ΣΙΔΕΝΟΡ Βιομηχανία Κατεργασίας Σιδήρου Α.Ε. ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΑΚΟ ΣΗΜΕΙΩΜΑ

Transcript

1 ΣΙΔΕΝΟΡ Βιομηχανία Κατεργασίας Σιδήρου Α.Ε. ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΑΚΟ ΣΗΜΕΙΩΜΑ Για την απόσχιση του βιομηχανικού κλάδου με αντικείμενο την μεταποίηση παλαιοσιδήρου και την εξ αυτού παραγωγή επιμήκων προϊόντων σιδήρου και χάλυβα της εταιρείας ΣΙΔΕΝΟΡ Βιομηχανίας Κατεργασίας Σιδήρου ΑΕ για την εισφορά του στη λειτουργούσα εταιρεία ΔΕΠΑΛ Ανώνυμος Εταιρεία Εμπορίας Αντιπροσωπεύσεως και Επεξεργασίας Προϊόντων εκ Μετάλλου. Δεκέμβριος 2012 Σελ. 1

2 ΠΙΝΑΚΑΣ ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΩΝ 1. ΓΕΝΙΚΑ Σκοπός σύνταξης του πληροφοριακού σημειώματος Υπεύθυνοι σύνταξης του πληροφοριακού σημειώματος ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΤΗΣ ΔΙΑΔΙΚΑΣΙΑΣ ΑΠΟΣΧΙΣΗΣ ΤΟΥ ΚΛΑΔΟΥ Περιγραφή της διαδικασίας απόσχισης του κλάδου Περιγραφή του αποσχισθέντος κλάδου Αποτίμηση του αποσχισθέντος κλάδου Επίδραση στα αποτελέσματα του εκδότη και την μερισματική πολιτική του για την πρώτη μετά την απόσχιση χρήση ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΓΙΑ ΤΟΝ ΕΚΔΟΤΗ Γενικές πληροφορίες Σύντομο ιστορικό Παρουσίαση του αντικειμένου εργασιών του Παρουσίαση μετοχικής σύνθεσης και Διοίκησης Συμμετοχές των μελών του Δ.Σ. σε άλλες εταιρείες Σκοπός του εκδότη, και τυχόν τροποποιήσεις στο καταστατικό του ΕΠΙΠΤΩΣΕΙΣ ΣΤΟΝ ΕΚΔΟΤΗ ΑΠΟ ΤΗΝ ΑΠΟΣΧΙΣΗ ΤΟΥ ΚΛΑΔΟΥ Επιπτώσεις στην κύρια δραστηριότητα και τον κλάδο πριν την απόσχιση Κλάδος δραστηριοποίησης και αντικείμενο εργασιών της εισηγμένης μετά την απόσχιση του κλάδου Αλλαγές στο σκοπό και στο καταστατικό της ΣΙΔΕΝΟΡ Α.Ε Μακροχρόνιοι στόχοι - Προοπτικές μετά την απόσχιση Επίπτωση στη διάρθρωση του ομίλου μετά την απόσχιση Συμβολή του αποσχισθέντος κλάδου στα αποτελέσματα του εκδότη ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΔΕΠΑΛ Α.Ε Αντικείμενο δραστηριότητας Σκοπός Μετοχική Σύνθεση Διεύθυνση Κοινά Διευθυντικά Στελέχη Αλλαγές στο καταστατικό Περιουσιακή διάρθρωση της εταιρείας και χρηματοοικονομική κατάσταση πριν την εισφορά του κλάδου Περιουσιακή διάρθρωση της εταιρείας μετά την εισφορά του κλάδου Μερισματική πολιτική της ΔΕΠΑΛ Α.Ε Δεκέμβριος 2012 Σελ. 2

3 5.7 Προοπτικές μετά την εισφορά του κλάδου Κύκλος εργασιών ΔΕΠΑΛ Α.Ε. για την περίοδο ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ Δεκέμβριος 2012 Σελ. 3

4 1. ΓΕΝΙΚΑ 1.1 Σκοπός σύνταξης του πληροφοριακού σημειώματος Ο σκοπός του παρόντος Πληροφοριακού Σημειώματος είναι η πληροφόρηση του επενδυτικού κοινού, αναφορικά με την απόσχιση του βιομηχανικού κλάδου με αντικείμενο τη μεταποίηση παλαιοσιδήρου και την εξ αυτού παραγωγή επιμηκών προϊόντων σιδήρου και χάλυβα της ανώνυμης εταιρίας ΣΙΔΕΝΟΡ Βιομηχανίας Κατεργασίας Σιδήρου ΑΕ (εφεξής η «ΣΙΔΕΝΟΡ Α.Ε.», ή η «Εισφέρουσα Εταιρία», ή η «Εταιρία») και την εισφορά του στην 100% θυγατρική της, μη εισηγμένη, ανώνυμη εταιρία «ΔΕΠΑΛ Ανώνυμος Εταιρεία Εμπορίας Αντιπροσωπεύσεως και Επεξεργασίας Προϊόντων εκ Μετάλλου» με διακριτικό τίτλο «ΔΕΠΑΛ Α.Ε.» (εφεξής η «ΔΕΠΑΛ Α.Ε.», ή η «Απορροφώσα Εταιρία»). H σύνταξη και η διάθεση του παρόντος Πληροφοριακού Σημειώματος έγινε σύμφωνα με τις διατάξεις της παραγράφου του Κανονισμού του Χρηματιστηρίου Αθηνών (εφεξής «ΧΑ») και ειδικότερα την παράγραφο (1γ) που αφορά την απόσχιση κλάδου εισηγμένης εταιρίας και ο οποίος αντιπροσωπεύει το 30% τουλάχιστον του κύκλου εργασιών της κατά την τελευταία οικονομική χρήση, καθώς και τις σχετικές διατάξεις της υπ αριθμ. 25/ Απόφασης του Διοικητικού Συμβουλίου του ΧΑ. 1.2 Υπεύθυνοι σύνταξης του πληροφοριακού σημειώματος Υπεύθυνος για τη σύνταξη του Πληροφοριακού Σημειώματος και την ακρίβεια των στοιχείων είναι: Ο κ. Θωμαδάκης Ευστράτιος, Οικονομικός Διευθυντής, Αμαρουσίου Χαλανδρίου 33 Τ.Κ , Μαρούσι. Οι επενδυτές μπορούν να προμηθεύονται το Πληροφοριακό Σημείωμα, τις εργάσιμες ημέρες και ώρες, από τα γραφεία της Εταιρίας, Αμαρουσίου Χαλανδρίου 33 Τ.Κ , Μαρούσι, τηλ Το Πληροφοριακό Σημείωμα είναι επίσης διαθέσιμο από την ιστοσελίδα του Χρηματιστηρίου Αθηνών, όπως επίσης και από την ιστοσελίδα της Εταιρίας Δεκέμβριος 2012 Σελ. 4

5 2. ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΤΗΣ ΔΙΑΔΙΚΑΣΙΑΣ ΑΠΟΣΧΙΣΗΣ ΤΟΥ ΚΛΑΔΟΥ 2.1 Περιγραφή της διαδικασίας απόσχισης του κλάδου Τα Διοικητικά Συμβούλια των Ανωνύμων Εταιριών ΣΙΔΕΝΟΡ A.E. και ΔΕΠΑΛ A.E., θυγατρικής κατά 100% της ΣΙΔΕΝΟΡ Α.Ε., στις συνεδριάσεις τους την 30/10/2012 αποφάσισαν την απόσχιση του βιομηχανικού κλάδου της ΣΙΔΕΝΟΡ Α.Ε. με αντικείμενο τη μεταποίηση παλαιοσιδήρου και την εξ αυτού παραγωγή επιμήκων προϊόντων σιδήρου και χάλυβα και την εισφορά του στη ΔΕΠΑΛ Α.Ε. Η απόσχιση του κλάδου γίνεται σύμφωνα με τις διατάξεις των άρθρων 1-5 του Ν. 2166/93 και την ισχύουσα νομοθεσία περί ανωνύμων εταιρειών, με βάση τα περιουσιακά στοιχεία αυτού, όπως απεικονίζονται στον ισολογισμό μετασχηματισμού (Λογιστική Κατάσταση) της Σημειώνεται ότι έχει συνταχθεί η συμβολαιογραφική πράξη 5728/ της Συμβολαιογράφου Μαρίνας Καραγεώργη με την σύμβαση απόσχισης του εν λόγω κλάδου, ενώ με την υπ αριθ /12 απόφαση της Αντιπεριφερειάρχη Κ.Τ. Αθήνας εγκρίθηκε η ως άνω απόσχιση καθώς και η αντίστοιχη τροποποίηση του καταστατικού της εταιρίας ΔΕΠΑΛ Α.Ε. και συγκεκριμένα των άρ. 1 (αλλαγή επωνυμίας και μετονομασία αυτής σε «ΣΙΔΕΝΟΡ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗ ΧΑΛΥΒΑ Α.Ε») και 5 ( κεφάλαιο ) λόγω της σχετικής αύξησης του μετοχικού κεφαλαίου της συνεπεία της απορρόφησης του κλάδου. Η καταχώρηση της ως άνω εγκριτικής απόφασης 31/12/2012 (Αριθ. Πρωτ / ) έχει γίνει στο ΓΕΜΗ με ημερομηνία Από της ολοκληρώσεως της απορροφήσεως του κλάδου, η απορροφούσα εταιρεία υποκαθίσταται αυτοδίκαια και χωρίς καμία άλλη διατύπωση σύμφωνα με το νόμο, σε όλα τα δικαιώματα, υποχρεώσεις και έννομες σχέσεις της εισφέρουσας εταιρείας, που αφορούν τον εισφερόμενο κλάδο. Η εισφέρουσα εταιρεία θα μεταβιβάσει το σύνολο της περιουσίας του ως άνω κλάδου της (ενεργητικό και παθητικό) στην απορροφούσα τον κλάδο εταιρεία, με βάση την περιουσιακή κατάσταση αυτού, η οποία φαίνεται στον ισολογισμό μετασχηματισμού (Λογιστική Κατάσταση) της και όπως αυτή (η περιουσία) θα διαμορφωθεί μέχρι τη νόμιμη τελείωση της απορρόφησης. Η απορροφούσα εταιρεία θα καταστεί αποκλειστική κυρία, νομέας, κάτοχος και δικαιούχος κάθε περιουσιακού στοιχείου του ως άνω κλάδου της εισφέρουσας εταιρείας. Από επομένης ημέρας του ισολογισμού (Λογιστικής Κατάστασης) μετασχηματισμού, με βάση τα στοιχεία του οποίου γίνεται η εισφορά και η απορρόφηση του κλάδου και μέχρι την ημέρα ολοκλήρωσης της απορρόφησης, όλες οι πράξεις και συναλλαγές της εισφέρουσας εταιρείας που αφορούν τον κλάδο, θεωρούνται από λογιστική άποψη ότι γίνονται για λογαριασμό της απορροφούσας εταιρείας, τα δε οικονομικά αποτελέσματα που θα προκύψουν κατά το διάστημα αυτό, θα ωφελούν ή θα βαρύνουν αποκλειστικά και μόνο αυτή. Τα σχετικά ποσά θα μεταφερθούν συγκεντρωτικά στα βιβλία της απορροφούσας τον κλάδο εταιρείας. Δεκέμβριος 2012 Σελ. 5

6 2.2 Περιγραφή του αποσχισθέντος κλάδου Οι λογιστικές καταστάσεις του αποσχιζόμενου κλάδου και τα οικονομικά μεγέθη της Εταιρίας πριν και μετά την απόσχιση, σύμφωνα με τις λογιστικές καταστάσεις της 31/10/2012, βάσει Δ.Π.Χ.Π., παρουσιάζονται συνοπτικά στον παρακάτω πίνακα: Ισολογισμός ΣΙΔΕΝΟΡ Α.Ε. πριν την εισφορά του κλάδου Εισφερόμενος Κλάδος ΣΙΔΕΝΟΡ Α.Ε. μετά την εισφορά του κλάδου Ποσά σε ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Μη κυκλοφορούν ενεργητικό Οικόπεδα & Kτίρια , , ,71 Μηχανολογικός Eξοπλισμός , , ,71 Λοιπά Ενσώματα πάγια , , ,31 Άϋλα περιουσιακά στοιχεία , ,38 0,00 Επενδύσεις σε συγγενείς επιχειρήσεις , ,92 0,00 Επενδύσεις σε θυγατρικές επιχειρήσεις , , ,89 Χρηματοοικονομικά στοιχεία διαθέσιμα προς πώληση , ,30 0,00 Λοιπές απαιτήσεις , , ,81 Σύνολο , , ,43 Κυκλοφορούν ενεργητικό Αποθέματα , , ,07 Εμπορικές και Λοιπές απαιτήσεις , , ,43 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα , , ,00 Σύνολο , , ,50 Σύνολο ενεργητικού , , ,93 ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Ίδια κεφάλαια αποδιδόμενα στους μετόχους Μετοχικό κεφάλαιο , ,28 Αποθεματικό υπέρ το άρτιο , ,93 Λοιπά αποθεματικά , , ,92 Κέρδη/ (ζημιές) εις νέον , ,84 Υπόλοιπο εις νέον από διαφορά φορολογικής και λογιστικής βάσης εισφερομένων περιουσιακών στοιχείων , ,32 Καθαρή θέση κλάδου - εισφερόμενο κεφάλαιο ,91 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων , , ,65 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Δάνεια , ,00 0,00 Αναβαλλόμενες φορολογικές υποχρεώσεις , , ,78 Υποχρεώσεις παροχών προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία , , ,49 Επιχορηγήσεις , ,78 0,00 Προβλέψεις , ,73 0,00 Σύνολο , , ,27 Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Προμηθευτές και λοιπές υποχρεώσεις , , ,02 Δάνεια , ,32 0,00 Σύνολο , , ,02 Σύνολο υποχρεώσεων , , ,29 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων , , ,93 Δεκέμβριος 2012 Σελ. 6

7 Οι λογιστικές καταστάσεις του αποσχιζόμενου κλάδου της 31/10/2012, βάσει Δ.Π.Χ.Π., παρουσιάζονται παρακάτω (ποσά σε ): ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ A. ΠΑΓΙΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Ι. Ασώματες ακινητοποίησεις ΙΙ. ΙΙΙ. Λοιπές ασώματες ακινητοποιήσεις Ενσώματες ακιν/ποιήσεις Γήπεδα - Οικόπεδα Κτίρια και Τεχνικά Εργα Μηχανήματα-Τεχνικές Εγ/σεις και Λοιπός Μηχανολογικός Εξοπλισμός Μεταφορικά Μέσα Επιπλα & λοιπός εξοπλισμός Aκινητοποιήσεις υπό εκτέλεση και προκαταβολές Συμμετοχές και άλλες μακροπρόθεσμες χρηματοοικονομικές απαιτήσεις Συμμετοχές σε θυγατρικές επιχειρήσεις Μειον: Οφειλόμενες δόσεις Συμμετοχές σε συγγενείς επιχειρήσεις Προβλέψεις για υποτιμήσεις Μετοχές Μείον Υποτίμηση Λοιπές μακροπρόθεσμες απαιτήσεις ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΓΙΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ(Ι+ΙΙ+ΙΙΙ) B. ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Ι. Αποθέματα Εμπορεύματα Προιόντα έτοιμα και ημιτελή Πρώτες & βοηθητικές ύλες-αναλώσιμα Υλικά Ανταλλακτικά & Είδη Συσκευασίας Προκαταβολές για αγορές αποθεμάτων ΙΙ. Απαιτήσεις Πελάτες Μείον:Προβλέψεις Γραμμάτια εισπρακτέα (στις τράπεζες) Eπιταγές εισπρακτέες (μεταχρον.) Επιταγές σε καθυστέρηση (σφραγισμένες) Βραχυπρόθεσμες απαιτήσεις κατά συνδεδεμένων επιχειρήσεων IΙΙ. Απαιτήσεις από μερίσματα συνδεδεμένων επιχειρήσεων Επισφαλείς επίδικοι πελάτες και χρεώστες Μείον:Προβλέψεις Χρεώστες διάφοροι Προκαταβολές προμηθευτών (εκτός παγίων και αποθεμάτων) Λ/σμοι Δ/σεως προκ/λών και πιστώσεων Διαθέσιμα Ταμείο Καταθέσεις όψεως και προθεσμίας ΣΥΝΟΛΟ ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝΤΟΣ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ (Ι+ΙΙ+ΙII) Γ. ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ Εξοδα επομένων χρήσεων Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί ενεργητικού ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ (Α+Β+Γ) Δεκέμβριος 2012 Σελ. 7

8 Α ΠΑΘΗΤΙΚΟ ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Ι. ΚΑΘΑΡΗ ΘΕΣΗ ΚΛΑΔΟΥ ΕΙΣΦΕΡΟΜΕΝΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΙΙΙ. Διαφορές Αναπροσαρμογής- Επιχορηγήσεις Επενδύσεων Επιχορηγήσεις επενδύσεων παγίου ενεργητικού ΙV. Αποθεματικά κεφάλαια Εκτακτα αποθεματικά Αφορολόγητα Αποθεματικά Ειδικών διατάξεων Νόμων V. Αποτελέσματα εις Νέον Υπόλοιπο κερδών χρήσεως εις νέο Β Γ ΣΥΝΟΛΟ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ (AII+ΑΙΙΙ+AIV+ΑV) ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ ΓΙΑ ΚΙΝΔΥΝΟΥΣ ΚΑΙ ΕΞΟΔΑ Προβλέψεις για αποζημιώσεις προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία Λοιπές προβλέψεις ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Ι. Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Ομολογιακά Δάνεια Φόροι Επομένων Χρήσεων ΙΙ. Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις Προμηθευτές Τράπεζες λ/σμοι βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων Προκαταβολές πελατών Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις πληρωτέες στην επόμενη χρήση Υποχρεώσεις πρός συνδεδεμένες επιχειρήσεις Πιστωτές διάφοροι Υποχρεώσεις από εκχώρηση με σύμβαση factoring Σύνολο υποχρεώσεων (Ι+ΙΙ) Δ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ Εξοδα χρήσεως δουλευμένα Λοιποι Μεταβατικοί λογ/σμοι παθητικού ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ (Α+Β+Γ+Δ) Δεκέμβριος 2012 Σελ. 8

9 Παρακάτω παρατίθεται το περιεχόμενο των λογαριασμών του ισοζυγίου της , το οποίο θα αποτελεί απογραφή έναρξης του βιομηχανικού κλάδου με σκοπό την απόσχισή του από την ΣΙΔΕΝΟΡ Α.Ε. και εισφορά του στην ΔΕΠΑΛ Α.Ε. Αναλυτικότερα: Για τις ασώματες ακινητοποιήσεις, περιλαμβάνονται ποσά των δαπανών και των αντίστοιχων αποσβέσεων για 31/10/2012. Το αναπόσβεστο υπόλοιπο είναι ,38. Στον λογαριασμό Γήπεδα Οικόπεδα, με υπόλοιπο ,97 περιλαμβάνονται τα εξής: I. Οικοπεδική έκταση που βρίσκεται στην περιοχή Ν. Μαγνησίας του Δήμου Δέλτα του Νομού Θεσσαλονίκης, παρά το 12ο χιλιόμετρο της Εθνικής Οδού Θεσσαλονίκης Βέροιας. Η αξία όπως εκτιμήθηκαν από ανεξάρτητο εκτιμητή προκειμένου η Εταιρεία να συντάξει τις οικονομικές της καταστάσεις για τις χρήσεις που ξεκινούν από την 1η Ιανουαρίου 2005 και μετά, σύμφωνα με τα ΔΠΧΠ είναι ,19. II. Οικοπεδική έκταση που βρίσκεται στην περιοχή Χαλάστρα του Δήμου Δέλτα του Νομού Θεσσαλονίκης. Η αξία όπως εκτιμήθηκαν από ανεξάρτητο εκτιμητή προκειμένου η Εταιρεία να συντάξει τις οικονομικές της καταστάσεις για τις χρήσεις που ξεκινούν από την 1η Ιανουαρίου 2005 και μετά, σύμφωνα με τα ΔΠΧΠ είναι ,80 Στον λογαριασμό Κτίρια & Τεχνικά Έργα με αναπόσβεστο υπόλοιπο ,81 περιλαμβάνονται βιομηχανοστάσια, αποθήκες και γραφεία, τα οποία έχουν ανεγερθεί στην οικοπεδική έκταση που βρίσκεται στην περιοχή Ν. Μαγνησίας του Δήμου Δέλτα του Νομού Θεσσαλονίκης, παρά το 12ο χιλιόμετρο της Εθνικής Οδού Θεσσαλονίκης Βέροιας. Η αξία όπως εκτιμήθηκαν από ανεξάρτητο εκτιμητή προκειμένου η Εταιρεία να συντάξει τις οικονομικές της καταστάσεις για τις χρήσεις που ξεκινούν από την 1η Ιανουαρίου 2005 και μετά, σύμφωνα με τα ΔΠΧΠ είναι ,02 και οι αποσβέσεις που έχουν διενεργηθεί με βάση την ωφέλιμη ζωή ανέρχονται σε ,21. Η αξία του λογαριασμού Μηχανήματα Τεχνικές Εγκαταστάσεις και Λοιπός Μηχανολογικός Εξοπλισμός όπως εκτιμήθηκαν από ανεξάρτητο εκτιμητή προκειμένου η Εταιρεία να συντάξει τις οικονομικές της καταστάσεις για τις χρήσεις που ξεκινούν από την 1η Ιανουαρίου 2005 και μετά, σύμφωνα με τα ΔΠΧΠ είναι ,4 και οι αποσβέσεις που έχουν διενεργηθεί με βάση την ωφέλιμη ζωή ανέρχονται σε ,18 Στον λογαριασμό Μεταφορικά Μέσα περιλαμβάνονται μεταφορικά μέσα του εργοστασίου Θεσσαλονίκης με αξία, σύμφωνα με τα ΔΠΧΠ ,36 και οι αποσβέσεις που έχουν διενεργηθεί σε ,10 Στον λογαριασμό Έπιπλα και Λοιπός Εξοπλισμός περιλαμβάνονται έπιπλα και σκεύη γραφείων, μηχανές γραφείων, ηλεκτρονικούς υπολογιστές και ηλεκτρονικά συγκροτήματα, εξοπλισμό τηλεπικοινωνιών, συστήματα ασφαλείας και μηχανήματα κλιματισμού που βρίσκονται στα γραφεία του εργοστασίου Θεσσαλονίκης της Δεκέμβριος 2012 Σελ. 9

10 εισφέρουσας εταιρείας. Η αξία του, σύμφωνα με τα ΔΠΧΠ, είναι ,06 ενώ οι αποσβέσεις ανέρχονται σε ,61. Στον λογαριασμό Ακινητοποιήσεις υπό Εκτέλεση περιλαμβάνονται ποσά για εργασίες κατασκευών που βρίσκονται σε εξέλιξη στο εργοστάσιο Θεσσαλονίκης της εισφέρουσας Εταιρείας ποσού Ευρώ ,84 και προκαταβολή σε προμηθευτές εσωτερικού ποσού Ευρώ ,21. Στον λογαριασμό Συμμετοχές και άλλες μακροπρόθεσμες χρηματοοικονομικές απαιτήσεις περιλαμβάνονται: I. Συμμετοχές σε θυγατρικές εταιρίες που έχουν αποτιμηθεί σε τιμές κτήσεως αξίας ,40, όπως περιγράφονται στον παρακάτω πίνακα: ΘΥΓΑΤΡΙΚΕΣ ΕΤΑΙΡΕΙΕΣ Μετοχές Αξία Κτήσης ( ) Υποτίμηση ( ) Υπόλοιπο ( ) % Συμμετοχής SOVEL Α.Ε , , ,50 64,01% ΕΡΛΙΚΟΝ Α.Ε , , ,08 98,45% ΑΕΙΦΟΡΟΣ Α.Ε , , ,00 90,00% ΠΡΟΣΑΛ Α.Ε , , ,10 100,00% ΕΤΗΛ Α.Ε. 100, , ,72 3,89% ΠΡΑΚΣΥΣ Α.Ε , , ,00 51,00% ΒΕΜΕΤ Α.Ε , , ,00 100,00% DOJRAN STEEL DOO , , ,00 100,00% SIDEROM STEEL SLR , , ,00 100,00% SIDERAL SHPK , , ,00 100,00% Σύνολο Θυγατρικών εισφερόμενου κλάδου , ,40 II. Συμμετοχές σε συγγενείς εταιρίες που έχουν αποτιμηθεί σε τιμές κτήσεως αξίας ,92, με σχηματισμένη πρόβλεψη υποτίμησης αξίας , όπως περιγράφονται στον παρακάτω πίνακα: ΣΥΓΓΝΕΙΣ ΕΤΑΙΡΕΙΕΣ Μετοχές Αξία Κτήσης ( ) Υποτίμηση ( ) Υπόλοιπο ( ) % Συμμετοχής ΣΙΔΗΡΕΜΠΟΡΙΚΗ ΜΑΚΕΔΟΝΙΑΣ Α.Ε , , , ,94 6,53% ΜΕΤΑΛΛΟΥΡΓΙΑ ΑΤΤΙΚΗΣ Α.Ε , , ,31 50,00% ΕΛΚΕΜΕ Α.Ε , , ,26 20,00% ΔΙΑΠΕΜ Α.Ε , , ,03 33,35% ΒΕΠΕΜ Α.Ε , , ,00 50,00% DOMOPLEX LTD , , ,26 45,00% AWM SPA , , ,12 34,00% Σύνολο Συγγενών εισφερόμενου κλάδου , , ,92 Δεκέμβριος 2012 Σελ. 10

11 III. Μετοχές σε λοιπές εταιρίες που έχουν αποτιμηθεί σε τιμές κτήσεως αξίας ,02 και έχει σχηματιστεί πρόβλεψη υποτίμησης αξίας ,72, όπως περιγράφονται στον παρακάτω πίνακα: ΛΟΙΠΕΣ ΕΤΑΙΡΕΙΕΣ Μετοχές Αξία Κτήσης ( ) Υποτίμηση ( ) Υπόλοιπο ( ) % Συμμετοχής ΑΝΑΜΕΤ Α.Ε , , ,83 16,67% ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΧΑΛΥΒΔΕΜΠΟΡΙΚΗ Α.Ε , , ,50 0,00 10,45% ΑΝΑΠΤΥΞΙΑΚΗ ΕΤΑΙΡΙΑ ΜΑΓΝΗΣΙΑΣ Α.Ε. 344, , ,40 1,07% ΕΒΕΤΑΜ Α.Ε. 160, , ,81 2,75% MOTOR OIL 500, , ,00 0,00% ΤΕΧΝΟΛΟΓΙΚΟ ΠΑΡΚΟ ΘΕΣΣΑΛΙΑΣ ΑΕ 7.959, , ,24 3,94% TEPRO METALL AG 1.801, , , ,02 13,86% FITCO ΕΜΠΟΡΙΚΗ Α.Ε , , ,16 0,00 90,00% ΕΠΕNΔΥΤΙΚΗ ΑΣΠΡΟΠΥΡΓΟΥ Α.Ε.Τ.Ε. 66, , ,00 3,13% Σύνολο Λοιπών Συμμετοχών , , ,30 Στις λοιπές μακροπρόθεσμες απαιτήσεις περιλαμβάνονται δοσμένες εγγυήσεις ,46 Στον λογαριασμό Αποθέματα περιλαμβάνεται η αξία των αποθεμάτων στις 31/10/2012, όπως έχουν καταχωρηθεί στην απογραφή και αναλύονται στις αναλυτικές μερίδες αποθήκης κατ είδος ποσότητα και αξία, ενώ περιλαμβάνονται προκαταβολές για αγορές αποθεμάτων. Η αξία των αποθεμάτων στις 31/10/2012, είναι ,67. Στις απαιτήσεις της εταιρίας ποσού ,03 περιλαμβάνονται απαιτήσεις από εμπορικές συναλλαγές της εταιρίας, ενώ για τις επισφαλείς επίδικες και ανεπίδεκτες εισπράξεως απαιτήσεις έχει σχηματιστεί πρόβλεψη επισφάλειας. Επίσης περιλαμβάνονται προκαταβολές σε τρίτους, προκαταβολές σε προσωπικό και συνεργάτες και δάνεια προσωπικού. Στο λογαριασμό Διαθέσιμα περιλαμβάνονται τα μετρητά που έχει η εταιρεία στο κεντρικό και στο εργοστάσιο Θεσσαλονίκης και καταθέσεις όψεως και προθεσμίας σε τραπεζικούς λογαριασμούς συνολικής αξίας ,31. Στο λογαριασμό έξοδα επομένων χρήσεων, αξίας ,97, περιλαμβάνονται δαπάνες που καταχωρήθηκαν μέχρι την 31/10/2012 οι οποίες όμως αφορούν την επόμενη χρήση. Στους λοιπούς μεταβατικούς λογαριασμούς περιλαμβάνονται προϋπολογισμένα ποσά δαπανών και εσόδων, αξίας ,42, για την οριοθέτηση του αποτελέσματος κατά την 31/10/2012. Στις προβλέψεις για κινδύνους και έξοδα περιλαμβάνονται προβλέψεις αποζημιώσεως προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία ποσού , η οποία κατά τα ΔΠΧΠ υπολογίζεται βάσει αναλογιστικής μελέτης. Επίσης περιλαμβάνονται προβλέψεις για έκτακτους κινδύνους και υποτίμησης ξένων νομισμάτων αξίας ,76. Δεκέμβριος 2012 Σελ. 11

12 Οι φόροι επομένων χρήσεων, αξίας ,58 περιλαμβάνουν τον αναβαλλόμενο φόρο εισοδήματος όπως προκύπτει από τις προσωρινές διαφορές μεταξύ της λογιστικής αξίας και της φορολογικής βάσης των περιουσιακών στοιχείων και των υποχρεώσεων. Ο αναβαλλόμενος φόρος εισοδήματος προσδιορίζεται με τους φορολογικούς συντελεστές που ισχύουν κατά την ημερομηνία του ισολογισμού. Στον λογαριασμό Προμηθευτές περιλαμβάνονται υποχρεώσεις του εισφερόμενου κλάδου από αγορές αποθεμάτων και παροχή υπηρεσιών αξίας ,66. Στον λογαριασμό Πιστωτές διάφοροι περιλαμβάνονται κυρίως δικαιώματα επαναγοράς εκπομπών αερίων θερμοκηπίου, δικαιούχοι αμοιβών και λοιποί πιστωτές συνολικής αξίας ,70. Στους μεταβατικούς λογαριασμούς περιλαμβάνονται δεδουλευμένες δαπάνες που αφορούν την περίοδο που έληξε στις 31/10/2012, συνολικής αξίας ,77. Δεκέμβριος 2012 Σελ. 12

13 2.3 Αποτίμηση του αποσχισθέντος κλάδου Σύμφωνα με τις διατάξεις της παρ. 1 του άρθρου 2 του Νόμου 2166/1993 δεν διενεργείται σε καμία περίπτωση εκτίμηση των εισφερομένων περιουσιακών στοιχείων. Αντί της εκτίμησης προβλέπεται η διαπίστωση του ύψους της λογιστικής αξίας των εισφερομένων περιουσιακών στοιχείων από ορκωτό ελεγκτή. Σύμφωνα με τα ανωτέρω συντάχθηκε έκθεση διαπιστώσεως της λογιστικής αξίας των περιουσιακών στοιχείων του μετασχηματιζομένου Βιομηχανικού κλάδου από τον Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή κ. Θεόδωρο Ψαρό με ΑΜ ΣΟΕΛ από την ABACUS Ελεγκτική Α.Ε. Η λογιστική αξία των περιουσιακών στοιχείων του αποσχισθέντος κλάδου, όπως αυτά εμφανίζονται στην συνταχθείσα για το σκοπό της απόσχισης, λογιστική κατάσταση, έχουν αναλυτικά ως ακολούθως: ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΒΑΣΕΙ ΔΠΧΠ ΒΑΣΕΙ ΕΓΛΣ Ευρώ Ευρώ Ευρώ Ευρώ Β.Εξοδα εγκαταστάσεως 0, ,13 Μείον: Αποσβέσεις 0,00 0, ,13 0,00 Γ. Πάγιο Ενεργητικό Ι. Ασώματες Ακινητοποιήσεις Λοιπές ασώματες ακινητοποιήσεις , ,96 Μείον: Αποσβέσεις , , , ,90 ΙΙ. Ενσώματες κινητοποιήσεις , ,89 Μείον: Αποσβέσεις , , , ,12 ΙΙΙ.Συμμετοχές και άλλες μακροπρόθεσμες χρηματοοικονομικές απαιτήσεις , , , ,22 Σύνολο πάγιου ενεργητικού , ,24 Δ. Κυκλοφορούν ενεργητικό Ι. Αποθέματα , ,67 ΙΙ. Απαιτήσεις , ,23 ΙV.Διαθέσιμα , ,31 (Σύνολο Κυκλοφορούντος Ενεργητικού) , ,21 E. Μεταβατικοί Λογαριασμοί Ενεργητικού , ,21 ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ (Α) , ,66 Δεκέμβριος 2012 Σελ. 13

14 ΠΑΘΗΤΙΚΟ Ευρώ Ευρώ Ευρώ Ευρώ Β. Προβλέψεις , ,48 Γ. Υποχρεώσεις ΒΑΣΕΙ ΔΠΧΠ ΒΑΣΕΙ ΕΓΛΣ Ι. Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις , ,00 ΙΙ. Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις , , , ,56 Δ. Μεταβατικοί λογαριασμοί παθητικού , ,77 ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ (Β) , ,81 ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ (Α-Β) , ,85 ΒΑΣΕΙ ΔΠΧΠ ΒΑΣΕΙ ΕΓΛΣ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ , ,66 ΜΕΙΟΝ :ΠΑΘΗΤΙΚΟ , ,81 Λογιστική αξία (καθαρή θέση) , ,85 Η λογιστική αξία των Ιδίων Κεφαλαίων αναλύεται ως εξής : Ανάλυση Ιδίων Κεφαλαίων ΒΑΣΕΙ ΔΠΧΠ ΒΑΣΕΙ ΕΓΛΣ Ευρώ Ευρώ Ευρώ Ευρώ II.Διαφορές Αναπροσαρμογής- Επιχορηγήσεις Επενδύσεων , ,09 ΙΙI. Αποθεματικά κεφάλαια , ,85 IV. Αποτελέσματα εις νέον ,32 - V. Εισφερόμενο Κεφάλαιο κλάδου , ,91 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων , ,85 Από τους ανωτέρω πίνακες προκύπτει ότι το εισφερόμενο κεφάλαιο του κλάδου ανέρχεται σε ,91. Τα συμπεράσματα της Έκθεσης διαπιστώσεως της λογιστικής αξίας των περιουσιακών στοιχείων που προκύπτουν από τον Ισολογισμό μετασχηματισμού που καταρτίστηκε με ημερομηνία 31 Οκτωβρίου 2012 για την εισφορά του ως άνω Βιομηχανικού κλάδου στην απορροφούσα εταιρεία σύμφωνα με τις διατάξεις του Ν 2166/1993 και ειδικότερα του άρθρου 4 του Νόμου αυτού, έχουν ως εξής: «Όπως προκύπτει από τις πιο πάνω αναλύσεις το συνολικό ύψος της λογιστικής αξίας των ιδίων κεφαλαίων του εισφερόμενου Βιομηχανικού κλάδου με αντικείμενο την μεταποίηση παλαιοσιδήρου και την εξ αυτού παραγωγή επιμήκων προϊόντων σιδήρου και χάλυβα της εταιρείας ΣΙΔΕΝΟΡ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑΣ ΚΑΤΕΡΓΑΣΙΑΣ ΣΙΔΗΡΟΥ ΑΕ σύμφωνα με τις διατάξεις του Ν 2166/1993 ανέρχεται σε Ευρώ ,32. Το εισφερόμενο κεφάλαιο του κλάδου ανέρχεται σε Ευρώ ,91 Δεκέμβριος 2012 Σελ. 14

15 Ο έλεγχος της διαπίστωσης της λογιστικής αξίας των περιουσιακών στοιχείων του εισφερόμενου κλάδου που αναλυτικά περιγράφουμε στην παρούσα έκθεση, έγινε σύμφωνα με τα καθιερωμένα ελεγκτικά πρότυπα και εφαρμόσθηκαν οι ελεγκτικές διαδικασίες που κρίναμε κατάλληλες για το σκοπό του συγκεκριμένου ελέγχου.» Η Έκθεση διαπιστώσεως της λογιστικής αξίας των περιουσιακών στοιχείων βρίσκεται ανηρτημένη στην ιστοσελίδα της εταιρίας, Επίδραση στα αποτελέσματα του εκδότη και την μερισματική πολιτική του για την πρώτη μετά την απόσχιση χρήση Ο κύκλος εργασιών του εισφερομένου κλάδου, σύμφωνα με τις οικονομικές καταστάσεις της 30/9/2012, αποτελούσε το 89% του συνολικού κύκλου εργασιών της εταιρίας. Τα εισφερόμενα περιουσιακά στοιχεία θα επηρεάσουν σημαντικά τις εταιρικές οικονομικές καταστάσεις της μητρικής εταιρίας ΣΙΔΕΝΟΡ Α.Ε., δεν θα έχουν όμως καμία επίδραση στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις δεδομένου ότι τα περιουσιακά στοιχεία εισφέρονται σε θυγατρική κατά 100%. Η μερισματική πολιτική της εισφέρουσας εταιρίας δεν θα μεταβληθεί σε σχέση με αυτή που ίσχυε μέχρι σήμερα. Δεκέμβριος 2012 Σελ. 15

16 3. ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΓΙΑ ΤΟΝ ΕΚΔΟΤΗ 3.1 Γενικές πληροφορίες Η ΣΙΔΕΝΟΡ ΑΕ αποτελεί τον κλάδο παραγωγής και εμπορίας προϊόντων χάλυβα της ΒΙΟΧΑΛΚΟ. Η ΣΙΔΕΝΟΡ ΑΕ αποτελεί Όμιλο εταιριών, με θυγατρικές εταιρίες οι οποίες ασχολούνται με την παραγωγή, μεταποίηση και πώληση προϊόντων χάλυβα, απασχολεί συνολικά 245 άτομα σε επίπεδο εταιρίας και σε επίπεδο ομίλου. Είναι η μεγαλύτερη ελληνική βιομηχανία παραγωγής προϊόντων χάλυβα, με ηγετική θέση όχι μόνο στην Ελλάδα αλλά και στα Βαλκάνια. Η προσήλωση στην ικανοποίηση του πελάτη, στη συνεχή τεχνολογική βελτίωση και στην άριστη λειτουργία των μονάδων της την έχει οδηγήσει στη θέση αυτή. Η ΣΙΔΕΝΟΡ δίνει μεγάλη έμφαση στην ανάπτυξη των εργαζομένων της, την ποιότητα, την παραγωγικότητα και την τεχνολογική υπεροχή. Χάρη στη δυναμική πολιτική της, προσελκύει και διακρατεί ικανά, παραγωγικά και αφοσιωμένα στελέχη. H ευελιξία της παραγωγής των εργοστασίων του Ομίλου ΣΙΔΕΝΟΡ και το ευρύ δίκτυο πωλήσεων και αποθήκευσης που έχει αναπτύξει η Εταιρία στην Ελλάδα αλλά και σε αγορές του εξωτερικού, επιτρέπουν την καλύτερη εξυπηρέτηση των αναγκών των πελατών της. Οι κύριοι τομείς δραστηριότητας του Ομίλου ΣΙΔΕΝΟΡ είναι ο τομέας χαλυβουργίας, ο τομέας σωληνουργίας, ο τομέας καθετοποιημένης παραγωγής και ο τομέας πωλήσεων & διανομής των προϊόντων. Σημειώνεται ότι τόσο ο αποσχιζόμενος κλάδος χάλυβα, όσο και ο κλάδος σωληνουργίας εμπεριέχουν τους ανωτέρω αντίστοιχους τομείς δραστηριότητας παραγωγής, πωλήσεων & διανομής των προϊόντων. Ιδρύθηκε το 1962 στη Θεσσαλονίκη και εισήχθη στο Χρηματιστήριο Αξιών Αθηνών το 1997 (κωδικός Reuters SID.AT), μετά από συγχώνευση με την εταιρία ΕΡΛΙΚΟΝ ΑΕ που ήταν ήδη εισηγμένη. Δεκέμβριος 2012 Σελ. 16

17 3.2 Σύντομο ιστορικό ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΑΚΟ ΣΗΜΕΙΩΜΑ ΤΗΣ ΣΙΔΕΝΟΡ ΛΟΓΩ ΑΠΟΣΧΙΣΗΣ ΚΛΑΔΟΥ Η ιστορική εξέλιξη των δραστηριοτήτων της Εταιρίας καθώς και τα γεγονότα που έχουν επιδράσει στη διαμόρφωση της σημερινής της εικόνας είναι τα ακόλουθα: 1962 Ίδρυση της Εταιρίας με την επωνυμία «ΒΙΟΧΑΛΚΟ-ΣΑΝΙΤΑΣ Ελληνική Βιομηχανία Σωλήνων, Ειδών Υγιεινής και Θερμάνσεως ΑΕ» με αντικείμενο την παραγωγή χαλυβδοσωλήνων ύδρευσης, θερμαντικών σωμάτων και λεβήτων 1971 Αλλαγή της επωνυμίας σε «ΧΑΛΥΒΟΥΡΓΙΑ ΒΟΡΕΙΟΥ ΕΛΛΑΔΟΣ ΑΕ» 1974 Αφετηρία συνεργασίας της ΕΡΛΙΚΟΝ ΑΕ με τη ΣΙΔΕΝΟΡ ΑΕ, η οποία εξελίσσεται σε κύριο προμηθευτή α υλών της πρώτης Αλλαγή της επωνυμίας σε «ΣΙΔΕΝΟΡ - ΧΑΛΥΒΟΥΡΓΙΑ ΒΟΡΕΙΟΥ ΕΛΛΑΔΟΣ ΑΕ» 1979 Αλλαγή της επωνυμίας σε «ΣΙΔΕΝΟΡ - Βιομηχανία Κατεργασίας Σιδήρου ΑΕ» 1994 Εισαγωγή των μετοχών της ΕΡΛΙΚΟΝ ΑΕ, (η οποία δραστηριοποιείται στον τομέα επεξεργασίας συρματουργικών προϊόντων & προϊόντων συγκόλλησης), με Δημόσια Εγγραφή στην Κύρια Αγορά του Χρηματιστηρίου Αξιών Αθηνών 1996 Η SOVEL, θυγατρική εταιρία της ΣΙΔΕΝΟΡ, αποκτά τα περιουσιακά στοιχεία της εταιρίας ΜΕΤΑΛΛΟΥΡΓΙΚΗ ΧΑΛΥΨ στον Αλμυρό Μαγνησίας Απορρόφηση της ΣΙΔΕΝΟΡ ΑΕ από την ΕΡΛΙΚΟΝ ΑΕ και μετονομασία σε ΣΙΔΕΝΟΡ ΑΕ - Εισαγωγή της ΣΙΔΕΝΟΡ σην Κύρια Αγορά του Χρηματιστηρίου Αξιών Αθηνών 1998 Πιστοποίηση της ΣΙΔΕΝΟΡ με τα ακόλουθα πιστοποιητικά: - Πιστοποιητικό Συμμόρφωσης Συστήματος Ποιότητος (Certificate of Approval) με τις απαιτήσεις του προτύπου ISO 9002 του 'Bureau Veritas Quality International', - Πιστοποιητικό NF-AFCAB του Association Francaise de Normalisation και του Association Francaise de Certification des Armatures du Beton, - Πιστοποιητικό Συμμόρφωσης ποιότητας με τις απαιτήσεις του DIN 488 του γερμανικού οργανισμού πιστοποίησης χαλύβων Pruefstelle fuer Betonstahl Έναρξη παραγωγής του ελάστρου της θυγατρικής SOVEL ΑΕ, που διπλασιάζει την παραγωγική δυναμικότητα προϊόντων ελάστρου της ΣΙΔΕΝΟΡ - Ανάπτυξη του νέου χάλυβα οπλισμού με ενισχυμένη αντισεισμική συμπεριφορά Δεκέμβριος 2012 Σελ. 17

18 SD και διάθεση στην αγορά Απόσχιση του κλάδου παραγωγής ηλεκτροδίων (υποκατάστημα Κιλκίς) και εισφορά του στην εταιρία ΕΡΛΙΚΟΝ ΕΠΕΞΕΡΓΑΣΙΑΣ ΣΥΡΜΑΤΩΝ ΑΒΕ. Η συμμετοχή της ΣΙΔΕΝΟΡ ΑΕ στην ΕΡΛΙΚΟΝ ΕΠΕΞΕΡΓΑΣΙΑΣ ΣΥΡΜΑΤΩΝ ΑΒΕ ανέρχεται σε 98,9% - Η ΣΙΔΕΝΟΡ εξαγοράζει το 75% της βουλγαρικής εταιρίας STOMANA INDUSTRY SA, αποκτώντας μια παραγωγική βάση για δυναμική παρουσία στη βουλγαρική αλλά και στη διεθνή αγορά. Οι εγκαταστάσεις της εταιρίας βρίσκονται στην πόλη Πέρνικ, καλύπτοντας έκταση στρεμμάτων. -Έναρξη λειτουργίας του χαλυβουργείου του εργοστασίου της SOVEL στον Αλμυρό Μαγνησίας. Η SOVEL, με το σημαντικό πρόγραμμα των επενδύσεών της, στοχεύει στην αύξηση της παραγωγής, στη βελτίωση των παραγωγικών διαδικασιών και στην επέκταση της γκάμας προϊόντων με νέα είδη μεγαλύτερης προστιθέμενης αξίας. Τέλος οι επενδύσεις στοχεύουν και στην επέκταση και βελτίωση των λιμενικών εγκαταστάσεων ώστε να ανταποκριθούν στις αυξημένες ανάγκες για εισαγωγές πρώτων υλών και στις εξαγωγές ετοίμων προϊόντων Η συμμετοχή της ΣΙΔΕΝΟΡ ΑΕ στη θυγατρική STOMANA INDUSTRY SA ανέρχεται στο 79,50% με τη συμμετοχή της στην αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της εταιρίας. - Ολοκληρώνεται η απορρόφηση της θυγατρικής εταιρίας ΚΕΜ ΑΕ καθώς και του κλάδου σωληνουργίας της συγγενούς εταιρίας ΜΕΤΑΛΛΟΥΡΓΙΑ ΑΤΤΙΚΗΣ ΑΕ από τη θυγατρική εταιρία SOVEL ΑΕ - Το Σύστημα Διαχείρισης Ποιότητας της ΣΙΔΕΝΟΡ πιστοποιείται κατά το πρότυπο ISO 9001: Η ΣΙΔΕΝΟΡ διαθέτει στην αγορά του χάλυβα υψηλής ολκιμότητας κατηγορίας C 2004 Η ΣΙΔΕΝΟΡ αποκτά πλειοψηφική συμμετοχή στην ΣΩΛΗΝΟΥΡΓΕΙΑ ΚΟΡΙΝΘΟΥ ΑΕ Αγορά και ανάθεση εγκατάστασης νέου ελάστρου επιμήκων προϊόντων στην STOMANA INDUSTRY SA ετήσιας παραγωγικής δυναμικότητας άνω των 600 χιλ. τόνων - Το Σύστημα Περιβαλλοντικής Διαχείρισης της ΣΙΔΕΝΟΡ πιστοποιείται κατά το πρότυπο ISO 14001: Η ΣΙΔΕΝΟΡ ιδρύει τη θυγατρική DOJRAN STEEL, η οποία εξαγοράζει ελασματουργείο στη FYROM από την εταιρία VELDER και προχωρά σε πλήρη αναβάθμιση των παραγωγικών εγκαταστάσεων και στην παραγωγή προϊόντων Χάλυβα Οπλισμού Σκυροδέματος Δεκέμβριος 2012 Σελ. 18

19 Το Σύστημα Διαχείρισης Υγείας και Ασφάλειας Εργασίας της ΣΙΔΕΝΟΡ πιστοποιείται κατά τα πρότυπα ΕΛΟΤ 1801:2002 και OHSAS 18001: Έναρξη λειτουργίας εγκατάστασης συνεχούς τροφοδοσίας ηλεκτρικού κλιβάνου με scrap, CONSTEEL στη SOVEL -Ανάθεση επένδυσης υπερσύγχρονου μηχανολογικού εξοπλισμού ελασματουργείου (compact mill) στη SOVEL, που αποτελεί διεθνώς τεχνολογία αιχμής -Έναρξη λειτουργάις των παραγωγικών εγκαταστάσεων της κοινοπραξίας ZAO - TMK CPW στη Ρωσία -Ολοκλήρωση της πρώτης φάσης εκσυγχρονισμού των εγκαταστάσεων της DOJRAN STEEL -Επιλογή της ΣΙΔΕΝΟΡ από το Παγκόσμιο Οικονομικό Forum στις 500 νέες Πρωτοπόρες Επιχειρήσεις διεθνώς Έναρξη λειτουργίας του νέου ελασματουργείου της θυγατρικής STOMANA INDUSTRY SA στη Βουλγαρία (αύξηση της παραγωγικής δυναμικότητας σε επιμήκη προϊόντα στους τόνους ετησίως) -Απόκτηση του 100% του μετοχικού κεφαλαίου της STOMANA INDUSTRY Ο Όμιλος ΣΙΔΕΝΟΡ αποκτά ποσοστό συμμετοχής 34% (24% από τη ΣΙΔΕΝΟΡ ΑΕ και 10% από τη θυγατρική της ΠΡΑΚΣΥΣ ΑΕ) στην Ιταλική εταιρία Automatic Wire Machines (A.W.M. S.p.A.) -Ολοκλήρωση των διαδικασιών για την απόκτηση λιμενικών εγκαταστάσεων στην περιοχή Svishtov της βουλγαρίας, σε στρατηγικό σημείο πάνω στον ποταμό Δούναβη, μέσω της PORT SVISHTOV WEST, θυγατρικής της STOMANA INDUSTRY Ολοκλήρωση της εγκατάστασης της νέας γραμμής ελασματουργείου επιμήκων προϊόντων χάλυβα (Compact Mill), στον Αλμυρό Μαγνησίας, οι οποίες αύξησαν την παραγωγική δυναμικότητα προϊόντων ελασματουργείου κατά τόνους -Ολοκλήρωση και εγκαίνια εγκαταστάσεων logistics στην SIDERAL STEEL ShPk, στην Αλβανία Δεκέμβριος 2012 Σελ. 19

20 3.3 Παρουσίαση του αντικειμένου εργασιών του Ο Όμιλος ΣΙΔΕΝΟΡ είναι πλήρως καθετοποιημένος και οι δραστηριότητες των εταιριών του Ομίλου του χωρίζονται σε 6 κύριες ομάδες: 1) Παραγωγή Ρευστού Χάλυβα - Μονάδες: ΣΙΔΕΝΟΡ ΑΕ, SOVEL AE, STOMANA INDUSTRY SA - Προϊόντα: μπιγιέτες, slabs, blooms - Συνολική παραγωγική δυναμικότητα περίπου τόνοι* 2) Παραγωγή Επιμήκων Προϊόντων Χάλυβα - Μονάδες: ΣΙΔΕΝΟΡ ΑΕ, SOVEL AE, STOMANA INDUSTRY SA, DOJRAN STEEL LTD - Προϊόντα: χάλυβας οπλισμού σκυροδέματος σε ράβδους, κουλούρες, πλέγματα και κλωβούς, ηλεκτροσυγκολλημένα δικτυώματα, μορφοσίδηροι, χονδρόσυρμα - Συνολική παραγωγική δυναμικότητα περίπου τόνοι* 3) Παραγωγή Σωλήνων & Κοίλων Δοκών - Μονάδες: ΣΩΛΗΝΟΥΡΓΕΙΑ ΚΟΡΙΝΘΟΥ ΑΕ, ZAO-TMK, SOVEL AE, ΠΡΟΣΑΛ ΑΕ, PROSAL TUBES SA - Προϊόντα: σωλήνες για αγωγούς πετρελαίου, αερίου, νερού και κατασκευές, κοίλες δοκοί για κατασκευές - Συνολική παραγωγική δυναμικότητα περίπου τόνοι 4) Παραγωγή Πλατέων Προϊόντων - Μονάδες: STOMANA INDUSTRY SA, SOVEL SA - Προϊόντα: φύλλα χάλυβα, σιδηροταινία - Συνολική παραγωγική δυναμικότητα περίπου τόνοι* 5) Τελική Επεξεργασία Προϊόντων Χάλυβα - Μονάδες: ΕΡΛΙΚΟΝ ΑΒΕ (προϊόντα συρματουργίας και χαλύβδινες ίνες οπλισμού σκυροδέματος ), ΔΕΠΑΛ ΑΕ (δομικά πλέγματα), ΑΕΙΦΟΡΟΣ ΑΕ (αντιολισθηρά αδρανή και δομικά υλικά), STOMANA INDUSTRY SA (ειδικοί χάλυβες). - Συνολική παραγωγική δυναμικότητα περίπου τόνοι 6) Προώθηση, Πωλήσεις και Διανομή των Προϊόντων του Ομίλου: - Εταιρίες: ΣΙΔΕΝΟΡ ΑΕ, ΣΙΔΜΑ ΑΕ, Ε.Δ.ΥΛ. ΑΕ, ΑΝΤΙΜΕΤ ΑΕ, ΠΡ.Α.Κ.ΣΥ.Σ. ΑΕ, SIDEROM STEEL, SIDERAL STEEL, SIDEBALK STEEL * Βάση ανακοινωμένων επενδύσεων Ο Όμιλος ΣΙΔΕΝΟΡ δίνει ιδιαίτερη έμφαση στη διασφάλιση σταθερά υψηλής ποιότητας. Το Σύστημα Διασφάλισης Ποιότητας των μονάδων του ομίλου είναι πιστοποιημένο κατά EN ISO 9001:2008. Επιπλέον, τα προϊόντα οπλισμού σκυροδέματος είναι πιστοποιημένα από το Γερμανικό, τον Ιταλικό, το Ρουμανικό και το Βουλγαρικό Φορέα Πιστοποίησης. Επιπλέον, η ΣΙΔΕΝΟΡ, πιστή στις αρχές της προστασίας του περιβάλλοντος και της υγείας και ασφάλειας εργασίας, είναι η πρώτη ελληνική βιομηχανία χάλυβα που εφαρμόζει και στις 3 κύριες παραγωγικές μονάδες (ΣΙΔΕΝΟΡ, SOVEL και STOMANA INDUSTRY): Σύστημα Περιβαλλοντικής Διαχείρισης πιστοποιημένο κατά το πρότυπο ISO 14001:2004 Δεκέμβριος 2012 Σελ. 20

21 Σύστημα Διαχείρισης Υγείας & Ασφάλειας Εργασίας πιστοποιημένο κατά το πρότυπο ΕΛΟΤ 1801:2008 και OHSAS 18001:2007 Η ΣΙΔΕΝΟΡ εφαρμόζει προηγμένη τεχνολογία και επενδύει συνεχώς σε εκσυγχρονισμό, έρευνα και ανάπτυξη τεχνογνωσίας. Από το 1998, ο Όμιλος έχει πραγματοποιήσει επενδύσεις συνολικού ύψους άνω των 700εκ. για την αναβάθμιση και επέκταση του εξοπλισμού του. Οι μονάδες του Ομίλου ΣΙΔΕΝΟΡ (ΣΙΔΕΝΟΡ, SOVEL, STOMANA INDUSTRY, ΕΡΛΙΚΟΝ, DOJRAN STEEL, ΔΕΠΑΛ, ΠΡΟΣΑΛ, ΑΕΙΦΟΡΟΣ, και ΣΩΛΗΝΟΥΡΓΕΙΑ ΚΟΡΙΝΘΟΥ ), παράγουν μία ευρεία γκάμα χαλυβουργικών προϊόντων: Ολοκληρωμένο Σύστημα Οπλισμού SD (Χάλυβας Οπλισμού SD, Πλέγματα SD, Έτοιμοι Κλωβοί SIDEFOR, 'Ετοιμοι Κλωβοί SIDEFOR PLUS, Ηλεκτροσυγκολλημένα Δικτυώματα, Χαλύβδινες Ίνες) Μορφοσίδηρο Χονδρόσυρμα Χαλυβδοσωλήνες Δικτύων Χαλυβδοσωλήνες Κατασκευών Χαλυβδοσωλήνες για Αγωγούς Πετρελαίου και Φυσικού Αερίου Πλατέα Θερμής Έλασης Προϊόντα Συρματουργίας Προϊόντα Συγκόλλησης Ειδικούς Χάλυβες Αντιολισθηρά Αδρανή και Δομικά Υλικά Δεκέμβριος 2012 Σελ. 21

22 3.4 Παρουσίαση μετοχικής σύνθεσης και Διοίκησης Μετοχική Σύνθεση Οι σηµαντικές (άνω του 5%) συµµετοχές την 30/09/2012 (άµεσες και έµµεσες) διαμορφώνονται ως εξής: ΒΙΟΧΑΛΚΟ Α.Ε. : Ποσοστό 67,89% άμεσης συμμετοχής και ποσοστό 74,55% άμεσης και έμμεσης συμμετοχής επί των δικαιωµάτων ψήφου και του μετοχικού κεφαλαίου. εν υφίστανται µετοχές της Εταιρείας που παρέχουν στους κατόχους τους ειδικά δικαιώµατα ελέγχου. Επίσης δεν κατέχονται ίδιες μετοχές. Διοίκηση Στην Τακτική Γενική Συνέλευση των μετόχων της εταιρείας που πραγματοποιήθηκαν στην Αθήνα στις 28 Ιουνίου 2012 εκλέχθηκαν ως µέλη του νέου ιοικητικού Συμβουλίου µε θητεία ενός έτους (η θητεία των µελών του νέου ιοικητικού Συµβουλίου αρχίζει την εποµένη της εκλογής του και θα λήξει την ηµέρα της σύγκλησης της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης του έτους 2013), οι κάτωθι: 1. Γεώργιος Καλφαρέντζος, ΠΡΟΕ ΡΟΣ, ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ 2. Νικόλαος Κουδούνης, ΑΝΤΙΠΡΟΕ ΡΟΣ, ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ 3. Σαράντος Μήλιος, ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ 4. Γεώργιος Σουλιτζής, ΜΗ ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ 5. Βασίλειος Παπαντωνίου, ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ 6. Γεώργιος Πασσάς, ΜΗ ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ 7. Ιωάννης Οικονόµου, ΜΗ ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ 8. Ανδρέας Κυριαζής, ΜΗ ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ, ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΟ ΜΕΛΟΣ 9. Ευστάθιος Στρίµπερ, ΜΗ ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ, ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΟ ΜΕΛΟΣ Ακολουθούν σύντομα βιογραφικά σημειώματα των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου: Γεώργιος Καλφαρέντζος, Πρόεδρος Δ.Σ. Ο κ. Καλφαρέντζος, είναι Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου της εταιρίας από το Από το 1960 μέχρι το 1967 διετέλεσε Εμπορικός Διευθυντής στις εταιρίες ΑΡΙΖΟΝΑ ΑΕ & HELLASCAN ΑΕ. Από το 1967 μέχρι το 1996, διετέλεσε ανώτατο διευθυντικό στέλεχος στη ΣΙΔΕΝΟΡ ΑΕ. Το 1997, ο κ. Καλφαρέντζος έγινε μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της ΣΙΔΕΝΟΡ ΑΕ και ορίστηκε αντιπρόεδρος της εταιρίας το Παράλληλα είναι μέλος των Διοικητικών Συμβουλίων της SOVEL και άλλων εταιριών του Ομίλου ΒΙΟΧΑΛΚΟ. Νικόλαος Κουδούνης, Αντιπρόεδρος Δ.Σ. Ο κ. Κουδούνης είναι πτυχιούχος του Οικονομικού Πανεπιστημίου Αθηνών (τ. ΑΣΟΕΕ), εργάζεται στον Όμιλο ΒΙΟΧΑΛΚΟ από το 1968 και έχει διατελέσει Οικονομικός Διευθυντής στην ΕΛΒΑΛ ΑΕ (1983), Γενικός Διευθυντής στην ΕΛΒΑΛ ΑΕ (2000), Διευθύνων Σύμβουλος στην FITCO ΑΕ (2004). Μετέχει ήδη ως εκτελεστικός σύμβουλος στα Δ.Σ. της ΕΛΒΑΛ ΑΕ, της ΧΑΛΚΟΡ ΑΕ, στην ΔΙΑΒΙΠΕΘΗΒ ΑΕ (πρόεδρος ΔΣ) και άλλων εταιριών του Ομίλου. Επίσης διατελεί Πρόεδρος του Δ.Σ. του Συνδέσμου Βιομηχανιών Βοιωτίας. Δεκέμβριος 2012 Σελ. 22

23 Σαράντος Μήλιος, Μέλος Δ.Σ. Ο κ. Μήλιος, είναι Ηλεκτρολόγος Μηχανικός, απόφοιτος του Αριστοτελείου Πανεπιστημίου Θεσσαλονίκης. Κατέχει μεταπτυχιακό τίτλο MSc από το Imperial College of London και MBA από το Institute of Management Development (IMD) της Λωζάννης. Πριν ενταχθεί στο στελεχιακό δυναμικό του Ομίλου ΒΙΟΧΑΛΚΟ, ο κ. Μήλιος κατείχε διευθυντικές θέσεις στην BP International PLC στην Αγγλία από το 1989 έως το 1994, στην Emerson Electric από το 1996 έως το 1998, στην A. T. Kearney από το 1998 έως το 1999 και στη McKinsey & Co από το 2000 έως το Από το 2001 έως το 2005 διετέλεσε Διευθυντής του κλάδου σωληνουργίας της ΣΙΔΕΝΟΡ ΑΕ και Διευθύνων Σύμβουλος της ΣΩΛΗΝΟΥΡΓΕΙΑ ΚΟΡΙΝΘΟΥ ΑΕ από το 2005 έως το Σήμερα κατέχει τη θέση του Διευθύνοντος Συμβούλου του Ομίλου ΣΙΔΕΝΟΡ. Γεώργιος Σουλιτζής, Μέλος Δ.Σ. Ο κ. Σουλιτζής, είναι Οικονομολόγος, απόφοιτος ΠΑΣΠΕ (Πάντειο Πανεπιστήμιο). Έχει εργαστεί επί σειρά ετών στο χώρο της βιομηχανίας, ως Οικονομικός Διευθυντής, σε βιομηχανίες της Μαγνησίας (STALCO AE & SERVICESTEEL AE). Διετέλεσε Διευθυντής Εργοστασίου της SOVEL ΑΕ στον Αλμυρό Μαγνησίας από το Φεβρουάριο 1999 έως τον Ιούνιο του Βασίλειος Παπαντωνίου, Μέλος Δ.Σ. Ο κ. Παπαντωνίου, είναι Τεχνικός Διευθυντής Παραγωγικών Μονάδων της εταιρίας από το Είναι Μηχανολόγος Μηχανικός, πτυχιούχος του Αριστοτελείου Πολυτεχνείου Θεσσαλονίκης. Έχει διατελέσει προϊστάμενος συντήρησης ( ) καθώς και στο τμήμα παραγωγής του Χαλυβουργείου Θεσσαλονίκης ( ). Το 1997 ανέλαβε τη διεύθυνση του Χαλυβουργείου Θεσσαλονίκης, το 2001 ανέλαβε Τεχνικός Διευθυντής των Χαλυβουργείων Θεσσαλονίκης και Αλμυρού, θέση την οποία και διατήρησε έως ότου αναλάβει τη θέση του Τεχνικού Διευθυντή Παραγωγικών Μονάδων. Γεώργιος Πασσάς, Μέλος Δ.Σ. Ο κ. Πασσάς, είναι μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της ΣΙΔΕΝΟΡ Α.Ε. από το Είναι πτυχιούχος της ΑΣΟΕΕ. Εργάζεται στον Όμιλο ΒΙΟΧΑΛΚΟ από το 1969 και έχει υπηρετήσει σε επιτελικές θέσεις του Ομίλου. Από το 1973 έως το 1983 διετέλεσε Οικονομικός Διευθυντής της ΕΛΒΑΛ Α.Ε., από το 1983 έως το 1987 Οικονομικός Διευθυντής της ΧΑΛΚΟΡ Α.Ε., ενώ από το 1987 έως το 2004 ήταν ο Γενικός Διευθυντής της ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΚΑΛΩΔΙΑ Α.Ε. Ο κ. Πασσάς είναι επίσης μέλος των Δ.Σ. αρκετών εταιριών του Ομίλου ΒΙΟΧΑΛΚΟ. Ιωάννης Οικονόμου, Μέλος Δ.Σ. Ο κ. Οικονόμου, είναι μέλος του Δ.Σ. της εταιρίας από το Είναι πτυχιούχος του Οικονομικού Πανεπιστημίου Αθηνών και απόφοιτος της Νομικής Σχολής του Πανεπιστημίου Αθηνών. Από το 1960 έως το 1964 εργάστηκε στην εταιρία «ΚΕΡΑΜΕΙΚΟΣ ΑΕ» και από το 1964 έως το 1965 στην εταιρία «ΤΙΤΑΝ ΑΕ». Είναι στέλεχος του Ομίλου ΒΙΟΧΑΛΚΟ από το Είναι Γενικός Διευθυντής και Πρόεδρος του Δ.Σ. της ΣΥΜΕΤΑΛ ΑΕ. Ανδρέας Κυριαζής, Μέλος Δ.Σ. Ο κ. Κυριαζής, είναι μέλος του Δ.Σ. της εταιρίας από το Είναι πτυχιούχος του Τμήματος Χημικών, Φυσικομαθηματικής Σχολής του Πανεπιστημίου Αθηνών. Έχει διατελέσει Πρόεδρος της Κεντρικής Ένωσης Επιμελητηρίων Ελλάδος, της Ένωσης Βαλκανικών Επιμελητηρίων, του Εμπορικού και Βιομηχανικού Επιμελητηρίου Αθηνών, του Δεκέμβριος 2012 Σελ. 23

24 Ελληνικού Κέντρου Παραγωγικότητας, της Ελληνικής Εταιρίας Διοίκησης Επιχειρήσεων, της Ένωσης Βιομηχανίας Ξύλου. Υπήρξε επίσης Αντιπρόεδρος της Ένωσης Ευρωπαϊκού Εμπορικού και Βιομηχανικού Επιμελητηρίου και Γενικός Γραμματέας της Ένωσης Ελλήνων Χημικών. Ευστάθιος Στρίμπερ, Μέλος Δ.Σ. Ο κ. Στρίμπερ, είναι μέλος του Δ.Σ. της εταιρίας από το Είναι Πτυχιούχος της Νομικής Σχολής του Πανεπιστημίου Αθηνών. Ο κ. Στρίμπερ, από το 2002 είναι επίσης ανεξάρτητο, μη εκτελεστικό μέλος των Δ.Σ. σε αρκετές εταιρίες του Ομίλου ΒΙΟΧΑΛΚΟ. Τα ανώτατα διευθυντικά στελέχη της Εταιρίας είναι τα ακόλουθα: Σαράντος Μήλιος Ευστράτιος Θωμαδάκης Βασίλειος Παπαντωνίου Περικλής Αλεξανδρίδης Σόλων Πυργιώτης Νικόλαος Μαρίου Μιχαήλ Ίβος Δημήτριος Αντωνακούδης Σωτήριος Καραχάλιος Γρηγόριος Κακανέλης Αβραάμ Μαστοράκης Διευθύνων Σύμβουλος Οικονομικός Διευθυντής Τεχνικός Διευθυντής Παραγωγικών Μονάδων Διευθυντής Εργοστασίου ΣΙΔΕΝΟΡ A.E. Θεσσαλονίκης Διευθυντής Εργοστασίου SOVEL A.E. Αλμυρός Διευθυντής Στρατηγικού Επιχειρ. Προγραμματισμού και Εμπορικός Διευθυντής Διευθυντής Α Υλών Διευθυντής Προγραμματισμού Διευθυντής Υγείας, Ασφαλείας και Περιβάλλοντος Διευθυντής Ανθρώπινου Δυναμικού Διευθυντής Ποιότητας Ακολουθούν σύντομα βιογραφικά σημειώματα των ανώτατων διευθυντικών στελεχών της Εταιρίας: Σαράντος Μήλιος, Διευθύνων Σύμβουλος Ο κ. Μήλιος, είναι Ηλεκτρολόγος Μηχανικός, απόφοιτος του Αριστοτελείου Πανεπιστημίου Θεσσαλονίκης. Κατέχει μεταπτυχιακό τίτλο MSc από το Imperial College of London και MBA από το Institute of Management Development (IMD) της Λωζάννης. Πριν ενταχθεί στο στελεχιακό δυναμικό του Ομίλου ΒΙΟΧΑΛΚΟ, ο κ. Μήλιος κατείχε διευθυντικές θέσεις στην BP International PLC στην Αγγλία από το 1989 έως το 1994, στην Emerson Electric από το 1996 έως το 1998, στην A. T. Kearney από το έως το 1999 και στη McKinsey & Co από το 2000 έως το Από το 2001 έως το 2005 διετέλεσε Διευθυντής του κλάδου σωληνουργίας της ΣΙΔΕΝΟΡ ΑΕ και Διευθύνων Σύμβουλος της ΣΩΛΗΝΟΥΡΓΕΙΑ ΚΟΡΙΝΘΟΥ ΑΕ από το 2005 έως το Σήμερα κατέχει τη θέση του Διευθύνοντος Συμβούλου του Ομίλου ΣΙΔΕΝΟΡ. Ευστράτιος Θωμαδάκης, Οικονομικός Διευθυντής Ο κ. Θωμαδάκης είναι οικονομολόγος, πτυχιούχος του τμήματος Διοίκησης Επιχειρήσεων του Πανεπιστημίου Πειραιώς και κάτοχος μεταπτυχιακού τίτλου MBA του ιδίου Πανεπιστημίου. Ανήκει στο στελεχιακό δυναμικό του ομίλου ΒΙΟΧΑΛΚΟ από το 2000 όπου και μέχρι το 2004 απασχολήθηκε στο τμήμα εσωτερικού ελέγχου. Στις οικονομικές υπηρεσίες του ομίλου ΣΙΔΕΝΟΡ και με διάφορες θέσεις ευθύνης εντάχθηκε από το Δεκέμβριος 2012 Σελ. 24

25 Βασίλειος Παπαντωνίου, Τεχνικός Διευθυντής Παραγωγικών Μονάδων Ο κ. Παπαντωνίου, είναι Τεχνικός Διευθυντής Παραγωγικών Μονάδων της εταιρίας από το Είναι Μηχανολόγος Μηχανικός, πτυχιούχος του Αριστοτελείου Πολυτεχνείου Θεσσαλονίκης. Έχει διατελέσει προϊστάμενος συντήρησης ( ) καθώς και στο τμήμα παραγωγής του Χαλυβουργείου Θεσσαλονίκης ( ). Το 1997 ανέλαβε τη διεύθυνση του Χαλυβουργείου Θεσσαλονίκης, το 2001 ανέλαβε Τεχνικός Διευθυντής των Χαλυβουργείων Θεσσαλονίκης και Αλμυρού, θέση την οποία και διατήρησε έως ότου αναλάβει τη θέση του Τεχνικού Διευθυντή Παραγωγικών Μονάδων. Περικλής Αλεξανδρίδης, Διευθυντής Εργοστασίου ΣΙΔΕΝΟΡ A.E. Θεσσαλονίκης Ο κ. Αλεξανδρίδης, είναι Ηλεκτρολόγος Μηχανικός, απόφοιτος του Αριστοτελείου Πανεπιστημίου Θεσσαλονίκης. Κατέχει μεταπτυχιακό τίτλο MSc απότο Imperial College of London. Πριν ενταχθεί στο στελεχιακό δυναμικό της ΣΙΔΕΝΟΡ ΑΕ εργάστηκε ως ελεύθερος επαγγελματίας στον τομέα Τηλεπικοινωνιών/Πληροφορικής και ως Τεχνικός Διευθυντής στην CompuconS.A. Στη ΣΙΔΕΝΟΡ ΑΕ διετέλεσε Προϊστάμενος Ηλεκτρολογικής Συντήρησης Ελάστρου ( ) και Υπεύθυνος Α Υλών Εργοστασίου Θεσσαλονίκης ( ). Το 2009 ανέλαβε Υποδιευθυντής και στη συνέχεια Διευθυντής Εργοστασίου Θεσσαλονίκης τον Ιούνιο του Σόλων Πυργιώτης, Διευθυντής Εργοστασίου SOVEL A.E. Αλμυρού Ο κ. Πυργιώτης είναι Ηλεκτρολόγος Μηχανικός, πτυχιούχος του Δημοκρίτειου Πανεπιστημίου Θεσσαλονίκης και κατέχει μεταπτυχιακό δίπλωμα στις "Σύγχρονες Μεθόδους Οργάνωσης Παραγωγής και Βιομηχανικής Διοίκησης", από το Πανεπιστήμιο Θεσσαλίας, Τμήμα Μηχανολόγων Μηχανικών. Έχει διατελέσει Υπεύθυνος Μονάδος Παραγωγής Δομικών Πλεγμάτων και Σωληνουργείου στη SOVEL ( ). Το 2008 ανέλαβε Υποδιευθυντής Εργοστασίου Θεσσαλονίκης και στη συνέχεια Διευθυντής Εργοστασίου Θεσσαλονίκης. Τον Ιούνιο του 2011 ανέλαβε τη θέση του Διευθυντή Εργοστασίου SOVEL A.E. στον Αλμυρό. Νικόλαος Μαρίου, Διευθυντής Στρατηγικού Επιχειρ. Προγραμματισμού και Εμπορικός Διευθυντής Ο κ. Μαρίου, είναι Χημικός, πτυχιούχος του Πανεπιστημίου Αθηνών και κάτοχος μεταπτυχιακού τίτλου σπουδών στη Βιοχημική Μηχανική από το University College του Λονδίνου και Διοίκησης Επιχειρήσεων (ΜΒΑ) από το Imperial College του Λονδίνου. Πριν ενταχθεί στο στελεχιακό δυναμικό της ΣΙΔΕΝΟΡ ΑΕ διετέλεσε Area Sales Manager στη ΒΙΟΡΥΛ ΑΕ., Category Marketing Manager στην COLGATE PALMOLIVE HELLAS, Διευθυντής Marketing & Εξαγωγών στην Π.Δ. ΠΑΠΟΥΤΣΑΝΗΣ ΑΕ και Αναπληρωτής Γενικός Διευθυντής στην APIVITA ΑΕ. Ο κ. Μαρίου διετέλεσε Εμπορικός Διευθυντής της ΣΙΔΕΝΟΡ ΑΕ από το 2004 έως το 2007 και σήμερα κατέχει τη θέση του Διευθυντή Στρατηγικού Επιχειρ. Προγραμματισμού και του Εμπορικού Διευθυντή. Μιχαήλ Ίβος, Διευθυντής Α Υλών Ο κ. Ίβος, είναι Διευθυντής Α Υλών της εταιρίας από το Είναι Οικονομολόγος και κάτοχος μεταπτυχιακού τίτλου σπουδών του City University Business Shipping Trade & Finance. Έχει εργαστεί επί σειρά ετών στο χώρο της εμπορικής ναυτιλίας (διαχείριση εμπορικών, φορτηγών πλοίων ξηρού φορτίου) στην Ελλάδα και στο Ηνωμένο Βασίλειο. Δεκέμβριος 2012 Σελ. 25

26 Δημήτριος Αντωνακούδης, Διευθυντής Προγραμματισμού Ο κ. Αντωνακούδης, είναι Διευθυντής Προγραμματισμού και Οργάνωσης της εταιρίας από το Είναι Ηλεκτρολόγος Μηχανικός, πτυχιούχος του Αριστοτελείου Πολυτεχνείου Θεσσαλονίκης. Έχει διατελέσει Προϊστάμενος Μηχανογράφησης της ΣΙΔΕΝΟΡ ΑΕ ( ) και έχει εργαστεί στο γραφείο παραγωγής ( ). Σωτήριος Καραχάλιος, Διευθυντής Υγείας, Ασφαλείας και Περιβάλλοντος Ο κ. Καραχάλιος, είναι Διευθυντής Ασφαλείας και Περιβάλλοντος από τον Οκτώβριο Προηγουμένως κατείχε τη θέση του Διευθυντή Ανθρώπινου Δυναμικού. Είναι Μηχανολόγος - Ηλεκτρολόγος Μηχανικός, πτυχιούχος του Αριστοτελείου Πολυτεχνείου Θεσσαλονίκης. Από το 1982 έως το 1996 διετέλεσε διαδοχικά προϊστάμενος στα τμήματα συντήρησης και παραγωγής του Χαλυβουργείου Θεσσαλονίκης, από το 1996 έως το 1999 Προϊστάμενος του Μηχανολογικού Εξοπλισμού του εργοστασίου Θεσσαλονίκης, ενώ στη συνέχεια ανέλαβε Τεχνικός Διευθυντής του Χαλυβουργείου Θεσσαλονίκης από το 1999 έως το Γρηγόριος Κακανέλης, Διευθυντής Ανθρώπινου Δυναμικού Ο κ. Κακανέλης, Διευθυντής Ανθρώπινου Δυναμικού από τον Οκτώβριο Προηγουμένως κατείχε τη θέση του Διευθυντή Ανθρώπινου Δυναμικού της Σωληνουργεία Κορίνθου από το Ο κ. Κακανέλης είναι Απόφοιτος του Τμήματος Εφαρμοσμένης Πληροφορικής του Οικονομικού Πανεπιστημίου Αθηνών και κάτοχος διπλώματος MBA από το ALBA. Ξεκίνησε την επαγγελματική του σταδιοδρομία στην εταιρία το 1997 ως Υπεύθυνος Μηχανογράφησης και Τμήματος Μετόχων. Το 2000 ανέλαβε τη θέση του Υπεύθυνου Διοικητικών Υπηρεσιών και Προσωπικού. Αβραάμ Μαστοράκης, Διευθυντής Ποιότητας Ο κ. Μαστοράκης, είναι Διευθυντής Ποιότητας της εταιρίας από το Ο κ. Μαστοράκης είναι Μηχανολόγος - Μεταλλειολόγος Μηχανουργός, πτυχιούχος του Εθνικού Μετσόβιου Πολυτεχνείου και του Πανεπιστημίου της Lille. Διετέλεσε διευθυντής ποιοτικού ελέγχου από το 1994 έως το Σημειώνεται ότι υπεύθυνος του Τμήματος Εσωτερικού Ελέγχου της εταιρείας είναι ο κ. Μιχαήλ Γιουρμετάκης ο οποίος είναι κάτοχος Πτυχίου Διοίκησης Επιχειρήσεων του Πανεπιστημίου Μακεδονίας (πρώην Α.Β.Σ.Θ). Εργάζεται ως φοροτεχνικός στον όμιλο Σιδενόρ από το Δεκέμβριος 2012 Σελ. 26

27 3.5 Συμμετοχές των μελών του Δ.Σ. σε άλλες εταιρείες. Ο κ. Καλφαρέντζος, είναι Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου της εταιρίας από το Παράλληλα είναι πρόεδρος των Διοικητικών Συμβουλίων των εταιριών SOVEL Α.Ε., ΜΕΠΑΛ Α.Ε., ΠΡΟΣΑΛ Α.Ε., ΣΑΝΙΤΑΣ ΑΝΤΙΠΡΟΣΩΠΕΙΕΣ Α.Ε., αντιπρόεδρος της ΠΡΑΚΣΥΣ Α.Ε. και μέλος του ΔΣ στην εταιρία ΑΕΙΦΟΡΟΣ ΕΠΕΞΕΡΓΑΣΙΑ ΜΕΤΑΛΛΟΥ Α.Ε. Ο κ. Κουδούνης, αντιπρόεδρος της ΣΙΔΕΝΟΡ Α.Ε., συμμετέχει με την ιδιότητα του προέδρου στα Διοικητικά Συμβούλια των εταιριών ELVAL COLOUR Α.Ε., FITCO Α.Ε. και ΔΙΑΒΙΠΕΘΙΒ Α.Ε.. Παράλληλα είναι αντιπρόεδρος των Διοικητικών Συμβουλίων των εταιριών ΣΥΜΕΤΑΛ Α.Ε. και ΧΑΛΚΟΡ Α.Ε., και μέλος των Δ.Σ. των εταιριών ΑΝΟΞΑΛ Α.Ε. και ΕΛΒΑΛ Α.Ε. Ο κ. Μήλιος, εκτελεστικό μέλος του Δ.Σ. της ΣΙΔΕΝΟΡ Α.Ε., είναι πρόεδρος των Διοικητικών Συμβουλίων των εταιριών AEIFOROS BULGARIA S.A., PROSAL TUBES S.A., αντιπρόεδρος του Δ.Σ της ΣΙΔΜΑ Α.Ε. και μέλος του Δ.Σ της STOMANA INDUSTRY S.A. Ο κ. Σουλιτζής, μη εκτελεστικό μέλος του Δ.Σ. της ΣΙΔΕΝΟΡ Α.Ε., συμμετέχει επίσης με την ιδιότητα του μέλους στο Διοικητικό Συμβούλιο της εταιρίας ΔΕΠΑΛ Α.Ε. Ο κ. Παπαντωνίου, εκτελεστικό μέλος του Δ.Σ. της ΣΙΔΕΝΟΡ Α.Ε., συμμετέχει επίσης με την ιδιότητα του μέλους στο Διοικητικό Συμβούλιο της εταιρίας TEPRO STEEL S.A. Ο κ. Πασσάς, μη εκτελεστικό μέλος του Δ.Σ. της ΣΙΔΕΝΟΡ Α.Ε., είναι πρόεδρος του Δ.Σ. της εταιρίας ΜΕΤΑΛΛΟΥΡΓΙΑΣ ΚΟΡΙΝΘΟΥ Α.Ε και αντιπρόεδρος του Δ.Σ. της εταιρίας ΔΕΠΑΛ Α.Ε. Παράλληλα είναι μέλος των Δ.Σ. των εταιριών CONSULTAN & CONSTRUCTION SOLUTIONS Α.Ε., FULGOR Α.Ε., SOVEL Α.Ε., ΒΙΟΜΑΛ Α.Ε., ΒΙΤΡΟΥΒΙΤ Α.Ε., ΔΙΑΒΙΠΕΘΙΒ Α.Ε., ΕΔΕ Α.Ε., ΣΥΜΕΤΑΛ Α.Ε., ΧΑΛΚΟΡ Α.Ε.. Ο κ. Οικονόμου, μη εκτελεστικό μέλος του Δ.Σ. της ΣΙΔΕΝΟΡ Α.Ε., είναι πρόεδρος των Διοικητικών Συμβουλίων των εταιριών ΔΙΑΜΑΝ Α.Ε., ΣΑΝΙΤΑΣ Α.Ε. και ΣΥΜΕΤΑΛ Α.Ε. Παράλληλα είναι μέλος των Δ.Σ. των εταιριών ΒΕΤ Α.Ε., ΒΙΟΜΑΛ Α.Ε., ΕΤΕΜ Α.Ε., ΕΡΛΙΚΟΝ ΕΠΕΞΕΡΓΑΣΙΑ ΣΥΡΜΑΤΩΝ Α.Β.Ε., ΜΕΤΕΜ Α.Ε. Ο κ. Κυριαζής, μη εκτελεστικό, ανεξάρτητο μέλος του Δ.Σ. της ΣΙΔΕΝΟΡ Α.Ε., συμμετέχει επίσης με την ιδιότητα του μέλους στα Διοικητικά Συμβούλια των εταιριών ΕΤΕΜ Α.Ε., ΕΛΒΑΛ Α.Ε., ΕΛΛΗΝΙΚΑ ΚΑΛΩΔΙΑ Α.Ε., ΣΩΛΗΝΟΥΡΓΕΙΑ ΚΟΡΙΝΘΟΥ Α.Ε., ΧΑΛΚΟΡ Α.Ε.. Ο κ. Στρίμπερ, μη εκτελεστικό, ανεξάρτητο μέλος του Δ.Σ. της ΣΙΔΕΝΟΡ Α.Ε., συμμετέχει επίσης με την ιδιότητα του μέλους στα Διοικητικά Συμβούλια των εταιριών ΞΕΝΚΑ Α.Ε. και ΣΑΝΙΤΑΣ Α.Ε. Δεκέμβριος 2012 Σελ. 27

28 Σημειώνεται ότι η εταιρία ΒΙΟΧΑΛΚΟ Α.Ε. η οποία συμμετέχει με ποσοστό 74,55% άμεσης και έμμεσης συμμετοχής επί των δικαιωμάτων ψήφου και του μετοχικού κεφαλαίου της ΣΙΔΕΝΟΡ Α.Ε., συμμετέχει επίσης και στις εξής εταιρείες: Ποσοστό Άμεσης & Έμμεσης ΕΤΑΙΡΕΙΑ Συμμετοχής ΕΛΒΑΛ Α.Ε. 68,50% ΧΑΛΚΟΡ Α.Ε. 60,05% ALCOMET AE 99,35% ΑΝΑΜΕΤ Α.Ε. 87,37% ΑΝΤΙΜΕΤ Α.Ε 100,00% ΑΤΤΙΚΗ Α.Ε. 75,00% ΒΙΤΡΟΥΒΙΤ Α.Ε. 100,00% ΔΙΑΠΕΜ ΕΜΠΟΡΙΚΗ Α.Ε. 67,72% ΔΙΑΤΟΥΡ Α.Ε. 98,62% ΕΛΚΕΜΕ Α.Ε. 64,49% ΜΕΤΑΛΛΟΥΡΓΙΑ ΑΤΤΙΚΗΣ Α.Ε. 37,28% ΝΟΒΑΛ Α.Ε. 100,00% ΣΑΝΙΤΑΣ ΑΝΤ/ΕΙΕΣ Α.Ε. 100,00% ΤΕΚΑ SYSTEMS Α.Ε. 50,01% TEPRO METAL AG 64,11% TEPRO METAL SA 100,00% ΚΙFISSOS MALL Α.Ε. 54,43% 3.6 Σκοπός του εκδότη, και τυχόν τροποποιήσεις στο καταστατικό του. Η Βιομηχανική Επεξεργασία Εμπορία Σιδήρου και άλλων μετάλλων εν γένει ως και η συμμετοχή αυτής σε οποιαδήποτε επιχείρηση με όμοιο ή παρεμφερή σκοπό. Δεν έχει γίνει καμία αλλαγή στο σκοπό και το Καταστατικό της Εταιρίας μετά την απόσχιση του κλάδου. Δεκέμβριος 2012 Σελ. 28

29 4. ΕΠΙΠΤΩΣΕΙΣ ΣΤΟΝ ΕΚΔΟΤΗ ΑΠΟ ΤΗΝ ΑΠΟΣΧΙΣΗ ΤΟΥ ΚΛΑΔΟΥ 4.1 Επιπτώσεις στην κύρια δραστηριότητα και τον κλάδο πριν την απόσχιση Η κύρια δραστηριότητα της Εταιρείας πριν την απόσχιση του κλάδου ήταν η παραγωγή και εμπορία προϊόντων χάλυβα. Ο κύκλος εργασιών της ΣΙΔΕΝΟΡ Α.Ε. ανά τομέα δραστηριότητας, στη διάρκεια της τελευταίας τριετίας , καθώς και την περίοδο 1 η Ιανουαρίου έως 30 η Σεπτεμβρίου του 2012, είχε ως εξής: ΑΝΑΛΥΣΗ ΚΥΚΛΟΥ ΕΡΓΑΣΙΩΝ ΑΝΑ ΠΡΟΪΟΝ ( σε χιλ.) Ιαν.- 30 Σεπ Κλάδος Χάλυβα (Αποσχισθέν κλάδος) % % % % Κλάδος Σωληνουργίας % % % % Σύνολο % % % % 4.2 Κλάδος δραστηριοποίησης και αντικείμενο εργασιών της εισηγμένης μετά την απόσχιση του κλάδου Η Εταιρία μετά την εισφορά του κλάδου στην 100% θυγατρική της εταιρία ΔΕΠΑΛ Α.Ε, και με δεδομένο ότι ο σκοπός της δεν τροποποιείται, θα εξακολουθεί να δραστηριοποιείται στους βασικούς τομείς που μέχρι σήμερα ανέπτυσσε δραστηριότητα, επικεντρώνοντας πλέον την δραστηριότητά της στην παραγωγή και εμπορία προϊόντων σωληνουργίας. Δεδομένου ότι, η ΣΙΔΕΝΟΡ Α.Ε. κατέχει το 100% της εταιρίας ΔΕΠΑΛ Α.Ε, που απορροφά τον αποσχιζόμενο βιομηχανικό κλάδο, δεν θα υπάρξουν αλλαγές στη δραστηριότητα του Ομίλου, καθώς οι οικονομικές καταστάσεις, σε ενοποιημένο επίπεδο, θα εμφανίζουν το σύνολο της δραστηριότητας του Ομίλου, η οποία θα είναι αντίστοιχη της έως πριν της αποσχίσεως πορείας της. 4.3 Αλλαγές στο σκοπό και στο καταστατικό της ΣΙΔΕΝΟΡ Α.Ε. Δεν έχει γίνει καμία αλλαγή στο σκοπό και το Καταστατικό της Εταιρίας μετά την απόσχιση του κλάδου. 4.4 Μακροχρόνιοι στόχοι - Προοπτικές μετά την απόσχιση Σημειώνεται ότι, οι στόχοι της Εταιρίας δεν επηρεάζονται από την απόσχιση καθώς τόσο ο βραχυπρόθεσμος όσο και ο μακροπρόθεσμος σχεδιασμός της πορείας της εταιρίας, γίνεται σε επίπεδο Ομίλου, τόσο για τον κλάδο χάλυβα, όσο και για τον κλάδο σωλήνα. Δεκέμβριος 2012 Σελ. 29

30 4.5 Επίπτωση στη διάρθρωση του ομίλου μετά την απόσχιση Η εισφορά των παρακάτω θυγατρικών και συγγενών εταιριών στην κατά 100% θυγατρική εταιρία ΔΕΠΑΛ Α.Ε. δεν επιφέρει καμία επίδραση στη διάρθρωση του Ομίλου. ΘΥΓΑΤΡΙΚΕΣ ΕΤΑΙΡΙΕΣ % Συμμετοχής SOVEL A.E. 64,01% ΕΡΛΙΚΟΝ A.E. 98,45% ΑΕΙΦΟΡΟΣ A.E. 90,00% ΠΡΟΣΑΛ A.E. 100,00% ΕΤΗΛ A.E. 3,89% ΠΡΑΚΣΥΣ A.E. 51,00% ΒΕΜΕΤ A.E. 100,00% DOJRAN STEEL DOO 100,00% SIDEROM STEEL SLR 100,00% SEDERAL SHPK 100,00% ΣΥΓΓΕΝΕΙΣ ΕΤΑΙΡΙΕΣ % Συμμετοχής ΣΙΔΗΡΕΜΠΟΡΙΚΗ ΜΑΚΕΔΟΝΙΑΣ Α.Ε. 6,53% ΜΕΤΑΛΛΟΥΡΓΙΑ ΑΤΤΙΚΗΣ A.E 50,00% ΕΛΚΕΜΕ A.E. 20,00% ΔΙΑΠΕΜ A.E. 33,35% ΒΕΠΕΜ A.E. 50,00% DOMOPLEX LTD 45,00% AWM SPA 34,00% 4.6 Συμβολή του αποσχισθέντος κλάδου στα αποτελέσματα του εκδότη Η εισφορά του βιομηχανικού κλάδου με αντικείμενο την μεταποίηση παλαιοσιδήρου και την εξ αυτού παραγωγή επιμήκων προϊόντων σιδήρου και χάλυβα (μονάδα παραγωγής Θεσσαλονίκης), αποτελεί σύμφωνα με την λογιστική κατάσταση μετασχηματισμού της 31/10/2012, το 52% των παγίων περιουσιακών στοιχείων της εταιρίας και το 65% του συνόλου του Ενεργητικού. Τα εισφερόμενα περιουσιακά στοιχεία, στις ενοποιημένες καταστάσεις περιέχονται στο σύνολο τους. Δεκέμβριος 2012 Σελ. 30

31 5. ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΔΕΠΑΛ Α.Ε. 5.1 Αντικείμενο δραστηριότητας Σκοπός Η ΔΕΠΑΛ Ανώνυμος Εταιρεία Εμπορίας Αντιπροσωπεύσεως και Επεξεργασίας Προϊόντων εκ Μετάλλου ιδρύθηκε στις 29/12/1983. Σκοπός της Εταιρίας είναι η βιομηχανική επεξεργασία και εμπορία σιδήρου και άλλων μετάλλων εν γένει, ως και η πρακτόρευση, διανομή ή αντιπροσώπευση ομοίων ή παρεμφερών προϊόντων. Για την επίτευξη των σκοπών της, η Εταιρεία δύναται να συστήνει ή να συμμετέχει σε πάσης φύσεως επιχειρήσεις ομοίου ή παρεμφερούς σκοπού και εν γένει να διενεργεί κάθε πράξη που, αμέσως ή εμμέσως, είναι συναφής, συμπληρωματική ή επιβοηθητική των ανωτέρω σκοπών. 5.2 Μετοχική Σύνθεση Διεύθυνση Κοινά Διευθυντικά Στελέχη Η ΔΕΠΑΛ Α.Ε. είναι 100% θυγατρική της ΣΙΔΕΝΟΡ Α.Ε. Στην Τακτική Γενική Συνέλευση των μετόχων της εταιρείας που πραγματοποιήθηκαν στην Αθήνα στις 30 Ιουνίου 2010 εκλέχθηκαν ως µέλη του νέου ιοικητικού Συμβουλίου µε τετραετή θητεία οι κάτωθι: Παναγιώτης Αγγέλης του Κωνσταντίνου, Πρόεδρος Γεώργιος Πασσάς του Νικολάου, Αντιπρόεδρος Παντελεήμων Μαυράκης του Σταύρου, Σύμβουλος Γεώργιος Στεργιόπουλος του Αλεξάνδρου, Σύμβουλος Παναγιώτης Σταυρίδης, Σύμβουλος Ιωάννα σύζ. Ηρακλή Στεφανάκη, Σύμβουλος Δημήτριος Αντωνακούδης του Αθανασίου, Σύμβουλος Χρήστος Μπατίλας του Βασιλείου, Σύμβουλος Γεώργιος Σουλιτζής του Νικολάου, Σύμβουλος Δημήτριος Θεοχαρίδης του Θεοχάρη, Σύμβουλος Νικόλαος Σαρσέντης του Δημητρίου, Σύμβουλος Σταύρος Θεοδωρόπουλος του Θεοδοσίου, Σύμβουλος Μιχαήλ Κωνσταντινίδης του Ξενοφώντος, Σύμβουλος Σημειώνεται ότι οι κκ Γεώργιος Πασσάς και Γεώργιος Σουλιτζής συμμετέχουν ως μη εκτελεστικά μέλη στο Διοικητικό Συμβούλιο της ΣΙΔΕΝΟΡ Α.Ε. Στη συνεδρίαση του Διοικητικού Συμβουλίου της εταιρείας ΔΕΠΑΛ Α.Ε., της 30ης Ιουνίου 2010, ανατέθηκε η διοίκηση και διαχείριση της εταιρικής περιουσίας στους κάτωθι οριζόμενους εντεταλμένους κ.κ. Γεώργιο Στεργιόπουλο, Σύμβουλο, Παντελεήμονα Μαυράκη, Σύμβουλο, Νικόλαο Μαρίου, Σόλωνα Πυργιώτη, Ανδρέα Αδαμόπουλο, Γεώργιο Καλφαρέντζο, Δημήτριο Αντωνακούδη, Σαράντο Μήλιο, Σπυρίδωνα Καραγιάννη και Περικλή Αλεξανδρίδη. Οι κκ Γεώργιος Καλφαρέντζος, Σαράντος Μήλιος, Γεώργιος Στεργιόπουλος, Νικόλαος Μαρίου, Δημήτριος Αντωνακούδης, Σπυρίδων Καραγιάννης και Περικλής Αλεξανδρίδης είναι κοινά διευθυντικά στελέχη με την ΣΙΔΕΝΟΡ Α.Ε. Σημειώνεται ότι οι κκ Γεώργιος Καλφαρέντζος και Σαράντος Μήλιος συμμετέχουν ως Πρόεδρος και εκτελεστικό μέλος αντίστοιχα στο Διοικητικό Συμβούλιο της ΣΙΔΕΝΟΡΑ.Ε. Ο κ. Ευστράτιος Θωμαδάκης είναι Οικονομικός Διευθυντής και των 2 εταιρειών. Δεκέμβριος 2012 Σελ. 31

32 5.3 Αλλαγές στο καταστατικό ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΑΚΟ ΣΗΜΕΙΩΜΑ ΤΗΣ ΣΙΔΕΝΟΡ ΛΟΓΩ ΑΠΟΣΧΙΣΗΣ ΚΛΑΔΟΥ Κατόπιν της Εκτάκτου Γενικής Συνέλευσης των μετόχων της Ανωνύμου Εταιρίας «ΔΕΠΑΛ Α.Ε., ΕΜΠΟΡΙΑΣ, ΑΝΤΙΠΡΟΣΩΠΕΥΣΕΩΣ & ΕΠΕΞΕΡΓΑΣΙΑΣ ΠΡΟΪΟΝΤΩΝ ΕΚ ΜΕΤΑΛΛΟΥ» της 11ης Δεκεμβρίου 2012 αποφασίστηκε ότι: Το μετοχικό κεφάλαιο της απορροφούσας τον κλάδο εταιρείας που ανέρχεται σε ,50 ευρώ διαιρούμενο σε μετοχές, ονομαστικής αξίας 6,75 ευρώ εκάστης, αυξάνεται λόγω της ως άνω απορρόφησης του κλάδου, κατά το ποσό της λογιστικής αξίας του ως άνω κλάδου της εισφέρουσας εταιρείας που ανέρχεται σε ,91 ευρώ και κατά 5,59 ευρώ με καταβολή μετρητών από την εισφέρουσα τον κλάδο εταιρεία για στρογγυλοποίηση του αριθμού των μετοχών της απορροφούσας τον κλάδο εταιρείας, ήτοι συνολικά κατά ,50 ευρώ, με έκδοση νέων μετοχών, ονομαστικής αξίας 6,75 ευρώ εκάστης. Έτσι το μετοχικό κεφάλαιο της απορροφούσας τον κλάδο εταιρείας με την ολοκλήρωση της συγχώνευσης (απορρόφηση του κλάδου) θα ανέλθει σε ,00 ευρώ διαιρούμενο σε μετοχές, ονομαστικής αξίας 6,75 ευρώ εκάστης. Με την ολοκλήρωση της απορρόφησης του κλάδου θα εκδοθούν από την απορροφούσα τον κλάδο εταιρεία νέες μετοχές οι οποίες θα παραδοθούν στην εισφέρουσα τον κλάδο εταιρεία. Η Γενική Συνέλευση ομόφωνα αποφάσισε την τροποποίηση της επωνυμίας της Εταιρείας ως εξής: «ΣΙΔΕΝΟΡ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗ ΧΑΛΥΒΑ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ». Ο σκοπός της εταιρίας δεν τροποποιείται και παραμένει όπως αναφέρεται στην ενότητα 5.1 του παρόντος. Δεκέμβριος 2012 Σελ. 32

33 5.4 Περιουσιακή διάρθρωση της εταιρείας και χρηματοοικονομική κατάσταση πριν την εισφορά του κλάδου Τα βασικά οικονομικά μεγέθη της εταιρίας πριν την εισφορά του βιομηχανικού κλάδου με αντικείμενο τη μεταποίηση παλαιοσιδήρου και την εξ αυτού παραγωγή επιμηκών προϊόντων σιδήρου και χάλυβα, παρουσιάζονται παρακάτω: ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ (σε ) 30/9/ /12/ /12/ /12/2009 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Μη κυκλοφορούν ενεργητικό Οικόπεδα & Kτίρια Μηχανολογικός Eξοπλισμός Λοιπά Ενσώματα πάγια Επενδύσεις σε θυγατρικές επιχειρήσεις Λοιπές απαιτήσεις Κυκλοφορούν ενεργητικό Αποθέματα Εμπορικές και Λοιπές απαιτήσεις Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα Σύνολο ενεργητικού ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Ίδια κεφάλαια αποδιδόμενα στους μετόχους Μετοχικό κεφάλαιο Αποθεματικό υπέρ το άρτιο Λοιπά αποθεματικά Κέρδη/ (ζημιές) εις νέον Σύνολο Δικαιώματα μειοψηφίας Σύνολο ιδίων κεφαλαίων ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Αναβαλλόμενες φορολογικές υποχρεώσεις Υποχρεώσεις παροχών προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Προμηθευτές και λοιπές υποχρεώσεις Υποχρέωση από φόρο εισοδήματος Σύνολο υποχρεώσεων Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων Δεκέμβριος 2012 Σελ. 33

34 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ (σε ) 31/12/ /12/ /12/2009 Πωλήσεις Κόστος Πωληθέντων Μεικτό Κέρδος Έξοδα διάθεσης Έξοδα διοίκησης Λοιπά έσοδα εκμετάλλευσης Λοιπά έξοδα εκμετάλλευσης Αποτελέσματα εκμετάλλευσης Χρηματοοικονομικά έσοδα Χρηματοοικονομικά έξοδα Έσοδα από μερίσματα Κέρδη/ Ζημιές συμμετοχών 0 Κέρδη/ Ζημιές από συγγενείς επιχειρήσεις 0 Κέρδη προ φόρων Φόρος εισοδήματος Καθαρά κέρδη χρήσης από συνεχιζόμενες δραστηριότητες /9/ /9/ /9/2010 Πωλήσεις Κόστος Πωληθέντων Μεικτό Κέρδος Έξοδα διάθεσης Έξοδα διοίκησης Λοιπά έσοδα εκμετάλλευσης Λοιπά έξοδα εκμετάλλευσης Αποτελέσματα εκμετάλλευσης Χρηματοοικονομικά έσοδα Χρηματοοικονομικά έξοδα Έσοδα από μερίσματα Κέρδη/ Ζημιές συμμετοχών 0 0 Κέρδη/ Ζημιές από συγγενείς επιχειρήσεις 0 0 Κέρδη προ φόρων Φόρος εισοδήματος Καθαρά κέρδη χρήσης από συνεχιζόμενες δραστηριότητες Δεκέμβριος 2012 Σελ. 34

35 5.5 Περιουσιακή διάρθρωση της εταιρείας μετά την εισφορά του κλάδου Λογιστική Κατάσταση ΔΕΠΑΛ Α.Ε. 31/10/2012 πριν και μετά την εισφορά του κλάδου (κατά Δ.Π.Χ.Π.) Ισολογισμός ΔΕΠΑΛ Α.Ε. πριν την εισφορά του κλάδου Εισφερόμενος Κλάδος ΔΕΠΑΛ Α.Ε. μετά την εισφορά του κλάδου Ποσά σε ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Μη κυκλοφορούν ενεργητικό Οικόπεδα & Kτίρια , , ,60 Μηχανολογικός Eξοπλισμός 7.178, , ,38 Λοιπά Ενσώματα πάγια 341, , ,67 Άϋλα περιουσιακά στοιχεία , ,38 Επενδύσεις σε συγγενείς επιχειρήσεις , ,92 Επενδύσεις σε θυγατρικές επιχειρήσεις , , ,53 Χρηματοοικονομικά στοιχεία διαθέσιμα προς πώληση , ,30 Λοιπές απαιτήσεις 1.726, , ,24 Σύνολο , , ,02 Κυκλοφορούν ενεργητικό Αποθέματα , , ,96 Εμπορικές και Λοιπές απαιτήσεις , , ,70 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα , , ,49 Σύνολο , , ,15 Σύνολο ενεργητικού , , ,17 ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Ίδια κεφάλαια αποδιδόμενα στους μετόχους Μετοχικό κεφάλαιο , ,50 Αποθεματικό υπέρ το άρτιο , ,78 Λοιπά αποθεματικά , , ,94 Κέρδη/ (ζημιές) εις νέον , ,95 Υπόλοιπο εις νέον από διαφορά φορολογικής και λογιστικής βάσης εισφερομένων περιουσιακών στοιχείων , ,32 Καθαρή θέση κλάδου - εισφερόμενο κεφάλαιο , ,91 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων , , ,40 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Δάνεια , ,00 Αναβαλλόμενες φορολογικές υποχρεώσεις , , ,84 Υποχρεώσεις παροχών προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία , ,00 Επιχορηγήσεις , ,78 Προβλέψεις , ,73 Σύνολο , , ,35 Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Προμηθευτές και λοιπές υποχρεώσεις , , ,10 Δάνεια , ,32 Σύνολο , , ,42 Σύνολο υποχρεώσεων , , ,77 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων , , ,17 Δεκέμβριος 2012 Σελ. 35

36 5.6 Μερισματική πολιτική της ΔΕΠΑΛ Α.Ε. Η εταιρία ΔΕΠΑΛ Α.Ε. δεν προέβη στη διανομή μερίσματος για τη χρήση Εκτιμάται ότι η μερισματική πολιτική της εταιρίας δεν θα διαφέρει σε σχέση με αυτή που ασκείται μέχρι σήμερα στη ΣΙΔΕΝΟΡ Α.Ε. και εξαρτάται από τις ταμειακές και επενδυτικές της ανάγκες. 5.7 Προοπτικές μετά την εισφορά του κλάδου Η κύρια δραστηριότητα της ΔΕΠΑΛ Α.Ε. πριν της απορρόφηση του εισφερομένου κλάδου ήταν η παραγωγή δομικού και κοινού πλέγματος για λογαριασμό της ΣΙΔΕΝΟΡ. Με την απορρόφηση του βιομηχανικού κλάδου θα δραστηριοποιηθεί στην παραγωγή επιμήκων προϊόντων σιδήρου και χάλυβα από την μεταποίηση παλαιοσιδήρου (κλάδος χαλυβουργίας) με αποτέλεσμα την σημαντική αύξηση των οικονομικών μεγεθών της εταιρίας. Επίσης, στα πλαίσια του εξορθολογισμού της δομής του Ομίλου ΣΙΔΕΝΟΡ Α.Ε. θα υπάρξει σαφέστερη αποτύπωση και διαχείριση των επιμέρους δραστηριοτήτων για τη διακριτή παρακολούθηση, διοικητική και λογιστική, των επιμέρους κλάδων χαλυβουργίας και σωληνουργίας του Ομίλου. Σημειώνεται ότι ο κλάδος σωληνουργίας παραμένει στην εισφέρουσα τον κλάδο εταιρία ΣΙΔΕΝΟΡ Α.Ε., ενώ ο κλάδος χαλυβουργίας αποσχίζεται και μεταφέρεται εταιρία ΔΕΠΑΛ Α.Ε. 5.8 Κύκλος εργασιών ΔΕΠΑΛ Α.Ε. για την περίοδο Τα κύρια έσοδα της ΔΕΠΑΛ Α.Ε προέρχονται από παραγωγή δομικού & κοινού πλέγματος για λογαριασμό της ΣΙΔΕΝΟΡ. Στο παρακάτω πίνακα παρουσιάζεται ο κύκλος εργασιών της ΔΕΠΑΛ Α.Ε. για την περίοδο , καθώς και την περίοδο 1 η Ιανουαρίου έως 30 η Σεπτεμβρίου του 2012, είχε ως εξής: ΑΝΑΛΥΣΗ ΚΥΚΛΟΥ ΕΡΓΑΣΙΩΝ ΑΝΑ ΠΡΟΪΟΝ ( σε χιλ.) Ιαν.- 30 Σεπ Παραγωγή πλέγματος για λογαριασμό της ΣΙΔΕΝΟΡ Δεκέμβριος 2012 Σελ. 36

37 ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ Οικονομικές καταστάσεις της ΣΙΔΕΝΟΡ Α.Ε. κατά την τελευταία τριετία: Δεκέμβριος 2012 Σελ. 37

38 Δεκέμβριος 2012 Σελ. 38