1 ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ Για την εννιάμηνο που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου 2009 Π Ε Ρ Ι Ε Χ Ο Μ Ε Ν Α Σελίδα Περιεχόμενα 1 Συνοπτική Ενδιάμεση Ενοποιημένη Κατάσταση Λογαριασμού Αποτελεσμάτων 2 Συνοπτική Ενδιάμεση Ενοποιημένη Κατάσταση Συνολικών Εσόδων 3 Συνοπτική Ενδιάμεση Ενοποιημένη Κατάσταση Οικονομικής Θέσης 4 Συνοπτική Ενδιάμεση Ενοποιημένη Κατάσταση Μεταβολών των Ιδίων Κεφαλαίων 5 Συνοπτική Ενδιάμεση Ενοποιημένη Κατάσταση των Ταμειακών Ροών 6 Σημειώσεις στις Συνοπτικές Ενδιάμεσες Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις 7-15
2 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ Εννιάμηνο που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου Σημ. 2009 2008 Έσοδα από τόκους 216.273.019 234.939.651 Έξοδα από τόκους (117.741.116) (140.477.086) Καθαρά έσοδα από τόκους 98.531.903 94.462.565 Έσοδα από δικαιώματα και προμήθειες 19.724.124 26.176.364 Έξοδα από δικαιώματα και προμήθειες (836.938) (811.862) Καθαρά έσοδα από δικαιώματα και προμήθειες 18.887.786 25.364.502 Καθαρό κέρδος/(ζημία) από μεταβολή χρηματοοικονομικών μέσων στην εύλογη αξία 54.259 (112.427) Άλλα έσοδα από εργασίες 5.414.834 12.818.488 Αποτελέσματα ασφαλιστικών εργασιών 1.464.083 1.635.927 Κέρδη από εργασίες 124.352.265 134.169.055 Πρόβλεψη για απομείωση επισφαλών απαιτήσεων (27.226.033) (13.320.581) Δαπάνες προσωπικού (29.172.814) (28.702.982) Αποσβέσεις και χρεολύσεις (2.345.897) (2.071.065) Άλλα έξοδα (8.071.321) (8.308.277) Κέρδη για την περίοδο πριν τη φορολογία 57.536.200 81.766.150 Φορολογία (5.851.536) (8.261.789) Κέρδη για την περίοδο 51.684.664 73.504.361 Κέρδη που αναλογούν: Στους ιδιοκτήτες της ιθύνουσας εταιρίας 51.450.929 73.222.800 Στα δικαιώματα μειοψηφίας 233.735 281.561 Κέρδη για την περίοδο 51.684.664 73.504.361 Κέρδη ανά μετοχή (σεντ) 4 36,88 52,49 Οι σημειώσεις στις σελίδες 7 μέχρι 15 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
3 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟΔΩΝ Εννιάμηνο που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου 2009 2008 Κέρδη για την περίοδο 51.684.664 73.504.361 Λοιπά συνολικά έσοδα Πλεόνασμα από επανεκτίμηση επενδύσεων διαθεσίμων προς πώληση 866.719 - Διαφορά από μετατροπή μετοχικού κεφαλαίου σε Ευρώ - 599.999 Λοιπά έσοδα για την περίοδο 866.719 599.999 Συνολικά έσοδα για την περίοδο μετά τη φορολογία 52.551.383 74.104.360 Συνολικά έσοδα για την περίοδο μετά τη φορολογία που αναλογούν: Στους ιδιοκτήτες της ιθύνουσας εταιρίας 52.317.648 73.822.799 Στα δικαιώματα μειοψηφίας 233.735 281.561 Συνολικά έσοδα για την περίοδο 52.551.383 74.104.360 Οι σημειώσεις στις σελίδες 7 μέχρι 15 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
4 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ ΣΤΙΣ 30 ΣΕΠΤΕΜΒΡΙΟΥ 2009 30 Σεπτεμβρίου 2009 31 Δεκεμβρίου 2008 Σημ. Περιουσιακά στοιχεία Μετρητά και καταθέσεις με την Κεντρική Τράπεζα της Κύπρου 77.271.548 68.979.626 Καταθέσεις σε πιστωτικά ιδρύματα 2.245.379.282 2.264.005.535 Δάνεια και απαιτήσεις από πελάτες 6 4.393.917.566 4.502.500.591 Επενδύσεις διαθέσιμες προς πώληση 16.695.814 5.283.522 Επενδύσεις που κατέχονται μέχρι τη λήξη 163.031.945 - Επενδύσεις σε συγγενικές εταιρείες 35.033 35.034 Εισπρακτέα από αντιπροσώπους και ασφαλιζόμενους 11.624.559 15.178.327 Επενδύσεις που αποτιμούνται στην εύλογη αξία μέσω της ενοποιημένης κατάστασης λογαριασμού αποτελεσμάτων 22.614.615 22.386.429 Ακίνητα, εγκαταστάσεις και εξοπλισμός 7 34.910.836 34.736.121 Άϋλα περιουσιακά στοιχεία 7 8.474.337 8.424.576 Επενδύσεις σε ακίνητα 1.752.500 1.752.500 Παράγωγα που κατέχονται για διαχείριση κινδύνων 325.156 1.021.294 Αναβαλλόμενη φορολογία 201.544 694.788 Λοιπά στοιχεία ενεργητικού 57.696.510 36.803.803 Σύνολο περιουσιακών στοιχείων 7.033.931.245 6.961.802.146 Υποχρεώσεις Χρεόγραφα κεφαλαίου 8 95.100.000 95.100.000 Υποχρεώσεις ασφαλιστήριων συμβολαίων 13.944.015 13.348.398 Καταθέσεις από πιστωτικά ιδρύματα 3.049.002.776 2.918.159.963 Καταθέσεις από πελάτες 3.272.624.496 3.385.550.058 Φορολογία 1.496.398 1.209.704 Αναβαλλόμενη φορολογία 275.109 768.499 Αποθεματικά κλάδου ζωής 32.210.861 28.897.928 Λοιπές υποχρεώσεις 102.630.250 104.671.639 6.567.283.905 6.547.706.189 Ίδια κεφάλαια Μετοχικό κεφάλαιο 9 118.575.000 118.575.000 Αποθεματικό από την έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο 15.334.698 15.334.698 Αποθεματικά 10 329.817.282 277.499.634 Ίδια κεφάλαια που αναλογούν στους ιδιοκτήτες της ιθύνουσας εταιρίας 463.726.980 411.409.332 Δικαιώματα μειοψηφίας 2.920.360 2.686.625 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων 466.647.340 414.095.957 Σύνολο υποχρεώσεων και ιδίων κεφαλαίων 7.033.931.245 6.961.802.146 Λογαριασμοί τάξεως 13 443.140.370 516.059.369 Κ.Μ.Κόκκινος Γρ. Θ. Τιμπλαλέξης Λ. Σκαλιώτης Διευθύνων Σύμβουλος Γενικός Διευθυντής Διευθυντής Διεύθυνσης Οικονομικών Υπηρεσιών Οι σημειώσεις στις σελίδες 7 μέχρι 15 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
5 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΤΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ Διαφορά από Μετατροπή Μετοχές Αποθεματικό μετοχικού Ολικό ιδίων Μετοχικό υπέρ επανεκτίμησης Κεφαλαίου σε Αποθεματικό Συμφέρον κεφαλαίων Κεφάλαιο το άρτιο επενδύσεων Ευρώ προσόδου Ολικό Μειοψηφίας 1 Ιανουαρίου 2009 118.575.000 15.334.698-599.999 276.899.635 411.409.332 2.686.625 414.095.957 Κέρδη για την περίοδο - - - - 51.450.929 51.450.929 233.735 51.684.664 Επανεκτίμηση επενδύσεων - - 866.719 - - 866.719-866.719 30 Σεπτεμβρίου 2009 118.575.000 15.334.698 866.719 599.999 328.350.564 463.726.980 2.920.360 466.647.340 Διαφορά από Μετατροπή Μετοχές Αποθεματικό μετοχικού Ολικό ιδίων Μετοχικό υπέρ επανεκτίμησης Κεφαλαίου σε Αποθεματικό Συμφέρον κεφαλαίων Κεφάλαιο το άρτιο μετοχών Ευρώ προσόδου Ολικό Μειοψηφίας 1 Ιανουαρίου 2008 118.575.000 15.334.698 - - 183.364.130 317.873.823 2.313.323 319.587.151 Μείωση κεφαλαίου από την μετατροπή μετοχικού κεφαλαίου σε Ευρώ - - - 599.995 - - - 599.995 Κέρδη για την περίοδο - - - - 73.222.800 73.222.800 281.561 73.504.361 30 Σεπτεμβρίου 2008 118.575.000 15.334.698-599.995 256.586.930 391.096.623 2.594.884 393.691.507 Οι σημειώσεις στις σελίδες 7 μέχρι 15 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
6 ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΩΝ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ Εννιάμηνο που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου 2009 2008 Ροή μετρητών από εργασίες Κέρδη για το έτος 51.684.664 73.504.361 Αναπροσαρμογές για: Απόσβεση ακινήτων, εγκαταστάσεων και εξοπλισμού 2.118.606 1.851.644 Χρεόλυση άϋλων περιουσιακών στοιχείων 227.291 219.421 Μερίσματα που εισπράχθηκαν (911.428) (187.517) Καθαρό (κέρδος)/ζημία από μεταβολή χρηματοοικονομικών μέσων στην εύλογη αξία (54.259) 112.427 Ζημία από διάθεση εγκαταστάσεων και εξοπλισμού 19.685 22.503 Πρόβλεψη για απομείωση επισφαλών απαιτήσεων 27.226.033 13.320.581 Φορολογία 5.851.536 8.261.789 Κέρδος από εργασίες πριν τις αλλαγές στο κεφάλαιο κίνησης 86.162.128 97.105.209 (Μείωση)/αύξηση στις καταθέσεις σε πιστωτικά ιδρύματα (239.830.720) 194.521.025 Μείωση/(αύξηση) στα δάνεια και στις απαιτήσεις από πελάτες 81.356.992 (1.040.455.096) Μείωση στα εισπρακτέα από αντιπροσώπους και ασφαλιζόμενους 3.553.768 2.959.803 Αύξηση στα λοιπά στοιχεία ενεργητικού (20.892.713) (12.279.161) Αύξηση/(μείωση) στις υπηρεσίες ασφαλιστηρίων συμβολαίων 595.617 (983.788) (Μείωση)/αύξηση στις λοιπές υποχρεώσεις (2.037.463) 10.466.072 Αύξηση στα αποθεματικά κλάδου ζωής 3.312.933 94.737 Αύξηση στις καταθέσεις από πιστωτικά ιδρύματα 81.449.345 457.767.205 Αύξηση στα χρεόγραφα κεφαλαίου - 95.100.000 (Μείωση)/αύξηση στις καταθέσεις από πελάτες (112.925.562) 378.525.184 Ροή μετρητών από εργασίες (119.255.675) 182.821.190 Φορολογία που πληρώθηκε (5.564.987) (7.905.343) Καθαρή ροή μετρητών (για)/από εργασίες (124.820.662) 174.915.847 Ροή μετρητών από επενδυτικές δραστηριότητες Πληρωμές μείον εισπράξεις για επενδύσεις διαθέσιμες προς πώλησης (10.545.573) 7.246.728 Πληρωμές μείον εισπράξεις για επενδύσεις που κατέχονται μέχρι τη λήξη (163.031.945) - Πληρωμές μείον εισπράξεις για αγορά/πώληση εγκαταστάσεων και εξοπλισμού (2.316.926) (2.807.241) Πληρωμές μείον εισπράξεις για αγορά/πώληση άϋλων περιουσιακών στοιχείων (277.052) (177.691) Παράγωγα για διαχείριση κινδύνων 696.138 (28.159) Μερίσματα που εισπράχθηκαν 911.428 187.517 Πληρωμές μείον εισπράξεις για επενδύσεις που αποτιμούνται στην εύλογη αξία μέσω της κατάστασης λογαριασμού αποτελεσμάτων (173.927) (87.301) Καθαρή ροή μετρητών (για)/από επενδυτικές δραστηριότητες (174.737.857) 4.333.853 Καθαρή (μείωση)/αύξηση στα μετρητά και αντίστοιχα μετρητών για την περίοδο (299.558.519) 179.249.700 Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών στην αρχή της περιόδου 1.756.666.526 1.286.433.061 Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών στο τέλος της περιόδου 1.457.108.007 1.465.682.761 Οι σημειώσεις στις σελίδες 7 μέχρι 15 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
7 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 1. ΜΗ ΕΛΕΓΜΕΝΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ Οι Συνοπτικές Ενδιάμεσες Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις αναφέρονται για την περίοδο 1 Ιανουαρίου 2009 μέχρι 30 Σεπτεμβρίου 2009 και δεν έχουν ελεγχθεί από τους εξωτερικούς ελεγκτές του Συγκροτήματος. Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις συμπεριλαμβάνουν τις οικονομικές καταστάσεις της Alpha Bank Cyprus Limited (η «Εταιρία») και όλων των θυγατρικών εταιριών της που μαζί αναφέρονται ως το «Συγκρότημα», και εγκρίθηκαν για έκδοση με απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου. 2. ΣΗΜΑΝΤΙΚΕΣ ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΑΡΧΕΣ Βάση ετοιμασίας Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις ετοιμάστηκαν με βάση τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (ΔΠΧΑ) όπως αυτά υιοθετήθηκαν από την Ευρωπαϊκή Ένωση (ΕΕ) συμπεριλαμβανομένου και του Διεθνούς Λογιστικού Προτύπου 34 Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις, και πρέπει να διαβάζονται σε συνάρτηση με τις ελεγμένες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2008. Επιπρόσθετα οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις έχουν ετοιμαστεί σύμφωνα με τις απαιτήσεις του περί Εταιρειών Νόμου, Κεφ. 113 της Κύπρου και τους περί Αξιών και Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου Νόμους και Κανονισμούς. Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις παρουσιάζονται σε Ευρώ ( ) το οποίο είναι το κυρίως χρησιμοποιούμενο συνάλλαγμα που παρουσιάζει καλύτερα την ουσία των οικονομικών πράξεων και δραστηριοτήτων των εταιριών του Συγκροτήματος και είναι για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου 2009 μέχρι 30 Σεπτεμβρίου 2009. Με την εισαγωγή του Ευρώ ως νέο επίσημο νόμισμα της Κυπριακής Δημοκρατίας από την 1 Ιανουαρίου 2008, το νόμισμα λειτουργίας της Εταιρίας και των θυγατρικών εταιριών της έχει αλλάξει από Κυπριακές Λίρες σε Ευρώ. Ως αποτέλεσμα, η οικονομική κατάσταση του Συγκροτήματος την 1 Ιανουαρίου 2008 έχει μετατραπεί σε Ευρώ με βάση το οριστικό κλείσιμο της ισοτιμίας 1: 0,585274 καθώς και οιπρόνοιες της νομοθεσίας για στρογγυλοποίηση. Οι λογιστικές αρχές που ακολουθούνται με συνέπεια αναφορικά με στοιχεία που κρίνονται σημαντικά ή ουσιώδη για τα αποτελέσματα χρήσεως και για την παρουσίαση της οικονομικής κατάστασης του Συγκροτήματος, είναι οι ίδιες με τις λογιστικές αρχές που ακολουθήθηκαν στις ελεγμένες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2008, εκτός από την υιοθέτηση των νέων και αναθεωρημένων προτύπων, διερμηνειών και τροποποιήσεων υφιστάμενων προτύπων με ισχύ από την 1 η Ιανουαρίου 2009. Η υιοθέτηση των νέων και αναθεωρημένων ΔΠΧΑ, διερμηνειών και τροποποιήσεων υφισταμένων προτύπων δεν είχε ουσιώδη επίδραση στις συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις του Συγκροτήματος εκτός από την εφαρμογή του Αναθεωρημένου ΔΛΠ 1: Παρουσίαση των Οικονομικών Καταστάσεων που είχε σημαντική επίδραση στην παρουσίαση των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
8 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 3. ΑΝΑΛΥΣΗ ΚΑΤΑ ΤΟΜΕΑ Το Συγκρότημα έχει δύο βασικούς τομείς δραστηριότητα: τραπεζικές και χρηματοοικονομικές υπηρεσίες και ασφαλιστικές εργασίες κλάδου ζωής και γενικού κλάδου. Οι εργασίες του Συγκροτήματος διεξάγονται κυρίως στην Κύπρο. Για τον λόγο αυτό ανάλυση κατά γεωγραφικό τομέα δεν προσφέρεται. Τομείς δραστηριότητας Τραπεζικές και Χρηματοοικονομικές υπηρεσίες Εννιάμηνο που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου Ασφαλιστικές εργασίες Εννιάμηνο που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου Σύνολο Εννιάμηνο που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου 2009 2008 2009 2008 2009 2008 000 000 000 000 000 000 Κέρδη πριν από τη φορολογία 56.132 80.226 1.404 1.540 57.536 81.766 Απόσβεση ακινήτων εγκαταστάσεων και εξοπλισμού 1.983 1.714 135 137 2.118 1.851 Χρεόλυση αϋλων περιουσιακών στοιχείων 183 179 44 41 227 220 30/09/2009 000 31/12/2008 000 30/09/2009 000 31/12/2008 000 30/09/2009 000 31/12/2008 000 Σύνολο υποχρεώσεων 6.517.525 6.502.100 49.759 45.606 6.567.284 6.547.706 Σύνολο περιουσιακών στοιχείων 6.968.366 6.905.588 65.565 56.214 7.033.931 6.961.802
9 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 4. ΚΕΡΔΗ ΑΝΑ ΜΕΤΟΧΗ Εννιάμηνο που έληξε στις 30 Σεπτεμβρίου 2009 2008 Κέρδη μετά τη φορολογία ( 000) 51.451 73.223 Μεσοσταθμικός αριθμός μετοχών που ήταν εκδομένες κατά τη διάρκεια της περιόδου ( 000) 139.500 139.500 Κέρδη ανά μετοχή (σεντ) 36,88 52,49 5. ΜΕΡΙΣΜΑ ΠΟΥ ΠΛΗΡΩΘΗΚΕ Η Εταιρία που είναι 100% θυγατρική της Alpha Bank A.E. έχει ως πολιτική την επανεπένδυση των κερδών με στόχο την ενίσχυση της κεφαλαιακής επάρκειας και την επέκταση των εργασιών της Εταιρίας. 6. ΔΑΝΕΙΑ ΚΑΙ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΑΠΟ ΠΕΛΑΤΕΣ 30 Σεπτεμβρίου 2009 31 Δεκεμβρίου 2008 000 000 Χορηγήσεις σε πελάτες 4.538.656 4.643.167 Προβλέψεις για απομείωση της αξίας των χορηγήσεων (144.738) (140.666) 4.393.918 4.502.501
10 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 6. ΔΑΝΕΙΑ ΚΑΙ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΑΠΟ ΠΕΛΑΤΕΣ (συνέχ.) Αποθεματικά προβλέψεων για απομείωση της αξίας των δανείων και απαιτήσεων Αποθεματικά προβλέψεων Προσωρινός λογαριασμός αναστολής αναγνώρισης εσόδων Σύνολο 000 000 1 Ιανουαρίου 2009 110.596 30.070 140.666 Χρέωση στην ενοποιημένη κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων Διαχωρισμός τόκων Μεταφορά Ανακτήσεις και αναπροσαρμογές 27.226 8.309 30.070 (31.463) - - (30.070) - 27.226 8.309 - (31.463) 30 Σεπτεμβρίου 2009 144.738-144.738 1 Ιανουαρίου 2008 Χρέωση στην ενοποιημένη κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων Ανακτήσεις και αναπροσαρμογές 104.782 17.815 (12.001) 28.154 12.156 (10.240) 132.936 29.971 (22.241) 31 Δεκεμβρίου 2008 110.596 30.070 140.666 7. ΑΚΙΝΗΤΑ, ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΚΑΙ ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΣ Ακίνητα, εγκαταστάσεις και εξοπλισμός Άυλα περιουσιακά στοιχεία 000 000 Καθαρή λογιστική αξία 1 Ιανουαρίου 2009 Προσθήκες μείον εκποιήσεις Αποσβέσεις Καθαρή λογιστική αξία 30 Σεπτεμβρίου 2009 34.736 2.293 (2.118) 34.911 8.425 276 (227) 8.474 Καθαρή λογιστική αξία 1 Ιανουαρίου 2008 30.889 8.499 Προσθήκες μείον εκποιήσεις 6.302 226 Αποσβέσεις (2.455) (300) Καθαρή λογιστική αξία 31 Δεκεμβρίου 2008 34.736 8.425
11 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 8. ΧΡΕΟΓΡΑΦΑ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ 30 Σεπτεμβρίου 2009 31 Δεκεμβρίου 2008 Χρεόγραφα Κεφαλαίου 2008/2013 95.100 95.100 Τα χρεόγραφα έχουν εκδοθεί στις 30 Μαΐου 2008 και έχουν εισαχθεί στις 31 Δεκεμβρίου 2008 στο Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου όπου και διαπραγματεύονται. Τα χρεόγραφα κεφαλαίου μπορούν, κατ επιλογή της Εταιρίας να εξαγοραστούν στο σύνολό τους, στην ονομαστική τους αξία μαζί με οποιουσδήποτε δεδουλευμένους τόκους στα πέντε χρόνια από την ημερομηνία έκδοσης τους, ή σε οποιαδήποτε ημερομηνία πληρωμής τόκου που έπεται, κατόπιν έγκρισης της Κεντρικής Τράπεζας. Τα χρεόγραφα κεφαλαίου φέρουν κυμαινόμενο επιτόκιο το οποίο θα αναθεωρείται στην αρχή κάθε περιόδου τόκου και ισχύει για τη συγκεκριμένη περίοδο τόκου. Το κυμαινόμενο επιτόκιο είναι ίσο με το επιτόκιο Euribor 3 μηνών που ισχύει στην αρχή κάθε περιόδου τόκου πλέον περιθώριο 1,80%. Τα χρεόγραφα κεφαλαίου δεν είναι εξασφαλισμένα και σε περίπτωση διάλυσης της Εταιρίας η αποπληρωμή τους θα ακολουθεί σε προτεραιότητα την αποπληρωμή των υποχρεώσεων της Εταιρίας προς τους καταθέτες της και άλλους πιστωτές. 9. ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ Εγκεκριμένο Μετοχές 0,85 σεντ η καθεμιά (31 Δεκεμβρίου 2007: 0,50 η καθεμιά) 30 Σεπτεμβρίου 2009 31 Δεκεμβρίου 2008 Αριθμός Αριθμός μετοχών 000 μετοχών 000 000 000 600.000 510.000 600.000 510.000 Εκδομένο και πλήρως πληρωμένο 1 Ιανουαρίου 139.500 118.575 139.500 119.175 Μείωση μετοχικού κεφαλαίου λόγω μετατροπή της ονομαστική αξίας της μετοχής από 0,50 η καθεμία σε 0,85 η καθεμιά - - - (600) 139.500 118.575 139.500 118.575
12 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 9. ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ (συνέχ.) Από την 1 Ιανουαρίου 2008, το Ευρώ ( ) είναι το επίσημο νόμισμα της Κυπριακής Δημοκρατίας. Κατά τη διάρκεια του 2008, το μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρίας έχει μετατραπεί από Λίρες Κύπρου σε Ευρώ σύμφωνα με τις πρόνοιες του περί της Υιοθέτησης του Ευρώ Νόμου του 2007, Νόμος 33(Ι)/2007. Οποιαδήποτε στρογγυλοποίηση κατά τη μετατροπή έχει γίνει σύμφωνα με τις πρόνοιες του πιο πάνω Νόμου. Για τη μετατροπή του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρίας από Λίρες Κύπρου σε Ευρώ έχει χρησιμοποιηθεί η ισοτιμία που καθορίστηκε 1 = 0,585274 καθώς και οι πρόνοιες της Νομοθεσίας για στρογγυλοποίηση. Στις 29 Φεβρουαρίου 2008, σε Έκτακτη Γενική Συνέλευση, ψηφίστηκε η μετατροπή και μείωση της ονομαστικής αξίας της μετοχής της Εταιρίας μετά τη στρογγυλοποίηση, από ΛΚ0,50 σε 0,85. Επιπρόσθετα, η Έκτακτη Γενική Συνέλευση ενέκρινε όπως το εγκεκριμένο και εκδομένο ονομαστικό μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρίας μετατραπεί και μειωθεί σε 510.000.000 και 118.575.000 αντίστοιχα. Η διαφορά η οποία προέκυψε από την μετατροπή από Λίρες Κύπρου σε Ευρώ ύψους 599.951 έχει πιστωθεί στο αποθεματικό Διαφορά από μετατροπή μετοχικού κεφαλαίου σε Ευρώ για μελλοντική κεφαλαιοποίηση ή άλλη νομική χρήση.
13 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 10. ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΑ 30/09/2009 31/12/2008 Αποθεματικό προσόδου 1 Ιανουαρίου 000 000 276.900 183.364 Κέρδος για την περίοδο / έτος που αναλογεί στους ιδιοκτήτες 30 Σεπτεμβρίου / 31 Δεκεμβρίου Αποθεματικό Διαφοράς από Μετατροπή Μετοχικού Κεφαλαίου σε Ευρώ 51.451 328.351 93.536 276.900 1 Ιανουαρίου 600 - Μείωση κεφαλαίου από την μετατροπή μετοχικού κεφαλαίου από Λίρες Κύπρου σε Ευρώ - 600 30 Σεπτεμβρίου / 31 Δεκεμβρίου 600 600 Αποθεματικό επανεκτίμησης επενδύσεων Πλεόνασμα από επανεκτίμηση επενδύσεων διαθέσιμων προς πώληση 866-30 Σεπτεμβρίου / 31 Δεκεμβρίου 866 - Σύνολο αποθεματικών 329.817 277.500 11. ΑΡΙΘΜΟΣ ΑΠΑΣΧΟΛΟΥΜΕΝΟΥ ΠΡΟΣΩΠΟΥ Ο αριθμός απασχολούμενου προσωπικού του Συγκροτήματος στις 30 Σεπτεμβρίου 2009 ανερχόταν σε 828 άτομα (31 Δεκεμβρίου 2008: 836 άτομα) 12. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕ ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΑ ΠΡΟΣΩΠΑ (i) Συναλλαγές με Διοικητικούς Συμβούλους Τα συνδεδεμένα πρόσωπα περιλαμβάνουν τη σύζυγο, τα ανήλικα τέκνα και εταιρίες στις οποίες ο Διοικητικός Σύμβουλος κατέχει άμεσα ή έμμεσα τουλάχιστον 20% του δικαιώματος ψήφου σε Γενική Συνέλευση. Όλες οι συναλλαγές με μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και με τα συνδεδεμένα τους πρόσωπα γίνονται με συνήθεις εμπορικούς όρους. Όσον αφορά τα βασικά διευθυντικά στελέχη, αριθμός πιστωτικών διευκολύνσεων έχει χορηγηθεί με βάση τους ισχύοντες όρους όπως και για το υπόλοιπο προσωπικό της Εταιρίας.
14 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 12. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕ ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΑ ΠΡΟΣΩΠΑ Πιστωτικές διευκολύνσεις σε μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και συνδεδεμένα πρόσωπα: Χαμηλότερα του 1% του καθαρού ενεργητικού της Εταιρίας, ανά Σύμβουλο 30 Σεπτεμβρίου 31 Δεκεμβρίου 2009 2008 2 2 Σύμβουλοι Σύμβουλοι 000 000 Μη εκτελεστικοί Διοικητικοί Σύμβουλοι Δικαιώματα ως μέλη 26 34 Εκτελεστικοί Διοικητικοί Σύμβουλοι Μισθοί και ωφελήματα 470 852 (ii) Συναλλαγές με εταιρίες του Συγκροτήματος Κατά τις 30 Σεπτεμβρίου 2009, η ιθύνουσα εταιρία Alpha Bank A.E έχει παραχωρήσει τραπεζικές εγγυήσεις ύψους 416.992.252 (31 Δεκεμβρίου 2008: 462.952.952) αναφορικά με την κάλυψη συγκεκριμένων δανείων πελατών. Επίσης τα υπόλοιπα που διατηρεί η Εταιρία με εταιρίες του Ομίλου είναι: 30 Σεπτεμβρίου 2009 31 Δεκεμβρίου 2008 000 000 Περιουσιακά στοιχεία Καταθέσεις με εταιρίες του Ομίλου 2.193.089 2.224.101 Στοιχεία υποχρεώσεων Καταθέσεις από εταιρίες του Ομίλου 2.871.748 2.857.346 Όλες οι συναλλαγές γίνονται σε τιμές αγοράς. Κατά τις 30 Σεπτεμβρίου 2009 η Alpha Bank AE κατείχε 20.004.200 από τα εκδομένα Χρεόγραφα Κεφαλαίου και η Alpha Ασφαλιστική 4.900.000.
15 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 13. ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΤΑΞΕΩΣ Ενδεχόμενες υποχρεώσεις 30/09/2009 31/12/2008 000 000 Τραπεζικές εγγυήσεις 112.849 126.817 Ανειλημμένες υποχρεώσεις Πιστώσεις εισαγωγής και βεβαιωμένες πιστώσεις εξαγωγής 33.548 38.535 Όρια δανείων και διευκολύνσεων που έχουν εγκριθεί αλλά δεν έχουν χρησιμοποιηθεί ακόμη 296.743 350.707 330.291 389.242 Σύνολο Λογαριασμών Τάξεως 443.140 516.059 14. ΑΛΛΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ I. Δεν υπάρχουν εμπράγματα βάρη υπέρ τρίτων επί των παγίων στοιχείων του Συγκροτήματος στις 30 Σεπτεμβρίου 2009. II. Δεν υπάρχουν σε εκκρεμότητα οποιεσδήποτε επιδικίες ή υπό διαιτησία διαφορές του Συγκροτήματος καθώς και αποφάσεις δικαστικών ή διαιτητικών οργάνων που ενδέχεται να έχουν σημαντική επίπτωση στην οικονομική κατάσταση ή λειτουργία του Συγκροτήματος. 15. ΓΕΓΟΝΟΤΑ ΜΕΤΑ ΤΗΝ ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ ΤΗΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ Δεν υπήρχαν οποιαδήποτε ουσιώδη γεγονότα μετά την ημερομηνία της ενοποιημένης οικονομικής θέσης που να επηρεάζουν τις συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις στις 30 Σεπτεμβρίου 2009.
ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ