ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΟ ΤΡΙΜΗΝΟ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 31 ΜΑΡΤΙΟΥ 2006 Βάσει των Διεθνών Προτύπων Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης
Οι Ενδιάμεσες Συνοπτικές Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις της Τράπεζας για το πρώτο τρίμηνο του 2006, καθώς και οι σημειώσεις που τις συνοδεύουν, εγκρίθηκαν από το Διοικητικό Συμβούλιο κατά τη συνεδρίαση της 23 ης Μαΐου 2006 και αναρτήθηκαν στην ιστοσελίδα της Τράπεζας. Αθήνα, 23 Μαΐου 2006 Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ & ΕΝΤΕΤΑΛΜΕΝΟΣ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ Ο ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ Ο ΔΙΕΥΘΥΝΤΗΣ ΤΗΣ ΔΙΕΥΘΥΝΣΗΣ ΛΟΓΙΣΤΙΚΟΥ ΑΝΑΣΤΑΣΙΟΣ ΙΩΑΝ. ΚΟΥΜΠΛΗΣ ΤΡΥΦΩΝ ΕΥΑΓΓ. ΚΟΛΛΙΝΤΖΑΣ ΧΡΗΣΤΟΣ Κ. ΜΑΡΑΝΤΟΣ Α.Δ.Τ. ΑΒ 065298 Α.Δ.Τ. ΑΑ 026187 Α.Δ.Τ Μ 481653 Αρ. Αδείας Ο.Ε.Ε. Α /17216
ΠΙΝΑΚΑΣ ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΩΝ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ Σημείωση Σελίδα ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΠΕΡΙΟΔΟΥ...2 ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ...3 ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΤΗΣ ΚΑΘΑΡΗΣ ΘΕΣΗΣ...4 ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ...5 1. ΓΕΝΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ...6 2. ΚΥΡΙΕΣ ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΑΡΧΕΣ...6 (2.1) Αρχές παρουσίασης των Οικονομικών Καταστάσεων...6 (2.2) Βασικές Λογιστικές Αρχές...6 (2.3) Λογιστικές Εκτιμήσεις...6 3. ΒΑΣΙΚΑ ΚΑΙ ΜΕΙΩΜΕΝΑ ΚΕΡΔΗ ΑΝΑ ΜΕΤΟΧΗ...6 4. ΕΤΑΙΡΕΙΕΣ ΤΟΥ ΟΜΙΛΟΥ...6 5. ΣΥΜΜΕΤΟΧΕΣ ΣΕ ΘΥΓΑΤΡΙΚΕΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ...7 6. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕ ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΑ ΜΕΡΗ...7 7. ΕΝΔΕΧΟΜΕΝΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΚΑΙ ΔΕΣΜΕΥΣΕΙΣ...7 7.1 ΕΚΤΟΣ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΚΑΙ ΔΕΣΜΕΥΣΕΙΣ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ...7 7.2 ΦΟΡΟΛΟΓΙΚΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ...8 7.3 ΝΟΜΙΚΑ ΘΕΜΑΤΑ...8 8. ΓΕΓΟΝΟΤΑ ΜΕΤΑΓΕΝΕΣΤΕΡΑ ΤΗΣ 31ης ΜΑΡΤΙΟΥ 2006...8
ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΤΡΙΜΗΝΟ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ Σημ. 31/03/2006 31/03/2005 Τόκοι και συναφή έσοδα 35.660.991,76 33.508.872,04 Μείον : Τόκοι και συναφή έξοδα (15.799.455,90) (14.112.819,64) Καθαρά έσοδα από τόκους 19.861.535,86 19.396.052,40 Έσοδα από αμοιβές και προμήθειες 8.459.834,08 9.963.231,19 Μείον: Έξοδα από αμοιβές και προμήθειες (400.497,97) (372.720,64) Καθαρά έσοδα από αμοιβές και προμήθειες 8.059.336,11 9.590.510,55 Έσοδα από Μερίσματα 444.625,00 631.061,32 Κέρδη από χρηματοοικονομικές πράξεις 2.166.034,26 80.861,51 Κέρδη (ζημιές) από πράξεις επενδυτικού χαρτοφυλακίου (57.373,56) 179.755,00 Λοιπά έσοδα εκμεταλλεύσεως 1.006.662,79 505.351,49 Έσοδα από λειτουργικές δραστηριότητες 31.480.820,46 30.383.592,27 Προβλέψεις για πιστωτικούς κινδύνους (4.967.962,41) (5.100.000,00) Αμοιβές και έξοδα προσωπικού (13.426.839,23) (13.715.824,46) Γενικά λειτουργικά έξοδα (6.466.784,89) (6.309.003,79) Αποσβέσεις (1.430.317,89) (1.191.365,25) Σύνολο λειτουργικών εξόδων (26.291.904,42) (26.316.193,50) Κέρδη προ φόρων 5.188.916,04 4.067.398,77 Μείον φόροι (1.112.616,54) (1.263.420,71) Κέρδη μετά από φόρους 4.076.299,50 2.803.978,06 Κατανέμονται σε: Μετόχους της Τράπεζας 4.076.260,74 2.789.286,85 Μετόχους μειοψηφίας 38,76 14.691,21 Βασικά και μειωμένα κέρδη ανά μετοχή 3 0,05 0,03 2
ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ Σημ. 31/03/2006 31/12/2005 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Διαθέσιμα και καταθέσεις στην Κεντρική Τράπεζα 103.023.839,18 93.310.798,19 Απαιτήσεις κατά άλλων χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων 267.117.647,06 344.718.719,51 Χαρτοφυλάκιο συναλλαγών 15.655.163,78 18.423.674,49 Παράγωγα Χρηματοπιστωτικά μέσα - απαιτήσεις 72.182,24 91.862,50 Δάνεια και προκαταβολές σε πελάτες (μετά από προβλέψεις) 1.887.434.690,51 1.787.541.986,75 Χαρτοφυλάκιο επενδύσεων 168.150.616,90 145.947.643,82 Συμμετοχές σε θυγατρικές επιχειρήσεις 5 25.128,87 125.437,37 Άϋλα πάγια περιουσιακά στοιχεία 6.788.761,58 7.084.034,47 Ενσώματα πάγια περιουσιακά στοιχεία 31.587.992,72 31.848.837,98 Αναβαλλόμενες Φορολογικές Απαιτήσεις 20.900.825,47 21.945.042,99 Λοιπά στοιχεία ενεργητικού 50.210.595,32 64.100.016,22 Σύνολο περιουσιακών στοιχείων 2.550.967.443,64 2.515.138.054,29 ΠΑΘΗΤΙΚΟ Υποχρεώσεις προς άλλα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα 91.924.205,52 172.718.336,32 Καταθέσεις πελατών και συναφείς υποχρεώσεις προς πελάτες 2.059.209.544,65 1.954.153.738,08 Παράγωγα Χρηματοπιστωτικά μέσα - υποχρεώσεις 0,00 14.367,62 Εκδοθείσες ομολογίες και άλλες δανειακές υποχρεώσεις 148.908.847,78 148.985.631,66 Προβλέψεις για υποχρεώσεις παροχών μετά την έξοδο από την εταιρεία 37.370.757,56 37.436.420,45 Λοιπές προβλέψεις για κινδύνους και βάρη 2.305.431,30 2.205.431,35 Αναβαλλόμενες Φορολογικές Υποχρεώσεις 671.957,26 713.135,89 Λοιπές υποχρεώσεις 53.568.711,33 45.693.542,61 Σύνολο υποχρεώσεων 2.393.959.455,40 2.361.920.603,98 ΚΑΘΑΡΗ ΘΕΣΗ Μετοχικό Κεφάλαιο 28.902.268,50 28.902.268,50 Διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο 157.527.001,45 157.527.001,45 Σωρευμένα κέρδη / ζημίες (52.624.198,51) (56.650.966,82) Αποθεματικά 23.202.553,47 23.438.919,77 Καθαρή θέση μετόχων εταιρείας 157.007.624,91 153.217.222,90 Δικαιώματα Μειοψηφίας 363,33 227,41 Σύνολο Καθαρής Θέσης 157.007.988,24 153.217.450,31 Σύνολο Υποχρεώσεων και Καθαρής Θέσης 2.550.967.443,64 2.515.138.054,29 3
ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΤΗΣ ΚΑΘΑΡΗΣ ΘΕΣΗΣ Μετοχικό Ίδιες κεφάλαιο Μετοχές Υπέρ το άρτιο Αποθεματικά Σωρευμένα κέρδη/ζημιές Δικαιώματα Μειοψηφίας Σύνολο ιδίων Κεφαλαίων Υπόλοιπα 01/01/2005 28.902.268,50 0,00 157.527.001,45 26.372.355,07 (52.719.318,25) 27.850.730,45 187.933.037,22 Αποτέλεσμα χρήσης μετά φόρων 2.789.286,85 14.691,21 2.803.978,06 Χαρτοφυλάκιο επενδύσεων Αξιόγραφα διαθέσιμα προς πώληση -αποτίμηση (228.068,80) (228.068,80) -μεταφορά στα αποτελέσματα (24.060,91) (84.632,19) (108.693,10) Μερίσματα πληρωθέντα μειοψηφίας (837.906,74) (837.906,74) Μεταφορά στα αποθεματικά (183.506,57) (169.053,85) (352.560,42) Υπόλοιπα 31/03/2005 28.902.268,50 0,00 157.527.001,45 26.144.286,27 50.137.598,88 26.773.828,88 189.209.786,22 Υπόλοιπα 01/01/2006 28.902.268,50 0,00 157.527.001,45 23.438.919,78 (56.650.966,82) 227,40 153.217.450,31 Αποτέλεσμα χρήσης μετά φόρων 4.076.260,74 38,76 4.076.299,50 Χαρτοφυλάκιο επενδύσεων -Αξιόγραφα διαθέσιμα προς πώληση αποτίμηση (243.361,57) (243.361,57) Ίδρυση Θυγατρικής 100,00 100,00 Μερίσματα πληρωθέντα μειοψηφίας (42.497,17) (2,83) (42.500,00) Αποθεματικά δημιουργηθέντα από Διανομή 6.995,26 (6.995,26) 0,00 Υπόλοιπα 31/03/2006 28.902.268,50 0,00 157.527.001,45 23.202.553,47 (52.624.198,51) 363,33 157.007.988,24 4
ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ ΤΡΙΜΗΝΟ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 31/03/2006 31/03/2005 Ταμιακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες Τόκοι και συναφή έσοδα 35.660.991,76 33.508.872,04 Εισπράξεις από πελάτες Τόκοι έξοδα (15.799.455,90) (14.112.830,14) Έσοδα μερισμάτων 444.625,00 179.755,00 Έσοδα προμηθειών 8.459.834,08 9.963.231,19 Έξοδα προμηθειών (400.497,97) (372.720,64) Κέρδη (ζημιές) από χρηματοοικονομικές πράξεις 2.166.034,26 505.351,49 Λοιπά έσοδα 1.006.662,79 0,00 Πληρωμές σε υπαλλήλους και προμηθευτές (19.621.899,47) (19.606.078,58) Φόροι πληρωθέντες (85.860,21) (1.922.701,95) Ταμιακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες πριν τις αναμορφώσεις στοιχείων ισολογισμού 11.830.434,34 8.142.878,41 Αναμορφώσεις σε λειτουργικά στοιχεία ισολογισμού Καθαρή (αύξηση) / μείωση κρατικών ομολόγων Καθαρή (αύξηση) / μείωση σε τοποθετήσεις στην Κεντρική Τράπεζα Καθαρή (αύξηση) / μείωση εμπορικών αξιογράφων 2.768.510,71 (5.100.057,39) Καθαρή (αύξηση) / μείωση απαιτήσεων κατά άλλων χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων Καθαρή (αύξηση) / μείωση χορηγήσεων (104.780.666,17) (16.087.656,88) Καθαρή (αύξηση) / μείωση σε λοιπά περιουσιακά στοιχεία 13.889.422,38 (5.648.303,90) Καθαρή (αύξηση) / μείωση σε τοποθετήσεις άλλων πιστωτικών ιδρυμάτων (80.794.130,80) (21.895.378,40) Καθαρή (αύξηση) / μείωση καταθέσεων πελατών και συναφών υποχρεώσεων 105.055.806,57 (119.913.032,94) Καθαρή (αύξηση) / μείωση άλλων υποχρεώσεων 7.615.979,49 11.776.525,24 Καθαρή ταμιακή ροή από λειτουργικές δραστηριότητες (44.414.643,48) (148.725.025,87) Ταμιακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες Αγορές άυλων παγίων περιουσιακών στοιχείων (159.725,44) (46.164,92) Αγορές ενσώματων παγίων περιουσιακών στοιχείων (982.694,11) (3.542.868,88) Αγορές επενδυτικών χρεογράφων διακρατούμενων ως τη λήξη (26.582.837,69) (22.040.600,00) Αγορές χρεογράφων χαρτοφυλακίου διαθέσιμων προς πώληση 4.136.503,04 (21.992.729,04) Αποτέλεσμα από πώληση χρεογράφων χαρτοφυλακίου διαθεσίμων προς πώληση (57.373,56) 186.821,17 Επενδύσεις σε θυγατρικές εταιρείες - Net of Cash (απόκτηση) 407,02 (18.155,04) Πώληση μετοχών θυγατρικών εταιρειών - Net of Cash (απόκτηση) Επιστροφή Κεφαλαίου από λύση θυγατρικής Καθαρή ταμιακή ροή από επενδυτικές δραστηριότητες (23.645.720,74) (47.453.696,71) Ταμιακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες Εισπράξεις από έκδοση πιστωτικών τίτλων 104.520,12 204.508.144,94 Εισπράξεις από έκδοση μετοχών ή αλλων συμμετοχικών τίτλων 100.000,00 0,00 Αποπληρωμή υποχρεώσεων από πιστωτικούς τίτλους 5.312,64 (48.790.000,00) Αποτέλεσμα από αποτίμηση παραγώγων 0,00 (318.156,80) Μερίσματα πληρωθέντα (37.500,00) (17.076,16) Αγορές ιδίων μετοχών Αποτέλεσμα από πώληση ιδίων μετοχών Καθαρή ταμιακή ροή από χρηματοδοτικές δραστηριότητες 172.332,76 155.382.911,99 Επίδραση από συναλλαγματικές μεταβολές του ταμείου και χρηματικών διαθεσίμων Καθαρή αύξηση / (μείωση) ταμείου και χρηματικών διαθεσίμων (67.888.031,46) (40.795.810,59) Ταμείο και ταμειακά ισοδύναμα στην αρχή της χρήσης 438.029.517,70 454.054.707,00 Ταμείο και ταμειακά ισοδύναμα τέλους περιόδου 370.141.486,24 413.258.896,41 5
1. ΓΕΝΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ Ο Όμιλος εταιριών της Τράπεζας Αττικής «ο Όμιλος» δραστηριοποιείται κυρίως στο χρηματοοικονομικό τομέα παρέχοντας ένα ευρύ φάσμα χρηματοοικονομικών υπηρεσιών σε ιδιώτες και επιχειρήσεις. Ο Όμιλος απασχολεί 1.161 άτομα και δραστηριοποιείται στην Ελλάδα. Η μητρική εταιρία του Ομίλου είναι η Τράπεζα Αττικής, «η Τράπεζα», η οποία είναι Ανώνυμη εταιρία με Αριθμό Μητρώου Ανωνύμων Εταιρειών (ΑΡΜΑΕ) 6060/06/Β/86/06, εισηγμένη στο Χρηματιστήριο Αξιών Αθηνών, η διεύθυνση της έδρας της είναι Ομήρου 23 Τ.Κ. 106-72 Αθήνα. 2. ΚΥΡΙΕΣ ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΑΡΧΕΣ (2.1) Αρχές παρουσίασης των Οικονομικών Καταστάσεων Οι ενδιάμεσες συνοπτικές ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της Τράπεζας για το τρίμηνο που έληξε την 31η Μαρτίου 2006 έχουν καταρτιστεί σύμφωνα με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο 34 Ενδιάμεση Χρηματοοικονομική Πληροφόρηση και πρέπει να εξετάζονται σε συνδυασμό με τις δημοσιευμένες ετήσιες οικονομικές καταστάσεις της χρήσης που έληξε την 31 η Δεκεμβρίου 2005. (2.2) Βασικές Λογιστικές Αρχές Για την κατάρτιση των συνοπτικών ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων της ενδιάμεσης περιόδου εφαρμόστηκαν οι ίδιες λογιστικές αρχές που έχουν υιοθετηθεί από την Τράπεζα και εφαρμόστηκαν και για τις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις της χρήσης που έληξε την 31 η Δεκεμβρίου 2005. (2.3) Λογιστικές Εκτιμήσεις Οι σημαντικές παραδοχές που έχουν υιοθετηθεί από την Τράπεζα για την εκτίμηση ορισμένων λογιστικών μεγεθών καθώς και οι πηγές αβεβαιότητας που επιρεάζουν τις εκτιμήσεις αυτές είναι ίδιες με εκείνες που είχαν υιοθετηθεί κατά την κατάρτιση των ετήσιων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων της χρήσεως που έληξε την 31 η Δεκεμβρίου 2005. 3. ΒΑΣΙΚΑ ΚΑΙ ΜΕΙΩΜΕΝΑ ΚΕΡΔΗ ΑΝΑ ΜΕΤΟΧΗ ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ 31/03/2006 31/03/2005 Κέρδη μετά από φορολογία 4.076.260,74 2.789.286,85 Μεσοσταθμικός αριθμός μετοχών κατά τη περίοδο 82.577.910 82.577.910 Βασικά και μειωμένα κέρδη ανά μετοχή 0,05 0,03 4. ΕΤΑΙΡΕΙΕΣ ΤΟΥ ΟΜΙΛΟΥ 31/03/2006 Επωνυμία Εταιρείας Χώρα έδρας % Συμμετοχής - Αττικής Α.Ε. Χρηματοδοτικών Μισθώσεων Ελλάδα 99,99% - Αττική ΑΕΔΑΚ Ελλάδα 100,00% - Αττική Ανώνυμη Εταιρεία Διαχείρισης Αμοιβαίου Κεφαλαίου Επιχειρηματικών Συμμετοχών Ελλάδα 99,99% - Ανώνυμη Εταιρεία Παροχής Επενδυτικών και Χρηματοοικονομικών, Συμβουλευτικών, Επιμορφωτικών Υπηρεσιών και Ανάπτυξης Υψηλής Τεχνολογίας στην Πληροφορική και στις Τηλεπικοινωνίες Ελλάδα 99,99% - Ανώνυμη Εταιρεία Πρακτορειακών Ασφαλίσεων Ελλάδα 99,99% 6
31/12/2005 Χώρα % Επωνυμία Εταιρείας έδρας Συμμετοχής - Αττικής Α.Ε. Χρηματοδοτικών Μισθώσεων Ελλάδα 99,99% - Αττική ΑΕΔΑΚ Ελλάδα 100,00% - Αττική Ανώνυμη Εταιρεία Διαχείρισης Αμοιβαίου Κεφαλαίου Επιχειρηματικών Συμμετοχών Ελλάδα 99,99% - Ανώνυμη Εταιρεία Παροχής Επενδυτικών και Χρηματοοικονομικών, Συμβουλευτικών, Επιμορφωτικών Υπηρεσιών και Ανάπτυξης Υψηλής Τεχνολογίας στην Πληροφορική και στις Τηλεπικοινωνίες Ελλάδα 99,99% 5. ΣΥΜΜΕΤΟΧΕΣ ΣΕ ΘΥΓΑΤΡΙΚΕΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ Επωνυμία Εταιρείας 1. Attica Funds PLC Χώρα Έδρας Ηνωμένο Βασίλειο Αριθμός μετοχών % Συμμετοχής % Μειοψηφίας Αξία κτήσης Λογιστική Αξία 17.500 99,99% 0,01% 25.128,87 25.128,87 Στις συμμετοχές σε θυγατρικές επιχειρήσεις περιλαμβάνεται η αξία κτήσης της εταιρείας ATTICA FUNDS PLC με έδρα το Λονδίνο, η οποία έχει συσταθεί κατά τον μήνα Μάρτιο του έτους 2005. Το μετοχικό κεφάλαιο της εν λόγω εταιρείας ανέρχεται σε 17.499,75 το οποίο μετατρεπόμενο με την ισοτιμία της 31 ης Μαρτίου 2006, διαμορφώνεται σε 25.128,87. Τα οικονομικά μεγέθη της εταιρείας αυτής θα είχαν ασήμαντη επιρροή στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις του Ομίλου, εάν είχε περιληφθεί στην ενοποίηση της 31/03/2006. 6. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕ ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΑ ΜΕΡΗ ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ 31/03/2006 31/12/2005 ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕ ΜΕΛΗ ΔΙΟΙΚΗΣΗΣ Δάνεια 182.700,58 214.686,57 Καταθέσεις 1.585.000,00 1.573.000,00 31/03/2006 31/03/2005 Μισθοί και ημερομίσθια 266.235,45 208.684,12 Αμοιβές συνεδριάσεων μελών Δ.Σ. 35.198,34 67.736,94 Σύνολο αμοιβών μελών Διοικήσεως 301.433,79 276.421,06 7. ΕΝΔΕΧΟΜΕΝΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΚΑΙ ΔΕΣΜΕΥΣΕΙΣ 7.1 ΕΚΤΟΣ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΚΑΙ ΔΕΣΜΕΥΣΕΙΣ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ 31/03/2006 31/12/2005 Ενδεχόμενες υποχρεώσεις Εγγυητικές Επιστολές 451.017.908,99 441.824.079,03 Ενέγγυες Πιστώσεις 27.632.633,61 27.190.431,53 Ενδεχόμενες υποχρεώσεις από προθεσμιακές συμβάσεις 531.536.454,31 55.928.924,16 1.010.186.996,91 524.943.434,72 Δεσμευμένα περιουσιακά στοιχεία Στην Κεντρική Τράπεζα Χαρτοφυλάκιο επενδύσεων - Αξιόγραφα χαρτοφυλακίου διακρατούμενων μέχρι τη λήξη 6.500.000,00 6.500.000,00 7
Ε.Τ.Ε.Σ.Ε.Π. Χαρτοφυλάκιο επενδύσεων - Αξιόγραφα χαρτοφυλακίου διακρατούμενων μέχρι τη λήξη 3.500.000,00 3.500.000,00 10.000.000,00 10.000.000,00 Ενεχυριασθέντα Πάγια Περιουσιακά Στοιχεία 11.027.914,43 10.243.128,03 Εκτός Ισολογισμού υποχρεώσεις και δεσμεύσεις στοιχείων ενεργητικού 1.031.214.911,34 545.186.562,75 Από τα δεσμευμένα περιουσιακά στοιχεία ποσό 3.500.000,00 αφορά κρατικά ομόλογα που έχουν δοθεί ως ενέχυρο για περιθώριο ασφάλισης στην Εταιρεία Εκκαθάρισης Συναλλαγών επί Παραγώγων (Ε.Τ.Ε.Σ.Ε.Π. ΑΕ) για συναλλαγές επί χρηματοοικονομικών παραγώγων και ποσό 6.500.000,00 αφορά κρατικά ομόλογα που έχουν ενεχυριαστεί στην Τράπεζα της Ελλάδος για ενδοημερήσια κάλυψη συναλλαγών. 7.2 ΦΟΡΟΛΟΓΙΚΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Η Τράπεζα έχει ελεγχθεί φορολογικά έως και τη χρήση 2004. Η εταιρεία Α.Ε. Παροχής Επενδυτικών και Χρηματοοικονομικών, Συμβουλευτικών, Επιμορφωτικών Υπηρεσιών και Ανάπτυξης Υψηλής τεχνολογίας στην Πληροφορική και στις Τηλεπικοινωνίες έως και τη χρήση 2002, η εταιρεία Αττικής Χρηματοδοτικών Μισθώσεων Α.Ε. δεν έχει ελεγχθεί για τις χρήσεις 2002, 2003 και 2004 όπως επίσης και η εταιρεία Αττική ΑΕΔΑΚ για τις ίδιες χρήσεις (2002, 2003, 2004) και η εταιρεία Αττική Α.Ε. Διαχείρισης Αμοιβαίου Κεφαλαίου Επιχειρηματικών Συμμετοχών δεν έχει ελεγχθεί για τη χρήση 2004. Για τις ανέλεγκτες χρήσεις, οι Εταιρείες του Ομίλου έχουν σχηματίσει πρόβλεψη, το ύψος της οποίας θεωρείται επαρκές για την κάλυψη πιθανών πρόσθετων μελλοντικών υποχρεώσεων που θα προκύψουν από το φορολογικό έλεγχο των χρήσεων αυτών. Για το οικονομικό έτος 2007 (χρήση 2006) ο συντελεστής φορολογίας εισοδήματος μειώθηκε από 32% σε 29%, σύμφωνα με το άρθρο 109 παρ. 1 του ν.2238/1994. 7.3 ΝΟΜΙΚΑ ΘΕΜΑΤΑ Για δικαστικές αγωγές που έχουν εγερθεί κατά της Τράπεζας, σύμφωνα με γνωμάτευση της Διεύθυνσης Νομικών Υπηρεσιών το ποσό που εκτιμάται ότι θα προκύψει ως υποχρέωση μελλοντικής καταβολής ανέρχεται σε 800.000,00 για το οποίο έχει σχηματισθεί αντίστοιχη πρόβλεψη. Δεν υφίστανται δικαστικές αγωγές για τις λοιπές εταιρείες του Ομίλου. 8. ΓΕΓΟΝΟΤΑ ΜΕΤΑΓΕΝΕΣΤΕΡΑ ΤΗΣ 31ης ΜΑΡΤΙΟΥ 2006 Δεν υπάρχουν σημαντικά γεγονότα. 8