ΝΟΜΟΣ ΒΟΙΩΤΙΑΣ ΔΗΜΟΣ ΘΗΒΑΙΩΝ ΓΡΑΦΕΙΟ ΥΠΟΣΤΗΡΙΞΗΣ ΑΙΡΕΤΩΝ ΟΡΓΑΝΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ ΑΡΙΘ. ΑΠΟΦΑΣΗΣ: 332 / 2016

Transcript

1 ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΑΝΑΡΤΗΤΕΑ ΣΤΗ ΔΙΑΥΓΕΙΑ ΝΟΜΟΣ ΒΟΙΩΤΙΑΣ ΔΗΜΟΣ ΘΗΒΑΙΩΝ ΓΡΑΦΕΙΟ ΥΠΟΣΤΗΡΙΞΗΣ ΑΙΡΕΤΩΝ ΟΡΓΑΝΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ ΑΡΙΘ. ΑΠΟΦΑΣΗΣ: 332 / 2016 Απόσπασμα από το υπ αριθ. 24ο / Πρακτικό Συνεδρίασης της Οικονομικής Επιτροπής Δήμου Θηβαίων Θέμα: «Εισηγητική Έκθεση Γ τριμήνου για την πορεία υλοποίησης του προϋπολογισμού του Δήμου 2016». Στη Θήβα σήμερα ημέρα Πέμπτη και ώρα 12 η μ. συνήλθε σε συνεδρίαση στο Δημαρχείο η Οικονομική Επιτροπή μετά από την με αριθμό 22625/2016 πρόσκληση του Προέδρου αυτής και Αντιδημάρχου Θηβαίων κ. Σπυρίδωνα Κίτσου, που επιδόθηκε νόμιμα με αποδεικτικό στα μέλη, σύμφωνα με το άρθρο 75 του Ν.3852/10. Αφού διαπιστώθηκε νόμιμη απαρτία, δηλαδή σε σύνολο εννέα (9) μελών βρέθηκαν παρόντα πέντε (5): 1. Σπυρίδων Κίτσος (πρόεδρος) 2. Παναγιώτης Τσαραμπάρης 3. Ιωάννης Παπαδημητρίου 4. Δημήτριος Κουτσοδήμος (αναπλ. Γ. Γεωργακόπουλου) 5. Κωνσταντίνος Χαρέμης Απόντες 1. Ιωάννης Κόρδατζης 2. Θωμάς Κιούσης 3. Αλέκος Στάικος 1

2 4. Κων/νος Βενιζέλος Τα πρακτικά τηρήθηκαν από την Δημοτική Υπάλληλο κ. Μαρία Δαγδελένη. Ο πρόεδρος εισηγούμενος το 1 ο θέμα ημερήσιας διάταξης διαβάζει την εισήγηση της Οικονομικής Υπηρεσίας η οποία λέει ότι: «Σύμφωνα με την περίπτωση β της παραγράφου 1 του άρθρου 72 του ν. 3852/10, η οικονομική επιτροπή ελέγχει την υλοποίηση του προϋπολογισμού και υποβάλλει ανά τρίμηνο έκθεση προς το δημοτικό συμβούλιο, στην οποία παρουσιάζεται η κατάσταση των εσόδων και εξόδων του δήμου. Η έκθεση αυτή στην οποία καταχωρούνται και τυχόν παρατηρήσεις της μειοψηφίας, δημοσιεύεται υποχρεωτικά στην ιστοσελίδα του δήμου. Από σύμφωνα με την παρ.9 του άρθρου 266 του Ν.3852/2010, όπως τροποποιήθηκε από την παρ 4 του άρθρου 43 του ν. 3979/2011, και το άρθρο 39 του ν. 4257/2014, ορίζονται τα εξής: «9. Η οικονομική επιτροπή, έπειτα από εισήγηση του υπευθύνου των οικονομικών υπηρεσιών του οικείου Δήμου, μετά τη λήξη κάθε τριμήνου υποβάλλει στο δημοτικό συμβούλιο έκθεση για τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, κατά το χρονικό διάστημα από την αρχή του οικονομικού έτους έως το τέλος του συγκεκριμένου τριμήνου. Στην έκθεση διατυπώνονται και οι τυχόν παρατηρήσεις της μειοψηφίας και επισυνάπτεται σε αυτή η εισήγηση του υπευθύνου οικονομικών υπηρεσιών, καθώς και η έκθεση του προηγούμενου τριμήνου. Η έκθεση μετά των συνημμένων της υποβάλλεται στο δημοτικό συμβούλιο εντός προθεσμίας τριάντα (30) ημερών από τη λήξη κάθε τριμήνου. Τα στοιχεία που πρέπει να περιλαμβάνονται στην έκθεση ή και να τη συνοδεύουν, καθώς και κάθε άλλο θέμα για την εφαρμογή της παραγράφου αυτής καθορίζονται με απόφαση του Υπουργού Εσωτερικών.» Κατ εξουσιοδότηση της ανωτέρω διάταξης εκδόθηκε η Αριθμ. οικ / (ΦΕΚ 2007/ τεύχος Β ) «Καθορισμός των στοιχείων τα οποία περιλαμβάνονται στην έκθεση αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των Δήμων και Περιφερειών», στην οποία καθορίζονται τα στοιχεία που περιλαμβάνονται στην τριμηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, που υποβάλλεται στο δημοτικό συμβούλιο από την οικονομική επιτροπή, μετά από εισήγηση του υπευθύνου οικονομικών υπηρεσιών του οικείου Δήμου. Η τριμηνιαία έκθεση των αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των δήμων, συντάσσεται σύμφωνα με τους Πίνακες 1 έως και 3, που επισυνάπτονται στην ανωτέρω απόφαση και αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτής. Με βάση τα παραπάνω και αφού λάβαμε υπόψη μας: την περίπτωση β της παραγράφου 1 του άρθρου 72 του ν. 3852/10 την παρ.9 του άρθρου 266 του Ν.3852/2010, όπως ισχύει η Αριθμ. οικ / (ΦΕΚ 2007/ τεύχος Β ) «Καθορισμός των στοιχείων τα οποία περιλαμβάνονται στην έκθεση αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των Δήμων και Περιφερειών» την αριθ. 393/2015 απόφαση του Δημοτικού Συμβουλίου με την οποία ψηφίστηκε ο προϋπολογισμός του έτους 2016 και εγκρίθηκε με την αριθ. 2422/238220/2016 απόφαση της Αποκεντρωμένης Δ/νσης Θεσσαλίας Στερεάς Ελλάδας - Γενική 2

3 Δ/νση Εσωτερικής Λειτουργίας - Δ/σνη Διοίκησης - Τμήμα Διοικητικού Οικονομικού Ν. Βοιωτίας τα έσοδα- έξοδα και γενικά τα οικονομικά δεδομένα, όπως αποτυπώνονται στον τριμηνιαίο απολογιστικό πίνακα του δήμου Θηβαίων Τα στοιχεία ισολογισμού που συμπληρώθηκαν από το Λογιστή του Δήμου Εισηγούμαστε Τα στοιχεία που πρέπει περιλαμβάνονται στην τριμηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, που υποβάλλεται στο δημοτικό συμβούλιο από την οικονομική επιτροπή, εμφανίζονται στους συνημμένους πίνακες, όπως έχουν συμπληρωθεί από την οικονομική υπηρεσία του Δήμου, με βάση τα πραγματοποιηθέντα έσοδα- έξοδα και γενικά τα οικονομικά δεδομένα, όπως αποτυπώνονται στα βιβλία και στοιχεία του δήμου Θηβαίων Στον πίνακα Α απεικονίζονται οι στόχοι, τα στοιχεία εκτέλεσης του προϋπολογισμού και οι αποκλίσεις που σημειώνονται για την περίοδο Ιανουαρίου Σεπτεμβρίου 2016 σύμφωνα με τα άρθρα 2 & 3 της υπ αριθμ. 7261/2013 ΚΥΑ. Ο δείκτης απόκλισης της εκτέλεσης του Π/Υ εμφανίζεται αρνητικός στην είσπραξη των εσόδων ΠΟΕ καθώς και στην μεταβολή των απλήρωτων υποχρεώσεων. Ενώ είναι θετικός στα ίδια έσοδα καθώς και στο σύνολο εσόδων. Η αρνητική απόκλιση στα έσοδα ΠΟΕ (18,84%) είναι μειωμένη σε σχέση με το προηγούμενο τρίμηνο (ήταν 19,19%) αλλά παραμένει άνω του 10%, η είσπραξη όμως τα τακτικών εσόδων (29,09%) αντισταθμίζει την αρνητική αυτή απόκλιση και δίνει την βεβαιότητα της εκτέλεσης του Π/Υ μέσα στους τιθέμενους στόχους. Η Οικονομική Υπηρεσία προκειμένου να επιτύχει τους στόχους ήδη έχει εντείνει τις προσπάθειες της για την είσπραξη των ληξιπρόθεσμων οφειλών με εφαρμογή των μέτρων που προβλέπονται από τον ΚΕΔΕ και συγκεκριμένα με κατασχέσεις εις χείρας τρίτων. Επίσης όσον αφορά την αρνητική απόκλιση στις απλήρωτες υποχρεώσεις προέκυψε λόγω καθυστερήσεων σε χρηματοδοτήσεις έργων» Η Οικονομική Επιτροπή μετά τα ανωτέρω, μετά από διαλογική συζήτηση και έχοντας υπόψη: α) τις διατάξεις του άρθρου 72 του Ν. 3852/10 β) την εισήγηση της Οικονομικής Υπηρεσίας γ) τους συνημμένους πίνακες Α Π Ο Φ Α Σ Ι Ζ Ε Ι Ο Μ Ο Φ Ω Ν Α ΚΑΙ ΕΙΣΗΓΕΙΤΑΙ ΣΤΟ ΔΗΜΟΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ Εγκρίνει τα στοιχεία που περιλαμβάνονται στην τριμηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού Γ τριμήνου οικ. έτους 2016, που εμφανίζονται στους κατωτέρω πίνακες, όπως έχουν συμπληρωθεί από την οικονομική υπηρεσία του Δήμου, με βάση τα πραγματοποιηθέντα έσοδα έξοδα και γενικά τα οικονομικά δεδομένα, όπως αποτυπώνονται στα βιβλία και στοιχεία του Δήμου Θηβαίων. 3

4 ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΣΟΔΩΝ Γ' ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2016 ΠΕΡΙΟΔΟΣ 1/7/ /09/2016 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ Προϋπ/σμός Βεβαιωθέντα % Εισπραχθέντα % 1 2 2/1 3 3/1 3/2 0 Τακτικά έσοδα , ,05 0, ,5 0, , Πρόσοδοι από ακίνητη περιούσια , ,79 0, ,3 0, , Ίρόσοδοι από κινητή περιούσια 58609, ,09 1, ,09 1, Εσοδα από ανταποδοτικά τέλη και δικαιώματα , ,06 0, ,06 0, Εσοδα από λοιπά τέλη - δικαιώματα και παροχή υπηρεσιών , ,03 1, ,03 1, Φόροι και εισφορές ,42 2, ,36 1, , Εσοδα από επιχορηγήσεις , ,16 0, ,16 0, Λοιπά τακτικά έσοδα ,5 1, ,5 1, Εκτακτα έσοδα , ,77 0, ,91 0, , Εσοδα από την εκποίηση κινητής και ακίνητης περιούσιας ,24 0, ,24 0, Επιχορηγήσεις για κάλυψη λειτουργικών δαπανών 76567, ,09 0, ,09 0, Επιχορηγήσεις για επενδυτικές δαπάνες , ,85 0, ,85 0, Δωρεές - κληρονομιές - κληροδοσίες Προσαυξήσεις - πρόστιμα - παράβολα ,86 2, , , Λοιπά έκτακτα έσοδα 264,79 572,73 2, ,73 2, Έσοδα παρελθόντων οικονομικών ετών , ,31 2, ,45 1, , Τακτικά έσοδα , ,31 2, ,45 1, , Έκτακτα έσοδα , , Εισπράξεις από δάνεια και απαιτήσεις από Π.Ο.Ε , ,65 0, ,52 0, , Εισπράξεις από δάνεια 0 #ΔΙΑΙΡ/0! 0 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 32 Εισπρακτέα υπόλοιπα προηγούμενων οικονομικών ετών , ,65 0, ,52 0, , Εισπράξεις υπέρ Δημοσίου και τρίτων ,03 0, ,01 0, , Εισπράξεις υπέρ του δημόσιου ,39 0, ,9 0, , Εισπράξεις υπέρ τρίτων ,64 0, ,11 0, , Χρηματικό υπόλοιπο προηγούμενου Έτους ,82 Σύνολα εσόδων , , ,39 4

5 ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΔΑΠΑΝΩΝ Γ ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2016 ΠΕΡΙΟΔΟΣ 1/7/ /09/2016 Προϋπ/σμός Δεσμευθέντα % Τιμολογηθέντα % Ενταλθέντα Πληρωθέντα % % Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΞΟΔΩΝ 1 2 1/2 3 3/ /1 5/3 6 Έξοδα , ,26 1, ,78 0, , ,89 0, , Αμοιβές και έξοδα προσωπικού , ,5 1, ,02 0, , ,39 0, , Αμοιβές αιρετών και τρίτων , ,33 1, ,57 0, , ,41 0, , Παροχές τρίτων , ,38 1, ,17 0, , ,74 0, , Φόροι - τέλη ,43 1, ,3 0, , ,3 0, , Λοιπά Γενικά έξοδα , ,83 3, ,94 0, , ,25 0, , Πληρωμές για την εξυπηρέτηση δημοσίας πίστεως , , ,1 0, , ,1 0, Δαπάνες προμήθειας αναλωσίμων , ,9 1, ,24 0, , ,38 0, , Πληρωμές - Μεταβιβάσεις σε τρίτους , ,4 1, ,44 0, , ,32 0, , Λοιπά Έξοδα 2000 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 7 Επενδύσεις , ,14 1, ,33 0, , ,8 0, , Αγορές κτιρίων, τεχνικών έργων και προμήθειες παγίων , ,19 3, ,17 0, , ,49 0, , Έργα , ,48 1, ,02 0, , ,17 0, , Μελέτες, έρευνες, πειραματικές εργασίες κλπ , ,47 1, ,14 0, , ,14 0, Τίτλοι πάγιας επένδυσης (συμμετοχές σε επιχειρήσεις) 833, , , , Πληρωμές Π.Ο.Ε., αποδόσεις και προβλέψεις , ,68 3, ,83 0, , ,41 0, , Πληρωμές Π.Ο.Ε , ,62 1, ,63 0, , ,58 0, , Αποδόσεις , ,06 1, ,2 0, ,08, ,83 0, , Επιχορηγούμενες πληρωμές υποχρεώσεων Π.Ο.Ε Προβλέψεις μη είσπραξης ,97 0 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 9 Αποθεματικό ,56 Σύνολα δαπανών , , , , ,1 5

6 ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ Γ ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2016 τέλος Προηγούμενου Προηγούμενο τρίμηνο Γ Τρίμηνο 2016 Μεταβολή έτους % ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 1 2 3\2 Α. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ , , ,09 1,00 Απαιτήσεις από φόρους, τέλη κλπ , , ,74 0,99 2. Απαιτήσεις από Ελληνικό Δημόσιο , , ,67 1,15 3. Λοιπές απαιτήσεις , , ,68 1,00 Β. ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ , , ,40 1,06 1. Ταμείο 3.072, , ,69 1,66 2. Καταθέσεις όψεως και προθεσμίας , , ,71 1,06 Γ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 0,00 0, ,24 #ΔΙΑΙΡ/0! 1. Έξοδα επόμενων χρήσεων 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 2. Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα ,24 #ΔΙΑΙΡ/0! 3. Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί ενεργητικού 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ \2 Α. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΌ ΔΑΝΕΙΑ #ΑΝΑΦ! , ,71 1,00 1. Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις σε τράπεζες , , ,71 1,00 2. Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις σε τράπεζες #ΔΙΑΙΡ/0! Β. ΛΟΙΠΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ , , ,31 0,92 1. Προμηθευτές , , ,00 0,93 3. Υποχρεώσεις από φόρους τέλη 4.917, , ,29 0,90 4. Ασφαλιστικοί οργανισμοί 917, , ,02 0,86 5. Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις , ,83 0,15 Γ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 0,00 0, ,85 #ΔΙΑΙΡ/0! 1. Έσοδα επόμενων χρήσεων #ΔΙΑΙΡ/0! 2. Έξοδα χρήσεως δουλευμένα (πληρωτέα) ,85 #ΔΙΑΙΡ/0! 6

7 ΠΙΝΑΚΑΣ Α ΠΕΡΙΟΔΟΣ ΓΡΑΜΜΗ 4 ΙΔΙΑ ΕΣΟΔΑ ΓΡΑΜΜΗ 5 ΕΣΟΔΑ ΠΟΕ ΣΥΝΟΛΟ ΕΣΟΔΩΝ ΣΥΝΟΛΟ ΕΞΟΔΩΝ ΑΠΛΗΡΩΤΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΚΡΙΤΗΡΙΟ ΑΡΘΡΟΥ 2 ΚΥΑ ΣΤΟΧΟΙ Γ ΤΡΙΜΗΝΟΥ , , , , ,00 ΕΚΤΕΛΕΣΗ Π/Υ Γ ΤΡΙΜΗΝΟΥ , , , , ,02 ΠΟΣΟ ΑΠΟΚΛΙΣΗΣ ΑΠΌ ΤΟΝ ΣΤΟΧΟ ΤΡΙΜΗΝΟΥ , , , , ,02 ΠΟΣΟΣΤΟ ΑΠΟΚΛΙΣΗΣ ΑΠΌ ΤΟΝ ΣΤΟΧΟ ΤΡΙΜΗΝΟΥ ,77% -18,84% 29,09% -16,50% 57,83% 7

8 Η απόφαση αυτή έλαβε αυξ. αριθμό 332 / Γι αυτό συντάχθηκε το παρόν και υπογράφεται. Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΤΑ ΜΕΛΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΣΠΥΡΙΔΩΝ ΚΙΤΣΟΣ Ακριβές Απόσπασμα Θήβα αυθημερόν Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΣΠΥΡΙΔΩΝ ΚΙΤΣΟΣ 8