελλοντικά και θα επηρεάσουν µελλοντικές αποκτήσεις και συναλλαγές µε µετόχους µειοψηφίας. θα εφαρµόσει τις αλλαγές αυτές από την ηµέρα εφαρµογής τους. 3. Εποχικότητα επιχειρηµατικών δραστηριοτήτων Οι δραστηριότητες των ναυτιλιακών εταιρειών του Οµίλου χαρακτηρίζονται από έντονη εποχικότητα, γεγονός που έχει επίπτωση στα έσοδα και στα αποτελέσµατα των ενδιάµεσων οικονοµικών καταστάσεων. Πιο συγκεκριµένα, η διακίνηση επιβατών και Ι.Χ. επιβατηγών οχηµάτων EE

Σ η µ ε ι ώ σ ε ι ς ε π ί τ ω ν Ε ν δ ι ά µ ε σ ω ν Ο ι κ ο ν ο µ ι κ ώ ν Κ α τ α σ τ ά σ ε ω ν τ η ς π ε ρ ι ό δ ο υ α π ό 1 Ι α ν ο υ α ρ ί ο υ έ ω ς 3 0 Ι ο υ ν ί ο υ 2 0 0 9 είναι ιδιαίτερα αυξηµένη κατά τους θερινούς µήνες -λόγω της τουριστικής κίνησης- και κατά τις εορταστικές περιόδους, ενώ η διακίνηση φορτηγών παρουσιάζει σχετικά µικρή διακύµανση µέσα στο έτος. Ως εκ τούτου, οι υψηλότερες πωλήσεις πραγµατοποιούνται κατά το τρίτο τρίµηνο κάθε χρήσης (από 01.07 έως 30.09) όπου περικλείεται η θερινή περίοδος και τα λειτουργικά αποτελέσµατα του α εξαµήνου δεν είναι ενδεικτικά των ετήσιων αποτελεσµάτων κατά τη λήξη της χρήσης. 4. Πληροφόρηση κατά τοµέα Βασική δραστηριότητα του Οµίλου είναι η εκµετάλλευση πλοίων σε γραµµές εσωτερικού και εξωτερικού. Οι κυριότερες πηγές εσόδων προέρχονται από τους ναύλους επιβατών, Ι.Χ. και φορτηγών, καθώς και από την εµπορική εκµετάλλευση (µπαρ, εστιατόρια, καταστήµατα) επί των πλοίων. Τα έσοδα των µη ναυτιλιακών εταιρειών του Οµίλου που συµµετέχουν στον ενοποιηµένο κύκλο εργασιών περιλαµβάνονται στα έσοδα από εµπορική εκµετάλλευση. Στους πίνακες που ακολουθούν παρατίθεται η γεωγραφική κατανοµή της δραστηριότητας του Οµίλου και της Εταιρείας για το α εξάµηνο των χρήσεων 2009 και 2008: Εσωτερικό Εξωτερικό Σύνολο 01.01.09-01.01.09-01.01.09-30.06.09 30.06.09 30.06.09 Έσοδα από ναύλους 51.505 46.437 97.942 Έσοδα από εµπορική εκµετάλλευση 7.890 4.723 12.613 Λοιπά 581 62 643 Σύνολο εσόδων 59.976 51.222 111.198 Κόστος πωληθέντων 51.405 49.344 100.749 Μικτά αποτελέσµατα εκµετάλλευσης 8.571 1.878 10.449 Προσθήκες στην αξία των πλοίων 500 7 507 Αποσβέσεις πλοίων περιόδου 2.500 3.778 6.278 Αναπόσβεστο υπόλοιπο πλοίων 137.709 249.248 386.957 Μη κατανεµηθέν ενεργητικό - - 135.925 Σύνολο Ενεργητικού 30.06.09 - - 522.882 Έσοδα από ναύλους 49.248 41.082 90.330 Έσοδα από εµπορική εκµετάλλευση 5.809 4.715 10.524 Λοιπά 575 62 637 Σύνολο εσόδων 55.632 45.859 101.491 Κόστος πωληθέντων 47.789 44.874 92.663 Μικτά αποτελέσµατα εκµετάλλευσης 7.843 985 8.828 Προσθήκες στην αξία των πλοίων 500 7 507 Αποσβέσεις πλοίων περιόδου 2.500 3.778 6.278 Αναπόσβεστο υπόλοιπο πλοίων 129.777 249.248 379.025 Μη κατανεµηθέν ενεργητικό - - 125.606 Σύνολο Ενεργητικού 30.06.09 - - 504.631 EF

Σ η µ ε ι ώ σ ε ι ς ε π ί τ ω ν Ε ν δ ι ά µ ε σ ω ν Ο ι κ ο ν ο µ ι κ ώ ν Κ α τ α σ τ ά σ ε ω ν τ η ς π ε ρ ι ό δ ο υ α π ό 1 Ι α ν ο υ α ρ ί ο υ έ ω ς 3 0 Ι ο υ ν ί ο υ 2 0 0 9 Εσωτερικό Εξωτερικό Σύνολο 01.01.08-01.01.08-01.01.08-30.06.08 30.06.08 30.06.08 Έσοδα από ναύλους 47.944 55.303 103.247 Έσοδα από εµπορική εκµετάλλευση 7.604 5.518 13.122 Λοιπά 150 74 224 Σύνολο εσόδων 55.698 60.895 116.593 Κόστος πωληθέντων 47.941 58.691 106.632 Μικτά αποτελέσµατα εκµετάλλευσης 7.757 2.204 9.961 Προσθήκες στην αξία των πλοίων 133 55 188 Αποσβέσεις πλοίων περιόδου 825 3.690 4.515 Αναπόσβεστο υπόλοιπο πλοίων 62.059 256.905 318.964 Μη κατανεµηθέν ενεργητικό - - 223.801 Σύνολο Ενεργητικού 30.06.08 - - 542.765 Έσοδα από ναύλους 42.244 48.206 90.450 Έσοδα από εµπορική εκµετάλλευση 5.330 5.518 10.848 Λοιπά 143 74 217 Σύνολο 47.717 53.798 101.515 Κόστος πωληθέντων 39.416 51.698 91.114 Μικτά αποτελέσµατα εκµετάλλευσης 8.301 2.100 10.401 Προσθήκες στην αξία των πλοίων 126 55 181 Αποσβέσεις πλοίων περιόδου 825 3.690 4.515 Αναπόσβεστο υπόλοιπο πλοίων 54.134 256.905 311.039 Μη κατανεµηθέν ενεργητικό - - 210.223 Σύνολο Ενεργητικού 30.06.08 - - 521.262 Στα έσοδα από ναύλους εσωτερικού περιλαµβάνονται έσοδα από επιδοτήσεις γραµµών δη- µόσιας υπηρεσίας ποσού 2.311 χιλ. για την Εταιρεία και 3.785 χιλ. για τον Όµιλο. Αντίστοιχα, την περυσινή περίοδο τα έσοδα επιδοτήσεων ήταν 1.734 χιλ. για τον Όµιλο ( 0 για την Εταιρεία). Οι προσθήκες, οι αποσβέσεις και οι αναπόσβεστες αξίες των πλοίων κατανεµήθηκαν στις γεωγραφικές δραστηριότητες ανάλογα µε το χρόνο εκµετάλλευσης κάθε πλοίου στις γραµµές εσωτερικού και εξωτερικού. Οποιαδήποτε κατανοµή πέραν των µικτών αποτελεσµάτων θα ήταν αυθαίρετη. 5. Κόστος πωληθέντων Το κόστος πωληθέντων που εµφανίζεται στις οικονοµικές καταστάσεις του α εξαµήνου των χρήσεων 2009 και 2008 αναλύεται ως εξής: EG

Σ η µ ε ι ώ σ ε ι ς ε π ί τ ω ν Ε ν δ ι ά µ ε σ ω ν Ο ι κ ο ν ο µ ι κ ώ ν Κ α τ α σ τ ά σ ε ω ν τ η ς π ε ρ ι ό δ ο υ α π ό 1 Ι α ν ο υ α ρ ί ο υ έ ω ς 3 0 Ι ο υ ν ί ο υ 2 0 0 9 01.01.09-30.06.09 01.01.08-30.06.08 01.01.09-30.06.09 01.01.08-30.06.08 Κόστος µισθοδοσίας / καύσιµα / αναλώσεις 66.119 78.325 61.956 67.710 Ασφάλιστρα / επισκευές & συντηρήσεις / λοιπά 27.970 23.574 24.429 18.890 Αποσβέσεις 6.660 4.733 6.278 4.514 100.749 106.632 92.663 91.114 6. Χρηµατοοικονοµικά έξοδα και έσοδα Τα χρηµατοοικονοµικά έξοδα και έσοδα αναλύονται, αντίστοιχα, ως εξής: 01.01.09-30.06.09 01.01.08-30.06.08 01.01.09-30.06.09 01.01.08-30.06.08 Χρεωστικοί τόκοι 7.117 8.305 6.986 8.209 Λοιπά χρηµατοοικονοµικά έξοδα 369 387 356 322 Χρεωστικές συναλλαγµατικές διαφορές 1 33-9 7.487 8.725 7.342 8.540 Πιστωτικοί τόκοι 26 871 24 864 Πιστωτικές συναλλαγµατικές διαφορές 17 50 6 16 43 921 30 880 7. Αποτελέσµατα από επενδυτικές δραστηριότητες Στα αποτελέσµατα από επενδυτικές δραστηριότητες του Οµίλου και της Μητρικής για το α εξάµηνο των χρήσεων 2009 και 2008 περιλαµβάνονται: 01.01.09-30.06.09 01.01.08-30.06.08 01.01.09-30.06.09 01.01.08-30.06.08 Κέρδη/(ζηµιές) πώλησης και αποτίµησης χρη- µατοοικονοµικών στοιχείων στην εύλογη αξία (2.125) (273) (2.125) (273) Έσοδα από µερίσµατα 809 40 804 344 (1.316) (233) (1.321) 71 Στα «κέρδη/(ζηµιές) πώλησης και αποτίµησης χρηµατοοικονοµικών στοιχείων στην εύλογη αξία» περιλαµβάνονται ζηµιές πώλησης αµοιβαίων κεφαλαίων, καθώς και τα αποτελέσµατα της αποτίµησης των εισηγµένων στο Χ.Α. τίτλων του εµπορικού χαρτοφυλακίου της Εταιρείας. 8. Πάγια περιουσιακά στοιχεία / Επενδύσεις σε ακίνητα Οι πίνακες κίνησης των παγίων στοιχείων (ενσώµατων και ασώµατων) για το α εξάµηνο των χρήσεων 2009 και 2008 για τον Όµιλο και την Εταιρεία παρουσιάζονται παρακάτω: EH

Σ η µ ε ι ώ σ ε ι ς ε π ί τ ω ν Ε ν δ ι ά µ ε σ ω ν Ο ι κ ο ν ο µ ι κ ώ ν Κ α τ α σ τ ά σ ε ω ν τ η ς π ε ρ ι ό δ ο υ α π ό 1 Ι α ν ο υ α ρ ί ο υ έ ω ς 3 0 Ι ο υ ν ί ο υ 2 0 0 9 Πλοία Οικόπεδα & κτίρια Λοιπός εξοπλισµός Ακινητοπ. υπό εκτέλ. Σύνολο Αξία κτήσης 01.01.08 472.074 13.232 6.541 32.928 524.775 Προσθήκες χρήσης 2.173 966 4.574 45.090 52.803 Μειώσεις χρήσης - - (12) - (12) Αναπροσαρµογές - 231 - - 231 Μεταφορές 78.018 (83) - (78.018) (83) Αξία κτήσης 31.12.08 552.266 14.346 11.103-577.715 Προσθήκες περιόδου 507 60 85 535 1.187 Μειώσεις περιόδου - - (7) - (7) Μεταφορές - (111) - 111 - Αξία κτήσης 30.06.09 552.773 14.295 11.181 646 578.895 Σωρευµένες αποσβέσεις 01.01.08 148.784 895 4.746-154.425 Αποσβέσεις χρήσης 10.754 262 759-11.775 Μειώσεις χρήσης - - - - - Μεταφορές - (20) - - (20) Σωρευµένες αποσβέσεις 31.12.08 159.538 1.137 5.505-166.180 Αποσβέσεις περιόδου 6.278 101 474-6.853 Μειώσεις περιόδου - - - - - Σωρευµένες αποσβέσεις 30.06.09 165.816 1.238 5.979-173.033 Αναπόσβεστη αξία 31.12.08 392.728 13.209 5.598-411.535 Αναπόσβεστη αξία 30.06.09 386.957 13.057 5.202 646 405.861 Πλοία Οικόπεδα & κτίρια Λοιπός εξοπλισµός Ακινητοπ. υπό εκτέλ. Σύνολο Αξία κτήσης 01.01.08 452.844 8.839 2.677 32.928 497.288 Προσθήκες χρήσης 2.160 297 75 45.090 47.622 Μειώσεις χρήσης - - - - - Αναπροσαρµογές - 70 - - 70 Μεταφορές 78.018 (83) - (78.018) (83) Αξία κτήσης 31.12.08 533.022 9.122 2.752-544.897 Προσθήκες περιόδου 507 60 66 535 1.167 Μειώσεις περιόδου - - - - - Μεταφορές - (111) - 111 - Αξία κτήσης 30.06.09 533.529 9.071 2.818 646 546.064 Σωρευµένες αποσβέσεις 01.01.08 137.472 768 2.200-140.440 Αποσβέσεις χρήσης 10.754 215 192-11.161 Μειώσεις χρήσης - - - - - Μεταφορές - (20) - - (20) Σωρευµένες αποσβέσεις 31.12.08 148.226 963 2.392-151.581 Αποσβέσεις περιόδου 6.278 73 93-6.443 Μειώσεις περιόδου - - - - - Σωρευµένες αποσβέσεις 30.06.09 154.504 1.036 2.485-158.024 Αναπόσβεστη αξία 31.12.08 384.796 8.159 360-393.315 Αναπόσβεστη αξία 30.06.09 379.025 8.035 333 646 388.040 Επενδύσεις σε ακίνητα Στις «επενδύσεις σε ακίνητα» περιλαµβάνονται ιδιόκτητα γραφεία της Μητρικής τα οποία είναι εκµισθωµένα, καθώς και η αξία οικοπέδων της θυγατρικής «ΕΤΑΝΑΠ» τα οποία βρίσκονται εκτός παραγωγικού κυκλώµατος. Τα έσοδα από την εκµίσθωση των γραφείων για το α εξάµηνο του 2009 ανήλθαν σε 20 χιλ. Η κίνηση των επενδύσεων σε ακίνητα παρουσιάζεται στον επόµενο πίνακα: EI

Σ η µ ε ι ώ σ ε ι ς ε π ί τ ω ν Ε ν δ ι ά µ ε σ ω ν Ο ι κ ο ν ο µ ι κ ώ ν Κ α τ α σ τ ά σ ε ω ν τ η ς π ε ρ ι ό δ ο υ α π ό 1 Ι α ν ο υ α ρ ί ο υ έ ω ς 3 0 Ι ο υ ν ί ο υ 2 0 0 9 30.06.09 31.12.08 30.06.09 31.12.08 Αναπόσβεστη αξία 01.01.09 και 01.01.08 1.857 2.249 737 1.192 Προσθήκες / (µειώσεις) περιόδου / χρήσης - 62 - - Αποσβέσεις περιόδου / χρήσης (3) (45) (3) (45) Αναπροσαρµογές - (473) - (473) Μεταφορές - 63-63 Αναπόσβεστη αξία 30.06.09 και 31.12.08 1.855 1.857 734 737 Άυλα περιουσιακά στοιχεία Το σύνολο των άυλων παγίων στοιχείων αφορά σε λογισµικά προγράµµατα Η/Υ η κίνηση των οποίων, σε επίπεδο Οµίλου, είχε ως εξής: 30.06.09 31.12.08 Αξία κτήσης 01.01.09 & 01.01.08 1.822 1.793 Προσθήκες περιόδου / χρήσης 36 29 Αξία κτήσης 30.06.09 & 31.12.08 1.858 1.822 Σωρευµένες αποσβέσεις 01.01.09 & 01.01.08 1.534 1.202 Αποσβέσεις περιόδου /χρήσης 134 332 Σωρευµένες αποσβέσεις 30.06.09 & 31.12.08 1.668 1.534 Αναπόσβεστη αξία 30.06.09 & 31.12.08 190 288 Επιχορηγήσεις παγίων Το αναπόσβεστο υπόλοιπο των επιχορηγήσεων παγίων της Εταιρείας την 30 η Ιουνίου 2009 ανέρχεται σε 636 χιλ. ( 1.089 χιλ. για τον Όµιλο) εκ των οποίων τα 448 χιλ. ( 808 χιλ. για τον Όµιλο) εµφανίζονται στις «µακροπρόθεσµες υποχρεώσεις» και τα 188 χιλ. ( 281 χιλ. για τον Όµιλο) περιλαµβάνονται στις «λοιπές βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις». Υφιστάµενα εµπράγµατα βάρη Επί των παγίων περιουσιακών στοιχείων του Οµίλου υφίστανται τα ακόλουθα βάρη: α) ναυτικές υποθήκες επί των πλοίων 307,5 εκατ. και β) προσηµειώσεις επί των ακινήτων ποσού 5,6 εκατ. και ενέχυρα επί των µηχανηµάτων (των θυγατρικών «ΕΤΑΝΑΠ» και «ΛΕΥΚΑ ΟΡΗ») ποσού 2,5 εκατ. Τα ανωτέρω βάρη υφίστανται σε ασφάλεια δανειακών υποχρεώσεων το συνολικό ύψος των οποίων κατά την 30.06.2009 ανέρχεται σε 232,2 εκατ. Αποσβέσεις Οι αποσβέσεις που λογίσθηκαν ως δαπάνες στις καταστάσεις συνολικών εσόδων έχουν επι- µεριστεί ως εξής: 01.01.09-30.06.09 01.01.08-30.06.08 01.01.09-30.06.09 01.01.08-30.06.08 Κόστος πωληθέντων 6.660 4.733 6.278 4.514 Έξοδα διοίκησης 254 358 245 341 Έξοδα διάθεσης 77 67 57 51 6.991 5.158 6.580 4.906 EJ

Σ η µ ε ι ώ σ ε ι ς ε π ί τ ω ν Ε ν δ ι ά µ ε σ ω ν Ο ι κ ο ν ο µ ι κ ώ ν Κ α τ α σ τ ά σ ε ω ν τ η ς π ε ρ ι ό δ ο υ α π ό 1 Ι α ν ο υ α ρ ί ο υ έ ω ς 3 0 Ι ο υ ν ί ο υ 2 0 0 9 9. Συµµετοχές σε θυγατρικές & συγγενείς εταιρείες Θυγατρικές Οι συµµετοχές της Μητρικής σε θυγατρικές εταιρείες και τα αντίστοιχα ποσοστά συµµετοχής αναφέρονται στη σηµείωση 1. Η αξία των συµµετοχών σε θυγατρικές στις εξαµηνιαίες οικονοµικές καταστάσεις της Μητρικής ανέρχεται σε 5.224 χιλ. και είναι µειωµένη σε σχέση µε την 31.12.2008 κατά το ποσό των 31 χιλ. που αφορά στο κόστος συµµετοχής στην «ANEK LINES LUXEMBOURG» η οποία βρίσκεται σε διαδικασία εκκαθάρισης (βλ. σηµείωση 1). Συγγενείς Η αξία της συµµετοχής στη συγγενή «ΑΝΕΚ LINES ITALIA S.r.l.» στις ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις του εξαµήνου ανέρχεται σε 1.835 χιλ. και είναι προσαυξηµένη σε σχέση µε την αντίστοιχη αξία της 31.12.2008 µε το µέρος των κερδών του α εξαµήνου του 2009 που αντιστοιχούν στον Όµιλο ( 201 χιλ.). 10. Αποθέµατα Τα αποθέµατα στις 30.06.2009 και 31.12.2008 αναλύονται ως εξής: 30.06.09 31.12.08 30.06.09 31.12.08 Καύσιµα και λιπαντικά 2.286 2.812 2.114 2.636 Εµπορεύµατα, προϊόντα, πρώτες και βοηθητικές ύλες, υλικά και είδη συσκευασίας 4.605 3.593 3.835 2.989 Ανταλλακτικά & λοιπά 4.475 4.444 4.193 4.194 11.366 10.849 10.142 9.819 11. Απαιτήσεις από πελάτες και λοιπές βραχυπρόθεσµες απαιτήσεις Στις εµπορικές απαιτήσεις περιλαµβάνονται τα κάτωθι: 30.06.09 31.12.08 30.06.09 31.12.08 Πελάτες (ανοιχτά υπόλοιπα) 48.747 33.435 42.412 28.083 Επιταγές και γραµµάτια 46.350 51.042 51.717 57.422 95.097 84.477 94.129 85.505 Μείον: πρόβλεψη επισφαλών απαιτήσεων (7.671) (7.671) (7.393) (7.393) 87.426 76.806 86.736 78.112 ως εξής: Οι λοιπές βραχυπρόθεσµες απαιτήσεις κατά την 30.06.2009 και 31.12.2008 αναλύονται 30.06.09 31.12.08 30.06.09 31.12.08 Χρεώστες διάφοροι 1.417 1.676 1.399 1.661 Απαιτήσεις από το δηµόσιο 905 2.046 274 1.438 Προκαταβολές σε προµηθευτές 868 820 1.890 1.000 Μεταβατικοί λογαριασµοί 1.746 267 1.285 9 4.936 4.809 4.848 4.108 EK

Σ η µ ε ι ώ σ ε ι ς ε π ί τ ω ν Ε ν δ ι ά µ ε σ ω ν Ο ι κ ο ν ο µ ι κ ώ ν Κ α τ α σ τ ά σ ε ω ν τ η ς π ε ρ ι ό δ ο υ α π ό 1 Ι α ν ο υ α ρ ί ο υ έ ω ς 3 0 Ι ο υ ν ί ο υ 2 0 0 9 κάτωθι: 12. Χρηµατοοικονοµικά στοιχεία σε εύλογη αξία µέσω αποτελεσµάτων Στα χρηµατοοικονοµικά στοιχεία σε εύλογη αξία µέσω αποτελεσµάτων περιλαµβάνονται τα 30.06.09 31.12.08 30.06.09 31.12.08 Μετοχές εταιρειών εισηγµένων στο Χ.Α. 577 1.192 577 1.192 Μερίδια αµοιβαίων κεφαλαίων - 8.246-8.246 Λοιπές επενδύσεις 455 424 440 408 1.032 9.862 1.017 9.846 Τα αποτελέσµατα από την αποτίµηση των χρεογράφων και την πώληση των αµοιβαίων κεφαλαίων περιλαµβάνονται στα επενδυτικά αποτελέσµατα. 13. Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα Η ανάλυση των ταµειακών διαθεσίµων έχει ως εξής: 30.06.09 31.12.08 30.06.09 31.12.08 ιαθέσιµα στο ταµείο 1.269 677 1.236 665 Τραπεζικές καταθέσεις (όψεως και προθεσµίας) 7.006 9.696 6.329 9.082 8.275 10.373 7.565 9.747 14. Μετοχικό κεφάλαιο / Αποθεµατικά Το µετοχικό κεφάλαιο της Μητρικής ανέρχεται σε 161.299.191,00 διαιρούµενο σε 157.360.940 κοινές και 3.938.251 προνοµιούχες µετά ψήφου µετοχές ονοµαστικής αξίας 1,00 η κάθε µία. Οι προνοµιούχες µετοχές απολαµβάνουν µόνο τα εκ του νόµου οριζόµενα προνόµια, δηλαδή της προνοµιακής απόληψης πρώτου µερίσµατος και της προνοµιακής συµµετοχής στο προϊόν της εκκαθάρισης. εξής: Τα αποθεµατικά της Εταιρείας και του Οµίλου στις 30.06.2009 και 31.12.2008 έχουν ως 30.06.09 31.12.08 30.06.09 31.12.08 Τακτικό αποθεµατικό 14.238 14.220 14.153 14.153 Αποθεµατικά καταστατικού 12.642 12.417 12.417 12.417 Αποθεµατικά αναπροσαρµογής ακινήτων 2.183 2.183 970 970 Λοιπά αποθεµατικά 6.351 6.351 6.354 6.354 35.414 35.171 33.894 33.894 15. Κέρδη / (ζηµιές) ανά µετοχή Τα βασικά κέρδη / (ζηµιές) ανά µετοχή υπολογίζονται µε διαίρεση του κέρδους / (ζηµιάς) που αναλογεί στους µετόχους της Μητρικής µε το σταθµισµένο αριθµό µετοχών σε κυκλοφορία κατά τη διάρκεια της περιόδου. EL

Σ η µ ε ι ώ σ ε ι ς ε π ί τ ω ν Ε ν δ ι ά µ ε σ ω ν Ο ι κ ο ν ο µ ι κ ώ ν Κ α τ α σ τ ά σ ε ω ν τ η ς π ε ρ ι ό δ ο υ α π ό 1 Ι α ν ο υ α ρ ί ο υ έ ω ς 3 0 Ι ο υ ν ί ο υ 2 0 0 9 01.01.09-30.06.09 01.01.08-30.06.08 01.01.09-30.06.09 01.01.08-30.06.08 Κέρδη / (ζηµιές) µετά από φόρους που αναλογούν στους µετόχους της Μητρικής (16.046) (14.074) (16.430) (13.005) Σταθµισµένος αριθµός µετοχών 161.299.191 161.299.191 161.299.191 161.299.191 Κέρδη / (ζηµιές) µετά από φόρους ανά µετοχή βασικά (σε ) (0,0995) (0,0873) (0,1019) (0,0806) 16. Μακροπρόθεσµες και βραχυπρόθεσµες τραπεζικές υποχρεώσεις Το σύνολο των µακροπρόθεσµων τραπεζικών υποχρεώσεων του Οµίλου κατά την 30 η Ιουνίου 2009 ανέρχεται σε 209.637 χιλ. εκ των οποίων τα 207.531 χιλ. αφορούν στην Εταιρεία. Οι ηµεροµηνίες λήξης (εξέλιξη πληρωµών) των µακροπρόθεσµων δανείων της Εταιρείας στις 30.06.2009 έχουν ως εξής: Εντός του επόµενου έτους 18.000 Μεταξύ 1 και 5 ετών 72.000 Άνω των 5 ετών 137.000 Για τα ανωτέρω κοινοπρακτικά δάνεια έχουν παρασχεθεί εµπράγµατες εγγυήσεις (ναυτικές υποθήκες επί των πλοίων) υπέρ των δανειστριών τραπεζών (βλ. σηµ. 8). Στις βραχυπρόθεσµες τραπεζικές υποχρεώσεις 50.668 χιλ. για την Εταιρεία και 53.541 χιλ. για τον Όµιλο περιλαµβάνονται και οι δόσεις των µακροπρόθεσµων δανείων που είναι πληρωτέες εντός των επόµενου δωδεκαµήνου και ανέρχονται σε 18.000 χιλ. για την Εταιρεία και 18.365 χιλ. για τον Όµιλο. 17. Φόρος εισοδήµατος Ο φόρος εισοδήµατος που επιβάρυνε τα αποτελέσµατα του α εξαµήνου του 2009 για την Εταιρεία ποσού 79 χιλ. αφορά εξολοκλήρου σε φόρο του ν. 27/75 (βάσει των κόρων ολικής χωρητικότητας των πλοίων). Σε επίπεδο Οµίλου αφορά επιπλέον σε φόρο εισοδήµατος επί των φορολογητέων αποτελεσµάτων κατά 56 χιλ., σε επιπλέον πρόβλεψη για ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις ποσού 13 χιλ. και αναβαλλόµενους φόρους ποσού 3 χιλ. Οι ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις των εταιρειών του Οµίλου παρουσιάζονται στον πίνακα που ακολουθεί: Εταιρεία Ανέλεγκτες χρήσεις ΑΝΕΚ 2008 ΛΑΝΕ 1994 2008 ΕΤΑΝΑΠ 2006 2008 ΛΕΥΚΑ ΟΡΗ 2003 2008 ΑΝΕΚ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ 2007 2008 ΤΙ.ΣΙ. ΣΕΪΛΙΝΓΚ 2007 2008 Για τις ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις, οι εταιρείες του Οµίλου έχουν σχηµατίσει σχετικές προβλέψεις για πρόσθετους φόρους που ενδέχεται να προκύψουν κατά το µελλοντικό φορολογικό κλείσιµο των ανέλεγκτων χρήσεων. Οι σωρευµένες προβλέψεις στις 30.06.2009 ανέρχονται σε 15 χιλ. για την Εταιρεία και 101 χιλ. για τον Όµιλο. FC

Σ η µ ε ι ώ σ ε ι ς ε π ί τ ω ν Ε ν δ ι ά µ ε σ ω ν Ο ι κ ο ν ο µ ι κ ώ ν Κ α τ α σ τ ά σ ε ω ν τ η ς π ε ρ ι ό δ ο υ α π ό 1 Ι α ν ο υ α ρ ί ο υ έ ω ς 3 0 Ι ο υ ν ί ο υ 2 0 0 9 18. Υποχρεώσεις συνταξιοδοτικών παροχών προσωπικού Η κίνηση της καθαρής υποχρέωσης για αποζηµιώσεις προσωπικού λόγω συνταξιοδότησης έχει ως ακολούθως: 30.06.09 31.12.08 30.06.09 31.12.08 Καθαρή υποχρέωση έναρξης χρήσης 3.455 3.247 3.227 3.045 Παροχές που πληρώθηκαν (6) - - - Πρόβλεψη αναγνωρισµένη στα αποτελέσµατα* 159 208 149 181 Καθαρή υποχρέωση τέλους περιόδου 3.608 3.455 3.376 3.227 * περιλαµβάνεται στα έξοδα διοίκησης και διάθεσης 19. Υποχρεώσεις σε προµηθευτές και λοιπές βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις Στις εµπορικές υποχρεώσεις περιλαµβάνονται τα κάτωθι: 30.06.09 31.12.08 30.06.09 31.12.08 Προµηθευτές (ανοιχτά υπόλοιπα) 30.935 30.252 27.425 26.614 Επιταγές πληρωτέες 2.368 5.111 1.102 4.123 33.303 35.363 28.527 30.737 Αντίστοιχα, οι λοιπές βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις αναλύονται ως εξής: 30.06.09 31.12.08 30.06.09 31.12.08 Υποχρεώσεις σε φόρους και ασφαλιστικούς οργανισµούς 4.127 3.735 3.532 2.832 Προκαταβολές πελατών 4.349 3.114 4.163 2.804 Πιστωτές διάφοροι 7.119 6.532 5.994 5.612 εδουλευµένα έξοδα & έσοδα επόµενων χρήσεων 18.589 1.868 18.027 1.699 34.184 15.249 31.716 12.947 20. Υπόλοιπα και συναλλαγές µε συνδεδεµένα µέρη Τα υπόλοιπα (απαιτήσεις / υποχρεώσεις) µε τα συνδεδεµένα µέρη κατά την 30 η Ιουνίου 2009 και 31 η εκεµβρίου 2008 έχουν ως εξής: 30.06.09 31.12.08 30.06.09 31.12.08 Απαιτήσεις από: - θυγατρικές - - 7.474 8.427 - συγγενείς 152 151 152 151 - λοιπά συνδεόµενα µέρη - - - - - διευθυντικά στελέχη & µέλη.σ. 19 17 19 17 171 168 7.645 8.595 Υποχρεώσεις σε: - θυγατρικές - - - - - συγγενείς - - - - - λοιπά συνδεόµενα µέρη 3.836 1.307 3.843 1.307 - διευθυντικά στελέχη & µέλη.σ. 110 28 67 7 3.946 1.335 3.910 1.314 Αντίστοιχα, οι αγορές και πωλήσεις µε τα συνδεδεµένα µέρη για το α εξάµηνο των χρήσεων 2009 και 2008 έχουν ως εξής: FD

Σ η µ ε ι ώ σ ε ι ς ε π ί τ ω ν Ε ν δ ι ά µ ε σ ω ν Ο ι κ ο ν ο µ ι κ ώ ν Κ α τ α σ τ ά σ ε ω ν τ η ς π ε ρ ι ό δ ο υ α π ό 1 Ι α ν ο υ α ρ ί ο υ έ ω ς 3 0 Ι ο υ ν ί ο υ 2 0 0 9 01.01.09-30.06.09 01.01.08-30.06.08 01.01.09-30.06.09 01.01.08-30.06.08 Αγορές αγαθών & υπηρεσιών από: - θυγατρικές - - 445 113 - συγγενείς 1.806 2.098 1.806 2.098 - λοιπά συνδεόµενα µέρη 6.463 1.959 6.463 1.959 8.269 4.057 8.714 4.170 Πωλήσεις αγαθών & υπηρεσιών σε: - θυγατρικές - - 2.318 62 - λοιπά συνδεόµενα µέρη 31 68 20 68 31 68 2.338 130 Αµοιβές µελών.σ. και στελεχών Οι µικτές αµοιβές των µελών του ιοικητικού Συµβουλίου και των διευθυντικών στελεχών της Εταιρείας για το α εξάµηνο των χρήσεων 2009 και 2008 αφορούν σε βραχυπρόθεσµες παροχές και αναλύονται ως εξής: 01.01.09-30.06.09 01.01.08-30.06.08 01.01.09-30.06.09 01.01.08-30.06.08 Εκτελεστικά µέλη.σ. 368 310 266 231 Μη εκτελεστικά µέλη.σ. 20 27 20 27 ιευθυντικά στελέχη 417 395 417 395 805 732 703 653 21. εσµεύσεις και συµβατικές υποχρεώσεις Λειτουργικές µισθώσεις: η Εταιρεία έχει συνάψει συµφωνίες λειτουργικής µίσθωσης που αφορούν, κυρίως, στην ενοικίαση κτιρίων και στη ναύλωση πλοίων και λήγουν σε διάφορες ηµεροµηνίες εντός της επόµενης πενταετίας. Τα ελάχιστα µελλοντικά πληρωτέα µισθώµατα ενοικίασης κτιρίων και πλοίων βάσει των σχετικών συµβολαίων στις 30.06.09 έχουν ως εξής: Εντός του επόµενου έτους 8.875 Από το 2ο έως και το 5ο έτος 6.980 Κεφαλαιουχικές δεσµεύσεις: η Μητρική Εταιρεία κατά την 31 η Μαρτίου 2009 είχε ολοκληρώσει τη διάθεση των κεφαλαίων που προέκυψαν από την αύξηση κεφαλαίου που πραγµατοποιήθηκε κατά τη διάρκεια της χρήσης 2007. Στις 18.05.2009 υπεγράφη συµφωνία µε την εταιρεία «ΜΙΝΩΙΚΕΣ ΓΡΑΜΜΕΣ ΑΝΕ» για την αγορά του 33,35% της «HELLENIC SEAWAYS» αντί συνολικού τιµήµατος 125 εκατ., το οποίο θα καταβληθεί τµηµατικά µέχρι το τέλος του 2012. 22. Ενδεχόµενες υποχρεώσεις / απαιτήσεις - επίδικες ή υπό διαιτησία διαφορές Σε βάρος των εταιρειών του Οµίλου δεν εκκρεµούν επίδικες ή υπό διαιτησία διαφορές ή άλλες υποχρεώσεις που θα µπορούσαν να έχουν σηµαντικές επιπτώσεις στην οικονοµική κατάστασή του. Οι ενδεχόµενες υποχρεώσεις του Οµίλου στις 30.06.2009 που προκύπτουν στα πλαίσια της συνήθους δραστηριότητάς του, αφορούν σε εγγυήσεις και επιταγές που έχει παράσχει για εξασφάλιση υποχρεώσεων και καλής εκτέλεσης έργων οι οποίες ανέρχονται σε 6.780 χιλ. Αντίστοιχα, έχει λάβει εγγυήσεις για εξασφάλιση απαιτήσεων ύψους 13.689 χιλ. FE

Σ η µ ε ι ώ σ ε ι ς ε π ί τ ω ν Ε ν δ ι ά µ ε σ ω ν Ο ι κ ο ν ο µ ι κ ώ ν Κ α τ α σ τ ά σ ε ω ν τ η ς π ε ρ ι ό δ ο υ α π ό 1 Ι α ν ο υ α ρ ί ο υ έ ω ς 3 0 Ι ο υ ν ί ο υ 2 0 0 9 23. Μεταγενέστερα γεγονότα εν υπάρχουν µεταγενέστερα της 30 ης Ιουνίου 2009 γεγονότα τα οποία θα επηρέαζαν ουσιωδώς τις δηµοσιευµένες οικονοµικές καταστάσεις. Χανιά, 28 Αυγούστου 2009 Ο Β Αντιπρόεδρος Ο ιευθύνων Σύµβουλος Σπυρίδων Ι. Πρωτοπαπαδάκης Ιωάννης Ι. Βαρδινογιάννης Α..Τ. ΑΑ 490648 Α..Τ. Π 966572 Ο ιευθυντής Οικονοµικών Υπηρεσιών Ο Προϊστάµενος Λογιστηρίου Στυλιανός Ι. Στάµος Α..Τ. Μ 068570 Ιωάννης Ε. Σπανουδάκης Α.Μ. Αδείας ΟΕΕ 20599 Α τάξης FF

ΕΚΘΕΣΗ ΙΑΘΕΣΗΣ ΑΝΤΛΗΘΕΝΤΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ Γνωστοποιείται σύµφωνα µε την απόφαση του Χρηµατιστηρίου Αθηνών 25/17.07.2008 ότι από την αύξηση του µετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας µε καταβολή µετρητών, που έγινε βάσει της από 5.11.2006 απόφασης της Β Επαναληπτικής Έκτακτης Γενικής Συνέλευσης των µετόχων της και της από 23/12/2006 Β Επαναληπτικής Ιδιαίτερης Συνέλευσης των µετόχων που κατέχουν προνοµιούχες µετοχές έκδοσης 1990 και 1996 και την υπ α- ριθµ. 426/30.04.2007 απόφαση της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς, αντλήθηκαν κεφάλαια (συνολικού ποσού ευρώ 106.636.687,50 µείον έξοδα ευρώ 3.998.064,42) καθαρού ποσού ευρώ 102.638.623,08, τα οποία, σε σχέση µε τα αναφερόµενα στο Ενηµερωτικό ελτίο, διατέθηκαν µέχρι την 31 η Μαρτίου 2009 ως ακολούθως: Αδιάθετα Τρόπος διάθεσης Οριστικό ύψος κα- ιατεθέντα Κεφάλαια κεφάλαια αντληθέντων θαρών αντληθέντων την 31.03.2009 κεφαλαίων κεφαλαίων Χρήση 2007 Χρήση 2008 Χρήση 2009 1. Αγορά νέων πλοίων 82.218.623,08 32.678.647,44 39.916.593,68 5.632.104,40 0,00 2. Αποπληρωµή µέρους υφιστάµενου δανεισµού 20.420.000,00 20.420.000,00 0,00 0,00 0,00 3. Κεφάλαιο κίνησης* 0,00 0,00 3.991.277,56 0,00 0,00 Σύνολο 102.638.623,08 53.098.647,44 43.907.871,24 5.632.104,40 0,00 * Σύµφωνα µε απόφαση του.σ. στις 19.12.2008 έγινε αλλαγή χρήσης των αντληθέντων κεφαλαίων κατά το ποσό των 4,5 εκατ. από την κατηγορία «αγορά νέων πλοίων» σε «κεφάλαιο κίνησης» εκ των οποίων χρησιµοποιήθηκε, τελικά, ως κεφάλαιο κίνησης το ποσό των 4,0 εκατ. Το υπόλοιπο ποσό διατέθηκε βάσει της αρχικής απόφασης. Επίσης, στο ίδιο.σ. αποφασίστηκε η παράταση της ολοκλήρωσης της διάθεσης των αντληθέντων κεφαλαίων µέχρι την 31 η Μαρτίου 2009, καθώς µε προηγούµενη απόφασή της η Γ.Σ. στις 18.05.2008 είχε εγκρίνει την παράταση της διάθεσης µέχρι την 31 η εκεµβρίου 2008. Λοιπά στοιχεία: α. Περίοδος άσκησης δικαιώµατος προτίµησης: 16/4-16/5/2007. β. Μετοχές που εκδόθηκαν: 101.558.750. γ. Ηµεροµηνία εισαγωγής των νέων µετοχών στο Χ.Α.: 29/5/2007. δ. Ηµεροµηνία πιστοποίησης καταβολής της αύξησης: 18/5/2007. Χανιά, 27 Απριλίου 2009 Ο Β Αντιπρόεδρος Ο ιευθύνων Σύµβουλος Σπυρίδων Ι. Πρωτοπαπαδάκης Ιωάννης Ι. Βαρδινογιάννης Α..Τ. ΑΑ 490648 Α..Τ. Π 966572 Ο ιευθυντής Οικονοµικών Υπηρεσιών Ο Προϊστάµενος Λογιστηρίου Στυλιανός Ι. Στάµος Α..Τ. Μ 068570 Ιωάννης Ε. Σπανουδάκης A.M. Αδείας OEE 20599 A Τάξης FG

ΕΚΘΕΣΗ ΕΥΡΗΜΑΤΩΝ ΠΡΟΣΥΜΦΩΝΗΜΕΝΩΝ ΙΑ ΙΚΑΣΙΩΝ ΕΠΙ ΤΗΣ ΕΚΘΕΣΗΣ ΙΑΘΕΣΗΣ ΑΝΤΛΗΘΕΝΤΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ Προς τους Μετόχους της ΑΝΩΝΥΜΗΣ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΚΡΗΤΗΣ Α.Ε. Σύµφωνα µε την εντολή που λάβαµε από το ιοικητικό Συµβούλιο της «ΑΝΩΝΥΜΗΣ ΝΑΥΤΙΛΙΑΚΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΚΡΗΤΗΣ Α.Ε.», διενεργήσαµε τις κατωτέρω προσυµφωνηµένες διαδικασίες στο πλαίσιο όσων προβλέπονται από το κανονιστικό πλαίσιο του Χρηµατιστηρίου Αθηνών καθώς και το σχετικό νοµοθετικό πλαίσιο της κεφαλαιαγοράς, σχετικά µε την Έκθεση ιάθεσης των Αντληθέντων Κεφαλαίων της Εταιρείας, που αφορά την αύξηση µετοχικού κεφαλαίου µε καταβολή µετρητών που διενεργήθηκε στις 18.5.2007. Η ιοίκηση της Εταιρείας έχει την ευθύνη για τη σύνταξη της προαναφερόµενης Έκθεσης. Αναλάβαµε αυτή την εργασία σύµφωνα µε το ιεθνές Πρότυπο Συναφών Υπηρεσιών 4400, το οποίο ισχύει σε «Αναθέσεις Εκτέλεσης Προσυµφωνηµένων ιαδικασιών Συναφών µε Χρηµατοοικονοµική Πληροφόρηση». Ευθύνη µας είναι να εκτελέσουµε τις κατωτέρω προσυµφωνηµένες διαδικασίες και να σας γνωστοποιήσουµε τα ευρήµατά µας. ιαδικασίες: 1) Συγκρίναµε τα ποσά που αναφέρονται ως εκταµιεύσεις στην επισυναπτόµενη «Έκθεση ιάθεσης Α- ντληθέντων Κεφαλαίων από την Αύξηση του Μετοχικού Κεφαλαίου µε Καταβολή Μετρητών», µε τα α- ντίστοιχα ποσά που έχουν αναγνωρισθεί στα βιβλία και στοιχεία της Εταιρείας, κατά τη χρονική περίοδο που αυτά αναφέρονται. 2) Εξετάσαµε την πληρότητα της Έκθεσης και τη συνέπεια του περιεχοµένου της µε τα αναφερόµενα στο Ενηµερωτικό ελτίο, που εκδόθηκε από την Εταιρεία για το σκοπό αυτό, καθώς και µε τις σχετικές αποφάσεις και ανακοινώσεις των αρµόδιων οργάνων της Εταιρείας. Ευρήµατα: α) Τα ανά κατηγορία χρήσης/επένδυσης ποσά που εµφανίζονται ως εκταµιεύσεις στην επισυναπτόµενη «Έκθεση ιάθεσης Αντληθέντων Κεφαλαίων από την Αύξηση του Μετοχικού Κεφαλαίου µε Καταβολή Μετρητών», προκύπτουν από τα βιβλία και στοιχεία της Εταιρείας, στη χρονική περίοδο που αυτά α- ναφέρονται. β) Το περιεχόµενο της Έκθεσης περιλαµβάνει τις κατ ελάχιστον πληροφορίες που προβλέπονται για το σκοπό αυτό από το κανονιστικό πλαίσιο του Χρηµατιστηρίου Αθηνών καθώς και το σχετικό νοµοθετικό πλαίσιο της κεφαλαιαγοράς και είναι συνεπές µε τα αναφερόµενα στο οικείο Ενηµερωτικό ελτίο και τις σχετικές αποφάσεις και ανακοινώσεις των αρµοδίων οργάνων της Εταιρείας. Με δεδοµένο ότι η διενεργηθείσα εργασία, δεν αποτελεί έλεγχο ή επισκόπηση, σύµφωνα µε τα ιεθνή Ελεγκτικά Πρότυπα ή τα ιεθνή Πρότυπα Ανάθεσης Εργασιών Επισκόπησης, δεν εκφράζουµε οποιαδήποτε άλλη διαβεβαίωση πέραν των όσων αναφέρουµε ανωτέρω. Αν είχαµε διενεργήσει επιπρόσθετες διαδικασίες ή είχαµε εκτελέσει έλεγχο ή επισκόπηση ενδεχοµένως να είχαν υποπέσει στην αντίληψή µας και άλλα θέ- µατα, πέραν των αναφεροµένων στην προηγούµενη παράγραφο. Η παρούσα Έκθεση απευθύνεται αποκλειστικά προς το ιοικητικό Συµβούλιο της Εταιρείας, στα πλαίσια της τήρησης των υποχρεώσεών της προς το κανονιστικό πλαίσιο του Χρηµατιστηρίου Αθηνών καθώς και το σχετικό νοµοθετικό πλαίσιο της κεφαλαιαγοράς. Ως εκ τούτου, η Έκθεση αυτή δεν επιτρέπεται να FH

χρησιµοποιηθεί για άλλους σκοπούς αφού περιορίζεται µόνο στα στοιχεία που αναφέρονται παραπάνω και δεν επεκτείνεται στις οικονοµικές καταστάσεις που συνέταξε η Εταιρεία στις 30.06.2009 για τις οποίες εκδώσαµε ξεχωριστή Έκθεση Επισκόπησης, µε ηµεροµηνία 28 Αυγούστου 2009. Αθήνα, 28 Αυγούστου 2009 Οι Ορκωτοί Ελεγκτές Λογιστές Νικόλαος Γ. Ζαχαρίας Εµµανουήλ Ν. ιαµαντουλάκης A.M. ΣΟΕΛ 15831 A.M. ΣΟΕΛ 13101 Συνεργαζόµενοι Ορκωτοί Λογιστές α.ε.ο.ε. Μέλος της Crowe Horwath International Φωκίωνος Νέγρη 3, 11257 Αθήνα Ζεφύρου 56, Παλαιό Φάληρο, Τ.Κ. 175 64 Α.Μ. ΣΟΕΛ 125 Α.Μ. ΣΟΕΛ 127 FI