Ελληνική Βιοµηχανία Τηλεπικοινωνιών και Συστηµάτων Πληροφορικής σύµφωνα µε τα ιεθνή Πρότυπα Χρηµατοοικονοµικής Πληροφόρησης 31 Μαρτίου 2005
(Μη ελεγµένες) 31 Μαρτίου 2005 Περιεχόµενα Σελίδα Ισολογισµός 2 Kατάσταση αποτελεσµάτων 3 Kατάσταση µεταβολών ιδίων κεφαλαίων 4 Kατάσταση ταµειακών ροών 6 Σηµειώσεις επί των ενδιάµεσων συνοπτικών οικονοµικών καταστάσεων 7 1. Γενικά 7 2. Αρχές σύνταξης των ενδιάµεσων συνοπτικών οικονοµικών καταστάσεων 7 3. Μετάβαση στα ΠΧΠ 8 4. Πληροφόρηση κατά τοµέα 21 5. Επενδύσεις σε θυγατρικές 22 6. Παράγωγα χρηµατοοικονοµικά στοιχεία 22 7. εσµεύσεις 22 8. Ενδεχόµενες υποχρεώσεις 22 9. Συναλλαγές µε συνδεδεµένα µέρη 23 10. Κέρδη ανά µετοχή 24 11. Ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις 24 12. Αριθµός απασχολούµενου προσωπικού 24 13. Γεγονότα µετά την ηµεροµηνία του Ισολογισµού 24-1 -
Ισολογισµός ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Σηµείωση 31/3/2005 31/12/2004 31/3/2005 31/12/2004 Μη κυκλοφορούν ενεργητικό Ενσώµατα πάγια περιουσιακά στοιχεία 325.659 323.114 256.782 257.381 Άυλα περιουσιακά στοιχεία 61.965 51.022 45.155 43.893 Επενδύσεις σε θυγατρικές - - 47.223 34.995 Επενδύσεις σε συνδεδεµένες επιχειρήσεις 4.339 4.569 319 319 Λοιπές επενδύσεις - 17.194-13.647 Χρηµατοοικονοµικά προϊόντα διαθέσιµα προς πώληση 19.559-16.357 - Επενδύσεις σε ακίνητα 6.230 6.106 4.777 4.843 Αναβαλλόµενες φορολογικές απαιτήσεις 13.696 12.605 11.040 11.210 Πελάτες και λοιπές απαιτήσεις 62.755 64.340 51.951 51.955 Κυκλοφορούν ενεργητικό 494.203 478.950 433.605 418.243 Αποθέµατα 152.136 149.801 130.850 129.399 Πελάτες και λοιπές απαιτήσεις 522.402 518.734 462.845 449.437 Συµβάσεις κατασκευαστικών έργων 23.633 18.696 - - Χρηµατοοικονοµικά προϊόντα διαθέσιµα προς πώληση 7.523 - - - Λοιπές επενδύσεις - 11.530-3.899 Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα 110.184 139.516 83.791 108.836 815.878 838.277 677.486 691.571 Σύνολο ενεργητικού 1.310.081 1.317.228 1.111.091 1.109.814 Ι ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Ίδια κεφάλαια αποδιδόµενα στους µετόχους Μετοχικό κεφάλαιο 467.570 455.395 467.570 455.395 Αποθεµατικά 188.972 198.611 145.430 153.267 656.543 654.006 613.000 608.662 ικαιώµατα µειοψηφίας 34.690 37.189 - - Σύνολο ιδίων κεφαλαίων 691.233 691.195 613.000 608.662 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Μακροπρόθεσµες υποχρεώσεις άνεια 27.629 144.805-120.943 Αναβαλλόµενες φορολογικές υποχρεώσεις 5.512 6.231 3.710 4.560 Υποχρεώσεις παροχών προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία 4.977 4.922 4.266 4.266 Επιχορηγήσεις 291 569 138 413 Παράγωγα χρηµατοοικονοµικά στοιχεία 6 16.925-16.925 - Προβλέψεις 3.237 3.491 1.912 1.912 58.570 160.018 26.951 132.094 Βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις Όµιλος Εταιρεία Προµηθευτές και λοιπές υποχρεώσεις 219.657 246.190 184.058 203.135 Τρέχουσες φορολογικές υποχρεώσεις 9.179 5.303 5.994 958 Συµβάσεις κατασκευαστικών έργων 2.272 739 - - άνεια 296.044 202.855 250.644 154.771 Παράγωγα χρηµατοοικονοµικά στοιχεία 6 25.616-25.616 - Προβλέψεις 7.509 10.928 4.827 10.193 560.278 466.015 471.140 369.057 Σύνολο υποχρεώσεων 618.848 626.033 498.091 501.151 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων 1.310.081 1.317.228 1.111.091 1.109.814 Οι σηµειώσεις στις σελίδες 7 έως 24 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος αυτών των ενδιάµεσων συνοπτικών οικονοµικών καταστάσεων.
Kατάσταση αποτελεσµάτων Όµιλος Εταιρεία 1/1-31/3/2005 1/1-31/3/2004 1/1-31/3/2005 1/1-31/3/2004 Συνεχιζόµενες δραστηριότητες Πωλήσεις 123.577 145.572 89.474 116.874 Κόστος πωληθέντων (75.854) (89.264) (51.287) (70.709) Μεικτό κέρδος 47.723 56.308 38.187 46.165 Άλλα λειτουργικά έσοδα- καθαρά 639 881 2.491 7 Έξοδα διάθεσης και έξοδα ερευνών και ανάπτυξης (17.441) (19.161) (15.335) (17.257) Έξοδα διοίκησης (14.469) (16.891) (7.336) (8.847) Αποτελέσµατα εκµετάλλευσης 16.452 21.138 18.006 20.068 Χρηµατοοικονοµικά έξοδα - καθαρά (4.985) (5.275) (4.340) (4.641) (Ζηµιές)/ κέρδη από συνδεδεµένες επιχειρήσεις (259) 35 - - Κέρδη προ φόρων 11.208 15.898 13.666 15.427 Φόρος εισοδήµατος (2.158) (7.429) (2.534) (6.026) Καθαρά κέρδη περιόδου από συνεχιζόµενες δραστηριότητες 9.050 8.469 11.132 9.401 Μη συνεχιζόµενες λειτουργίες: Ζηµιές περιόδου από µη συνεχιζόµενες δραστηριότητες (254) (361) - - Καθαρά κέρδη 8.796 8.108 11.132 9.401 Κατανεµηµένα σε : Μετόχους της µητρικής 9.437 8.110 11.132 9.401 ικαιώµατα µειοψηφίας (640) (2) - - 8.796 8.108 11.132 9.401 Κέρδη ανά µετοχή από συνεχιζόµενες δραστηριότητες που αναλογούν στους µετόχους της µητρικής για την περίοδο (εκφρασµένα σε ανά µετοχή) Βασικά 0,07 0,06 0,08 0,07 Αναπροσαρµοσµένα 0,07 0,06 0,08 0,07 Οι σηµειώσεις στις σελίδες 7 έως 24 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος αυτών των ενδιάµεσων συνοπτικών οικονοµικών καταστάσεων. - 3 -
Kατάσταση µεταβολών ιδίων κεφαλαίων Όµιλος Μετοχικό Λοιπά Αποτελέσµατα ικαιώµατα Σύνολο ιδίων κεφάλαιο αποθέµατικα εις νέον µειοψηφίας κεφαλαίων Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2004 455.182 227.130 (37.637) 28.636 673.311 Συναλλαγµατικές διαφορές - 404 566 (465) 505 Καθαρά κέρδη που αναγνωρίστηκαν κατευθείαν στα ίδια κεφάλαια - 404 566 (465) 505 Καθαρό κέρδος περιόδου - - 8.110 (2) 8.108 Καθαρά κέρδη που αναγνωρίστηκαν για την περίοδο - 404 8.676 (467) 8.613 Μεταβολή συµµετοχής σε θυγατρική λόγω αύξησης κεφαλαίου - (3.062) 4.709 8.170 9.817 Έξοδα έκδοσης κεφαλαίου (43) - - - (43) Υπόλοιπο 31 Μαρτίου 2004 455.139 224.472 (24.251) 36.339 691.698 Υπόλοιπο 31 εκεµβρίου 2004 455.395 243.283 (44.673) 37.189 691.195 Επίδραση εφαρµογής των ΛΠ 32 και 39 - (6.295) (19.065) - (25.360) Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2005 455.395 236.988 (63.737) 37.189 665.835 Ζηµιά εύλογης αξίας χρηµατοοικονοµικών στοιχείων διαθέσιµων προς πώληση - - (559) - (559) Αντιστάθµιση ταµειακών ροών - - 4.582-4.582 Συναλλαγµατικές διαφορές - - 1.039-1.039 Καθαρά κέρδη που αναγνωρίστηκαν κατευθείαν στα ίδια κεφάλαια - - 5.063-5.063 Καθαρό κέρδος περιόδου - - 9.437 (640) 8.796 Καθαρά κέρδη που αναγνωρίστηκαν για την περίοδο - - 14.499 (640) 13.859 Έξοδα έκδοσης κεφαλαίου (11) - - - (11) Πώληση ιδίων µετοχών 12.186-1.452-13.638 Αύξηση συµµετοχής σε θυγατρική - 9 (1.095) (1.002) (2.088) Μεταφορά αποθεµατικών - 4.432 (3.576) (856) - Υπόλοιπο 31 Μαρτίου 2005 467.570 241.429 (52.457) 34.690 691.233 Οι σηµειώσεις στις σελίδες 7 έως 24 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος αυτών των ενδιάµεσων συνοπτικών οικονοµικών καταστάσεων. - 4 -
Kατάσταση µεταβολών ιδίων κεφαλαίων Εταιρεία Μετοχικό Λοιπά Αποτελέσµατα Σύνολο ιδίων κεφάλαιο αποθέµατικα εις νέον κεφαλαίων Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2004 455.182 207.755 (63.002) 599.934 Έξοδα έκδοσης κεφαλαίου (43) - - (43) Καθαρό κέρδος περιόδου - - 9.401 9.401 Υπόλοιπο 31 Μαρτίου 2004 455.139 207.755 (53.602) 609.292 Υπόλοιπο 31 εκεµβρίου 2004 455.395 219.295 (66.028) 608.662 Επίδραση εφαρµογής των ΛΠ 32 και 39 - (6.295) (18.150) (24.445) Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2005 455.395 213.000 (84.177) 584.218 Ζηµιά εύλογης αξίας χρηµατοοικονοµικών στοιχείων διαθέσιµων προς πώληση - (559) - (559) Αντιστάθµιση ταµειακών ροών - 4.582-4.582 Καθαρά κέρδη που δεν αναγνωρίστηκαν στην κατάσταση αποτελεσµάτων - 4.023-4.023 Καθαρό κέρδος περιόδου - - 11.132 11.132 Καθαρά κέρδη που αναγνωρίστηκαν για την περίοδο - 4.023 11.132 15.156 Έξοδα έκδοσης κεφαλαίου (11) - - (11) Πώληση ιδίων µετοχών 12.186 1.452-13.638 Υπόλοιπο 31 Μαρτίου 2005 467.570 218.475 (73.045) 613.000 Οι σηµειώσεις στις σελίδες 7 έως 24 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος αυτών των ενδιάµεσων συνοπτικών οικονοµικών καταστάσεων. - 5 -
Kατάσταση ταµειακών ροών Όµιλος Εταιρεία 1/1-31/3/2005 1/1-31/3/2004 1/1-31/3/2005 1/1-31/3/2004 Ταµειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες Ταµειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες 15. 097 3.969 (14.095) (2.352) Καταβληθέντες τόκοι (5.384) (6.152) (4.800) (5.684) Καταβληθής φόρος εισοδήµατος (1.119) (5.625) (576) (3.039) Καθαρές ταµειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες 8.594 (7.808) (19.471) (11.074) Ταµειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες Αγορές ενσώµατων παγίων (4.917) (3.375) (2.131) (1.943) Αγορές άϋλων περιουσιακών στοιχείων (4.598) (1.661) (4.513) (1.042) Πωλήσεις ενσώµατων παγίων 46 108 22 47 Μερίσµατα εισπραχθέντα 134 - - - Πωλήσεις χρεογράφων - 7.271-7.271 Αγορά θυγατρικών (859) (109) (12.289) (109) Τόκοι που εισπράχθηκαν 109 149-75 Καθαρές ταµειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες (10.085) 2.383 (18.911) 4.299 Ταµειακές ροές από χρηµατοδοτικές δραστηριότητες Έκδοση κοινών µετοχών - 8.463 - - Πώληση ιδίων µετοχών 13.638-13.638 - Έξοδα πώλησης ιδίων µετοχών - - (11) - Μερίσµατα πληρωθέντα σε µετόχους της µητρικής (1.057) - - - άνεια αναληφθέντα - 18.969 - - Αποπληρωµή δανεισµού (36.357) (51.721) - (35.500) Πληρωµές κεφαλαίου χρηµατοδοτικών µισθώσεων (270) (805) (291) (276) Λοιπά (32) (606) - - Καθαρές ταµειακές ροές από χρηµατοδοτικές δραστηριότητες (24.078) (25.700) 13.336 (35.776) Καθαρή µείωση στα ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα (25.568) (31.125) (25.045) (42.551) Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα στην αρχή της περιόδου (19.305) 17.882 (44.809) (5.017) Συναλλαγµατικές διαφορές στα ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα 1.411 106 - - Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα στο τέλος της περιόδου (43.462) (13.137) (69.854) (47.568) Οι σηµειώσεις στις σελίδες 7 έως 24 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος αυτών των ενδιάµεσων συνοπτικών οικονοµικών καταστάσεων. - 6 -
Σηµειώσεις επί των ενδιάµεσων συνοπτικών οικονοµικών καταστάσεων 1. Γενικά Η ΙΝΤΡΑΚΟΜ Α.Ε. Ελληνική Βιοµηχανία Τηλεπικοινωνιών και Συστηµάτων Πληροφορικής δραστηριοποιείται στο σχεδιασµό, ανάπτυξη, παραγωγή, πιστοποίηση, εγκατάσταση και υποστήριξη προϊόντων υψηλής τεχνολογίας και ηλεκτρονικών συστηµάτων για τις τηλεπικοινωνίες και την πληροφορική, καθώς και στον κατασκευαστικό τοµέα. Ο Όµιλος δραστηριοποιείται στην Ελλάδα, Η.Π.Α, Βουλγαρία και Ρουµανία, καθώς και σε άλλες χώρες του εξωτερικού και οι µετοχές της Εταιρείας διαπραγµατεύονται στο Χρηµατιστήριο Αθηνών. Η Εταιρεία εδρεύει στην Ελλάδα, Νοµό Αττικής, στο ήµο Παιανίας, στο 19,5 χλµ Λεωφόρο Μαρκοπούλου Παιανίας. Η ηλεκτρονική διεύθυνση της Εταιρείας είναι www.intracom.gr. Οι µη ελεγµένες ενδιάµεσες οικονοµικές αυτές καταστάσεις έχουν εγκριθεί προς δηµοσίευση από το ιοικητικό Συµβούλιο της Εταιρείας την 24 Ιουνίου 2005. 2. Αρχές σύνταξης των ενδιάµεσων συνοπτικών οικονοµικών καταστάσεων Οι µη ελεγµένες ενδιάµεσες οικονοµικές καταστάσεις της ΙΝΤΡΑΚΟΜ Α.Ε. µε ηµεροµηνία 31 Μαρτίου 2005 καλύπτουν τους τρεις µήνες έως 31 Μαρτίου 2005. Έχουν συνταχθεί σύµφωνα µε το ιεθνές Λογιστικό Πρότυπο ( ΛΠ ) 34 Ενδιάµεσες οικονοµικές καταστάσεις και υπόκεινται στις µεταβατικές διατάξεις του ιεθνούς Προτύπου Χρηµατοοικονοµικής Πληροφόρησης ( ΠΧΠ ) 1 Πρώτη εφαρµογή των ΠΧΠ, γιατί αποτελούν µέρος της περιόδου που καλύπτεται από τις πρώτες ΠΧΠ οικονοµικές καταστάσεις για το έτος που λήγει 31 εκεµβρίου 2005. Οι λογιστικές αρχές που χρησιµοποιήθηκαν για την ετοιµασία και την παρουσίαση των συνοπτικών ενδιάµεσων οικονοµικών καταστάσεων είναι συνεπείς µε τις λογιστικές αρχές που χρησιµοποιήθηκαν για τη σύνταξη των οικονοµικών πληροφοριών της Εταιρίας και του Οµίλου για τη χρήση που έληξε στις 31 εκεµβρίου του 2004. Σύµφωνα µε τις µεταβατικές διατάξεις του ΠΧΠ 1 και των άλλων σχετικών προτύπων, ο Όµιλος εφάρµοσε τα Πρότυπα που αναµένεται να ισχύουν την 31 εκεµβρίου 2005 στα οικονοµικά στοιχεία από 1 Ιανουαρίου 2004, µε εξαίρεση τα ΛΠ 32 και ΛΠ 39 Ταξινόµηση και επιµέτρηση χρηµατοοικονοµικών στοιχείων. Τα πρότυπα αυτά εφαρµόστηκαν από την 1 Ιανουαρίου 2005, σύµφωνα µε το ΠΧΠ 1 και ως αποτέλεσµα δεν περιλαµβάνονται στα στοιχεία του 2004. Οι ενδιάµεσες συνοπτικές οικονοµικές καταστάσεις πρέπει να ληφθούν υπόψη σε συνδυασµό µε την έκθεση µετάβασης στα ΠΧΠ της 31 εκεµβρίου του 2004 που έχει αναρτηθεί στην ιστοσελίδα του Οµίλου µε ηλεκτρονική διεύθυνση www.intracom.gr. Οι οικονοµικές καταστάσεις συντάσσονταν µε βάση τις Γενικά Παραδεκτές Λογιστικές Αρχές στην Ελλάδα ( ΓΠΛΑ ) έως την 31 εκεµβρίου 2004. Οι ΓΠΛΑ διαφέρουν σε κάποια σηµεία από τα ΠΧΠ. Κατά τη σύνταξη των οικονοµικών καταστάσεων, η ιοίκηση τροποποίησε κάποιες από τις µεθόδους λογιστικής αποτίµησης και ενοποίησης που χρησιµοποιούσε σύµφωνα µε τις Ελληνικές ΓΠΛΑ ώστε να συνάδουν µε τα ΠΧΠ. Τα στοιχεία του 2004 παρουσιάζονται αναπροσαρµοσµένα βάσει των τροποποιήσεων αυτών. Συµφωνία και περιγραφή της επίδρασης της µετάβασης, από τις ΓΠΛΑ στα ΠΧΠ, στα ίδια κεφάλαια και τα αποτελέσµατα παρατίθενται στη Σηµείωση 3. Οι οικονοµικές πληροφορίες έχουν συνταχθεί µε βάση την αρχή του ιστορικού κόστους, όπως έχει τροποποιηθεί από την επανεκτίµηση των επενδύσεων σε µετοχές εισηγµένες στο Χρηµατιστήριο Αθηνών και από την 1 Ιανουαρίου 2005 των χρηµατοοικονοµικών µέσων διαθέσιµων προς πώληση και των παραγώγων. - 7 -
Η ετοιµασία των οικονοµικών καταστάσεων σύµφωνα µε τα ΠΧΠ απαιτεί τη χρήση ορισµένων σηµαντικών λογιστικών εκτιµήσεων και την άσκηση κρίσης από τη ιοίκηση στη διαδικασία εφαρµογής των λογιστικών αρχών. Επίσης απαιτείται η χρήση υπολογισµών και υποθέσεων που επηρεάζουν τα αναφερθέντα ποσά των περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων, τη γνωστοποίηση ενδεχόµενων απαιτήσεων και υποχρεώσεων κατά την ηµεροµηνία των οικονοµικών καταστάσεων και τα αναφερθέντα ποσά εισοδηµάτων και εξόδων κατά τη διάρκεια του έτους υπό αναφορά. Παρά το γεγονός ότι αυτοί οι υπολογισµοί βασίζονται στην καλύτερη δυνατή γνώση της ιοίκησης σε σχέση µε τις τρέχουσες συνθήκες και ενέργειες, τα πραγµατικά αποτελέσµατα µπορεί τελικά να διαφέρουν από αυτούς τους υπολογισµούς. Οι λογιστικές αρχές που έχουν εφαρµοστεί στην ετοιµασία των οικονοµικών πληροφοριών των θυγατρικών και συνδεδεµένων επιχειρήσεων, καθώς και των κοινοπραξιών, είναι οµοιόµορφες µε αυτές που έχουν υιοθετηθεί από την Εταιρεία. 3. Μετάβαση στα ΠΧΠ Το ΠΧΠ 1 απαιτεί όπως ο Όµιλος καθορίσει τις λογιστικές αρχές σύµφωνα µε τα ΠΧΠ και να τις εφαρµόσει αναδροµικά για να αναµορφώσει τον κατά ΠΧΠ ισολογισµό έναρξης κατά την ηµεροµηνία µετάβασης (1 Ιανουαρίου 2004). Οι παρακάτω συµφωνίες παρέχουν µια ποσοτικοποίηση της επίδρασης της µετάβασης στα ΠΧΠ. Όµιλος - Συµφωνία ιδίων κεφαλαίων την 1 Ιανουαρίου 2004 και την 31 εκεµβρίου 2004 - Ενοποιηµένος ισολογισµός την 1 Ιανουαρίου 2004, 31 Μαρτίου 2004, 31 εκεµβρίου 2004 και 1 Ιανουαρίου 2005 - Ενοποιηµένη κατάσταση αποτελεσµάτων για την περίοδο 1/1-31/3/2004 Εταιρεία - Συµφωνία ιδίων κεφαλαίων την 1 Ιανουαρίου 2004 και την 31 εκεµβρίου 2004 - Εταιρικός ισολογισµός την 1 Ιανουαρίου 2004, 31 Μαρτίου 2004, 31 εκεµβρίου 2004 και 1 Ιανουαρίου 2005 - Εταιρική κατάσταση αποτελεσµάτων για την περίοδο 1/1-31/3/2004-8 -
Συµφωνία ιδίων κεφαλαίων Οµίλου την 1 Ιανουαρίου 2004 και την 31 εκεµβρίου 2004 1/1/2004 31/12/2004 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων µε βάσει τις ΓΠΛΑ 765.673 788.300 ιαγραφές εξόδων εγκατάστασης και ασώµατων ακινητοποιήσεων που δεν πληρούν τα κριτήρια αναγνώρισης βάσει ΠΧΠ (30.519) (47.493) Προσαρµογή λογαριασµών λοιπών προβλέψεων (38.332) (38.636) Μεταβολή λόγω διαφορετικής ωφέλιµης ζωής παγίων 32.300 52.757 Πρόβλεψη αποµείωσης συµµετοχών και χρεογράφων (8.340) (4.507) Αναβαλλόµενη φορολογία 9.226 7.446 Επίδραση αναγνώρισης έργων σε εξέλιξη βάσει ΠΧΠ (17.324) (19.304) Προσαρµογή αξίας απαιτήσεων (39.355) ( 39.355) ιαγραφή φορολογίας εισπρακτέας (5.397) (6.675) Μεταφορά ιδίων µετοχών στα ίδια κεφάλαια (10.767) (13.161) Αναπροσαρµογή πρόβλεψης αποζηµίωσης σε εργαζοµένους λόγω εξόδου από την υπηρεσία 2.355 (6.310) Πρόβλεψη για εγγυήσεις πωλήσεων (5.712) (4.844) Αντιλογισµός προτεινόµενου µερίσµατος 16.922 16.227 Μεταβολή στη σύνθεση της ενοποίησης και συναλλαγµατικές διαφορές στην ενοποίηση (408) 1.688 Λοιπές αναπροσαρµογές 2.988 5.063 Σύνολο αναµορφώσεων (92.361) (97.105) Σύνολο ιδίων κεφαλαίων µε βάσει τα ΠΧΠ 673.311 691.195-9 -
Ισολογισµός Οµίλου την 1 Ιανουαρίου 2004 ΓΠΛΑ Αναµορφώσεις ΠΧΠ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Μη κυκλοφορούν ενεργητικό Ενσώµατα πάγια περιουσιακά στοιχεία 314.126 4.290 318.416 Άυλα περιουσιακά στοιχεία 54.470 (12.170) 42.301 Επενδύσεις σε θυγατρικές 12.438 (12.438) - Επενδύσεις σε συνδεδεµένες επιχειρήσεις - 4.084 4.084 Λοιπές επενδύσεις 5.280 9.232 14.513 Επενδύσεις σε ακίνητα - 6.134 6.134 Αναβαλλόµενες φορολογικές απαιτήσεις - 13.411 13.411 Πελάτες και λοιπές απαιτήσεις 116.257 (50.055) 66.202 502.572 (37.511) 465.060 Κυκλοφορούν ενεργητικό Αποθέµατα 186.618 (33.199) 153.420 Πελάτες και λοιπές απαιτήσεις 527.643 (27.524) 500.119 Συµβάσεις κατασκευαστικών έργων - 21.172 21.172 Λοιπ ές επενδύσεις 21.345 (10.720) 10.625 Ταµ ειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα 289.572 (6.738) 282.833 1.025.179 (57.009) 968.169 Σύνολο ενεργητικού 1.527.750 (94.521) 1.433.230 Ί ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Μετοχικό κεφάλαιο 466.619 (11.437) 455.182 Αποθεµατικά 266.690 (77.197) 189.493 733.309 (88.634) 644.675 ικ αιώµ ατα µειοψηφίας 32.364 (3.727) 28.636 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων 765.673 (92.361) 673.311 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Μακροπρόθεσµες υποχρεώσεις άν εια 161.965 (344) 161.621 Αναβαλλόµενες φορολογικές υποχρεώσεις - 4.194 4.194 Υποχρεώσεις παροχών προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία 8.000 (3.478) 4.523 Επιχορηγήσεις - 580 580 Προβλέψεις 5.676 (1.725) 3.951 175.642 (773) 174.869 Βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις Προµηθευτές και λοιπές υποχρεώσεις 272.004 (11.273) 260.730 Τρέχουσες φορολογικές υποχρεώσεις - 3.712 3.712 Συµβάσεις κατασκευαστικών έργων - 1.286 1.286 άνεια 314.432 852 315.284 Προβλέψεις - 4.038 4.038 586.436 (1.386) 585.050 Σύνολο υποχρεώσεων 762.078 (2.159) 759.918 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων 1.527.750 (94.521) 1.433.230-10 -
Ισολογισµός Οµίλου την 31 Μαρτίου 2004 ΓΠΛΑ Αναµορφώσεις ΠΧΠ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Μη κυκλοφορούν ενεργητικό Ενσώµατα πάγια περιουσιακά στοιχεία Άυλα περιουσιακά στοιχεία 312.530 47.676 4.779 (8.325 ) 317.309 39.352 Επενδύσεις σε θυγατρικές 127.721 (127.721 ) - Επενδύσεις σε συνδεδεµένες επιχειρήσεις - 8.583 8.583 Λοιπές επενδύσεις 23.605 (4.067 ) 19.538 Επενδύσεις σε ακίνητα Αναβαλλόµενες φορολογικές απαιτήσεις Πελάτες και λοιπές απαιτήσεις - - - 6.386 13.219 51.274 6.386 13.219 51.274 511.532 (55.872 ) 455.660 Κυκλοφορούν ενεργητικό Αποθέµατα Πελάτες και λοιπές απαιτήσεις 187.756 477.898 (21.484 ) 29.690 166.272 507.588 Συµβάσεις κατασκευής έργων Λοιπές επενδύσεις - - 32.646 3.948 32.646 3.948 Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα 148.634 814.287 3.358 48.159 151.991 862.446 Σύνολο ενεργητικού 1.325.820 (7.714 ) 1.318.106 Ι ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Ί ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Μετοχικό κεφάλαιο Aποθεµατικά ικαιώµατα µειοψηφίας Σύνολο ιδίων κεφαλαίων 466.619 288.855 755.474 38.807 794.281 (11.480 ) (88.634 ) (100.115 ) (2.468 ) (102.583 ) 455.139 200.221 655.360 36.339 691.698 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Μακροπρόθεσµες υποχρεώσεις άνεια 125.666 (271 ) 125.395 Αναβαλλόµενες φορολογικές υποχρεώσεις Υποχρεώσεις παροχών προσωπικού λόγω - 3.867 3.867 εξόδου από την υπηρεσία Επιχορηγήσεις - - 4.771 577 4.771 577 Προβλέψεις 23.430 149.096 (16.854 ) (7.911 ) 6.576 141.186 Βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις Προµηθευτές και λοιπές υποχρεώσεις 164.432 77.845 242.277 Τρέχουσες φορολογικές υποχρεώσεις - 5.627 5.627 Συµβάσεις κατασκευής έργων - 1.407 1.407 άνεια 218.010 7.161 225.172 Προβλέψεις - 10.739 10.739 382.442 102.780 485.222 Σύνολο υποχρεώσεων 531.539 94.869 626.408 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων 1.325.820 (7.714 ) 1.318.106-11 -
Ισολογισµός Οµίλου την 31 εκεµβρίου 2004 ΓΠΛΑ Αναµορφώσεις ΠΧΠ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Μη κυκλοφορούν ενεργητικό Ενσώµατα πάγια περιουσιακά στοιχεία 319.103 4.011 323.114 Άυλα περιουσιακά στοιχεία 57.647 (6.626) 51.022 Επενδύσεις σε θυγατρικές 20.158 (20.158) - Επενδύσεις σε συνδεδεµένες επιχειρήσεις (13.072) 17.641 4.569 Λοιπές επενδύσεις 31.362 (14.168) 17.194 Επενδύσεις σε ακίνητα - 6.106 6.106 Αναβαλλόµενες φορολογικές απαιτήσεις - 12.605 12.605 Πελάτες και λοιπές απαιτήσεις 124.952 (60.612) 64.340 540.150 (61.200) 478.950 Κυκλοφορούν ενεργητικό Αποθέµατα 183.004 (33.203) 149.801 Πελάτες και λοιπές απαιτήσεις 551.627 (32.893) 518.734 Συµβάσεις κατασκευαστικών έργων - 18.696 18.696 Λοιπές επενδύσεις - 11.530 11.530 Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα 137.723 1.793 139.516 872.355 (34.077) 838.277 Σύνολο ενεργητικού 1.412.505 (95.277) 1.317.228 Ί ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Μετοχικό κεφάλαιο 467.866 (12.471) 455.395 Λοιπά αποθεµατικά 282.203 (83.592) 198.611 750.069 (96.063) 654.006 ικαιώµατα µειοψηφίας 38.231 (1.042) 37.189 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων 788.300 (97.105) 691.195 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Μακροπρόθεσµες υποχρεώσεις άνεια 137.658 7.147 144.805 Αναβαλλόµενες φορολογικές υποχρεώσεις - 6.231 6.231 Υποχρεώσεις παροχών προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία 5.619 (697) 4.922 Επιχορηγήσεις - 569 569 Προβλέψεις 4.596 (1.106) 3.491 147.873 12.145 160.018 Βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις Προµηθευτές και λοιπές υποχρεώσεις 274.098 (27.908) 246.190 Τρέχουσες φορολογικές υποχρεώσεις 5.303 (0) 5.303 Συµβάσεις κατασκευαστικών έργων - 739 739 άνεια 196.932 5.924 202.855 Προβλέψεις - 10.928 10.928 476.332 (10.317) 466.015 Σύνολο υποχρεώσεων 624.205 1.828 626.033 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων 1.412.505 (95.277) 1.317.228-12 -
Ισολογισµός Οµίλου την 1 Ιανουαρίου 2005 ΠΧΠ Επίδραση ΠΧΠ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ 31/12/2004 ΛΠ 32 και 39 1/1/2005 Μη κυκλοφορούν ενεργητικό Ενσώµατα πάγια περιουσιακά στοιχεία 323.114-323.114 Άυλα περιουσιακά στοιχεία 51.022-51.022 Επενδύσεις σε θυγατρικές - - - Επενδύσεις σε συνδεδεµένες επιχειρήσεις 4.569-4.569 Λοιπές επενδύσεις 17.194 (13.647) 3.547 Χρηµατοοικονοµικά προϊόντα διαθέσιµα προς πώληση - 16.932 16.932 Επενδύσεις σε ακίνητα 6.106-6.106 Αναβαλλόµενες φορολογικές απαιτήσεις 12.605-12.605 Πελάτες και λοιπές απαιτήσεις 64.340 (508) 63.832 478.950 2.777 481.727 Κυκλοφορούν ενεργητικό Αποθέµατα 149.801-149.801 Πελάτες και λοιπές απαιτήσεις 518.734-518.734 Συµβάσεις κατασκευής έργων 18.696 (464) 18.232 Λοιπές επενδύσεις 11.530 (3.899) 7.631 Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα 139.516-139.516 838.277 (4.363) 833.914 Σύνολο ενεργητικού 1.317.228 (1.586) 1.315.641 Ι ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Ίδια κεφάλαια αποδιδόµενα στους µετόχους Μετοχικό κεφάλαιο 455.395-455.395 Λοιπά αποθεµατικά 198.611 (25.359) 173.251 654.006 (25.359) 628.647 ικαιώµατα µειοψηφίας 37.189-37.189 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων 691.195 (25.359) 665.835 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Μακροπρόθεσµες υποχρεώσεις άνεια 144.805 (28.476) 116.329 Αναβαλλόµενες φορολογικές υποχρεώσεις 6.231-6.231 Υποχρεώσεις παροχών προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία 4.922-4.922 Επιχορηγήσεις 569-569 Προβλέψεις 3.491-3.491 Παράγωγα χρηµατοοικονοµικά προϊόντα - 52.249 52.249 160.018 23.773 183.791 Βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις Προµηθευτές και λοιπές υποχρεώσεις 246.190-246.190 Τρέχουσες φορολογικές υποχρεώσεις 5.303-5.303 Συµβάσεις κατασκευής έργων 739-739 άνεια 202.855-202.855 Προβλέψεις 10.928-10.928 466.015-466.015 Σύνολο υποχρεώσεων 626.033 23.773 649.806 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων 1.317.228 (1.586) 1.315.641-13 -
Κατάσταση αποτελεσµάτων Οµίλου για την περίοδο 1/1-31/3/2004 ΓΠΛΑ Αναµορφώσεις ΠΧΠ Πωλήσεις 147.027 (1.455) 145.572 Κόστος πωλήσεων (84.055) (5.209) (89.264) Μεικτό κέρδος 62.971 (6.663) 56.308 Άλλα λειτουργικά έσοδα/ (έξοδα)- καθαρά (189) 1.070 881 Έξοδα διάθεσης (17.257) (1.904) (19.161) Έξοδα διοίκησης (20.835) 3.945 (16.891) Αποτελέσµατα εκµετάλλευσης 24.690 (3.552) 21.138 Χρηµατοοικονοµικά έξοδα καθαρά (6.697) 1.422 (5.275) Κέρδη από συνδεδεµένες επιχειρήσεις Κέρδος πριν τη φορολογία - 17.993 35 (2.095) 35 15.898 Τρέχουσα φορολογία εισοδήµατος - (7.429) (7.429) Καθαρό κέρδος από συνεχιζόµενες δραστηριότητες 17.993 (9.524) 8.469 Μη συνεχιζόµενες δραστηριότητες: - - - Ζηµιές περιόδου από µη συνεχιζόµενες δραστηριότητες - (361) (361) Καθαρά κέρδη έτους 17.993 (9.885) 8.108 Κατανεµηµένα σε : Μετόχους της µητρικής 17.637 (9.527) 8.110 ικαιώµατα µειοψηφίας 356 (358) (2) 17.993 (9.885) 8.108-14 -
Συµφωνία ιδίων κεφαλαίων Εταιρείας την 1 Ιανουαρίου 2004 και την 31 εκεµβρίου 2004 1/1/2004 31/12/2004 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων µε βάσει τις ΓΠΛΑ 686.511 695.730 ιαγραφή εξοδων εγκατάστασης και ασώµατων ακινητοποιήσεων που δεν πληρούν τα κριτήρια αναγνώρισης βάσει ΠΧΠ (25.826) (41.410) Προσαρµογή λογαριασµών λοιπών προβλέψεων (38.057) (38.057) Μεταβολή λόγω διαφορετικής ωφέλιµης ζωής παγίων 20.483 41.595 Πρόβλεψη αποµείωσης συµµετοχών (6.998) (2.883) Αναβαλλόµενη φορολογία 10.750 6.650 Επίδραση αναγνώρισης έργων σε εξέλιξη βάσει ΠΧΠ (14.528) (16.755) Προσαρµογή αξίας απαιτήσεων (28.500) (28.500) ιαγραφή φορολογίας εισπρακτέας (5.397) (5.397) Μεταφορά ιδίων µετοχών στα ίδια κεφάλαια (10.767) (12.186) Πρόβλεψη για αποζηµίωση σε εργαζοµένους λόγω εξόδου από την υπηρεσία 2.198 (6.456) Πρόβλεψη για εγγυήσεις πωλήσεων (5.712) (4.844) Αντιλογισµός προτεινόµενου µερίσµατος 12.820 13.126 Λοιπές αναπροσαρµογές 2.958 8.050 Σύνολο αναµορφώσεων (86.577) (87.068) Σύνολο ιδίων κεφαλαίων µε βάσει τα ΠΧΠ 599.934 608.662-15 -
Ισολογισµός Εταιρείας την 1 Ιανουαρίου 2004 ΓΠΛΑ Αναµορφώσεις ΠΧΠ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Μη κυκλοφορούν ενεργητικό Ενσώµατα πάγια περιουσιακά στοιχεία 248.800 14.577 263.377 Άυλα περιουσιακά στοιχεία 55.907 (20.175) 35.732 Επενδύσεις σε θυγατρικές 39.451 (4.985) 34.466 Επενδύσεις σε συνδεδεµένες επιχειρήσεις 357 (38) 319 Λοιπές επενδύσεις 13.521 3.067 16.588 Επενδύσεις σε ακίνητα - 5.103 5.103 Αναβαλλόµενες φορολογικές απαιτήσεις - 12.080 12.080 Πελάτες και λοιπές απαιτήσεις 79.334 (28.500) 50.834 437.370 (18.871) 418.499 Κυκλοφορούν ενεργητικό Αποθέµατα 163.541 (27.357) 136.184 Πελάτες και λοιπές απαιτήσεις 442.464 (23.807) 418.657 Λοιπές επενδύσεις 19.500 (10.767) 8.732 Φορολογία επιστρεπτέα 5.397 (5.397) - Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα 265.793 (5.858) 259.935 896.694 (73.186) 823.508 Σύνολο ενεργητικού 1.334.064 (92.057) 1.242.007 Ί ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Κεφάλαιο µετοχικό 466.619 (11.437) 455.182 Λοιπά αποθεµατικά 219.892 (75.140) 144.752 686.511 (86.577) 599.934 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Μακροπρόθεσµες υποχρεώσεις άνεια 153.500 4.068 157.568 Αναβαλλόµενες φορολογικές υποχρεώσεις - 1.330 1.330 Υποχρεώσεις παροχών προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία 6.239 (2.198) 4.040 Επιχορηγήσεις - 413 413 Προβλέψεις 3.764 (1.788) 1.976 163.502 1.826 165.328 Βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις Προµηθευτές και λοιπές υποχρεώσεις 206.279 267 206.546 άνεια 264.952 1.126 266.077 Μερίσµατα πληρωτέα 12.820 (12.820) - Προβλέψεις - 4.121 4.121 484.050 (7.305) 476.745 Σύνολο υποχρεώσεων 647.553 (5.480) 642.073 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων 1.334.064 (92.057) 1.242.007-16 -
Ισολογισµός Εταιρείας την 31 Μαρτίου 2004 ΓΠΛΑ Αναµορφώσεις ΠΧΠ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Μη κυκλοφορούν ενεργητικό Ενσώµατα πάγια περιουσιακά στοιχεία 247.539 14.889 262.428 Άϋλα περιουσιακά στοιχεία 49.915 (17.067) 32.849 Επενδύσεις σε θυγατρικές 35.282 (815) 34.466 Επενδύσεις σε συνδεδεµένες επιχειρήσεις 319-319 Λοιπές επενδύσεις 16.930 (1.140) 15.790 Επενδύσεις σε ακίνητα - 5.038 5.038 Αναβαλλόµενες φορολογικές απαιτήσεις - 12.080 12.080 Πελάτες και λοιπές απαιτήσεις 79.335 (28.500) 50.835 429.321 (15.516) 413.805 Κυκλοφορούν ενεργητικό Αποθέµατα 159.030 (14.649) 144.380 Πελάτες και λοιπές απαιτήσεις 400.807 42.665 443.472 Λοιπές επενδύσεις 12.724 (10.767) 1.957 Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα 123.418 (5.858) 117.560 695.979 11.391 707.369 Σύνολο ενεργητικού 1.125.299 (4.125) 1.121.174 Ι ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Ί ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Μετοχικό κεφάλαιο 466.619 (11.480) 455.139 Αποθεµατικά 236.243 (82.090) 154.153 702.862 (93.570) 609.292 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Μακροπρόθεσµες υποχρεώσεις άνεια 118.000 3.793 121.793 Αναβαλλόµενες φορολογικές υποχρεώσεις - 1.330 1.330 Υποχρεώσεις παροχών προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία 6.239 (2.198) 4.040 Επιχορηγήσεις - 413 413 Προβλέψεις 10.823 (8.847) 1.976 135.061 (5.509) 129.552 Βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις Προµηθευτές και λοιπές υποχρεώσεις 122.248 86.677 208.925 Τρέχουσες φορολογικές υποχρεώσεις - 3.030 3.030 άνεια 165.128 1.126 166.254 Προβλέψεις - 4.121 4.121 287.376 94.954 382.330 Σύνολο υποχρεώσεων 422.437 89.445 511.882 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων 1.125.299 (4.125) 1.121.174-17 -
Ισολογισµός Εταιρείας την 31 εκεµβρίου 2004 ΓΠΛΑ Αναµορφώσεις ΠΧΠ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Μη κυκλοφορούν ενεργητικό Ενσώµατα πάγια περιουσιακά στοιχεία 241.376 16.004 257.381 Άυλα περιουσιακά στοιχεία 61.198 (17.305) 43.893 Επενδύσεις σε θυγατρικές 36.276 (1.281) 34.995 Επενδύσεις σε συνδεδεµένες επιχειρήσεις 319-319 Λοιπές επενδύσεις 10.206 3.441 13.647 Επενδύσεις σε ακίνητα - 4.843 4.843 Αναβαλλόµενες φορολογικές υποχρεώσεις - 11.210 11.210 Πελάτες και λοιπές απαιτήσεις 86.313 (34.358) 51.955 435.689 (17.446) 418.243 Κυκλοφορούν ενεργητικό Αποθέµατα 158.286 (28.888) 129.399 Πελάτες και λοιπές απαιτήσεις 475.475 (26.038) 449.437 Λοιπές επενδύσεις 16.086 (12.186) 3.899 Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα 108.836-108.836 758.683 (67.112) 691.571 Σύνολο ενεργητικού 1.194.372 (84.558) 1.109.814 Ί ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Κεφάλαιο µετοχικό 467.866 (12.471) 455.395 Αποθεµατικά 227.864 (74.597) 153.267 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων 695.730 (87.068) 608.662 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Μακροπρόθεσµες υποχρεώσεις άνεια 118.000 2.943 120.943 Αναβαλλόµενες φορολογικές υποχρεώσεις - 4.560 4.560 Υποχρεώσεις παροχών προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία 4.266-4.266 Επιχορηγήσεις - 413 413 Προβλέψεις 3.774 (1.862) 1.912 126.040 6.054 132.094 Βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις Προµηθευτές και λοιπές υποχρεώσεις 204.873 (1.738) 203.135 Τρέχουσες φορολογικές υποχρεώσεις 958-958 άνεια 153.645 1.126 154.771 Μερίσµατα πληρωτέα 13.126 (13.126) - Προβλέψεις - 10.193 10.193 372.602 (3.544) 369.057 Σύνολο υποχρεώσεων 498.642 2.510 501.151 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων 1.194.372 (84.558) 1.109.814-18 -
Ισολογισµός Εταιρείας την 1 Ιανουαρίου 2005 ΠΧΠ Επίδραση ΠΧΠ 31/12/2004 ΛΠ 32 και 39 1/1/2005 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Μη κυκλοφορούν ενεργητικό Ενσώµατα πάγια περιουσιακά στοιχεία 257.381-257.381 Άυλα περιουσιακά στοιχεία 43.893-43.893 Επενδύσεις σε θυγατρικές 34.995-34.995 Επενδύσεις σε συνδεδεµένες επιχειρήσεις 319-319 Λοιπές επενδύσεις 13.647 (13.647) - Χρηµατοοικονοµικά προϊόντα διαθέσιµα προς πώληση - 16.880 16.880 Επενδύσεις σε ακίνητα 4.843-4.843 Αναβαλλόµενες φορολογικές απαιτήσεις 11.210-11.210 Πελάτες και λοιπές απαιτήσεις 51.955-51.955 418.243 3.233 421.476 Κυκλοφορούν ενεργητικό Αποθέµατα 129.399-129.399 Πελάτες και λοιπές απαιτήσεις 449.437-449.437 Λοιπές επενδύσεις 3.899 (3.899) - Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα 108.836-108.836 691.571 (3.899) 687.671 Σύνολο ενεργητικού 1.109.814 (667) 1.109.147 Ι ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Ίδια κεφάλαια αποδιδόµενα στους µετόχους Μετοχικό κεφάλαιο 455.395-455.395 Λοιπά αποθεµατικά 153.267 (24.445) 128.822 608.662 (24.445) 584.218 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Μακροπρόθεσµες υποχρεώσεις άνεια 120.943 (28.471) 92.471 Αναβαλλόµενες φορολογικές υποχρεώσεις 4.560-4.560 Υποχρεώσεις παροχών προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία 4.266-4.266 Επιχορηγήσεις 413-413 Προβλέψεις 1.912-1.912 Παράγωγα χρηµατοοικονοµικά προϊόντα - 52.249 52.249 132.094 23.778 155.872 Βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις Προµηθευτές και λοιπές υποχρεώσεις 203.135-203.135 Τρέχουσες φορολογικές υποχρεώσεις 958-958 άνεια 154.771-154.771 Προβλέψεις 10.193-10.193 369.057-369.057 Σύνολο υποχρεώσεων 501.151 23.778 524.929 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων 1.109.814 (667) 1.109.147-19 -
Κατάσταση αποτελεσµάτων Εταιρείας για την περίοδο 1/1-31/3/2004 ΓΠΛΑ Αναµορφώσεις ΠΧΠ Πωλήσεις 115.449 1.425 116.874 Κόστος πωλήσεων (65.663) (5.046) (70.709) Μεικτό κέρδος 49.786 (3.621) 46.165 Άλλα λειτουργικά έσοδα / (έξοδα) - καθαρά 154 (147) 7 Έξοδα διάθεσης (7.344) 145 (7.199) Έξοδα διοίκησης (9.528) 680 (8.847) Έξοδα έρευνας και ανάπτυξης (10.244) 187 (10.058) Αποτελέσµατα εκµετάλλευσης 22.825 (2.757) 20.068 Χρηµατοοικονοµικά έξοδα καθαρά (5.403) 762 (4.641) Έκτακτα κέρδη και ανόργανα έσοδα 1.275 (1.275) - Έσοδα προηγούµενων χρήσεων 320 (320) - Έκτακτες ζηµιές και ανόργανα έξοδα (863) 863 - Έξοδα προηγούµενων χρήσεων (669) 669 - Αποσβέσεις µη ενσωµατωµένες στο λειτουργικό κόστος (269) 269 - Κέρδος πριν τη φορολογία 17.217 (1.790) 15.427 Τρέχουσα φορολογία εισοδήµατος - (6.026) (6.026) Καθαρό κέρδος 17.217 (7.816) 9.401-20 -
4. Πληροφόρηση κατά τοµέα Πρωτεύων τύπος πληροφόρησης επιχειρηµατικοί τοµείς Τα αποτελέσµατα για κάθε τοµέα για την περίοδο 1/1-31/3/2005 ήταν τα παρακάτω: Τηλεπικοινωνίες Ολοκληρωµένες λύσεις πληροφορικής, δηµοσίου τοµέα και τραπεζών Αµυντικά Κατασκευαστικά Λοιπά Μη κατανεµηθέντα Συνολικές µεικτές πωλήσεις ανά τοµέα 73.970 30.386 15.725 12.816 967-133.865 Ενδοτµηµατικές πωλήσεις (6.460) (2.267) (787) (600) (174) - (10.288) Πωλήσεις 67.511 28.119 14.938 12.216 793-123.577 Σύνολο Λειτουργικά κέρδη 6.927 2.185 5.060 (810) 3.091-16.452 Χρηµατοοικονοµικά έξοδα - - - - - (4.985) (4.985) Μερίδιο αποτελεσµάτων συνδεδεµένων επιχειρήσεων - - - - - (259) (259) Κέρδη προ φόρων από συνεχιζόµενες εκµεταλεύσεις 6.927 2.185 5.060 (810) 3.091 (5.244) 11.208 Κέρδη / ζηµία περιόδου από διακοπτόµενες εκµεταλλεύσεις - - - - - (254) (254) Κέρδη προ φόρων 6.927 2.185 5.060 (810) 3.091 (5.497) 10.955 Φόρος εισοδήµατος (2.158) Καθαρό κέρδος 8.796 Τα αποτελέσµατα για κάθε τοµέα για την περίοδο 1/1-31/3/2004 ήταν τα παρακάτω: Τηλεπικοινωνίες Ολοκληρωµένες λύσεις πληροφορικής, δηµοσίου τοµέα και τραπεζών Αµυντικά Κατασκευαστικά Λοιπά Μη κατανεµηθέντα Συνολικές µεικτές πωλήσεις ανά τοµέα 90.855 44.596 13.353 13.101 1.608-163.513 Ενδοτµηµατικές πωλήσεις (10.895) (4.457) (982) (1.518) (89) - (17.941) Πωλήσεις 79.960 40.139 12.371 11.583 1.519-145.572 Σύνολο Λειτουργικά κέρδη 4.789 11.247 2.438 1.779 884-21.138 Χρηµατοοικονοµικά έξοδα - - - - - (5.275) (5.275) Μερίδιο αποτελεσµάτων συνδεδεµένων επιχειρήσεων - - - - - 35 35 Κέρδη προ φόρων από συνεχιζόµενες εκµεταλεύσεις 4.789 11.247 2.438 1.779 884 (5.240) 15.898 Κέρδη / ζηµία περιόδου από διακοπτόµενες εκµεταλλεύσεις - - - - - (361) (361) Κέρδη προ φόρων 4.789 11.247 2.438 1.779 884 (5.601) 15.537 Φόρος εισοδήµατος (7.429) Καθαρό κέρδος 8.108-21 -
5. Επενδύσεις σε θυγατρικές Κατά τη διάρκεια της περιόδου η Εταιρεία προέβη στην απόκτηση 1.877 επιπλέον µετοχών στη θυγατρική της εταιρεία Intrasoft International S.A. που εδρεύει στο Λουξεµβούργο, αυξάνοντας το ποσοστό συµµετοχής της από 69,73% σε 99,42%. Η Εταιρεία κατέβαλε το ποσό των 12.172.692, ποσό κατά 9 εκ περίπου πάνω από τη λογιστική αξία της εταιρείας κατά την περίοδο της εξαγοράς. Βάσει αποτίµησης από διεθνείς οίκους και σε συνδυασµό µε τη συνεχή ανάπτυξη της εταιρείας, ο Όµιλος αναµένει ισχυρές ταµειακές ροές στα επόµενα χρόνια. 6. Παράγωγα χρηµατοοικονοµικά στοιχεία Εταιρεία 1/1-31/3/2005 Παθητικό Ονοµαστική αξία Συµβάσεις ανταλλαγής επιτοκίων (swaps) - για εµπορία 3.602 100.000 Προθεσµιακές συµβάσεις συναλλάγµατος - για εµπορία 13.323 41.040 Συµβάσεις ανταλλαγής επιτοκίων (swaps) για αντιστάθµιση ταµειακών ροών 4.582 για αντιστάθµιση αξίας δανείου 21.034 25.616 118.000 Σύνολο 42.541 Βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις 25.616 Μη βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις 16.925 42.541 7. εσµεύσεις Κεφαλαιουχικές δεσµεύσεις εν υπάρχουν σηµαντικές κεφαλαιουχικές δαπάνες που έχουν αναληφθεί αλλά δεν έχουν εκτελεσθεί κατά ηµεροµηνία του Ισολογισµού. την 8. Ενδεχόµενες υποχρεώσεις Ο Όµιλος έχει ενδεχόµενες υποχρεώσεις σε σχέση µε τράπεζες, λοιπές εγγυήσεις και άλλα θέµατα που προκύπτουν στα πλαίσια της συνήθους δραστηριότητας. εν αναµένεται να προκύψουν ουσιώδεις επιβαρύνσεις από τις ενδεχόµενες υποχρεώσεις. Η Εταιρεία έχει δώσει εγγυήσεις στα πλαίσια των συνήθων δραστηριοτήτων της, συνολικού ποσού 236 εκ. περίπου. H Εταιρεία έχει εγγυηθεί έναντι τραπεζών για δάνεια θυγατρικών της συνολικού ύψους 45.553.000. - 22 -
9. Συναλλαγές µε συνδεδεµένα µέρη Οι κατωτέρω συναλλαγές, αφορούν συναλλαγές µε συνδεδεµένα µέρη. Όµιλος Εταιρεία Πωλήσεις αγαθών / υπηρεσιών: 1/1-31/3/2005 1/1-31/3/2004 1/1-31/3/2005 1/1-31/3/2004 Προς θυγατρικές - - 5.566 Προς υπόλοιπα συνδεδεµένα µέρη 3.723 11.303 3.595 4.374 3.723 11.303 9.161 13.563 Αγορές αγαθών / υπηρεσιών: Από θυγατρικές - - 5.356 Από υπόλοιπα συνδεδεµένα µέρη 4.283 3.265 4.283 3.258 9.189 7.235 4.283 3.265 9.639 10.493 Τα υπόλοιπα τέλους χρήσης που αφορά τις παραπάνω συναλλαγές έχουν ως εξής: Όµιλος Εταιρεία Απαιτήσεις από συνδεδεµένα µέρη: 31/3/2005 31/3/2004 31/3/2005 31/3/2004 Από θυγατρικές - - 27.446 20.087 Από υπόλοιπα συνδεδεµένα µέρη 50.752 34.689 32.213 10.115 50.752 34.689 59.659 30.202 Υποχρεώσεις προς συνδεδεµένα µέρη: Προς θυγατρικές - - 12.093 6.839 Προς υπόλοιπα συνδεδεµένα µέρη 26.706 7.902 26.675 7.786 26.706 7.902 38.768 14.625 Οι υπηρεσίες από και προς συνδεδεµένα µέρη, καθώς και οι πωλήσεις και αγορές αγαθών, γίνονται σύµφωνα µε τους τιµοκαταλόγους που ισχύουν για µη συνδεδεµένα µέρη. - 23 -
10. Κέρδη ανά µετοχή Συνεχιζόµενες δραστηριότητες Βασικά και αναπροσαρµοσµένα Τα βασικά και αναπροσαρµοσµένα κέρδη ανά µετοχή υπολογίζονται µε διαίρεση του κέρδους που αναλογεί στους µετόχους της µητρικής, µε τον σταθµισµένο µέσο αριθµό των κοινών µετοχών στην διάρκεια της περιόδου, εξαιρουµένων των ιδίων κοινών µετοχών που αγοράσθηκαν από την επιχείρηση (ίδιες µετοχές). 1/1-31/3/2005 1/1-31/3/2004 1/1-31/3/2005 1/1-31/3/2004 Βασικά κέρδη ανά µετοχή ( ανά µετοχή) Κέρδη που αναλογούν στους µετόχους της µητρικής 9.437 8.110 11.132 9.401 Σταθµισµένος µέσος όρος του αριθµού µετοχών 131.259 128.202 131.259 128.202 Βασικά κέρδη ανά µετοχή ( ανά µετοχή) 0,07 0,06 0,08 0,07 Όµιλος Εταιρεία 1/1-31/3/2005 1/1-31/3/2004 1/1-31/3/2005 1/1-31/3/2004 Αναπροσαρµοσµένα κέρδη ανά µετοχή ( ανά µετοχή) Κέρδη που αναλογούν στους µετόχους της µητρικής 9.437 8.110 11.132 9.401 Σταθµισµένος µέσος όρος του αριθµού µετοχών 131.565 128.546 131.565 128.546 Αναπροσαρµοσµένα κέρδη ανά µετοχή ( ανά µετοχή) 0,07 0,06 0,08 0,07 Όµιλος Εταιρεία 11. Ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις Η Εταιρία έχει ελεγχθεί από τις φορολογικές αρχές µέχρι και τη χρήση 2002. 12. Αριθµός απασχολούµενου προσωπικού Ο αριθµός απασχολούµενου προσωπικού στο τέλος της τρέχουσας περιόδου ήταν 5.368 και 3.151 για τον Όµιλο και την Εταιρεία αντίστοιχα. 13. Γεγονότα µετά την ηµεροµηνία του Ισολογισµού Η Εταιρεία προχώρησε στη µεταβίβαση του συνόλου των µετοχών της στην εταιρεία Bulfon S.A. που εδρεύει στη Σόφια, Βουλγαρία και που ανερχόταν στο 66% του µετοχικού της κεφαλαίου, στην εταιρεία Bulgarian Telecommunications Company Limited. Η Εταιρεία προχώρησε στη µεταβίβαση: (α) του συνόλου της συµµετοχής της στην Ανώνυµη Εταιρεία ΕΛΛΑΣΚΟΜ Α.Ε. ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΤΗΛΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΩΝ, δηλαδή του 15% της ως άνω εταιρείας και (β) του συνόλου της συµµετοχής της στην Ανώνυµη Εταιρεία ΓΑΛΑΝΗΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΕΠΕΞΕΡΓΑΣΙΑΣ ΑΘΛΗΤΙΚΩΝ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΩΝ Α.Ε., δηλαδή του 60% του µετοχικού κεφαλαίου της ως άνω εταιρείας. Απαίτηση του Οµίλου που βρισκόταν σε διαιτησία διευθετήθηκε µε σχετική συµφωνία συµβιβασµού που υπεγράφη στις 27 Μαΐου 2005. Βάσει της συµφωνίας, ο Όµιλος θα εισπράξει το ποσό των 78.200.000. - 24 -