ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΕΒΡΟΥ ΔΗΜΟΣ ΑΛΕΞΑΝΔΡΟΥΠΟΛΗΣ Δ/ΝΣΗ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΩΝ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΤΜΗΜΑ ΥΠΟΣΤΗΡΙΞΗΣ ΠΟΛΙΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ

ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΕΒΡΟΥ ΔΗΜΟΣ ΑΛΕΞΑΝΔΡΟΥΠΟΛΗΣ Δ/ΝΣΗ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΩΝ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΤΜΗΜΑ ΥΠΟΣΤΗΡΙΞΗΣ ΠΟΛΙΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ ΑΝΑΡΤΗΤΕΑ ΣΤΟ ΔΙΑΔΙΚΤΥΟ ΑΠΟΦΑΣΗ ΑΡΙΘ.: 470 / 2015 ΑΠΟ ΤΟ ΥΠ'ΑΡΙΘ.43 / 2015 ΠΡΑΚΤΙΚΟ ΤΗΣ ΣΥΝΕΔΡΙΑΣΗΣ ΤΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΤΟΥ ΔΗΜΟΥ ΑΛΕΞΑΝΔΡΟΥΠΟΛΗΣ ΘΕΜΑ:«Κατάρτιση Ολοκληρωμένου Πλαισίου Δράσης (Ο.Π.Δ.) Οικονομικού έτους 2016» Στην Αλεξανδρούπολη σήμερα την 11 η Νοεμβρίου, του έτους 2015,ημέρα της εβδομάδας Τετάρτη και ώρα 13:00 και στο Δημοτικό Κατάστημα, η Οικονομική Επιτροπή συνήλθε σε συνεδρίαση, ύστερα από την 63.048/ 6/11/2015 έγγραφη πρόσκληση του Προέδρου αυτής, η οποία έγινε σύμφωνα με τους ορισμούς του άρθρου 75 του Ν.3852/2010 (ΦΕΚ Α 87). Ήταν δε παρόντες : 1) ΧΡΗΣΤΟΣ ΓΕΡΑΚΟΠΟΥΛΟΣ (ΠΡΟΕΔΡΕΥΩΝ ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ) 2) ΓΕΩΡΓΙΟΣ ΟΥΖΟΥΝΙΔΗΣ 3) ΠΑΝΑΓΙΩΤΗΣ ΖΗΤΑΚΗΣ 4) ΦΑΝΗ ΤΡΕΛΛΗ 5) ΓΕΩΡΓΙΟΣ ΠΑΝΤΕΛΙΔΗΣ 6) ΠΑΥΛΟΣ ΜΙΧΑΗΛΙΔΗΣ Ενώ δεν προσήλθαν οι κ.κ : 1) ΕΥΑΓΓΕΛΟΣ ΛΑΜΠΑΚΗΣ (ΔΗΜΑΡΧΟΣ ΚΑΙ ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ) 2) ΑΝΤΩΝΙΟΣ ΒΑΜΒΑΚΕΡΟΣ 3) ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ ΘΥΜΙΑΝΙΔΗΣ Η Οικονομική Επιτροπή, αφού βρέθηκε σε νόμιμη απαρτία (σε σύνολο αριθμού συμβούλων -9- παρευρίσκονταν οι - 6 - ),σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 75 του ν.3852/10, εισέρχεται στην συζήτηση των θεμάτων. Ο Προεδρεύων της Οικονομικής Επιτροπής, Αντιδήμαρχος Τεχνικών Υπηρεσιών & Υπηρεσίας Δόμησης, κ. Γερακόπουλος Χρήστος κήρυξε την έναρξη της συνεδρίασης. Ο Προεδρεύων της Οικονομικής Επιτροπής, εισηγούμενος το 1ο θέμα της ημερήσιας διάταξης «Κατάρτιση Ολοκληρωμένου Πλαισίου Δράσης (Ο.Π.Δ.) Οικονομικού έτους 2016», δίνει το λόγο στον Προϊστάμενο της Δ/νσης της Οικονομικής Υπηρεσίας κ. Κατσιάνη Αθανάσιο ο οποίος ως εισηγητής του θέματος λέγει τα παρακάτω: Κύριοι Σύμβουλοι, σύμφωνα με την παρ. 4 του άρθρου 4 του Ν. 4011/2013 (ΦΕΚ 18 Α/25-1-2013) όπως αντικαταστάθηκε με την παράγραφο 2 του άρθρου 76 του Ν. 4172/2013 το Παρατηρητήριο ελέγχει την ορθή εκτέλεση των προϋπολογισμών και την εν γένει πορεία των οικονομικών των Ο.Τ.Α. και των νομικών τους προσώπων, όπως αποτυπώνονται στο «Ολοκληρωμένο Πλαίσιο Δράσης» (Ο.Π.Δ.). Το Ο.Π.Δ. υποχρεωτικά συνοψίζει τα στοιχεία του ετήσιου προϋπολογισμού του Ο.Τ.Α. και των νομικών του προσώπων, αποτυπώνει το οικονομικό αποτέλεσμα και τις απλήρωτες υποχρεώσεις και εγκρίνεται από την

αρμόδια για την εποπτεία του Ο.Τ.Α. αρχή. Η αρχή αυτή υποχρεούται να αποστέλλει στο Παρατηρητήριο, σε ηλεκτρονική μορφή, το Ο.Π.Δ. που υποβάλλεται σε αυτή από τους Ο.Τ.Α. προς έγκριση, καθώς και αυτό που τελικώς εγκρίνεται από αυτήν, το οποίο αναρτάται στην ιστοσελίδα του Υπουργείου Εσωτερικών και του οικείου Ο.Τ.Α. Το Ο.Π.Δ. περιλαμβάνει υποχρεωτικά μηνιαίους και τριμηνιαίους στόχους σε συμμόρφωση με τον κανόνα του υποσκελισμού του προϋπολογισμού και τα μνημόνια συνεργασίας σύμφωνα με τα οριζόμενα στο άρθρο 2 του παρόντος και το ακριβές περιεχόμενό του καθορίζεται με την κοινή υπουργική απόφαση της παραγράφου 7 του παρόντος. Σε περίπτωση που ο Ο.Τ.Α. δεν αποστέλλει το προβλεπόμενο Ο.Π.Δ. εντός των προθεσμιών που ορίζονται με την κοινή απόφαση της παραγράφου 7 του παρόντος, με απόφαση του Υπουργού Εσωτερικών, που εκδίδεται ύστερα από αιτιολογημένη εισήγηση του Παρατηρητηρίου, είναι δυνατόν να επιβάλλεται παρακράτηση και μη απόδοση μέρους ή του συνόλου της μηνιαίας τακτικής επιχορήγησης του Ο.Τ.Α. από τους Κεντρικούς Αυτοτελείς Πόρους (ΚΑΠ), για όσο χρόνο καθυστερεί η αποστολή του Ο.Π.Δ. Για όσο χρόνο καθυστερεί η αποστολή του Ο.Π.Δ. ή των επί μέρους μερών ή στοιχείων του, καθώς και η διόρθωση αυτών, ως μηνιαίοι στόχοι εκτέλεσης του προϋπολογισμού του υπόχρεου φορέα τεκμαίρονται τα ποσά που προκύπτουν από αυτόν με βάση τη χρονική πορεία εκτέλεσης του προϋπολογισμού του προηγούμενου οικονομικού έτους, σε συνδυασμό με την αρχή της ισοσκέλισης αυτού, ο δε βαθμός επίτευξής τους ελέγχεται από το Παρατηρητήριο σύμφωνα με τα οριζόμενα στο παρόν. Ελλείψει εγγραφών κατά το προηγούμενο οικονομικό έτος, ως μηνιαίοι στόχοι τεκμαίρονται τα δωδεκατημόρια των ετήσιων προϋπολογισθέντων ποσών. Σε συνέχεια των ανωτέρω εκδόθηκε η ΚΥΑ 41273/15.10.2013 (ΦΕΚ 2676/21.10.2013 τεύχος Β') με την οποία τροποποιούνται ορισμένες διατάξεις της ΚΥΑ 7261/22.02.2013 (ΦΕΚ 450/26.02.2013 τεύχος Β'). Κατά τα λοιπά, ισχύει η υπ αριθμ. 7261/22.2.2013, όπως τροποποιήθηκε με την υπ αριθμ. 30040/24-7-2013 (ΦΕΚ 1858 Β ). Ακόμη με την υπ αριθμ. εγκύκλιο 5/14065/09-04-2013 με θέμα «Παροχή οδηγιών και διευκρινίσεων» καθορίστηκαν οι διαδικασίες και τα κριτήρια για την παρακολούθηση του Ολοκληρωμένου Πλαισίου Δράσης (μεταξύ άλλων προβλέπεται και η σύνταξη πίνακα στοχοθεσίας για την εκτέλεση του Προϋπολογισμού). Σύμφωνα με το εδάφιο IV της ανωτέρω εγκυκλίου, η Οικονομική Επιτροπή καταρτίζει το σχέδιο του ΟΠΔ, με τη συνδρομή των οικείων Υπηρεσιών του ΟΤΑ. Το σχέδιο του ΟΠΔ αποτελείται από τους Πίνακες που αφορούν τον ΟΤΑ και τους Πίνακες των νομικών του προσώπων, οι οποίοι έχουν καταρτισθεί και οριστικοποιηθεί από τα ίδια τα νομικά πρόσωπα. Ύστερα από την ολοκλήρωση της διαδικασίας αυτής, το σχέδιο του ολοκληρωμένου ΟΠΔ του ΟΤΑ και των νομικών του προσώπων ψηφίζεται από το οικείο συμβούλιο και υποβάλλεται προς έλεγχο στην οικεία Αποκεντρωμένη Διοίκηση. Με το ίδιο άρθρο προβλέπεται η έγκριση των πινάκων της στοχοθεσίας των νομικών προσώπων που είναι ενταγμένα στο καταρτιζόμενο, από την ΕΛ.ΣΤΑΤ Μητρώο Φορέων Γενικής Κυβέρνησης, σε μεταγενέστερο στάδιο. Περιεχόμενο του Ολοκληρωμένου Πλαισίου Δράσης (ΟΠΔ) ΟΤΑ Α. Το Ολοκληρωμένο Πλαίσιο Δράσης (ΟΠΔ) του ΟΤΑ περιλαμβάνει τον ετήσιο προϋπολογισμό των ΟΤΑ και των νομικών προσώπων αυτών που είναι ενταγμένα στο καταρτιζόμενο, από την ΕΛΣΤΑΤ, Μητρώο Φορέων Γενικής Κυβέρνησης (ΜΦΓΚ) (υποτομέας S.1313 ΟΤΑ, του Τομέα της Γενικής Κυβέρνησης) σύμφωνα με τις διατάξεις του αρθρ. ΙΒ του ν.2362/1995. Η επικαιροποίηση του ανωτέρω υποτομέα του ΜΦΓΚ ως προς τους ενταγμένους σε αυτό φορείς συνεπάγεται την υποχρέωση ανάλογης αναμόρφωσης του ΟΠΔ του ΟΤΑ, η οποία πραγματοποιείται εντός προθεσμίας δύο μηνών από την αρχή του μήνα τροποποίησης του ΜΦΓΚ και σε κάθε περίπτωση από την έναρξη του ημερολογιακού τριμήνου που έπεται της προθεσμίας αυτής. 2

Β. Η σύνοψη του ετήσιου προϋπολογισμού και της πορείας εκτέλεσής του αποτυπώνεται στους ακόλουθους πίνακες οι οποίοι επισυνάπτονται στην παρούσα και αποτελούν αναπόσπαστο τμήμα αυτής: Β.1. Πίνακας στοχοθεσίας οικονομικών αποτελεσμάτων των ΟΤΑ και των νομικών τους προσώπων δημοσίου δικαίου (συνοπτική αποτύπωση του ετήσιου προϋπολογισμού και του μηνιαίου προγράμματος εκτέλεσής του) Στον πίνακα αυτό (5A) αποτυπώνονται σε ενοποιημένη και συνοπτική μορφή τα στοιχεία του ετήσιου προϋπολογισμού του ΟΤΑ, τα οποία συνιστούν τις εκτιμήσεις του ως προς τα έσοδα και τα έξοδα του αντίστοιχου οικονομικού έτους. Οι εκτιμήσεις αυτές αποτελούν τους ετήσιους στόχους εσόδων και δαπανών που θέτει ο ΟΤΑ δια της κατάρτισης του προϋπολογισμού του, ο βαθμός επίτευξης των οποίων ελέγχεται κατά τη διάρκεια του έτους με βάση τα αποτελέσματα που προκύπτουν από την εκτέλεσή του και με γνώμονα το επίπεδο συμβολής του στην επίτευξη των δημοσιονομικών στόχων που τίθενται για το σύνολο των ΟΤΑ της χώρας, σύμφωνα με το ν. 4093/12 («Έγκριση Μεσοπρόθεσμου Πλαισίου Δημοσιονομικής Στρατηγικής 2013-2016 - Επείγοντα Μέτρα Εφαρμογής του ν. 4064/2012 και του Μεσοπρόθεσμου Πλαισίου Δημοσιονομικής Στρατηγικής 2013-2016»). Ο OTA θέτει στόχους καθορίζοντας μηνιαίο πρόγραμμα εκτέλεσης του προϋπολογισμού του και αποτυπώνοντας δια αυτού τη χρονική πορεία εκπλήρωσης των ετήσιων εκτιμήσεών του εσόδων και δαπανών, σε επίπεδο μήνα και τριμήνου καθώς και σωρευτικά από την αρχή του έτους (Ιαν.-Μάρτιος, Ιαν.-Ιούνιος, Ιαν.- Σεπ. και Ιαν.-Δεκ.). Για την κατάρτιση του προγράμματος αυτού λαμβάνεται υπόψη η χρονική πορεία εκτέλεσης του προϋπολογισμού του προηγούμενου έτους σε συνδυασμό με κάθε άλλο στοιχείο που μπορεί να αξιοποιηθεί από τον ΟΤΑ, προκειμένου να αποδοθεί πρόγραμμα ρεαλιστικό και αξιόπιστο. Το πρόγραμμα καταρτίζεται με βάση την αρχή της ισοσκέλισης του προϋπολογισμού, υπό την έννοια ότι το σύνολο των εξόδων δεν επιτρέπεται να υπερβαίνει το σύνολο των εσόδων, περιλαμβανομένου του ταμειακού υπολοίπου. Οι στόχοι των εσόδων και των εξόδων αναλύονται σε υπό-ομάδες, οι οποίες αποτελούν αθροίσματα συγκεκριμένων επιμέρους Κωδικών Αριθμών (Κ.Α), η απόδοση των οποίων ελέγχεται κατά την εκτέλεση του προϋπολογισμού ώστε να εντοπίζονται και να αξιολογούνται αναλόγως οι πηγές τυχόν αποκλίσεων από τους συνολικά τιθέμενους στόχους. Η εξέλιξη των απλήρωτων υποχρεώσεων του ΟΤΑ σε σχέση με την 31/12 του προηγούμενου οικονομικού έτους λαμβάνεται επίσης υπόψη κατά την αξιολόγηση του προγράμματος εκτέλεσης του προϋπολογισμού του και επίτευξης των στόχων, με γνώμονα το βαθμό συμβολής του στους αντίστοιχους δημοσιονομικούς στόχους που έχουν τεθεί για την Τοπική Αυτοδιοίκηση, σύμφωνα με το ν. 4093/12. Για το σκοπό αυτό, ο ΟΤΑ αποτυπώνει στον πίνακα στοχοθεσίας το επίπεδο των υποχρεώσεων του κατά την 31/12 του προηγούμενου οικονομικού έτους και θέτει ως στόχο το μέσο επίπεδο αυτών που προκύπτει κάθε τρίμηνο (μέσος όρος μηνιαίων υποχρεώσεων) να εμφανίζεται μειωμένο έναντι του επιπέδου τους κατά την 31/12. Σε κάθε περίπτωση πάντως, το πρόγραμμα εκτέλεσης του προϋπολογισμού του ΟΤΑ πρέπει να διασφαλίζει την ισοσκέλιση του προϋπολογισμού και να συμβάλλει στην επίτευξη των δημοσιονομικών στόχων που έχουν τεθεί για την Τοπική Αυτοδιοίκηση, τόσο σε σχέση με τη διαφορά εσόδων και δαπανών όσο και ως προς τη μεταβολή των απλήρωτων υποχρεώσεων σε σχέση με την 31/12 του προηγούμενου οικονομικού έτους. Τα ανωτέρω εφαρμόζονται αναλόγως και για τον Πίνακα Στοχοθεσίας οικονομικών αποτελεσμάτων των νομικών προσώπων δημοσίου δικαίου των ΟΤΑ. Έλεγχος και κριτήρια επίτευξης των οικονομικών στόχων Α. Για τον έλεγχο του βαθμού επίτευξης των στόχων, τον εντοπισμό αποκλίσεων αρνητικού χαρακτήρα και την αξιολόγηση της πορείας εκτέλεσης του προϋπολογισμού λαμβάνονται υπόψη οι εξής παράμετροι: - η ισοσκέλιση του προϋπολογισμού και της εκτέλεσής του κατά τη διάρκεια του έτους και ετησίως (υπό την έννοια ότι τα συνολικά ετήσια έξοδα πρέπει να είναι μικρότερα ή ίσα των εσόδων), 3

- για τους δήμους, η πορεία είσπραξης των υπό-ομάδων εσόδων των γραμμών 3, 4 και 5 του πίνακα στοχοθεσίας (Επιχορηγήσεις για Επενδύσεις, Ίδια έσοδα - Έσοδα που προβλέπεται να εισπραχθούν από απαιτήσεις προηγούμενων οικονομικών ετών (ΚΑΕ 32, ΚΑΕ 85) και το επίπεδο των εξόδων των γραμμών 1, 4, 5, 6 και 7 του πίνακα (Κόστος προσωπικού, Δαπάνες για επενδύσεις, Πληρωμές ΠΟΕ, Μεταβιβάσεις σε τρίτους, Λοιπές λειτουργικές δαπάνες). Ειδικότερα, τα ποσά που εισπράττονται κατά τη διάρκεια του έτους (έσοδα περιλαμβανόμενου του χρηματικού υπολοίπου για τους δήμους) συγκρίνονται με τους αντίστοιχα τιθέμενους στόχους (Εκτέλεση μείον Στόχος) και τα ποσά των εξόδων που τέθηκαν ως στόχοι συγκρίνονται με τις δαπάνες που πληρώνονται εντός του έτους (Στόχος μείον Εκτέλεση). Ως απόκλιση αρνητικού χαρακτήρα λογίζεται η υστέρηση εσόδων έναντι του τιθέμενου στόχου (ποσό με αρνητικό πρόσημο : Εκτέλεση μείον Στόχος), η πραγματοποίηση δαπανών καθ' υπέρβαση του τιθέμενου στόχου (ποσό με αρνητικό πρόσημο: Στόχος μείον Εκτέλεση) και η αύξηση του ποσού των απλήρωτων υποχρεώσεων έναντι αυτού που καταγράφηκε την 31/12 του προηγούμενου έτους (ποσό με αρνητικό πρόσημο: ποσό την 31/12 μείον ποσό μήνα). Για τον υπολογισμό του βαθμού της αρνητικής απόκλισης και την αναγωγή της σε ποσοστό (%) έναντι των τιθέμενων στόχων, αθροίζονται οι ανωτέρω διαφορές των ποσών εσόδων και εξόδων και στην περίπτωση που υπάρχει αύξηση των απλήρωτων υποχρεώσεων, και το ποσό της αντίστοιχης διαφοράς (σε περίπτωση που αυτές εμφανίζουν μείωση, η διαφορά δε λαμβάνεται υπόψη). Το συνολικό ποσό που προκύπτει από το άθροισμα των ανωτέρω συγκρίνεται με το στόχο εσόδων και συνιστά το ποσοστό (%) της αρνητικής απόκλισης που προκύπτει από την εκτέλεση του προϋπολογισμού (διαίρεση αθροίσματος ποσών με στόχο εσόδων). Τα ανωτέρω αναφερόμενα εφαρμόζονται αναλόγως και στα νομικά πρόσωπα δημοσίου δικαίου των ΟΤΑ. Στην περίπτωση αυτή, το Παρατηρητήριο παρέχει σχετικές οδηγίες και εισηγείται μεθόδους προς τον ΟΤΑ, ο οποίος υποχρεούται να ενημερώσει το Παρατηρητήριο για τα μέτρα που ελήφθησαν για τη διόρθωση της απόκλισης ή την επίτευξη της ισοσκέλισης. Β. Σε ότι αφορά τα νομικά πρόσωπα ιδιωτικού δικαίου των ΟΤΑ, στην περίπτωση αρνητικών αποκλίσεων από τους τριμηνιαίους στόχους στα οικονομικά αποτελέσματα σε ποσοστό μεγαλύτερο του 10%, το Παρατηρητήριο παρέχει σχετικές οδηγίες και εισηγείται μεθόδους προς τον ΟΤΑ, ο οποίος υποχρεούται να ενημερώσει το Παρατηρητήριο για τα μέτρα που ελήφθησαν για τη διόρθωση της απόκλισης. Διαδικασία κατάρτισης και έγκρισης ΟΠΔ 1. Το ΟΠΔ καταρτίζεται, ψηφίζεται και υποβάλλεται προς έλεγχο από την αρμόδια αρχή μαζί με τον προϋπολογισμό του ΟΤΑ και του κάθε νομικού προσώπου του ΟΤΑ που εντάσσεται στο ΟΠΔ. 2. Σε περίπτωση που, κατά τον έλεγχο της αρμόδιας αρχής, διαπιστωθεί ότι ο προϋπολογισμός έχει καταρτιστεί σύμφωνα με τις προβλεπόμενες οδηγίες, αλλά το ΟΠΔ δεν πληροί τους όρους της παραγράφου 4 του παρόντος άρθρου, τότε ο Προϋπολογισμός εγκρίνεται και επιστρέφεται στον ΟΤΑ μόνο το ΟΠΔ προς διόρθωση, επανυποβολή και έγκριση από την αρμόδια αρχή, έως τις 10 Ιανουαρίου του έτους στο οποίο αυτό αναφέρεται. 3. Η ανωτέρω αρχή ελέγχει α) την πληρότητα των νομικών προσώπων του ΟΤΑ που πρέπει να περιέχονται στο ΟΠΔ σύμφωνα με το ΜΦΓΚ, β) την πληρότητα του ΟΠΔ ως προς τα μέρη που οφείλει να περιέχει, γ) την ακρίβεια ίων στοιχείων που περιέχουν οι Πίνακες Στοχοθεσίας Οικονομικών Αποτελεσμάτων, σε σχέση με τον ετήσιο προϋπολογισμό του ΟΤΑ και των νομικών του προσώπων, δ) την πληρότητα του περιεχομένου των Πινάκων Στοχοθεσίας οικονομικών αποτελεσμάτων και ε) την εν γένει κατάρτιση του ΟΠΔ σύμφωνα με τις διατάξεις της παρούσας Κοινής Υπουργικής Απόφασης, και εγκρίνει το ΟΠΔ έως τις 31 Ιανουαρίου του έτους στο οποίο αυτό αναφέρεται. 4. Το ΟΠΔ αποστέλλεται στο Παρατηρητήριο σε έντυπη μορφή, καθώς και ηλεκτρονικά στη μορφή και κατά τον τρόπο που υποδεικνύεται από αυτό. Το Παρατηρητήριο μπορεί, αν κρίνει απαραίτητο να ζητήσει συμπληρωματικά στοιχεία. 4

Στα σκιασμένα πεδία με την ένδειξη «0» του πίνακα στοχοθεσίας οικονομικών αποτελεσμάτων δήμων και ΝΠΔΔ και του αντίστοιχου πίνακα των περιφερειών περιέχονται μαθηματικοί τύποι για τον αυτόματο υπολογισμό και τον έλεγχο ορισμένων εκ των στοιχείων τους, οι οποίοι εκτελούνται κατά τη συμπλήρωση από τους προαναφερθέντες φορείς της ηλεκτρονικής μορφής του ΟΠΔ. Οποιαδήποτε παρέμβαση στη δομή των πινάκων ή στα σκιασμένα πεδία τους καθιστά το ΟΠΔ αυτοδίκαια άκυρο». Εισηγούμαστε προς την οικονομική επιτροπή την έγκριση του Ολοκληρωμένου Πλαισίου Δράσης (Ο.Π.Δ.) για το οικονομικό έτος 2016. Συνημμένα: - ΠΙΝΑΚΑΣ 5Α Στοχοθεσία Οικονομικών Αποτελεσμάτων του Δήμου. Ακολουθεί διαλογική συζήτηση και ανταλλαγή απόψεων μεταξύ των μελών της Οικονομικής Επιτροπής μετά το τέλος της οποίας η Οικονομική Επιτροπή αφού άκουσε την εισήγηση και τη συζήτηση, έλαβε υπόψη τις σχετικές διατάξεις, καθώς και το αποτέλεσμα της ψηφοφορίας, κατά την οποία ψήφισαν Υπέρ -4-, Κατά -2-, ο κ. Μιχαηλίδης Παύλος (διότι διαφωνεί με τον τρόπο με τον οποίο συντάσσεται και προτείνεται κάτω από τις οδηγίες του Παρατηρητηρίου) και η κ. Τρέλλη Φανή, (επειδή και οι προϋπολογισμοί και τα ολοκληρωμένα προγράμματα δράσης κινούνται στα πλαίσια του τρίτου μνημονίου, φέρνουν μειώσεις στην χρηματοδότηση των Δήμων από τον Κρατικό Προϋπολογισμό και προωθούν αυξήσεις τελών στους δημότες), ΑΠΟΦΑΣΙΖΕΙ ΚΑΤΑ ΠΛΕΙΟΨΗΦΙΑ Την κατάρτιση και υποβολή του Ολοκληρωμένου Πλαισίου Δράσης (Ο.Π.Δ.) του Δήμου Αλεξανδρούπολης, οικονομικού έτους 2016, στο Δημοτικό Συμβούλιο προς έγκριση, μαζί με τα παρακάτω: - ΠΙΝΑΚΑΣ 5Α Στοχοθεσίας Οικονομικών Αποτελεσμάτων του Δήμου, που αποτελεί αναπόσπαστο μέρος αυτής της απόφασης. Για την επιβεβαίωση των ανωτέρω συντάχθηκε το πρακτικό αυτό και υπογράφεται ως κατωτέρω: ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ α/α Ο ΠΡΟΕΔΡΕΥΩΝ ΤΑ ΜΕΛΗ 1) ΓΕΩΡΓΙΟΣ ΟΥΖΟΥΝΙΔΗΣ 2) ΠΑΝΑΓΙΩΤΗΣ ΖΗΤΑΚΗΣ 3) ΦΑΝΗ ΤΡΕΛΛΗ 4) ΓΕΩΡΓΙΟΣ ΠΑΝΤΕΛΙΔΗΣ 5) ΠΑΥΛΟΣ ΜΙΧΑΗΛΙΔΗΣ ΧΡΗΣΤΟΣ ΓΕΡΑΚΟΠΟΥΛΟΣ 5

Α Γραμμή 1 Γραμμή 2 ΠΙΝΑΚΑΣ 5.Α. ΣΤΟΧΟΘΕΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ Α/Α Στήλης : 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΣΤΟΧΟΘΕ ΠΟΥ ΠΡΟΙΣΧΥΟ ΣΙΑ ΣΤΟΧΟΘΕΣ Ιανουάριο Φεβρουάρι ΟΧΟΘΕΣΙΑ ΕΣΟΔΗΜΕΝΟΙ ΚΩΔΙΚΟΙ ΠΡΟΥΠΟ ΕΤΟΥΣ: ΙΑ ΕΤΟΥΣ: ς ος Π/Υ ΕΤΟΥΣ ΠΡΟΗΓΟΥ Επιχορηγήσεις για λειτουργικές δαπάνες Επιχορηγήσεις για Προνοιακά Επιδόματα (12) Έκτακτες επιχορηγήσεις για κάλυψη λειτουργικών δαπανών (+) (06)_Έσοδα από επιχορηγήσεις για λειτουργικές δαπάνες (- )(μείον) (0621)_Επιχορηγήσεις για κάλυψη δαπάνης των προνοιακών επιδομάτων (0621)_Επιχορηγήσεις για κάλυψη δαπάνης των προνοιακών επιδομάτων ΟΝΟΜΑ ΦΟΡΕΑ : ΥΣΑ ΜΕΝΟΣ Π/Υ ΑΝΑΛΥΕΤ ΕΤΟΥΣ ΠΟΥ ΔΗΜΟΣ ΑΛΕΞΑΝΔΡΟΥΠΟΛΗΣ ΠΙΝΑΚΑΣ ΣΤΟΧΟΘΕΣΙΑΣ 2016 Μάρτιος Α Τρίμην ο Απρίλιος Μάιος Ιούνιος Β' 6μηνο Ιούλιος Αύγουστος Σεπτέμβριο ς Γ' 9μηνο Οκτώβριος Νοέμβριος Δεκέμβριος 11.907.302 1.187.049 807.845 800.593 2.795.488 1.034.936 1.026.280 819.988 2.881.204 5.676.692 791.023 816.370 791.023 2.398.415 8.075.107 1.071.851 1.379.776 1.380.568 3.832.195 11.907.302 0 11.391.256 1.573.560 0 1.662.594 3.236.154 0 1.706.102 0 1.706.102 4.942.256 1.575.339 0 1.599.002 3.174.341 8.116.597 0 1.500.000 1.774.660 3.274.660 11.391.256 0 Δ' 12μηνο Έλ εγχ ος ταύ τισ ης τω Γραμμή 3 Επιχορηγήσεις για επενδύσεις (13)_Έκτακτες επιχορηγήσεις για επενδύσεις. 1.489.690 99.966 4.618 72.090 176.674 12.492 16.285 9.175 37.952 214.626 14.810 17.633 44.260 76.703 291.329 65.831 500.000 632.530 1.198.361 1.489.690 0 Γραμμή 4 Ίδια Έσοδα (φόροι, τέλη, δικαιώματα, εισφορές, πρόστιμα, πρόσοδοι από περιουσία) (01)_Πρόσοδοι από ακίνητη περιουσία (+) (02)_Πρόσοδοι από την κινητή περιουσία (+) (03)_Έσοδα από ανταποδοτικά τέλη και δικαιώματα (+) (04)_Έσοδα από λοιπά τέλη, δικαιώματα και παροχή υπηρεσιών (+) (05)_Φόροι και Εισφορές(+)(07)_Λοιπά τακτικά έσοδα(+) (11 5.770.598 379.746 461.074 433.325 1.274.146 330.788 553.781 439.118 1.323.687 2.597.833 460.673 396.370 576.421 1.433.464 4.031.297 1.233.638 227.700 277.964 1.739.302 5.770.599 0 (21)_Τακτικά έσοδα ΠΟΕ(+) (22)_Έκτακτα έσοδα ΠΟΕ 1.141.294 54.663 39.311 8.898 102.872 35.894 12.872 14.484 63.250 166.122 14.263 18.537 20.407 53.207 219.329 32.159 400.000 489.807 921.966 1.141.294 0 Σύνολο Γραμμής 4 6.911.893 0 434.409 500.385 442.223 1.377.018 366.682 566.653 453.602 1.386.937 2.763.955 474.936 414.907 596.828 1.486.671 4.250.625 1.265.797 627.700 767.771 2.661.268 6.911.893 0 Γραμμή 5 Έσοδα που προβλέπεται να εισπραχθούν από απαιτήσεις ΠΟΕ (32-85) (Εκτίμηση εισπράξεων) 566.962 30.316 28.037 32.078 90.430 26.707 83.592 24.594 134.893 225.323 29.063 21.510 25.299 75.873 301.196 21.022 100.000 144.744 265.766 566.962 0 Γραμμή 6 Λοιπά Έσοδα (41)_Εισπράξεις υπέρ του Δημοσίου και τρίτων+(42)_επιστροφές χρημάτων+(31)_εισπράξεις 4.457.650 468.473 261.018 309.536 1.039.026 285.734 278.123 270.203 834.061 1.873.087 272.975 319.053 315.263 907.291 2.780.378 363.905 650.100 663.267 1.677.271 4.457.650 0 Γραμμή 7 Χρηματικό (5)_Χρηματικό υπόλοιπο 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 0 Υπόλοιπο A ΣΥΝΟΛΟ ΕΣΟΔΩΝ ΜΕ ΧΡΗΜΑΤΙΚΟ 38.724.753 0 5.793.774 3.601.903 5.319.114 10.714.791 3.726.551 5.677.036 3.577.562 8.981.149 17.695.939 5.158.147 3.589.473 5.371.674 10.119.293 25.815.233 4.788.404 6.757.576 7.363.540 14.909.520 38.724.753 0 6

ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΠΡΟΙΣΧΥΟ ΣΤΟΧΟΘΕ ΥΣΑ εγχ ΣΙΑ ΣΤΟΧΟΘΕΣ ος ΕΤΟΥΣ: ΙΑ ΕΤΟΥΣ: ταύ Π/Υ ΕΤΟΥΣ ΠΡΟΗΓΟΥ Ιανουάριο Φεβρουάρι Α Τρίμην Β' ΟΧΟΘΕΣΙΑ ΕΞΟΔΗΜΕΝΟΙ ΚΩΔΙΚΟΙ ΠΡΟΥΠΟ Μάρτιος Απρίλιος Μάιος Ιούνιος 6μηνο Ιούλιος Αύγουστος Σεπτέμβριο Δ' τισ Γ' 9μηνο Οκτώβριος Νοέμβριος Δεκέμβριος 12μηνο ΠΟΥ ΜΕΝΟΣ Π/Υ ς ος ο ς ης ΑΝΑΛΥΕΤ ΕΤΟΥΣ ΠΟΥ τω ΑΙ ΣΕ ΑΝΑΛΥΘΗ ν ΣΤΟΧΟΥΣ ΚΕ ΣΕ εγγ (π.χ 2014) - ΣΤΟΧΟΥΣ ρα Ετήσιοι (π.χ. 2014) (60)_Αμοιβές και έξοδα Κόστος προσωπικο 9.099.747 1.005.523 644.213 716.861 2.366.597 674.625 662.563 642.467 1.979.655 4.346.252 689.473 767.072 776.915 2.233.460 6.579.712 902.408 800.000 817.627 2.520.034 9.099.747 0 προσωπικού Προνοιακά επιδόμ(674)_προνοιακά επιδόματα 11.391.256 1.537.827 52.561 1.628.637 3.219.026 0 1.671.258 0 1.671.258 4.890.284 1.543.148 0 1.566.327 3.109.475 7.999.759 0 1.600.000 1.791.497 3.391.497 11.391.256 0 (65)_Πληρωμές για την Δαπάνες για την εξεξυπηρέτηση δημόσιας πίστης 1.263.080 108.440 107.198 108.020 323.658 107.831 106.558 106.167 320.557 644.215 107.520 126.935 106.650 341.105 985.320 120.148 70.000 87.612 277.760 1.263.080 0 Δαπάνες για επενδ (7)_Επενδύσεις 1.484.300 0 10.000 10.000 20.000 50.000 50.000 50.000 150.000 170.000 100.000 100.000 100.000 300.000 470.000 300.000 300.000 414.300 1.014.300 1.484.300 0 Πληρωμές ΠΟΕ Μεταβιβάσεις σε τρίτους (81)_Πληρωμές υποχρεώσεων Π.Ο.Ε. (+) (83)_Επιχορηγούμενες Πληρωμές Υποχρεώσεων Π.Ο.Ε. (67)_Πληρωμές για μεταβιβάσεις σε τρίτους (-) (μείον) (674)_Προνοιακά Επιδόματα ές λειτουργικές δαπτέλη(+) (64)_Λοιπά γενικά 2.000.000 0 7.815 791.489 799.304 33.567 51.929 56.678 142.173 941.477 80.756 38.195 4.162 123.113 1.064.589 83.794 400.000 451.616 935.411 2.000.000 0 14.406.686 1.537.827 355.426 2.142.839 4.036.092 85.736 2.094.249 154.780 2.334.765 6.370.857 1.622.931 19.419 1.806.833 3.449.184 9.820.041 93.762 2.000.000 2.492.883 4.586.646 14.406.686 0 11.391.256 0 1.537.827 52.561 1.628.637 3.219.026 0 1.671.258 0 1.671.258 4.890.284 1.543.148 0 1.566.327 3.109.475 7.999.759 0 1.600.000 1.791.497 3.391.497 11.391.256 0 Σύνολο Γραμμής 6 3.015.430 0 0 302.865 514.202 817.066 85.736 422.991 154.780 663.507 1.480.573 79.783 19.419 240.506 339.709 1.820.282 93.762 400.000 701.386 1.195.148 3.015.430 0 (61)_Αμοιβές αιρετών και τρίτων (+) (62)_Παροχές τρίτων(+) (63)_Φόροι - έξοδα(+) (66)_Δαπάνες προμήθειας αναλωσίμων(+) (68)_Λοιπά έξοδα 5.642.568 56.425 394.980 225.703 677.108 620.680 169.277 789.959 1.579.916 2.257.024 620.682 507.831 338.554 1.467.067 3.724.091 394.979 507.831 1.015.667 1.918.477 5.642.568 0 Αποδόσεις εσόδων(82)_λοιπές αποδόσεις 4.451.650 230.560 253.309 291.503 775.372 40.094 525.322 278.306 843.722 1.619.094 272.315 293.652 315.593 881.561 2.500.655 355.454 600.000 995.541 1.950.995 4.451.650 0 Αποθεματικό (9)_Αποθεματικό 376.722 ΤΟ ΠΕΔΙΟ ΔΕ ΣΥΜΠΛΗΡΩΝΕΤΑΙ 376.722 0 ΣΥΝΟΛΟ ΕΞΟΔΩΝ ΜΕ ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΟ (Γρα38.724.753 0 2.938.776 1.772.941 4.286.415 8.998.132 1.612.532 3.659.898 2.078.356 7.350.786 16.348.918 3.493.677 1.853.105 3.448.707 8.795.490 25.144.408 2.250.545 4.677.831 6.275.247 13.203.623 38.724.753 0 Έλ Διαφορά για συμφ (85) Προβλέψεις μη είσπραξ 7.733.094 ΤΟ ΠΕΔΙΟ ΔΕ ΣΥΜΠΛΗΡΩΝΕΤΑΙ 7.733.094 Συμφωνία ετήσιων στόχων με ετήσιο Π/Υ (Γραμ46.457.847 Συμφωνία ετήσιων στόχων με ετήσιο Π/Υ (Γραμ46.457.847 ΙΣΟΣΚΕΛΙΣΗ Π/Υ (Άρθρο 1, παρ. β3) = ΣΥΝΟΛ 0 0 2.854.998 1.828.962 1.032.699 1.716.659 2.114.019 2.017.137 1.499.206 1.630.363 1.347.021 1.664.469 1.736.368 1.922.966 1.323.804 670.825 2.537.859 2.079.745 1.088.293 1.705.897 0 Σύνολο Απλήρωτων Υποχρεώσεων κατά την Απλήρωτες Υποχρ31/12 προηγούμενου οικ. 1.545.695 έτους (π.χ 2014) Μηνιαίοι στόχοι απλήρωτων 1.545.000 1.545.000 1.545.000 1.545.000 1.545.000 1.545.000 1.545.000 1.545.000 1.545.000 1.545.000 1.545.000 1.545.000 Η περίοδος της οποίας αναμορφώθηκαν οι στόχοι ΑΝΑΜΟΡΦΩΣΗ (μήνες / τρίμηνα) ΣΤΟΧΟΘΕΣΙΑΣ σημειώνεται με τη συμπλήρωση του αριθμού 1 στα διπλανά πεδία ΑΛΕΞΑΝΔΡΟΥΠΟΛΗ 06/11/2015 Ο Προιστάμενος Οικονομικών Υπηρεσιών Ο Δήμαρχος Αθανάσιος Κατσιάνης Λαμπάκης Ευάγγελος 7