Κεφάλαιο 3 ΚΡΑΤΙΚΟΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ

Transcript

1 Κεφάλαιο 3 ΚΡΑΤΙΚΟΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ

2

3 ΚΡΑΤΙΚΟΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 1. Εκτέλεση κρατικού προϋπολογισμού έτους 2006 Οι βασικές προτεραιότητες της οικονομικής πολιτικής και για το έτος 2006 ήταν η συνέχιση της δημοσιονομικής εξυγίανσης, η δημιουργία του κατάλληλου πλαισίου παρεμβάσεων για τη διατήρηση της αναπτυξιακής δυναμικής της ελληνικής οικονομίας, η ενίσχυση της απασχόλησης και της κοινωνικής συνοχής. Η ελληνική οικονομία την τελευταία τριετία γίνεται πιο ανταγωνιστική και αναπτύσσεται με υψηλούς ρυθμούς, με τα δημοσιονομικά ελλείμματα να έχουν περιορισθεί σημαντικά, ενώ, παράλληλα, ενισχύεται ο κοινωνικός ρόλος του κράτους. Με τον προϋπολογισμό του 2006, επιδιώχθηκε η εδραίωση της δημοσιονομικής εξυγίανσης, και πιο συγκεκριμένα: η μείωση του ελλείμματος κάτω από το 3% του ΑΕΠ, η αποκλιμάκωση του δημοσίου χρέους και η συγκράτησης των καταναλωτικών δαπανών. Οι στόχοι αυτοί εκτιμάται ότι θα επιτευχθούν, καθώς τα βασικά μεγέθη του κρατικού προϋπολογισμού δεν θα αποκλίνουν από τις προβλέψεις που είχαν γίνει αρχικά. Ειδικότερα, το έλλειμμα της κεντρικής κυβέρνησης θα διαμορφωθεί στο 4,4% του ΑΕΠ, μειωμένο κατά 1,8% και 3,2% σε σχέση με τα έτη 2005 και 2004 αντίστοιχα, ενώ σε επίπεδο γενικής κυβέρνησης το έλλειμμα θα διαμορφωθεί στο ύψος των προβλέψεων του προϋπολογισμού (2,6% του ΑΕΠ), μειωμένο κατά 2,6% και 5,2% από τα έτη 2005 και 2004 αντίστοιχα. 1.1 Τακτικός προϋπολογισμός Έσοδα Τα έσοδα του τακτικού προϋπολογισμού (πίνακας 3.4), προ μείωσης επιστροφών, για το οικονομικό έτος 2006 εκτιμάται ότι θα διαμορφωθούν στα εκατ. ευρώ παρουσιάζοντας αύξηση 8,6% σε σχέση με τα αντίστοιχα έσοδα του Σημαντική θετική επίδραση στα έσοδα του 2006 αναμένεται να έχουν οι νέες φορολογικές ρυθμίσεις: η αναπροσαρμογή των συντελεστών του ειδικού φόρου κατανάλωσης (ΕΦΚ) στα πετρελαιοειδή προϊόντα, λόγω προσαρμογής του εθνικού δικαίου στην Οδηγία 2003/96/ΕΚ της Ευρωπαϊκής Έ- νωσης, η αύξηση των συντελεστών προκαταβολής φόρου εισοδήματος των ανωνύμων εταιρειών, των ε- ταιρειών περιορισμένης ευθύνης και λοιπών νομικών προσώπων σε 65% από 55%. Ειδικά για τις τραπεζικές επιχειρήσεις ο συντελεστής αυξήθηκε σε 80% από 60%, η αναπροσαρμογή του κατώτατου επιπέδου του ΕΦΚ στα τσιγάρα και η αύξηση του τέλους κινητής τηλεφωνίας. ΚΡΑΤΙΚΟΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ

4 Τακτικός Προϋπολογισμός (ΤΠ) Πίνακας 3.1 Κρατικός προϋπολογισμός Μεταβολή % Εκτιμήσεις Πραγμ/σεις Πραγμ/σεις Προϋπ/σμός Προβλέψεις 05/04 06/05 07/06 πραγμ/σεων (α) (β) (γ) (δ) (ε) (β)/(α) (δ)/(β) (ε)/(δ) 1. Καθαρά έσοδα ΤΠ (α+β-γ) ,5 9,9 6,0 α. Τακτικά έσοδα ,4 6,9 7,4 β. Μη τακτικά έσοδα γ. Επιστροφές φόρων ,7-13,9 0,0 2. Δαπάνες ΤΠ (α+β) ,0 3,5 5,8 α. Τόκοι ,3-2,5 2,3 β. Πρωτογενείς δαπάνες ,1 6,0 6,7 γ. Μη επαναλαμβανόμενες δαπάνες (1) Έλλειμμα ΤΠ (1-2) ,9-38,1 4,4 Πρόγραμμα Δημόσιων Επενδύσεων (ΠΔΕ) 4. Έσοδα (α+β) ,2 32,2 9,6 α. Εισροές ΕΕ ,7 29,6 10,3 β. Ίδια έσοδα ,1 138,1-6,7 5. Δαπάνες (2) (2) ,0 7,7 8,0 6. Έλλειμμα ΠΔΕ (4-5) ,0-6,0 6,8 7. Έλλειμμα Κεντρικής Κυβέρνησης (3+6) ,0-24,3 5,7 (% του ΑΕΠ) -7,6-6,2-4,4-4,4-4,3 ΑΕΠ (τρέχουσες τιμές-προ αναθεώρησης) ,5 7,6 7,1 (1) Αφορά τακτοποίηση παλαιότερης οφειλής του Ελληνικού Δημοσίου προς την ΑΤΕ. (2) Στα ανωτέρω ποσά περιλαμβάνονται και κονδύλια ύψους 141 εκατ. ευρώ του 2004 και 17 εκατ. ευρώ του 2005 τα οποία ενώ έχουν εκταμιευθεί δεν είχαν εκδοθεί τα σχετικά συμψηφιστικά εντάλματα. Πίνακας 3.2 Ισοζύγιο γενικής κυβέρνησης Πραγμ/σεις Πραγμ/σεις Προϋπ/σμός Εκτιμήσεις Προβλέψεις α. Έλλειμμα κεντρικής κυβέρνησης β. Αποτελέσματα ΟΤΑ, ΟΚΑ και λοιπών ΝΠΔΔ γ. Χρηματοδότηση στην κοινωνική ασφάλιση δ. Εξοπλιστικά προγράμματα ε. Εθνικολογιστικές προσαρμογές ζ. Ισοζύγιο γενικής κυβέρνησης (α+β+γ+δ+ε) % του ΑΕΠ -7,8-5,2-2,6-2,6-2,4 ΑΕΠ (τρέχουσες τιμές-προ αναθεώρησης) Σημείωση: Τυχόν διαφορές ποσών και ποσοστών στους πίνακες οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις. 62 ΚΡΑΤΙΚΟΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2007

5 Πίνακας 3.3 Έσοδα τακτικού προϋπολογισμού (συγκεντρωτικά) Μεταβολή % Πραγμ/σεις Πραγμ/σεις Εκτιμήσεις Προϋπ/σμός πραγμ/σεων Προβλέψεις 2005/ / /06 Τακτικά έσοδα ,4 6,9 7,4 Επιστροφές εσόδων ,7-13,9 0,0 Καθαρά τακτικά έσοδα ,5 8,1 7,8 Μη τακτικά έσοδα Γενικό σύνολο καθαρών εσόδων ,5 9,9 6,0 Πίνακας 3.4 Έσοδα τακτικού προϋπολογισμού (αναλυτικά) Μεταβολή % Εκτιμήσεις Πραγμ/σεις Πραγμ/σεις Προϋπ/σμός Προβλέψεις 2005/ / /06 πραγμ/σεων Α. Τακτικά έσοδα (Ι+ ΙΙ + ΙΙΙ + IV) ,4 6,9 7,4 Ι. Άμεσοι φόροι ,4 1,0 4,8 Φόροι εισοδήματος ,4 4,4 4,0 Φυσικών προσώπων ,5 9,7 6,8 Νομικών προσώπων ,1-4,9 2,7 Ειδικών κατηγοριών ,2 4,1-12,6 Φόροι στην περιουσία ,9-10,6 4,1 Άμεσοι φόροι ΠΟΕ ,6-20,7 8,9 Λοιποί άμεσοι φόροι ,2 9,8 8,0 ΙΙ. Έμμεσοι φόροι ,1 10,7 8,8 Φόροι συναλλαγών ,7 11,7 9,6 ΦΠΑ ,8 12,2 10,0 πετρελαιοειδών ,7 18,9 10,8 καπνού ,4 12,4 9,3 λοιπών ,2 11,4 9,9 Λοιποί φόροι συναλλαγών ,4 7,9 6,6 (μεταβίβαση κεφαλαίων) (798) (905) (918) (1.015) (1.103) (13,4) (12,2) (8,7) (χαρτόσημο) (624) (681) (650) (685) (655) (9,1) (0,6) (-4,4) Φόροι κατανάλωσης ,4 6,5 9,0 Φόρος ασφαλίστρων ,4 11,1 10,0 Τέλος ταξινόμησης οχημάτων ,9 3,0 5,1 ΕΦΚ καυσίμων ,7 5,7 12,7 Λοιποί ΕΦΚ (καπνού κ.λπ.) ,6 8,6 8,1 Τέλη κυκλοφορίας οχημάτων ,6 9,8 5,3 Λοιποί φόροι κατανάλωσης ,3-18,3-1,4 Έμμεσοι φόροι ΠΟΕ ,9 10,0 1,1 Λοιποί έμμεσοι ,9 42,5-9,8 (για ΕΕ) (269) (264) (267) (274) (281) (-1,9) (3,8) (2,6) Σύνολο φορολογικών εσόδων (Ι+ΙΙ) ,6 6,5 7,2 ΙΙΙ. Απολήψεις από ΕΕ ,5 179,8 29,8 ΙV. Λοιπά μη φορολογικά έσοδα ,3 5,7 8,8 Σύνολο μη φορολογικών εσόδων (III+IV) ,7 12,9 11,0 B. Μη τακτικά έσοδα Γενικό σύνολο εσόδων (Α + Β) ,4 8,6 5,7 Επιστροφές εσόδων ,7-13,9 0,0 Γενικό σύνολο καθαρών εσόδων ,5 9,9 6,0 ΚΡΑΤΙΚΟΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ

6 Πίνακας 3.5 Εξέλιξη και σύνθεση των εσόδων του ΤΠ Έτος Άμεσοι φόροι Έμμεσοι φόροι Σύνολο φορολογικών εσόδων Έσοδα από ΕΕ Λοιπά μη φορολογικά έσοδα Σύνολο μη φορολογικών εσόδων Σύνολο εσόδων ΤΠ * Συμμετοχή στο σύνολο ανά κατηγορία (%) ,7 57,1 89,8 0,5 9,7 10,2 100, ,8 55,3 93,1 0,4 6,6 6,9 100, ,2 55,3 93,4 0,4 6,1 6,6 100, ,9 54,4 94,3 0,4 5,3 5,7 100, ,1 53,3 90,5 0,3 9,2 9,5 100, ,9 53,8 91,7 0,6 7,7 8,3 100, ,6 53,9 92,5 0,5 7,1 7,5 100, ,2 54,7 93,9 0,4 5,7 6,1 100, ,0 53,0 94,0 0,2 5,7 6,0 100,0 2006* 38,2 54,0 92,2 0,6 7,2 7,8 100,0 Ως ποσοστό του ΑΕΠ (%) ,4 14,6 22,9 0,1 2,5 2,6 25, ,0 14,6 24,5 0,1 1,7 1,8 26, ,5 15,2 25,8 0,1 1,7 1,8 27, ,2 15,3 26,5 0,1 1,5 1,6 28, ,3 14,8 25,1 0,1 2,6 2,6 27, ,3 14,6 25,0 0,2 2,1 2,3 27, ,9 13,8 23,7 0,1 1,8 1,9 25, ,8 13,7 23,4 0,1 1,4 1,5 25, ,1 13,1 23,2 0,1 1,4 1,5 24,7 2006* 9,5 13,5 23,0 0,2 1,8 1,9 24,9 * Εκτίμηση 1 Περιλαμβάνονται μη τακτικά έσοδα ύψους 770 εκατ. ευρώ. 64 ΚΡΑΤΙΚΟΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2007

7 Πίνακας 3.6 Σύνθεση φορολογικών εσόδων κατά κατηγορία * Εκτίμηση Έτος Άμεσοι φόροι (%) Έμμεσοι φόροι (%) Λόγος έμμεσων/άμεσων φόρων ,4 63,6 1, ,6 59,4 1, ,9 59,1 1, ,4 57,6 1, ,1 58,9 1, ,4 58,6 1, ,7 58,3 1, ,7 58,3 1, ,6 56,4 1, * 41,4 58,6 1,41 Διάγραμμα 3.1 Λόγος έμμεσων/άμεσων φόρων 2,0 1,8 1,6 1,4 1,2 1, * * Εκτίμηση Ιδιαίτερα σημαντική ενίσχυση των εσόδων αναμένεται και από: τους αυξημένους φορολογικούς και τελωνειακούς ελέγχους της Υπηρεσίας Ειδικών Ελέγχων, που έχει τεθεί πλέον σε πλήρη και αποδοτική λειτουργία και τη λειτουργία ειδικών γραφείων στις ΔΟΥ για την ταχύτερη είσπραξη των ληξιπροθέσμων οφειλών προς το Δημόσιο. Άμεσοι φόροι Από την άμεση φορολογία υπολογίζεται ότι θα εισπραχθούν εκατ. ευρώ εμφανίζοντας μικρή αύξηση (1,0%) συγκριτικά με τα έσοδα του 2005, κυρίως λόγω: ΚΡΑΤΙΚΟΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ

8 Πίνακας 3.7 Σχέση ρυθμού αύξησης ΑΕΠ, φορολογικών εσόδων και ΦΠΑ για την περίοδο Έ τ ο ς Αύξηση ονομαστικού ΑΕΠ (%) Μεταβολή φορολογικών εσόδων (%) Τάση μεταβολής (ελαστικότητα) φορολογικών εσόδων Μεταβολή εσόδων ΦΠΑ (%) Τάση μεταβολής (ελαστικότητα) ΦΠΑ (Ι) (ΙΙ) (ΙΙ)/(Ι) (ΙΙΙ) (ΙΙΙ)/(Ι) ,7 14,9 1,39 13,7 1, ,8 16,3 1,86 11,2 1, ,5 12,0 1,83 9,7 1, ,0 11,2 1,40 14,9 1, ,3 2,4 0,29 6,6 0, ,9 8,2 0,92 11,7 1, ,4 3,0 0,36 2,9 0, ,3 7,1 0,85 11,4 1, ,5 6,6 0,88 2,8 0, * 7,6 6,5 0,85 12,2 1,60 * Εκτίμηση Διάγραμμα 3.2 Τάση μεταβολής (ελαστικότητα) φορολογικών εσόδων Διάγραμμα 3.3 Τάση μεταβολής (ελαστικότητα) ΦΠΑ 2 2 1,5 1, ,5 0, * * των μειωμένων εσόδων από τους άμεσους φόρους παρελθόντων οικονομικών ετών (ΠΟΕ) εξαιτίας της φυσιολογικά φθίνουσας απόδοσης των φορολογικών ρυθμίσεων του ν. 3259/04 για την περαίωση των εκκρεμών φορολογικών υποθέσεων και της μείωσης των εσόδων από τη φορολογία των νομικών προσώπων. Έμμεσοι φόροι Τα συνολικά έσοδα από την έμμεση φορολογία εκτιμάται ότι θα ανέλθουν στα εκατ. ευρώ, παρουσιάζοντας αύξηση 10,7% συγκριτικά με τα αντίστοιχα έσοδα του 2005 κυρίως από: την σημαντική αύξηση των εσόδων από το ΦΠΑ που προέρχεται από την πλήρη απόδοση του μέτρου της αναπροσαρμογής των συντελεστών του και την απόδοση των φορολογικών ελέγχων, την αναπροσαρμογή του ΕΦΚ στα πετρελαιοειδή προϊόντα και στα τσιγάρα και την αναπροσαρμογή των αντικειμενικών αξιών των ακινήτων. 66 ΚΡΑΤΙΚΟΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2007

9 Μη φορολογικά έσοδα Τα έσοδα από μη φορολογικές πηγές, εκτιμάται ότι θα διαμορφωθούν στα εκατ. ευρώ, εμφανίζοντας αύξηση 12,9% κυρίως λόγω των αυξημένων απολήψεων από την ΕΕ. Μη τακτικά έσοδα Τα μη τακτικά έσοδα θα ανέλθουν σε 770 εκατ. ευρώ έναντι προϋπολογισθέντων εκατ. ευρώ, λόγω μη προώθησης του μέτρου της εκχώρησης δικαιωμάτων του Δημοσίου, όπως είχε αρχικά σχεδιαστεί. Επιστροφές αχρεωστήτως εισπραχθέντων εσόδων Το ύψος των επιστροφών αχρεωστήτως εισπραχθέντων εσόδων εκτιμάται στα εκατ. ευρώ. Δαπάνες Οι συνολικές δαπάνες του τακτικού προϋπολογισμού θα παρουσιάσουν απόκλιση 223 εκατ. ευρώ, σε σχέση με τις προβλέψεις, κυρίως λόγω της αύξησης των επιχορηγήσεων σε ΑΕΙ και ΤΕΙ, της υπέρβασης του κόστους των δημοτικών και νομαρχιακών εκλογών και κάποιων μη επαναλαμβανόμενων δαπανών. Ειδικότερα, οι πρωτογενείς δαπάνες εκτιμάται ότι θα παρουσιάσουν υπέρβαση ύψους 293 εκατ. ευρώ, ενώ αντίθετα οι δαπάνες για τόκους θα είναι μειωμένες κατά 70 εκατ. ευρώ. Πάντως, οι συνολικές δαπάνες και το 2006 σε σχέση με το 2005 θα περιορισθούν περαιτέρω ως ποσοστό του ΑΕΠ και θα διαμορφωθούν στο 25,9%, από 26,9% το Ανάλυση δαπανών κατά κατηγορίες Αποδοχές και συντάξεις Οι δαπάνες για μισθούς του προσωπικού της κεντρικής διοίκησης και των νοσηλευτικών ιδρυμάτων παρουσίασαν, σε σχέση με το 2005, αύξηση 6,3%. Ωστόσο εκτιμάται ότι θα υπολειφθούν των προβλέψεων του προϋπολογισμού κατά 180 εκατ. ευρώ, κυρίως λόγω της επιβράδυνσης του ρυθμού ολοκλήρωσης των εγκεκριμένων προσλήψεων και του αυξημένου αριθμού υπαλλήλων που συνταξιοδοτήθηκαν. Στις δαπάνες για αποδοχές περιλαμβάνεται η εισοδηματική πολιτική του 2006, οι αυξημένες δαπάνες λόγω των νέων προσλήψεων του 2005 (που αφορούσε κυρίως σε προσωπικό νοσοκομείων, εκπαιδευτικούς, προσωπικό σωμάτων ασφαλείας), οι δαπάνες για το ειδικό επίδομα που χορηγήθηκε από 1/9/2005 στο προσωπικό των ενόπλων δυνάμεων και των σωμάτων ασφαλείας, και οι δαπάνες που προέκυψαν από τη μονιμοποίηση των συμβασιούχων. Οι δαπάνες συντάξεων εκτιμάται ότι θα διαμορφωθούν κατά 77 εκατ. ευρώ υψηλότερα των προβλέψεων, κυρίως ως αποτέλεσμα της επιτάχυνσης του αριθμού των νέων συνταξιούχων (πολιτικών και στρατιωτικών), που παρατηρήθηκε το 2005 και συνεχίσθηκε και το Ασφάλιση, περίθαλψη Οι δαπάνες για την περίθαλψη υπαλλήλων του Δημοσίου, εκτιμάται ότι θα διαμορφωθούν στα εκατ. ευρώ, από 941 εκατ. ευρώ που είχαν προβλεφθεί. Η αύξηση των δαπανών για περίθαλψη οφείλεται κυρίως στην αναπροσαρμογή της αποζημίωσης των ιατρών και στη βελτίωση των παροχών στους ασφαλισμένους. ΚΡΑΤΙΚΟΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ

10 Πίνακας 3.8 Δαπάνες τακτικού προϋπολογισμού κατά κατηγορίες Κατηγορία δαπάνης Μεταβολή % Πραγμ/σεις Πραγμ/σεις Προϋπ/σμός Εκτιμήσεις πραγμ/σεων Προβλέψεις 2005/ / /06 Α. ΑΠΟΔΟΧΕΣ ΚΑΙ ΣΥΝΤΑΞΕΙΣ (1+2+3) ,9 6,6 6,4 1. Κεντρικής διοίκησης ,0 6,9 6,5 Μισθοί ,7 6,5 6,6 Συντάξεις ,6 6,7 7,1 Λοιπές παροχές ,5 19,8-1,3 ΜΕΔ* Νοσοκομείων, ιδρυμάτων πρόνοιας, νπδδ ,9 5,1 5,0 Μισθοί προσωπικού νοσηλευτικών ιδρυμάτων ,5 4,9 5,7 Εφημερίες ιατρών ΕΣΥ ,8 6,3 2,5 Λοιπές παροχές προσωπικού νοσηλ. ιδρυμάτων ,9 13,4 2,0 Ιδρυμάτων πρόνοιας ,9 2,6 3,9 Κλήρου και νπδδ ,1 2,8 4,1 ΜΕΔ 3 3. Νέες προσλήψεις Β. ΑΣΦΑΛΙΣΗ ΚΑΙ ΠΕΡΙΘΑΛΨΗ (4+5) ,3 2,9 13,0 4. Δαπάνες περίθαλψης ,2 6,4 1,1 5. Επιχορηγήσεις ασφαλιστικών ταμείων ,9 2,5 14,6 ΟΓΑ ,0 2,4 19,7 ΙΚΑ ,3 6,3 5,9 ΝΑΤ ,1 2,9 6,0 ΟΑΕΕ (ΤΕΒΕ ΤΑΕ ΤΣΑ) ,5 33,3 7,9 ΕΚΑΣ (πλην συνταξιούχων Δημοσίου) ,0 6,8 23,8 Κοινωνική χρηματοδότηση λοιπών φορέων ,8 20,5 6,8 Λοιπά ασφαλιστικά ταμεία ,5 24,9-0,6 Επιδόματα πολυτέκνων ,2 3,3 4,2 Δαπάνες ΛΑΦΚΑ ,6 ΑΝΥ** Γ. ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΕΣ ΚΑΙ ΛΟΙΠΕΣ ΔΑΠΑΝΕΣ ( ) ,6 7,8 2,1 6. Επιχορηγήσεις φορέων ,2 7,9 2,0 Συγκοινωνιακοί φορείς ,9 3,3 1,8 Επιδόματα πρόνοιας ,0 9,5 6,9 Λοιπές επιχορηγήσεις ,0 6,8 3,8 ΜΕΔ* Καταναλωτικές δαπάνες ,6 7,3-2,3 Μετακινήσεις ,9 0,1 1,3 Λειτουργικές ,5 4,8 3,8 Προμήθειες ,1 9,3 3,0 Διάφορες άλλες δαπάνες ,1 13,3-23,4 ΜΕΔ* Αντικριζόμενες δαπάνες ,6 2,1 5,6 Αποδόσεις στην ΕΕ ,5 0,1 4,9 Επιδοτήσεις γεωργίας ,4 8,8 7,9 9. Υπό κατανομή Νέα προγράμματα Δαπάνες ολυμπιακής προετοιμασίας 390 Δαπάνες εκλογών Έκτακτες δαπάνες Δ. ΑΠΟΔΙΔΟΜΕΝΟΙ ΠΟΡΟΙ ,6 6,2 4,3 Ι. ΣΥΝΟΛΟ ΠΡΩΤΟΓΕΝΩΝ ΔΑΠΑΝΩΝ ΤΠ (Α+Β+Γ+Δ) ,1 6,0 6,7 ΜΕΔ* (1) 345 ΙΙ. ΤΟΚΟΙ ,3-2,5 2,3 ΙΙΙ. ΣΥΝΟΛΟ ΔΑΠΑΝΩΝ ΤΠ (πλην χρεολυσίων) (Ι+ΙΙ) ,0 3,6 5,8 Χρεολύσια ,9-22,1 43,1 Εξοπλιστικά προγράμματα Υπ. Εθνικής Άμυνας 826 (2) ,8 7,6 13,3 (1) Αφορά τακτοποίηση παλαιότερης οφειλής του Ελληνικού Δημοσίου προς την ΑΤΕ. (2) Δεν περιλαμβάνεται ποσό ύψους 966 εκατ. ευρώ, για το οποίο δεν είχαν εκδοθεί τα σχετικά συμψηφιστικά εντάλματα. * ΜΕΔ: Μη Επαναλαμβανόμενες Δαπάνες ** ΑΝΥ: Ανάληψη Νέων Υποχρεώσεων Δεν περιλαμβάνονται: Α Δαπάνες που αντικρίζονται με ισόποσα έσοδα Β Δαπάνες για βραχυπρόθεσμους τίτλους δημοσίου και ειδικές εκδόσεις ομολόγων Γ Εξόφληση υποχρεώσεων παρελθόντων ετών νοσοκομείων Σύνολο ΚΡΑΤΙΚΟΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2007

11 Οι δαπάνες για επιχορήγηση των ασφαλιστικών ταμείων θα υπερβούν τις προβλέψεις κατά 33 εκατ. ευρώ, κυρίως λόγω της αυξημένης επιχορήγησης του ΟΑΕΕ και της τριμερούς χρηματοδότησης της κοινωνικής ασφάλισης. Τέλος, οι πληρωμές για την α δόση της επιστροφής των κρατήσεων υπέρ του ΛΑΦΚΑ στους συνταξιούχους έφθασαν στα 130 εκατ. ευρώ. Λειτουργικές και λοιπές δαπάνες Οι λειτουργικές και λοιπές δαπάνες εκτιμάται ότι θα διαμορφωθούν υψηλότερα των προβλέψεων κατά 164 εκατ. ευρώ. Κύριες αιτίες των επιπλέον δαπανών είναι: η αύξηση των επιχορηγήσεων σε ΑΕΙ και ΤΕΙ, η χρηματοδότηση από ειδικά έσοδα (ΤΕΑΑ, έσοδα λογαριασμού πετρελαιοειδών, κοινοτικό σήμα κ.λπ.), οι δημοτικές και νομαρχιακές εκλογές και οι μη επαναλαμβανόμενες δαπάνες για επιχορηγήσεις που αφορούν κυρίως τους φορείς ψυχικής υγείας, το Κέντρο Ελέγχου και Πρόληψης Νοσημάτων (ΚΕΕΛΠΝΟ), τον Οργανισμό Αστικών Συγκοινωνιών Θεσσαλονίκης και την εξόφληση των υποχρεώσεων από μεταφορές μαθητών. Αποδιδόμενοι πόροι Οι αποδιδόμενοι πόροι θα διαμορφωθούν στα εκατ. ευρώ έναντι εκατ. ευρώ που είχαν εγγραφεί ως πρόβλεψη, δηλαδή επιπλέον 88 εκατ. ευρώ. Το μεγαλύτερο μέρος της υπέρβασης αφορά αποδόσεις πόρων στους ΟΤΑ α βαθμού από έσοδα που προέρχονται από παράβολα αλλοδαπών και πρόστιμα του ΚΟΚ. Σε σχέση με το 2005, οι αποδιδόμενοι πόροι εκτιμάται ότι θα αυξηθούν κατά 6,2%. Τόκοι Οι πληρωμές τόκων θα διαμορφωθούν στα εκατ. ευρώ και θα υπολειφθούν των αρχικών προβλέψεων κατά 70 εκατ. ευρώ. Σε σχέση με το 2005, οι δαπάνες αυτές θα παρουσιάσουν μείωση κατά 2,5%, ενώ ως ποσοστό του ΑΕΠ θα μειωθούν κατά μισή μονάδα και θα διαμορφωθούν στο 4,9% από 5,4% που ήταν το Πρόγραμμα Δημοσίων Επενδύσεων (ΠΔΕ) Στο πλαίσιο υλοποίησης του ΠΔΕ 2006 εκτελούνται με ταχείς ρυθμούς τα έργα που χρηματοδοτούνται από το Γ ΚΠΣ, καθώς και τα έργα που χρηματοδοτούνται αμιγώς από εθνικούς πόρους. Οι συνολικές απορροφήσεις του ΠΔΕ 2006 εκτιμάται ότι θα ανέλθουν σε εκατ. ευρώ, από τα οποία εκατ. ευρώ θα διατεθούν για έργα συγχρηματοδοτούμενα από την ΕΕ και τα υπόλοιπα εκατ. ευρώ για έργα που χρηματοδοτούνται αμιγώς από εθνικούς πόρους. Σε σχέση με το προηγούμενο έτος, το 2006 σημαντική αύξηση παρουσιάζουν οι δαπάνες για τους τομείς: δημόσια διοίκηση (125,4%), οικισμός-περιβάλλον (55,7%), ύδρευση-αποχέτευση (88,5%), περιφερειακά προγράμματα (30,9%), κατάρτιση (57,5%), υγεία-πρόνοια (22,4%), ειδικά έργα (26,0%), πολιτισμός (27,7%) και νομαρχιακά έργα (23,4%). ΚΡΑΤΙΚΟΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ

12 Προγράμματα ΠΔΕ χρηματοδοτούμενα αμιγώς από εθνικούς πόρους Το σκέλος του ΠΔΕ που χρηματοδοτείται αποκλειστικά από εθνικούς πόρους περιλαμβάνει πολύ σημαντικές κατηγορίες έργων, όπως: επενδυτικές δραστηριότητες των ΟΤΑ α βαθμού σε όλη τη χώρα, ενισχύσεις των ιδιωτικών επενδύσεων στο πλαίσιο υλοποίησης των επενδυτικών νόμων, δαπάνες για την αποκατάσταση ζημιών σε έργα υποδομής, καθώς επίσης και τη χορήγηση ενισχύσεων σε πληγέντες από σεισμούς και άλλες φυσικές καταστροφές. Πέραν της χρηματοδότησης των παραπάνω τομέων, το ΠΔΕ συμβάλλει αποφασιστικά στο πλαίσιο της ασκούμενης κοινωνικής πολιτικής και στην υποβοήθηση κοινωνικών ομάδων με ιδιαίτερα προβλήματα διαθέτοντας σημαντικά κονδύλια από καθαρά εθνικούς πόρους για την κοινωνική πρόνοια, τη λαϊκή κατοικία, την ενίσχυση του ΟΑΕΔ για την καταπολέμηση της ανεργίας, την κρατική αρωγή στους σεισμόπληκτους και την αρωγή για την αποκατάσταση των παλιννοστούντων από χώρες της Ανατολικής Ευρώπης. Συνολικά για τα έργα αυτά προβλέπεται να δαπανηθούν εκατ. ευρώ εντός του Στον πίνακα 3.9 παρατίθενται οι δαπάνες των έργων αυτών κατά τα έτη 2005 και Πίνακας 3.9 Προγράμματα που χρηματοδοτούνται αμιγώς από εθνικούς πόρους του ΠΔΕ Πρόγραμμα 2005 Πραγματοποιήσεις 2006 Εκτιμήσεις ΣΑΤΑ ΘΗΣΕΑΣ Ενισχύσεις αναπτυξιακών νόμων Αποκατάσταση ζημιών από σεισμούς Κοινωνική πρόνοια Επιχορήγηση ΟΑΕΔ για καταπολέμηση ανεργίας Δωρεάν κρατική αρωγή για αποκατάσταση παλιννοστούντων ομογενών Βελτίωση υποδομής χώρων διαμονής αθίγγανων και προσωρινής διαμονής λαθρομεταναστών 8 11 Σύνολο Λοιπά Γενικό σύνολο ΚΡΑΤΙΚΟΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2007

13 2. Κρατικός προϋπολογισμός έτους 2007 Η ορθότητα των επιλογών οικονομικής πολιτικής, με στόχο τη διασφάλιση της αναπτυξιακής δυναμικής και της κοινωνικής συνοχής με το μεγαλύτερο δυνατό όφελος για τον πολίτη, επιβεβαιώνεται από τη συνεχή βελτίωση των δημοσιονομικών δεικτών. Η οικονομική ανάπτυξη διατηρείται ισχυρή τα τελευταία δύο χρόνια, ξεπερνώντας το μέσο όρο της ευρωζώνης κατά σημαντικό ποσοστό. Το έλλειμμα θα περιορισθεί το 2006 αισθητά κάτω του 3% και θα μειωθεί ακόμη περισσότερο το Μεσοπρόθεσμο στόχο αποτελεί η κατάρτιση ισοσκελισμένων ή ελαφρά πλεονασματικών προϋπολογισμών μέχρι το 2012 το αργότερο. Βασική επιδίωξη για την περαιτέρω ενίσχυση της ανάπτυξης και την προοδευτική μείωση του ελλείμματος αποτελεί η βελτίωση της ανταγωνιστικότητας και η ανάταξη της οικονομίας. Προς την κατεύθυνση αυτή προωθήθηκε μια σειρά διαρθρωτικών μέτρων. Τα μέτρα αυτά περιλαμβάνουν: διαρθρωτικές μεταρρυθμίσεις στις αγορές προϊόντων και απλοποίηση γραφειοκρατικών διαδικασιών, μεταρρυθμίσεις στη φορολογία των επιχειρήσεων και εφαρμογή ενός νέου βελτιωμένου επενδυτικού πλαισίου, βελτίωση στο σύστημα των δημόσιων προμηθειών, θεσμικό πλαίσιο για τις Συμπράξεις Δημοσίου-Ιδιωτικού Τομέα, στοχευμένες αποκρατικοποιήσεις, μεταρρύθμιση του ασφαλιστικού συστήματος των τραπεζών, εξορθολογισμό της λειτουργίας των ΔΕΚΟ και διευθέτηση του χρόνου εργασίας και μείωση του κόστους των υπερωριών. Περαιτέρω, προωθείται η μεταρρύθμιση της φορολογίας φυσικών προσώπων, προκειμένου να απλοποιηθεί το σύστημα και να μειωθεί η φορολογική επιβάρυνση, ιδιαίτερα των μεσαίων εισοδημάτων. Επίσης, έχει ξεκινήσει ένας ευρύς διάλογος μεταξύ των κοινωνικών εταίρων για την αναμόρφωση του ασφαλιστικού συστήματος. Με τον προϋπολογισμό του 2007, ενισχύεται η αναπτυξιακή δυναμική, εμπεδώνεται το κλίμα δημοσιονομικής πειθαρχίας και σταθερότητας στην οικονομία, αυξάνεται η εξωστρέφεια της ελληνικής οικονομίας, ενδυναμώνεται η κοινωνική συνοχή και περιορίζεται ο κίνδυνος του κοινωνικού αποκλεισμού. 2.1 Βασικά μεγέθη προϋπολογισμού 2007 Στον προϋπολογισμό του έτους 2007 (πίνακας 3.10) προβλέπεται αύξηση των συνολικών καθαρών εσόδων κατά εκατ. ευρώ (2.770 από έσοδα του τακτικού προϋπολογισμού και 340 εκατ. ευρώ του ΠΔΕ). Ως ποσοστό η αύξηση θα είναι 6,2%, έναντι των αντίστοιχων εσόδων του έτους Σύμφωνα με την πρόβλεψη αυτή τα έσοδα διαμορφώνονται στο 25,4% του ΑΕΠ από 25,6% και 24,8% των ετών 2006 και 2005 αντίστοιχα. Οι συνολικές (πλην χρεολυσίων) δαπάνες του κρατικού προϋπολογισμού ως ποσοστό του ΑΕΠ περιορίζονται σημαντικά το 2007, έναντι των ετών 2006 και 2005 (μειώνονται στο 29,8% από 30,0% και 31,0% αντίστοιχα), παρά τα σημαντικά αυξημένα κονδύλια που προβλέπονται στο ΠΔΕ για την ενίσχυση των επενδύσεων και του ρυθμού ανάπτυξης της χώρας. Στο πλαίσιο του περιορισμού των μη παραγωγικών και χαμηλής προτεραιότητας δαπανών, επιτυγχάνεται μείωση από τις δαπάνες για τόκους και από τις πρωτογενείς δαπάνες του τακτικού προϋπολογισμού. ΚΡΑΤΙΚΟΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ

14 Πίνακας 3.10 Μεγέθη κρατικού προϋπολογισμού Τακτικός προϋπολογισμός Εκτέλεση 2004 Εκτέλεση 2005 Πρόβλεψη 2006 Εκτίμηση 2006 Πρόβλεψη Εξέλιξη Μεταβολές % 2005/ / /06 (1) (2) (3) (4) (5) (4:3) (2:1) (4:2) (5:4) Έσοδα ,3 6,4 8,6 5,7 Φορολογικά έσοδα ,5 6,6 6,5 7,2 Μη φορολογικά και ΕΕ ,1 3,7 12,8 11,0 Μη τακτικά έσοδα Επιστροφές φόρων (-) ,0-8,7-13,9 0,0 Καθαρά έσοδα ,3 7,5 9,9 6,0 Πρωτογενείς δαπάνες ,7 8,0 5,1 6,7 Αποδοχές και συντάξεις ,5 4,9 6,6 6,4 Μισθοί ,3 5,4 6,3 6,5 Ασφάλιση, περίθαλψη ,6 16,3 2,9 13,0 Λειτουργικές και άλλες δαπάνες ,0 0,6 7,8 2,1 Αποδιδόμενοι πόροι (ΚΑΠ κ.λπ.) ,2 13,6 6,2 4,3 Μη επαναλαμβανόμενες δαπάνες 345 Πρωτογενές πλεόνασμα ΤΠ ,4 2,0 67,5 0,8 Τόκοι ,7 3,3-2,5 2,3 Σύνολο δαπανών ΤΠ ,4 7,0 3,5 5,8 Έλλειμμα ΤΠ ,2 4,0-38,1 4,4 Χρεολύσια ,5 6,9-22,1 43,1 Εξοπλιστικά προγράμματα ΥΕΘΑ ,0 68,8 7,6 13,3 Πρόγραμμα δημόσιων επενδύσεων Έσοδα ,7-7,2 32,2 9,6 Δαπάνες ,6-21,0 7,7 8,0 Έλλειμμα ΠΔΕ ,3-27,0-6,0 6,8 Γενικός κρατικός προϋπολογισμός Έσοδα ,2 6,5 11,3 6,2 Δαπάνες ,1 2,2 4,1 6,1 Έλλειμμα κεντρικής κυβέρνησης ,1-12,0-24,3 5,7 ΑΕΠ (τρέχουσες τιμές-προ αναθεώρησης) ,8 7,5 7,6 7,1 Πηγή: Υπ. Οικονομίας και Οικονομικών 72 ΚΡΑΤΙΚΟΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2007

15 Πίνακας 3.11 Μεγέθη κρατικού προϋπολογισμού (% του ΑΕΠ) Τακτικός προϋπολογισμός Εκτέλεση 2004 Εκτέλεση 2005 Προϋπ/σμός 2006 Εκτίμηση 2006 Πρόβλεψη 2007 (1) (2) (3) (4) (5) Έσοδα 25,0 24,7 25,2 24,9 24,6 Φορολογικά έσοδα 23,4 23,2 23,1 23,0 23,0 Μη φορολογικά και ΕΕ 1,5 1,5 1,6 1,5 1,6 Μη τακτικά έσοδα 0,4 Επιστροφές φόρων(-) 1,7 1,4 1,1 1,1 1,1 Καθαρά έσοδα 23,3 23,3 24,1 23,8 23,6 Πρωτογενείς δαπάνες 21,4 21,5 21,0 21,0 20,9 Αποδοχές και συντάξεις 10,4 10,1 10,2 10,0 10,0 Μισθοί 7,4 7,2 7,3 7,1 7,1 Ασφάλιση, περίθαλψη 4,3 4,6 4,4 4,4 4,7 Λειτουργικές και άλλες δαπάνες 4,7 4,4 4,3 4,4 4,2 Αποδιδόμενοι πόροι (ΚΑΠ κ.λπ.) 2,0 2,1 2,1 2,1 2,1 Πρωτογενές πλεόνασμα ΤΠ 1,9 1,8 3,1 2,8 2,7 Τόκοι 5,6 5,4 5,0 4,9 4,7 Σύνολο δαπανών ΤΠ 27,0 26,9 25,9 25,9 25,6 Έλλειμμα ΤΠ -3,7-3,6-1,9-2,1-2,0 Χρεολύσια 12,1 12,0 9,4 8,7 11,6 Εξοπλιστικά προγράμματα ΥΕΘΑ 0,5 0,8 0,8 0,8 0,8 Πρόγραμμα δημόσιων επενδύσεων Έσοδα 1,7 1,5 1,8 1,8 1,9 Δαπάνες 5,7 4,2 4,3 4,2 4,2 Έλλειμμα ΠΔΕ -3,9-2,7-2,5-2,3-2,3 Γενικός κρατικός προϋπολογισμός Έσοδα 25,0 24,8 25,9 25,6 25,4 Δαπάνες 32,7 31,0 30,3 30,0 29,8 Έλλειμμα κεντρικής κυβέρνησης -7,6-6,2-4,4-4,4-4,3 ΑΕΠ (τρέχουσες τιμές προ αναθεώρησης) Πηγή: Υπ. Οικονομίας και Οικονομικών ΚΡΑΤΙΚΟΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ

16 Το έλλειμμα της κεντρικής κυβέρνησης το 2007 μειώνεται στο 4,3% του ΑΕΠ, από 4,4% και 6,2% το 2006 και 2005 αντίστοιχα, ενώ σε επίπεδο γενικής κυβέρνησης περιορίζεται στο 2,4% του ΑΕΠ από 2,6% και 5,2% για τα ίδια έτη. Επισημαίνεται ότι το έλλειμμα της κεντρικής κυβέρνησης το 2007 σε σύγκριση με το 2004 μειώνεται κατά 3,3 ποσοστιαίες μονάδες του ΑΕΠ. Αυτό οφείλεται κυρίως στον περιορισμό των δαπανών κατά 2,9 ποσοστιαίες μονάδες του ΑΕΠ και την αύξηση των εσόδων κατά 0,4 ποσ. μονάδες του ΑΕΠ. Πίνακας 3.12 Χρηματοδοτικές ανάγκες κεντρικής κυβέρνησης 2007 Χρηματοδοτικές ανάγκες Καθαρό έλλειμμα Εξοπλιστικά προγράμματα ΥΕΘΑ Χρηματοδότηση στην κοινωνική ασφάλιση 415 Χρεολύσια Σύνολο Χρηματοδότηση Δανεισμός εκτός ζώνης ευρώ Δανεισμός σε ευρώ Σύνολο Πηγή: Υπ. Οικονομίας και Οικονομικών 2.2 Τακτικός προϋπολογισμός Έσοδα Με τη φορολογική πολιτική της Κυβέρνησης κατά την επόμενη τριετία επιδιώκεται: η φορολογική ελάφρυνση των φυσικών προσώπων, ιδιαίτερα αυτών με μεσαία εισοδήματα, με τη σταδιακή μείωση από το έτος 2007 των φορολογικών συντελεστών, την αύξηση του αφορολόγητου ποσού και τη διεύρυνση του εισοδηματικού κλιμακίου του κεντρικού φορολογικού συντελεστή, η περαιτέρω βελτίωση του υφιστάμενου φορολογικού περιβάλλοντος των νομικών προσώπων με την ολοκλήρωση της μείωσης του συντελεστή φορολογίας εισοδήματος στα κέρδη των επιχειρήσεων χρήσης έτους 2007, για τόνωση της επιχειρηματικότητας και της ανταγωνιστικότητάς τους και για ενίσχυση της εξωστρέφειας της οικονομίας, η πάταξη της φοροδιαφυγής, της διαφθοράς, της παραοικονομίας και του λαθρεμπορίου με την α- ντικειμενικοποίηση των φορολογικών ελέγχων, την αξιοποίηση των δυνατοτήτων της νέας τεχνολογίας και τη χρήση νέων μεθόδων και διαδικασιών από τις αρμόδιες ελεγκτικές αρχές. Οι προβλέψεις του προϋπολογισμού εσόδων για το οικονομικό έτος 2007 βασίζονται στην εκτιμώμενη ονομαστική αύξηση του ΑΕΠ (7,1%) και την ελαστικότητα των φορολογικών εσόδων, καθώς και σε επιμέρους παράγοντες που επηρεάζουν τις διάφορες κατηγορίες εσόδων. Τα συνολικά έσοδα, προ μείωσης επιστροφών, για το οικονομικό έτος 2007 (πίνακας 3.4) προβλέπεται να διαμορφωθούν στα εκατ. ευρώ, σημειώνοντας αύξηση 5,7% έναντι του Στην αύ- 74 ΚΡΑΤΙΚΟΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2007

17 ξηση αυτή συμβάλλει σημαντικά η πλήρης απόδοση των φορολογικών μέτρων και ρυθμίσεων του 2006 που αφορούν κυρίως στην αναπροσαρμογή του ΕΦΚ των πετρελαιοειδών και καπνικών προϊόντων, στην επιβολή ΦΠΑ κατά τη μεταβίβαση νέων οικοδομών και στην περαιτέρω αναπροσαρμογή των αντικειμενικών αξιών των ακινήτων. Ιδιαίτερα θετική επίδραση θα έχουν οι αυξημένοι φορολογικοί και τελωνειακοί έλεγχοι που διενεργούνται από την Υπηρεσία Ειδικών Ελέγχων με εντατικό ρυθμό, προκειμένου να καταπολεμηθεί η φοροδιαφυγή, καθώς και η πλήρης δραστηριοποίηση και απόδοση των γραφείων είσπραξης ληξιπροθέσμων οφειλών των ΔΟΥ. Άμεσοι φόροι Τα έσοδα από την άμεση φορολογία προβλέπεται να διαμορφωθούν στα εκατ. ευρώ παρουσιάζοντας αύξηση κατά 4,8% σε σχέση με το Ο ρυθμός αύξησης των εσόδων από το φόρο εισοδήματος φυσικών προσώπων είναι συγκρατημένος το 2007, έναντι του 2006, λόγω της μείωσης του παρακρατούμενου φόρου στο εισόδημα μισθωτών και συνταξιούχων που προκαλείται από τη μείωση των φορολογικών συντελεστών και την αύξηση του αφορολόγητου ποσού. Τα έσοδα από άμεσους φόρους ΠΟΕ εκτιμάται ότι θα ανέλθουν σε εκατ. ευρώ, κυρίως λόγω της απόδοσης των εντατικών φορολογικών και τελωνειακών ελέγχων, αλλά και της επιτάχυνσης του ρυθμού είσπραξης των ληξιπροθέσμων οφειλών. Έμμεσοι φόροι Τα έσοδα από την έμμεση φορολογία προβλέπεται να ανέλθουν στα εκατ. ευρώ, αυξημένα κατά 8,8% σε σχέση με τα αντίστοιχα έσοδα του Διάγραμμα 3.4 Ποσοστιαία σύνθεση εσόδων ΤΠ 2007 Μη φορολογικά έσοδα 6,5% Άμεσοι φόροι 37,9% Έμμεσοι φόροι 55,6% ΚΡΑΤΙΚΟΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ

18 Σημαντική αύξηση κατά 10,0%, αναμένεται να παρουσιάσουν τα έσοδα από το ΦΠΑ και να ανέλθουν σε εκατ. ευρώ κυρίως λόγω της αποτελεσματικής λειτουργίας του ελεγκτικού μηχανισμού και της μείωσης της φοροδιαφυγής. Επίσης, τα έσοδα από τον ΕΦΚ καυσίμων αναμένεται να ανέλθουν σε εκατ. ευρώ, παρουσιάζοντας αύξηση κατά 12,7% συγκριτικά με το Η αύξηση αυτή θα προέλθει από την περαιτέρω α- ναπροσαρμογή των συντελεστών του ΕΦΚ στα πετρελαιοειδή προϊόντα λόγω εναρμόνισης με την κοινοτική νομοθεσία, καθώς και από τον περιορισμό του λαθρεμπορίου καυσίμων. Μη φορολογικά έσοδα Τα μη φορολογικά έσοδα προβλέπεται να ανέλθουν σε εκατ. ευρώ, κυρίως λόγω των αυξημένων απολήψεων από την ΕΕ. Επιστροφές αχρεωστήτως εισπραχθέντων εσόδων Για το έτος 2007 το ύψος των επιστροφών αχρεωστήτως εισπραχθέντων εσόδων προβλέπεται να φθάσει στα εκατ. ευρώ, διατηρούμενο στα ίδια επίπεδα με το Δαπάνες Οι πιστώσεις (πλην χρεολυσίων) του τακτικού προϋπολογισμού το 2007 προβλέπεται να περιορισθούν στο 25,6% του ΑΕΠ από 25,9% και 26,9% των ετών 2006 και 2005 αντίστοιχα, παρά τα σημαντικά αυξημένα κονδύλια που προβλέπονται για την ενίσχυση της κοινωνικής συνοχής. Ενδεικτικά επισημαίνεται ότι οι αυξημένες δαπάνες για τη βελτίωση του εισοδήματος των οικονομικά ασθενέστερων φθάνουν στα εκατ. ευρώ περίπου (ποσό που αντιστοιχεί στο 0,6% του ΑΕΠ) και αφορά αύξηση των συντάξεων του ΟΓΑ, αύξηση του ΕΚΑΣ, βελτίωση των συντάξεων των στρατιωτικών, επιστροφή κρατήσεων υπέρ ΛΑΦΚΑ κ.λπ. Σημαντική επίσης είναι η μείωση των δαπανών για τόκους, οι οποίοι από 5,6% του ΑΕΠ το 2004, περιορίζονται στο 4,7% το Ανάλυση δαπανών κατά κατηγορία Στον πίνακα 3.8 εμφανίζονται οι δαπάνες του τακτικού προϋπολογισμού κατά κατηγορία. Από την ανάλυση των πρωτογενών δαπανών γίνεται εμφανές ότι ενισχύονται σημαντικά οι δαπάνες κοινωνικού χαρακτήρα, αφού οι δαπάνες περίθαλψης και ασφάλισης προβλέπεται να αυξηθούν σημαντικά, ενώ αντίθετα ο ρυθμός αύξησης των λειτουργικών και άλλων καταναλωτικών δαπανών προβλέπεται να κυμανθεί κάτω από το μέσο όρο αύξησης του πληθωρισμού. Αποδοχές και συντάξεις Οι δαπάνες αποδοχών και συντάξεων αποτελούν περίπου το 48% των πρωτογενών δαπανών. Το 2007 οι δαπάνες αυτές προβλέπεται να αυξηθούν κατά 6,4%. Η αύξηση αυτή οφείλεται: στην εισοδηματική πολιτική, στη μισθολογική εξέλιξη του προσωπικού, στην αύξηση του ειδικού επιδόματος που χορηγείται στους αστυνομικούς, λιμενικούς και στρατιωτικούς, στη χορήγηση του ειδικού επιδόματος στους εκπαιδευτικούς, 76 ΚΡΑΤΙΚΟΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2007

19 στις δαπάνες νέων προσλήψεων κυρίως ιατρικού, νοσηλευτικού, εκπαιδευτικού προσωπικού και επαγγελματιών οπλιτών, στη μονιμοποίηση του προσωπικού βάσει του π.δ. 164/04 και στην αύξηση των συντάξεων, λόγω της εισοδηματικής πολιτικής, της σταδιακής ενσωμάτωσης του ποσού των 140,8 ευρώ στο συντάξιμο μισθό, της αναπροσαρμογής των κατώτατων ορίων συντάξεων αναπήρων και θυμάτων πολέμου, καθώς και στην επέκταση των μισθολογικών προαγωγών και στους συνταξιούχους στρατιωτικούς, αστυνομικούς κ.λπ. Πίνακας 3.13 Αριθμός συνταξιούχων του Δημοσίου (στοιχεία Οκτωβρίου) Κατηγορία Πολιτικοί Στρατιωτικοί Σχετιζόμενοι με πολέμους ΟΣΕ Δημοτικοί-κοινοτικοί Εθνική αντίσταση-ογα ΤΑΚΕ Σύνολο Ασφάλιση, περίθαλψη Οι δαπάνες ασφάλισης και περίθαλψης υπερβαίνουν το 22% του συνόλου των πρωτογενών δαπανών. Τα κονδύλια της κατηγορίας αυτής χρηματοδοτούν δαπάνες κοινωνικού χαρακτήρα και καλύπτουν έξοδα περίθαλψης των ασφαλισμένων του Δημοσίου, επιχορηγήσεις ασφαλιστικών ταμείων και επιδόματα πολυτέκνων που είναι σημαντικά αυξημένες (13,0%). Ειδικά, η αύξηση των επιχορηγήσεων στα ασφαλιστικά ταμεία ανέρχεται στο 14,6% σε σχέση με τον προηγούμενο χρόνο. Η σημαντική ενίσχυση προορίζεται κυρίως για: την αύξηση των αγροτικών συντάξεων, την αύξηση του ΕΚΑΣ, τη χρηματοδότηση του ΙΚΑ, την κάλυψη των αναγκών των ασφαλιστικών ταμείων, την κρατική συμμετοχή στην τριμερή χρηματοδότηση της κοινωνικής ασφάλισης και την επιστροφή στους συνταξιούχους της β και γ δόσης της εισφοράς υπέρ ΛΑΦΚΑ. Λειτουργικές και λοιπές δαπάνες Οι πιστώσεις για λειτουργικές και λοιπές δαπάνες είναι αυξημένες κατά 2,1% σε σχέση με το Το συνολικό ύψος των δαπανών αυτών ανέρχεται στα εκατ. ευρώ και αντιπροσωπεύει το 20% του συνόλου των πρωτογενών δαπανών. ΚΡΑΤΙΚΟΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ

20 Πίνακας 3.14 Έσοδα και δαπάνες ΤΠ για συντάξεις Δημοσίου Προϋπ/σμός Εκτιμήσεις Προβλέψεις Δαπάνες Συντάξεις Πολιτικών υπαλλήλων Δικαστικών λειτουργών Στρατιωτικών, οργάνων ΕΛ-ΑΣ κ.λπ Θυμάτων πολέμου και αγωνιστών εθνικής αντίστασης Δημοτικών και κοινοτικών υπαλλήλων Πρωθυπουργού και βουλευτών Κληρικών κ.λπ Υπαλλήλων ΟΣΕ Προσωπικές Χορηγίες δημάρχων και προέδρων κοινοτήτων Λοιπές Λειτουργικές δαπάνες Γενικό σύνολο δαπανών (Ι) Έσοδα Εισφορές 5% στα τακτικά έσοδα των κοινοτήτων υπέρ συντάξεων κοινοτικών υπαλλήλων και 8% στις καταβαλλόμενες αποδοχές των κοινοτικών υπαλλήλων που βαρύνουν τις κοινότητες 10% στα έξοδα παράστασης των εν ενεργεία δημάρχων και προέδρων κοινοτήτων Συνταξιοδότησης από το Δημόσιο (6.67%, άρθ. 22 ν. 2084/92) Αναγνώρισης προϋπηρεσίας και συμπληρωματικής 7% για αναγνώριση προϋπηρεσίας στον ιδιωτικό τομέα Συνταξιούχων Λοιπές Α. Σύνολο εισφορών εργαζομένων και συνταξιούχων Β. Τεκμαρτή συνεισφορά του Δημοσίου κατ εφαρμογή των διατάξεων του άρθ.22 ν.2084/92 (23,33%) Γενικό σύνολο εσόδων (ΙΙ) Γ. Έλλειμμα (Ι-ΙΙ) Συμμετοχή στις δαπάνες για συντάξεις Δημοσίου Συμμετοχή εργαζομένων (Α) % 16,7% 16,3% 16,4% 16,3% 16,5% Συμμετοχή Δημοσίου (Β+Γ) % 83,3% 83,7% 83,6% 83,7% 83,5% Πίνακας 3.15 Ανάλυση λοιπών παροχών της κεντρικής διοίκησης Είδος δαπάνης Υπερωρίες, υπερωριακή αποζημίωση εκπαιδευτικών, εξαιρέσιμα Μεταβολή % Εκτιμήσεις Πραγμ/σεις Προβλέψεις 2006/ /06 πραγμ/σεων ,9 3,1 Ειδική αποζημίωση πλέον πενθημέρου ,2 1,0 Συμβούλια και επιτροπές ,5-7,7 Αμοιβές ωρομισθίων εκπαιδευτικών ,5-9,8 Διάφορες άλλες παροχές ,6 4,8 Σύνολο ,8-1,3 78 ΚΡΑΤΙΚΟΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2007