Πίνακας Περιεχομένων

Transcript

1 ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ (Σύμφωνα με το άρθρο 5 του νόμου 3556/2007) ΙΟΥΝΙΟΣ 2009

2 Πίνακας Περιεχομένων 1. Ενδιάμεση Συνοπτική Οικονομική Πληροφόρηση Τράπεζας & Ομίλου 30 Ιουνίου 2009 Δηλώσεις των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου (σύμφωνα με το άρθρο 5 παρ.2 του νόμου 3556/2007) Εξαμηνιαία Έκθεση Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου για την Ενδιάμεση Συνοπτική Οικονομική Πληροφόρηση του Ομίλου 30 Ιουνίου 2009 Ενδιάμεση Συνοπτική Οικονομική Πληροφόρηση Τράπεζας & Ομίλου 30 Ιουνίου Στοιχεία και Πληροφορίες περιόδου από 1 Ιανουαρίου 2009 έως 30 Ιουνίου 2009 (σύμφωνα με την απόφαση 4/507/ του Διοικητικού Συμβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς).

3 Δηλώσεις των Μελών του Διοικητικού Συμβουλίου (σύμφωνα με το άρθρο 5 παρ. 2 του ν. 3556/2007) Εξ όσων γνωρίζουμε δηλώνουμε ότι οι εξαμηνιαίες οικονομικές καταστάσεις, ενοποιημένες και μη, οι οποίες καταρτίστηκαν σύμφωνα με τα ισχύοντα λογιστικά πρότυπα, απεικονίζουν κατά τρόπο αληθή τα στοιχεία του ενεργητικού και του παθητικού, την καθαρή θέση και τα αποτελέσματα περιόδου της Γενικής Τράπεζας, καθώς και των επιχειρήσεων που περιλαμβάνονται στην ενοποίηση εκλαμβανομένων ως σύνολο. Επίσης, δηλώνουμε εξ όσων γνωρίζουμε ότι η εξαμηνιαία Έκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου απεικονίζει κατά τρόπο αληθή τις πληροφορίες που απαιτούνται βάσει της παραγράφου 6 του άρθρου 5 του Ν. 3556/2007. Αθήνα, 26 Αυγούστου 2009 Τρύφων Ι. Κουταλίδης Patrick Couste Emmanuel Martin Α.Δ.Τ ΑΒ Α.Διαβ. 02YC58559 A.Διαβ. 04FE42127 Πρόεδρος του Δ.Σ. Διευθύνων Σύμβουλος Εντεταλμένος Σύμβουλος

4 Έκθεση διοικητικού συμβουλίου Το Διοικητικό Συμβούλιο παρουσιάζει την Έκθεση Διαχείρισης μαζί με την ενδιάμεση συνοπτική οικονομική πληροφόρηση για το εξάμηνο που έληξε την 30 Ιουνίου Δραστηριότητες Ο Όμιλος Geniki Bank παρέχει χρηματοπιστωτικές υπηρεσίες στους τομείς λιανικής τραπεζικής, τραπεζικής επιχειρήσεων, επενδυτικής τραπεζικής και προϊόντων κεφαλαιαγοράς. Ο Όμιλος δραστηριοποιείται μέσω καταστημάτων, γραφείων και θυγατρικών στην Ελλάδα. Ανασκόπηση οικονομικών αποτελεσμάτων Τα λειτουργικά έσοδα για το πρώτο εξάμηνο του 2009 ανήλθαν στα 98,5 εκατ. ευρώ σημειώνοντας σε συγκρίσιμη βάση, αύξηση κατά 15,6% σε σχέση με την ίδια περίοδο του Η αύξηση αυτή οφείλεται στην θετική εξέλιξη του καθαρού περιθωρίου τόκων και στην σταθερότητα των εσόδων από προμήθειες. Τα λειτουργικά έξοδα πριν από προβλέψεις ανήλθαν σε 79,3 εκατ. ευρώ, σημειώνοντας μείωση κατά 4,8% σε σχέση με την ίδια περίοδο του Η μείωση αυτή είναι αποτέλεσμα του αυστηρού ελέγχου του κόστους που διατήρησε ο Όμιλος. Το λειτουργικό αποτέλεσμα πριν από προβλέψεις για το πρώτο εξάμηνο του 2009 ανήλθε στα 19,2 εκατ. ευρώ. Αυτή η σημαντική βελτίωση σε σχέση με την ίδια περίοδο του 2008 οφείλεται στη βελτίωση των λειτουργικών εσόδων και στη μείωση των λειτουργικών εξόδων. Οι προβλέψεις για το πρώτο εξάμηνο του 2009 παρουσίασαν σημαντική αύξηση φτάνοντας σε υψηλά επίπεδα (53,8 εκατ. Ευρώ). Ως αποτέλεσμα των παραπάνω, ο Όμιλος, για το πρώτο εξάμηνο του 2009, εμφάνισε καθαρό αποτέλεσμα μετά από φόρους ύψους 36,2 εκατ. ευρώ (ζημιά) σε σχέση με 10,3 εκατ. ευρώ (ζημιά) για το Το σύνολο των δανείων και απαιτήσεων κατά πελατών ανήλθε στα 4,0 δισ. εμφανίζοντας μείωση κατά 1,75% σε σχέση με το Δεκέμβριο του Το σύνολο των καταθέσεων πελατών και Repos ανήλθε στα 2,7 δισ. ευρώ εμφανίζοντας σημαντική αύξηση κατά 5,44% σε σχέση με το Δεκέμβριο του 2008 λόγω των εντατικών προσπαθειών για την προσέλκυση νέων πελατών και την διατήρηση των υπαρχόντων. Κεφαλαιακή Επάρκεια Ο δείκτης κεφαλαιακής επάρκειας σύμφωνα με τους κανόνες της Βασιλείας ΙΙ - Τυποποιημένη μέθοδος - ανέρχεται σε 7,51% έναντι 8,51% στο τέλος του Ο δείκτης για τα βασικά κεφάλαια πρώτης διαβάθμισης Core Tier I ανέρχεται σε 4,98% έναντι 5,68% στο τέλος του Συνυπολογίζοντας την αύξηση του Μετοχικού Κεφαλαίου που ολοκληρώθηκε στις 24/7/2009 ο δείκτης κεφαλαιακής επάρκειας καθώς και ο δείκτης για τα βασικά κεφάλαια πρώτης διαβάθμισης Core Tier I θα διαμορφώνονται σε 11,64% και 8,7% αντίστοιχα. Επιχειρηματικές προοπτικές και κίνδυνοι Οι κυριότεροι κίνδυνοι για το δεύτερο εξάμηνο της τρέχουσας οικονομικής χρήσης εστιάζονται κυρίως στις επιπτώσεις της χρηματοπιστωτικής κρίσης ιδιαίτερα σε ότι αφορά στην εξυπηρέτηση των δανείων. Ιδιαίτερη αβεβαιότητα επικρατεί σε σχέση με το χρονικό σημείο που θα εισέρθουμε στη φάση της ανάκαμψης καθώς και του ρυθμού αυτής, δεδομένου ότι πολλοί οικονομικοί αναλυτές προβλέπουν επιμηκυμένη χρονικά αναιμική ανάπτυξη. Επιπροσθέτως, στο διεθνές περιβάλλον εμφανίζονται κάποιες πρώιμες ενδείξεις για την έλευση της ανάκαμψης.

5 Συναλλαγές με συνδεόμενα μέρη Όλες οι συναλλαγές με συνδεόμενα μέρη έχουν πραγματοποιηθεί μέσα στα συνήθη πλαίσια των εργασιών του Ομίλου και σε καθαρά εμπορική βάση. Οι κυριότερες συναλλαγές αφορούν στον διατραπεζικό δανεισμό με τη μητρική εταιρία Société Generale (βλ. σημείωση 11 των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων). Αθήνα, 26 Αυγούστου 2009 Τρύφων Ι. Κουταλίδης Πρόεδρος του Δ.Σ. Patrick Couste Διευθύνων Σύμβουλος

6 ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗ ΤΡΑΠΕΖΑΣ & ΟΜΙΛΟΥ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2009

7 Πίνακας Περιεχομένων της Ενδιάμεσης Συνοπτικής Οικονομικής Πληροφόρησης (Όμιλος & Τράπεζα) Έκθεση Ορκωτών Ελεγκτών Ενδιάμεση κατάσταση συνολικού εισοδήματος Ενδιάμεση κατάσταση οικονομικής θέσης Ενδιάμεση κατάσταση μεταβολών ιδίων κεφαλαίων Ενδιάμεση κατάσταση ταμειακών ροών 1. Γενικές Πληροφορίες 2. Δήλωση συμμόρφωσης 3. Σημαντικές λογιστικές πολιτικές 4. Εκτιμήσεις 5. Τομείς επιχειρηματικής δραστηριότητας (Όμιλος) 6. Κέρδη/(ζημιές) ανά μετοχή 7α. Συμμετοχές σε θυγατρικές και συγγενείς επιχειρήσεις 7β. Λοιπά αποτελέσματα εκμετάλλευσης 8. Προβλέψεις για απομείωση δανείων και απαιτήσεων 9. Φορολογικές εκτιμήσεις 10. Ενδεχόμενες υποχρεώσεις και δεσμεύσεις για κεφαλαιακές επενδύσεις 11. Συναλλαγές με συνδεόμενα μέρη 12. Λογιστική αντιστάθμισης 13. Κεφαλαιακή Επάρκεια - Ρευστότητα 14. Οψιγενή γεγονότα 15. Διοικητικό Συμβούλιο

8 Χατζηπαύλου Σοφιανός & Καµπάνης Α.Ε. Ορκωτοί Ελεγκτές & Επιχειρηµατικοί Σύµβουλοι Λεωφ. Κηφισίας Χαλάνδρι Αθήνα Tηλ.: +30 (210) Fax: +30 (210) ΈΚΘΕΣΗ ΕΠΙΣΚΟΠΗΣΗΣ ΕΝ ΙΑΜΕΣΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗΣ Προς τους κ.κ Μετόχους της Ανώνυµης Εταιρίας «ΓΕΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑ ΟΣ» Εισαγωγή Επισκοπήσαµε τη συνηµµένη εταιρική και ενοποιηµένη συνοπτική κατάσταση οικονοµικής θέσης της Ανώνυµης Εταιρίας «ΓΕΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑ ΟΣ» (η «Τράπεζα») και των θυγατρικών της (συνολικά ο «Όµιλος») της 30 ης Ιουνίου 2009, τις σχετικές εταιρικές και ενοποιηµένες συνοπτικές καταστάσεις συνολικού εισοδήµατος, µεταβολών ιδίων κεφαλαίων και ταµειακών ροών της εξάµηνης περιόδου που έληξε αυτή την ηµεροµηνία, καθώς και τις επιλεγµένες επεξηγηµατικές σηµειώσεις, που συνθέτουν την ενδιάµεση συνοπτική οικονοµική πληροφόρηση, η οποία αποτελεί αναπόσπαστο µέρος της εξαµηνιαίας οικονοµικής έκθεσης του Ν.3556/2007. Η ιοίκηση της Τράπεζας έχει την ευθύνη για τη κατάρτιση και παρουσίαση αυτής της ενδιάµεσης συνοπτικής οικονοµικής πληροφόρησης, σύµφωνα µε τα ιεθνή Πρότυπα Χρηµατοοικονοµικής Αναφοράς, όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση και εφαρµόζονται στην Ενδιάµεση Οικονοµική Αναφορά ( ιεθνές Λογιστικό Πρότυπο «ΛΠ» 34). ική µας ευθύνη είναι η έκφραση ενός συµπεράσµατος επί αυτής της ενδιάµεσης συνοπτικής οικονοµικής πληροφόρησης µε βάση την επισκόπησή µας. Εύρος της Εργασίας Επισκόπησης ιενεργήσαµε την επισκόπησή µας σύµφωνα µε το ιεθνές Πρότυπο Επισκόπησης 2410 «Επισκόπηση Ενδιάµεσης Οικονοµικής Πληροφόρησης που ιενεργείται από τον Ανεξάρτητο Ελεγκτή της Οικονοµικής Μονάδας». Η επισκόπηση της ενδιάµεσης οικονοµικής πληροφόρησης συνίσταται στη διενέργεια διαδικασιών για την αναζήτηση πληροφοριών, κυρίως από πρόσωπα που είναι υπεύθυνα για οικονοµικά και λογιστικά θέµατα και στην εφαρµογή κριτικής ανάλυσης και λοιπών διαδικασιών επισκόπησης. Το εύρος µίας εργασίας επισκόπησης είναι ουσιωδώς µικρότερο από έναν έλεγχο που διενεργείται σύµφωνα µε τα ιεθνή Πρότυπα Ελεγκτικής και εποµένως, δεν µας δίδει την δυνατότητα να αποκτήσουµε τη διασφάλιση ότι έχουν περιέλθει στην αντίληψη µας όλα τα σηµαντικά θέµατα τα οποία θα είχαν επισηµανθεί σε έναν έλεγχο. Κατά συνέπεια, µε την παρούσα δεν διατυπώνουµε γνώµη ελέγχου. Συµπέρασµα Με βάση την διενεργηθείσα επισκόπηση, δεν έχει περιέλθει στην αντίληψή µας οτιδήποτε που θα µας οδηγούσε στο συµπέρασµα ότι η συνηµµένη ενδιάµεση οικονοµική πληροφόρηση δεν έχει καταρτισθεί, από κάθε ουσιώδη άποψη, σύµφωνα µε το ΛΠ 34. Αναφορά επί Άλλων Νοµικών Θεµάτων Από την διενεργηθείσα επισκόπηση διαπιστώσαµε ότι το περιεχόµενο της προβλεπόµενης από το άρθρο 5 του Ν.3556/2007 εξαµηνιαίας οικονοµικής έκθεσης είναι συνεπές µε την συνηµµένη ενδιάµεση συνοπτική οικονοµική πληροφόρηση. Αθήνα, 26 Αυγούστου 2009 O Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής Μιχάλης Ε. Καραβάς Αρ. Μ. ΣΟΕΛ: Deloitte. Χατζηπαύλου, Σοφιανός & Καµπάνης Ανώνυµη Εταιρία Ορκωτών Ελεγκτών & Συµβούλων Επιχειρήσεων Λ. Κηφισίας , Χαλάνδρι Αρ. Μ. ΣΟΕΛ: Ε 120 Χατζηπαύλου Σοφιανός & Καµπάνης Ανώνυµη Εταιρεία Ορκωτών Ελεγκτών & Συµβούλων Επιχειρήσεων ΑΡ Μ.Α.Ε /01ΑΤ/Β93/2052 Θεσσαλονίκη: Ανδριανουπόλεως 1A, Καλαµαριά, Τηλ.: +30 (2310) , Fax: +30 (2310) Member of Deloitte Touche Tohmatsu

9 Ενδιάμεση κατάσταση συνολικoύ εισοδήματος Ομιλος Τράπεζα Για το εξάμηνο που έληξε την Για το εξάμηνο που έληξε την 30-Ιουν Ιουν Ιουν Ιουν-08 Σημείωση Τόκοι και εξομοιούμενα έσοδα Τόκοι και εξομοιούμενα έξοδα (52.657) (65.776) (52.647) (65.827) Καθαρά έσοδα από τόκους Έσοδα από αμοιβές και προμήθειες Έξοδα από αμοιβές και προμήθειες (1.242) (4.058) (1.190) (4.119) Καθαρά έσοδα από αμοιβές και προμήθειες Έσοδα από μερίσματα Αποτελέσματα χρηματοοικονομικών πράξεων (42) (234) (42) (231) Λοιπά αποτελέσματα εκμετάλλευσης 7β Σύνολο λειτουργικών εσόδων Προβλέψεις για πιστωτικούς κινδύνους 8 (52.986) (26.058) (52.637) (23.666) Προβλέψεις για άλλους κινδύνους (803) (664) Αμοιβές και έξοδα προσωπικού (45.474) (49.187) (43.407) (46.349) Γενικά διοικητικά έξοδα (26.762) (26.740) (27.665) (28.443) Αποσβέσεις (7.091) (7.413) (6.915) (7.232) Σύνολο λειτουργικών εξόδων ( ) ( ) ( ) ( ) (Ζημιές) περιόδου πριν από φόρους (34.656) (9.051) (33.700) (7.893) Φόρος εισοδήματος (1.524) (1.275) (1.524) (1.679) (Ζημιές) περιόδου μετά από φόρους (36.180) (10.326) (35.224) (9.572) Οι σημειώσεις των σελίδων 9 έως 17 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των οικονομικών καταστάσεων Ενοποιημένες & Ατομικές Οικονομικές Καταστάσεις για την περίοδο που έληξε την 30η Ιουνίου

10 Ενδιάμεση κατάσταση συνολικού εισοδήματος (συνέχεια) Ομιλος Τράπεζα Λοιπά συνολικά έσοδα Αποθεματικά εύλογης αξίας χρηματοοικονομικών στοιχείων διαθέσιμων προς πώληση Για το εξάμηνο που έληξε την Για το εξάμηνο που έληξε την 30-Ιουν Ιουν Ιουν Ιουν-08 Σημείωση Καθαρή μεταβολή στην εύλογη αξία (2.182) (2.744) (2.181) (2.744) Σύνολο λοιπών συνολικών εσόδων/(εξόδων) (2.182) (2.744) (2.181) (2.744) Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα / (έξοδα) της περιόδου μετά από φόρους (38.362) (13.070) (37.405) (12.316) (Ζημιές) περιόδου που αναλογούν στους μετόχους Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα/(έξοδα) περιόδου που αναλογούν στους μετόχους της Τράπεζας (36.180) (10.326) (35.224) (9.572) (38.362) (13.070) (37.405) (12.316) (Ζημιές) ανά μετοχή (σε ευρώ) - Βασικά & απομειωμένα κέρδη / (ζημιές) ανά μετοχή 6 (0,2054) (0,0586) (0,2000) (0,0543) Οι σημειώσεις των σελίδων 9 έως 17 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των οικονομικών καταστάσεων Ενοποιημένες & Ατομικές Οικονομικές Καταστάσεις για την περίοδο που έληξε την 30η Ιουνίου

11 Ενδιάμεση κατάσταση συνολικού εισοδήματος (συνέχεια) Ομιλος Τράπεζα Για το τρίμηνο που έληξε Για το τρίμηνο που έληξε 30-Ιουν Ιουν Ιουν Ιουν-08 Σημείωση Τόκοι και εξομοιούμενα έσοδα Τόκοι και εξομοιούμενα έξοδα (21.938) (33.832) (21.929) (33.864) Καθαρά έσοδα από τόκους Έσοδα από αμοιβές και προμήθειες Έξοδα από αμοιβές και προμήθειες (651) (1.654) (614) (1.677) Καθαρά έσοδα από αμοιβές και προμήθειες Έσοδα από μερίσματα Αποτελέσματα χρηματοοικονομικών πράξεων Λοιπά αποτελέσματα εκμετάλλευσης 7β Σύνολο λειτουργικών εσόδων Προβλέψεις για πιστωτικούς κινδύνους 8 (31.039) (13.210) (30.041) (13.062) Προβλέψεις για άλλους κινδύνους (1.102) 6 (809) 6 Αμοιβές και έξοδα προσωπικού (22.645) (25.288) (21.590) (23.917) Γενικά διοικητικά έξοδα (12.635) (13.752) (13.017) (14.653) Αποσβέσεις (3.546) (3.723) (3.458) (3.629) Σύνολο λειτουργικών εξόδων (70.967) (55.967) (68.915) (55.255) (Ζημιές) περιόδου πριν από φόρους (20.343) (18.858) 984 Φόρος εισοδήματος (473) (817) (473) (747) (Ζημιές) περιόδου μετά από φόρους (20.816) 798 (19.331) 237 Οι σημειώσεις των σελίδων 9 έως 17 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των οικονομικών καταστάσεων Ενοποιημένες & Ατομικές Οικονομικές Καταστάσεις για την περίοδο που έληξε την 30η Ιουνίου

12 Ενδιάμεση κατάσταση συνολικού εισοδήματος (συνέχεια) Ομιλος Τράπεζα Λοιπά συνολικά έσοδα Αποθεματικά εύλογης αξίας χρηματοοικονομικών στοιχείων διαθέσιμων προς πώληση Για το τρίμηνο που έληξε Για το τρίμηνο που έληξε 30-Ιουν Ιουν Ιουν Ιουν-08 Σημείωση Καθαρή μεταβολή στην εύλογη αξία (253) (254) Σύνολο λοιπών συνολικών εσόδων / (εξόδων) (253) (254) Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα / (έξοδα) της περιόδου μετά από φόρους (13.862) 545 (12.377) (17) (Ζημιές) περιόδου που αναλογούν στους μετόχους (20.816) 798 (19.331) 237 Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα / (έξοδα) περιόδου που αναλογούν στους μετόχους της Τράπεζας (13.862) 545 (12.377) (17) (Ζημιές) ανά μετοχή (σε ευρώ) - Βασικά & απομειωμένα κέρδη/(ζημιές) ανά μετοχή 6 (0,1182) 0,0045 (0,1097) 0,0013 Οι σημειώσεις των σελίδων 9 έως 17 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των οικονομικών καταστάσεων Ενοποιημένες & Ατομικές Οικονομικές Καταστάσεις για την περίοδο που έληξε την 30η Ιουνίου

13 Ενδιάμεση κατάσταση οικονομικής θέσης Όμιλος Τράπεζα 30-Ιουν Δεκ Ιουν Δεκ-08 Σημείωση Ενεργητικό Ταμείο και διαθέσιμα στην κεντρική τράπεζα Απαιτήσεις κατά πιστωτικών ιδρυμάτων Παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα Δάνεια και απαιτήσεις κατά πελατών (μετά από προβλέψεις) Χαρτοφυλάκιο τίτλων - διαθέσιμων προς πώληση Συμμετοχές σε θυγατρικές επιχειρήσεις 7α Συμμετοχές σε συγγενείς επιχειρήσεις 7α Ασώματες ακινητοποιήσεις Ιδιοχρησιμοποιούμενα ενσώματα πάγια Αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις Λοιπά στοιχεία ενεργητικού Σύνολο ενεργητικού Παθητικό Υποχρεώσεις σε τράπεζες Υποχρεώσεις σε πελάτες Παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα Δάνεια μειωμένης εξασφάλισης Προβλέψεις για παροχές στο προσωπικό Προβλέψεις για κινδύνους και βάρη Λοιπά στοιχεία παθητικού Σύνολο υποχρεώσεων Καθαρή θέση Μετοχικό κεφάλαιο Διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο Λοιπά αποθεματικά και αποτελέσματα εις νέον ( ) ( ) ( ) ( ) Σύνολο καθαρής θέσης Σύνολο υποχρεώσεων και καθαρής θέσης Οι σημειώσεις των σελίδων 9 έως 17 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των οικονομικών καταστάσεων Ενοποιημένες & Ατομικές Οικονομικές Καταστάσεις για την περίοδο που έληξε την 30η Ιουνίου

14 Ενοποιημένη ενδιάμεση κατάσταση μεταβολών ιδίων κεφαλαίων Αναλογούντα στους Μετόχους της Τράπεζας Διαφορά από Μετοχικό Κεφάλαιο έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο Αποθεματικά εύλογης αξίας Λοιπά Αποθεματικά Κέρδη εις νέον Σύνολο Υπόλοιπο της (43.371) Αποτίμηση του διαθέσιμου προς πώληση χαρτοφυλακίου - - (2.744) - - (2.744) Ζημιές περιόδου μετά από φόρους (10.326) (10.326) Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα / (έξοδα) της περιόδου μετά από φόρους - - (2.744) - (10.326) (13.070) Αποτέλεσμα από πώληση ομολόγων Λοιπές κινήσεις - (3) (3) Μεταφορά (22) - Υπόλοιπο 30 Ιουνίου (53.719) Σύνολο κινήσεων (34.059) (425) (26.628) (61.112) Υπόλοιπο 31 Δεκεμβρίου (33.448) (80.347) Αναλογούντα στους Μετόχους της Τράπεζας Διαφορά από Μετοχικό Κεφάλαιο έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο Αποθεματικά εύλογης αξίας Λοιπά Αποθεματικά Κέρδη εις νέον Σύνολο Υπόλοιπο της (33.448) (80.347) Αποτίμηση του διαθέσιμου προς πώληση χαρτοφυλακίου - - (2.182) - - (2.182) Ζημιές περιόδου μετά από φόρους (36.180) (36.180) Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα/(έξοδα) της περιόδου μετά από φόρους - - (2.182) - (36.180) (38.362) Μεταφορά (19) - Υπόλοιπο 30 Ιουνίου (35.630) ( ) Οι σημειώσεις των σελίδων 9 έως 17 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των οικονομικών καταστάσεων Ενοποιημένες & Ατομικές Οικονομικές Καταστάσεις για την περίοδο που έληξε την 30 η Ιουνίου

15 Ενδιάμεση κατάσταση μεταβολών ιδίων κεφαλαίων Τράπεζας Αναλογούντα στους Μετόχους της Τράπεζας Διαφορά από Μετοχικό Κεφάλαιο έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο Αποθεματικά εύλογης αξίας Λοιπά Αποθεματικά Κέρδη εις νέον Σύνολο Υπόλοιπο της (40.387) Αποτίμηση του διαθέσιμου προς πώληση χαρτοφυλακίου - - (2.744) - - (2.744) Ζημιές περιόδου μετά από φόρους (9.572) (9.572) Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα/ (έξοδα) της περιόδου μετά από φόρους - - (2.744) - (9.572) (12.316) Αποτέλεσμα από πώληση ομολόγων Λοιπές κινήσεις - (3) (3) Υπόλοιπο 30 Ιουνίου (49.959) Σύνολο κινήσεων (34.059) - (23.921) (57.980) Υπόλοιπο 31 Δεκεμβρίου (33.449) (73.880) Αναλογούντα στους Μετόχους της Τράπεζας Διαφορά από Μετοχικό Κεφάλαιο έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο Αποθεματικά εύλογης αξίας Λοιπά Αποθεματικά Κέρδη εις νέον Σύνολο Υπόλοιπο της (33.449) (73.880) Αποτίμηση του διαθέσιμου προς πώληση χαρτοφυλακίου - - (2.181) - - (2.181) Ζημιές περιόδου μετά από φόρους (35.224) (35.224) Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα / (έξοδα) της περιόδου μετά από φόρους - - (2.181) - (35.224) (37.405) Υπόλοιπο 30 Ιουνίου (35.630) ( ) Οι σημειώσεις των σελίδων 9 έως 17 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των οικονομικών καταστάσεων Ενοποιημένες & Ατομικές Οικονομικές Καταστάσεις για την περίοδο που έληξε την 30 η Ιουνίου

16 Ενδιάμεση κατάσταση ταμειακών ροών Όμιλος Τράπεζα Για τo εξάμηνο που Για τo εξάμηνο που έληξε την 30 Ιουνίου έληξε την 30 Ιουνίου Ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες Σημείωση (Ζημιές) / Κέρδη μετά από φόρους (36.180) (10.326) (35.224) (9.572) Προσαρμογή ζημιών μετά από φόρους για: Αποσβέσεις ιδιοχρησιμοποιούμενων ενσώματων παγίων Αποσβέσεις ασώματων ακινητοποιήσεων Προβλέψεις για πιστωτικούς κινδύνους Προβλέψεις ωφελημάτων προσωπικού Προβλέψεις για άλλους κινδύνους (δεν περιλαμβάνονται έξοδα απομείωσης στοιχείων από πλειστηριασμούς) 510 (2.202) 664 (2.202) Έξοδα απομείωσης στοιχείων από πλειστηριασμούς Αναβαλλόμενο φορολογικό αποτέλεσμα Έσοδα από μερίσματα από θυγατρικές (339) Έσοδα από μερίσματα χαρτοφυλακίου επενδύσεων (1) - (1) - (Κέρδη) / Ζημίες από χρηματοοικονομικές πράξεις (9) 618 (9) 618 (Κέρδη) / Ζημίες από πωλήσεις ιδιοχρησιμοποιούμενων ενσώματων παγίων - (13.520) - (13.519) Έξοδα προμηθειών Έξοδα από εκκαθάριση θυγατρικής Συναλλαγματικό (κέρδος) / ζημιά από αποτίμηση διαθεσίμων (10) (42) (10) (42) Καθαρή (αύξηση) / μείωση στοιχείων Ενεργητικού που σχετίζονται με λειτουργικές δραστηριότητες Απαιτήσεις κατά πιστωτικών ιδρυμάτων και κεντρικών τραπεζών (29.794) (29.794) Παράγωγα χρηματοικονομικά μέσα (2.462) (2.462) Δανείων και απαιτήσεων κατά πελατών (μετά από προβλέψεις) ( ) ( ) Λοιπά στοιχεία ενεργητικού (2.933) (210) (3.406) (1.362) Καθαρή αύξηση / (μείωση) Υποχρεώσεων που σχετίζονται με λειτουργικές δραστηριότητες Υποχρεώσεων σε Τράπεζες ( ) ( ) Υποχρεώσεων σε πελάτες (22.630) (20.960) Λοιπών υποχρεώσεων (10.675) (6.366) (10.130) (5.052) Πληρωθέντες φόροι εισοδήματος (1.524) (1.368) (1.524) (1.175) Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες μετά από φόρους (49.010) (59.238) (49.034) (59.522) Ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες Αγορές χαρτοφυλακίου τίτλων διαθέσιμων προς πώληση (30.536) ( ) (30.536) ( ) Αγορές ιδιοχρησιμοποιούμενων ενσώματων παγίων (1.930) (2.157) (1.930) (2.115) Αγορές ασώματων ακινητοποιήσεων (455) (444) (451) (430) Διάθεση συμμετοχών σε θυγατρικές & συγγενείς επιχειρήσεις (παύση επιχειρηματικής δραστηριότητας και εκκαθάριση) Μερίσματα εισπραχθέντα από θυγατρικές Μερίσματα εισπραχθέντα από το χαρτοφυλάκιο τίτλων Πώληση χαρτοφυλακίου τίτλων διαθέσιμων προς πώληση Πώληση ιδιοχρησιμοποιούμενων ενσώματων παγίων (1) Καθαρές ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες (98.134) (97.840) Ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες Έξοδα αύξησης μετοχικού κεφαλαίου - (3) - (3) Καθαρές ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες - (3) - (3) Επίπτωση συναλλαγματικών διαφορών στο ταμείο και στα ταμειακά ισοδύναμα Kαθαρή αύξηση / (μείωση) ταμειακών ροών (42.915) ( ) (42.914) ( ) Ταμείο και ταμειακά ισοδύναμα στην αρχή της περιόδου Ταμείο και ταμειακά ισοδύναμα στο τέλος της περιόδου Οι σημειώσεις των σελίδων 9 έως 17 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των οικονομικών καταστάσεων Ενοποιημένες & Ατομικές Οικονομικές Καταστάσεις για την περίοδο που έληξε την 30η Ιουνίου

17 Επιλεγμένες επεξηγηματικές σημειώσεις στην ενδιάμεση συνοπτική οικονομική πληροφόρηση (Όμιλος & Τράπεζα) 1. Γενικές Πληροφορίες 'Η Γενική Τράπεζα Α.Ε. (η "Τράπεζα") και οι θυγατρικές της (ο "Όμιλος") δραστηριοποιούνται στη λιανική τραπεζική και την τραπεζική μεγάλων επιχειρήσεων, στην παροχή υπηρεσιών ασφαλιστικής πρακτόρευσης, χρηματοδοτικής μίσθωσης και άλλων υπηρεσιών. Η Τράπεζα έχει συσταθεί στην Ελλάδα και οι μετοχές της είναι εισηγμένες στο Χρηματιστήριο Αθηνών. Ο Όμιλος δραστηριοποιείται στην Ελλάδα. Οι παρούσες συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις (Ομίλου & Τράπεζας) εγκρίθηκαν από το Διοικητικό Συμβούλιο στις 26 Αυγούστου Δήλωση συμμόρφωσης Η παρούσα ενδιάμεση συνοπτική οικονομική πληροφόρηση (Ομίλου & Τράπεζας) έχει προετοιμαστεί σύμφωνα με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο 34 Ενδιάμεσες Οικονομικές Αναφορές και το αναθεωρημένο Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο (Δ.Λ.Π.) 1 Παρουσίαση των Οικονομικών Καταστάσεων. Στην ενδιάμεση συνοπτική οικονομική πληροφόρηση δεν συμπεριλαμβάνεται το σύνολο των πληροφοριών που συμπεριλαμβάνεται στις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις και κατά συνέπεια πρέπει να διαβασθεί σε συνάρτηση με τις δημοσιευθείσες ετήσιες οικονομικές καταστάσεις για τη χρήση Σημαντικές λογιστικές πολιτικές Οι λογιστικές πολιτικές που εφαρμόστηκαν από τον Όμιλο και την Τράπεζα στην προετοιμασία των συνοπτικών ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων είναι οι ίδιες με αυτές που εφαρμόστηκαν στην προετοιμασία των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων της χρήσης 2008 για τον Όμιλο & την Τράπεζα. Οποιαδήποτε εφαρμογή νέων προτύπων ισχύει από , όπως αναλυτικά αναφέρθηκαν στις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 2008, δεν επέφεραν κάποια σημαντική επίπτωση στην παρούσα ενδιάμεση συνοπτική πληροφόρηση πέραν των απαιτούμενων διαφοροποιήσεων στην παρουσίασή της λόγω της αναθεώρησης του ΔΛΠ1. 4. Εκτιμήσεις Η προετοιμασία της ενδιάμεσης συνοπτικής οικονομικής πληροφόρησης (Ομίλου & Τράπεζας) απαιτεί τη διενέργεια εκτιμήσεων, υποθέσεων, καθώς και την εξάσκηση κρίσης από τη Διοίκηση της Τράπεζας που επηρεάζουν την εφαρμογή των λογιστικών πολιτικών και τα παρουσιαζόμενα μεγέθη του ενεργητικού, του παθητικού, των εσόδων και των εξόδων. Η τελική έκβαση των διενεργηθεισών εκτιμήσεων ενδέχεται να μην επιβεβαιωθεί στο μέλλον. Οι σημαντικές περιοχές που απαιτούν την εξάσκηση κρίσης από τη Διοίκηση για την εφαρμογή των λογιστικών πολιτικών, καθώς και οι κύριες πηγές αβεβαιότητας που απαιτούν τη διενέργεια εκτιμήσεων και αφορούν στην προετοιμασία των παρουσιαζόμενων ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων (Ομίλου & Τράπεζας) είναι ίδιες με αυτές που αναφέρονται και εφαρμόστηκαν στην προετοιμασία των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων της χρήσης 2008 για τον Όμιλο & την Τράπεζα. Ενοποιημένες & Ατομικές Οικονομικές Καταστάσεις για την περίοδο που έληξε την 30 η Ιουνίου

18 5. Τομείς επιχειρηματικής δραστηριότητας (Όμιλος) Λειτουργικοί τομείς Η ανάλυση κατά λειτουργικούς τομείς παρουσιάζεται σε αντιστοιχία των επιχειρηματικών τομέων του Ομίλου. Οι επιχειρηματικοί τομείς καθορίζονται από τη Διοίκηση του Ομίλου και τη διάρθρωση της εσωτερικής πληροφόρησης. Η Geniki Bank δραστηριοποιείται μόνο στην ελληνική αγορά και ως εκ τούτου δεν υπάρχει πληροφόρηση ανά γεωγραφική περιοχή (χώρα, σύμφωνα με την παράγραφο 105 ΔΠΧA 8). Λειτουργικοί τομείς που ικανοποιούν τα ποσοτικά όρια που ορίζει το ΔΠΧΑ 8 παρουσιάζονται ξεχωριστά. Λοιποί τομείς κάτω από τα όρια έχουν παρουσιαστεί αθροιστικά. Η Διοίκηση κυρίως στηρίζεται στα καθαρά έσοδα τόκων, και όχι στα μικτά ποσά εσόδων και εξόδων στη διαχείριση των επιχειρηματικών τομέων του Ομίλου. Συνεπώς, σύμφωνα με το ΔΠΧA 8.13 & 8.23, μόνο τα καθαρά ποσά παρουσιάζονται. Οι επιχειρηματικοί τομείς εισπράττουν και καταβάλλουν τόκους από και προς τη Κεντρική Διαχείριση Διαθεσίμων κατά τους συνήθεις όρους συναλλαγών ώστε να αποτιμήσουν την τοποθέτηση κεφαλαίου και κόστους χρηματοδότησης. Ο επιμερισμός των δαπανών βασίζεται στον καταμερισμό των κοινών γενικών εξόδων στους επιμέρους επιχειρηματικούς τομείς κατά ορθολογική βάση. Επιχειρηματικοί Τομείς O Όμιλος αποτελείται από τους ακόλουθους έξι κύριους επιχειρηματικούς τομείς: α) Επιχειρηματική & Επενδυτική τραπεζική: Περιλαμβάνει δάνεια, καταθέσεις και λοιπές συναλλαγές με μεγάλες επιχειρήσεις και πιο συγκεκριμένα προϊόντα όπως ανοιχτό λογαριασμό για την κάλυψη των καθημερινών αναγκών της επιχείρησης, επιχειρηματικά δάνεια, δάνεια για κεφάλαιο κίνησης σε ευρώ και συνάλλαγμα, δάνεια πολλαπλών επιλογών για απόκτηση ή ανακαίνιση επαγγελματικής στέγης, χρηματοδοτήσεις παγίων σε ευρώ και συνάλλαγμα, εγγυητικές επιστολές και ενέγγυες πιστώσεις, διεκπεραίωση διαδικασιών εισαγωγών εξαγωγών, λογαριασμοί όψεως, προθεσμιακές καταθέσεις, συμφωνίες επαναγοράς και λοιπά επενδυτικά προγράμματα. β) Τραπεζική Μικρομεσαίων Επιχειρήσεων: Περιλαμβάνει δάνεια, καταθέσεις και λοιπές συναλλαγές και υπόλοιπα με μικρομεσαίες επιχειρήσεις. Τα προσφερόμενα προϊόντα είναι σχεδόν ίδια με αυτά που προσφέρονται στον τομέα επιχειρηματικής και επενδυτικής τραπεζικής, αλλά η τιμολόγηση, η εξυπηρέτηση του πελάτη και οι ενέργειες προώθησης όντας εντελώς διαφορετικές, θεωρείται και αναγνωρίζεται από τη Διοίκηση ως ξεχωριστός επιχειρηματικός τομέας. γ) Λιανική Τραπεζική: Περιλαμβάνει δάνεια, καταθέσεις και λοιπές συναλλαγές με ιδιώτες, επαγγελματίες και πολύ μικρές επιχειρήσεις. Πιο συγκεκριμένα, τα προσφερόμενα προϊόντα είναι επιχειρηματικά δάνεια και κεφάλαια κίνησης για πολύ μικρές επιχειρήσεις και επαγγελματίες, καταναλωτικά δάνεια, δάνεια προσωπικών αναγκών, ανοιχτές πιστώσεις, δάνεια για αγορά αυτοκινήτου, δάνεια για την αγορά μετοχών, δάνεια για την αγορά μεριδίων αμοιβαίων κεφαλαίων, ενυπόθηκα δάνεια κυμαινόμενου ή σταθερού επιτοκίου, ενυπόθηκα δάνεια με προστασία επιτοκίου, ταμιευτήριο σε τοπικό και ξένο νόμισμα, ειδικοί λογαριασμοί ταμιευτηρίου συνδεδεμένοι με το επιτόκιο της ΕΚΤ, προθεσμιακές καταθέσεις, τρεχούμενοι λογαριασμοί με ή χωρίς υπερανάληψη, λογαριασμοί μισθοδοσίας. δ) Υπηρεσίες Θεματοφυλακής : Έχοντας ως πελάτες ιδιώτες, αμοιβαία κεφάλαια, χρηματιστηριακές και επενδυτικές εταιρίες, η θεματοφυλακή διατηρεί σε φύλαξη περιουσιακά στοιχεία όπως μετοχές και ομολογίες, διεκπεραιώνει τις διαδικασίες για την αγορά και πώληση αξιόγραφων, εισπράττει τα έσοδα από αυτούς τους τίτλους (μερίσματα στην περίπτωση των μετοχών και τόκους στην περίπτωση των ομολογιών), προσφέρει ένα ευρύ φάσμα προϊόντων όπως προθεσμιακές καταθέσεις, λογαριασμοί όψεως και συμφωνίες επαναγοράς (repos), εμβάσματα, ομόλογα ξένου και ελληνικού Δημοσίου κτλ. Ενοποιημένες & Ατομικές Οικονομικές Καταστάσεις για την περίοδο που έληξε την 30 η Ιουνίου

19 ε) Διαχείριση Διαθεσίμων : Αναλαμβάνει τις δραστηριότητες διαχείρισης της χρηματοδότησης και του κεντροποιημένου κινδύνου αγοράς του Ομίλου μέσω δανεισμού, έκδοσης ομολόγων, χρήσης παραγώγων για σκοπούς διαχείρισης κινδύνου, και επενδύσεις σε κυκλοφορούν ενεργητικό όπως βραχυπρόθεσμες τοποθετήσεις και εταιρικές και κρατικές ομολογίες. στ) Λοιποί Τομείς : Περιλαμβάνει τις συναλλαγές της τράπεζας οι οποίες δεν περιλαμβάνονται σε κανένα από τους προαναφερόμενους τομείς (π.χ. δραστηριότητες χρηματοδοτικής μίσθωσης, ασφαλιστικής πρακτόρευσης κλπ.) Ο τρόπος υπολογισμού της ανάλυσης κατά λειτουργικό τομέα είναι ο ίδιος μ αυτόν που εφαρμόστηκε από τον Όμιλο και την Τράπεζα κατά την προετοιμασία των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων της χρήσης Ενοποιημένες & Ατομικές Οικονομικές Καταστάσεις για την περίοδο που έληξε την 30 η Ιουνίου

20 5. Ανάλυση ανά επιχειρηματικό τομέα (Όμιλος) - (συνέχεια) 01-Ιαν έως 30-Ιουν-2009 Τραπεζική Επιχειρηματική & Επενδυτική Τραπεζική Μικρομεσαίων Επιχειρήσεων Λιανική Τραπεζική Διαχείριση Διαθεσίμων Υπηρεσίες Θεματοφυλακής Έσοδα Καθαρά έσοδα από τόκους Λοιποί Τομείς Σύνολο Καθαρά έσοδα από αμοιβές & προμήθειες Λοιπά λειτουργικά έσοδα Σύνολο εσόδων ανά επιχ.τομέα Κέρδη / (Ζημιές) πριν από φόρους ανά επιχ. τομέα Φόρος εισοδήματος Κέρδη / (Ζημιές) μετά από φόρους Δάνεια και απαιτήσεις κατά πελατών προ προβλέψεων ανά επιχ. τομέα Υποχρεώσεις σε πελάτες ανά επιχ.τομέα (711) (4.013) (1.323) (45.908) (34.656) (1.524) (36.180) Έσοδα Επιχειρηματική & Επενδυτική Τραπεζική Τραπεζική Μικρομεσαίων Επιχειρήσεων 01-Ιαν έως 30-Ιουν-2008 Λιανική Τραπεζική Διαχείριση Διαθεσίμων Υπηρεσίες Θεματοφυλακής Λοιποί Τομείς Σύνολο Καθαρά έσοδα από τόκους Καθαρά έσοδα από αμοιβές & προμήθειες Λοιπά λειτουργικά έσοδα Σύνολο εσόδων ανά επιχ.τομέα Κέρδη / (Ζημιές) πριν από φόρους ανά επιχ.τομέα Φόρος εισοδήματος Κέρδη / (Ζημιές) μετά από φόρους Δάνεια και απαιτήσεις κατά πελατών προ προβλέψεων ανά επιχ.τομέα Υποχρεώσεις σε πελάτες ανά επιχ.τομέα (1.845) (5.069) (22.340) (9.051) (1.275) (10.326) Ενοποιημένες & Ατομικές Οικονομικές Καταστάσεις για την περίοδο που έληξε την 30 η Ιουνίου

21 6. Κέρδη / (Ζημιές) ανά μετοχή Τα βασικά κέρδη ή ζημιές ανά μετοχή υπολογίζονται διαιρώντας τα καθαρά κέρδη ή τις ζημίες που αποδίδονται σε κατόχους κοινών μετοχών δια του σταθμικού μέσου αριθμού κοινών μετοχών στη διάρκεια της περιόδου. Όμιλος Για το τρίμηνο που έληξε την 30 Ιουνίου * Μονάδα μέτρησης Καθαρά κέρδη / (ζημιές) για την περίοδο που αποδίδονται σε κοινούς 000 (20.816) μετόχους Σταθμικός μέσος αριθμός κοινών μετοχών σε έκδοση Αριθμός μετοχών Βασικά κέρδη/(ζημιές) ανά μετοχή (0,1182) 0,0045 0,0072 * όπως είχε αρχικά δημοσιευθεί πριν από την επίδραση των δικαιωμάτων έκδοσης της αύξησης του μετοχικού κεφαλαίου Καθαρά κέρδη / (ζημίες) για την περίοδο που αποδίδονται σε κοινούς μετόχους Σταθμικός μέσος αριθμός κοινών μετοχών σε έκδοση Τράπεζα Για το τρίμηνο που έληξε την 30 Ιουνίου * Μονάδα μέτρησης (19.331) Αριθμός μετοχών Βασικά κέρδη/(ζημιές) ανά μετοχή (0,1097) 0,0013 0,0021 * όπως είχε αρχικά δημοσιευθεί πριν από την επίδραση των δικαιωμάτων έκδοσης της αύξησης του μετοχικού κεφαλαίου Όμιλος Για το εξάμηνο που έληξε την 30 Ιουνίου * Μονάδα μέτρησης Καθαρά κέρδη/(ζημίες) για την περίοδο που αποδίδονται σε κοινούς 000 (36.180) (10.326) (10.326) μετόχους Σταθμικός μέσος αριθμός κοινών μετοχών σε έκδοση Αριθμός μετοχών Βασικά κέρδη/(ζημιές) ανά μετοχή (0,2054) (0,0586) (0,0931) * όπως είχε αρχικά δημοσιευθεί πριν από την επίδραση των δικαιωμάτων έκδοσης της αύξησης του μετοχικού κεφαλαίου Τράπεζα Για το εξάμηνο που έληξε την 30 Ιουνίου * Μονάδα μέτρησης Καθαρά κέρδη/(ζημίες) για την περίοδο που αποδίδονται σε κοινούς 000 (35.224) (9.572) (9.572) μετόχους Σταθμικός μέσος αριθμός κοινών μετοχών σε έκδοση Αριθμός μετοχών Βασικά κέρδη/(ζημιές) ανά μετοχή (0,2000) (0,0543) (0,0863) * όπως είχε αρχικά δημοσιευθεί πριν από την επίδραση των δικαιωμάτων έκδοσης της αύξησης του μετοχικού κεφαλαίου 7α. Συμμετοχές σε θυγατρικές και συγγενείς επιχειρήσεις Οι οικονομικές καταστάσεις του Ομίλου συμπεριλαμβάνουν τις ίδιες θυγατρικές εταιρίες που ενοποιήθηκαν στο τέλος της χρήσης του 2008 εκτός από την GBG Finance Plc που εκκαθαρίστηκε την 4 Ιουνίου 2009 χωρίς να επιφέρει σημαντική επίδραση στα Ίδια Κεφάλαια του Ομίλου. Τα συνολικά ποσοστά συμμετοχής των υπόλοιπων στις ενοποιούμενες θυγατρικές δεν μεταβλήθηκαν και η Τράπεζα συνεχίζει να κατέχει άμεσα ή έμμεσα το 100 % του μετοχικού κεφαλαίου των θυγατρικών της. Ενοποιημένες & Ατομικές Οικονομικές Καταστάσεις για την περίοδο που έληξε την 30 η Ιουνίου

22 7β. Λοιπά αποτελέσματα εκμετάλλευσης Στα λοιπά αποτελέσματα εκμετάλλευσης της χρήσης 2008 περιλαμβάνεται το εφάπαξ κέρδος από την πώληση του ακινήτου στο Μοναστηράκι (καθαρό κέρδος μετά από τα άμεσα έξοδα πώλησης : 12,9 εκ). 8. Προβλέψεις για απομείωση δανείων και απαιτήσεων κατά πελατών Όμιλος Τράπεζα Υπόλοιπο πρόβλεψης την 1η Ιανουαρίου Ζημίες απομείωσης σε δάνεια και απαιτήσεις κατά πελατών που χρεώνονται στην περίοδο Ανακτήσεις προβλέψεων απομείωσης δανείων & απαιτήσεων κατά πελατών (3.720) (6.482) (2.957) (5.688) Δάνεια που διεγράφησαν κατά τη διάρκεια - (25.008) της περιόδου ως ανεπίδεκτα εισπράξεως - (25.008) Συναλλαγματική διαφορά (2) (8) (2) (8) Υπόλοιπο πρόβλεψης την 30η Ιουνίου Ζημιές από επισφαλείς απαιτήσεις που χρεώθηκαν στην περίοδο Όμιλος Τράπεζα Ανακτήσεις προβλέψεων απομείωσης δανείων & απαιτήσεων κατά πελατών (3.720) (6.482) (2.957) (5.688) Ανακτήσεις διαγραφέντων δανείων (120) (1.884) (120) (1.884) Συναλλαγματική διαφορά (2) (8) (2) (8) Σύνολο προβλέψεων για πιστωτικούς κινδύνους για την περίοδο που έληξε Φορολογικές εκτιμήσεις Ο ονομαστικός φορολογικός συντελεστής για τη φορολογία των ανωνύμων εταιρειών είναι 25%. H Γενική Τράπεζα της Ελλάδος έχει ελεχθεί από τις φορολογικές αρχές έως και το έτος Οι θυγατρικές του Ομίλου έχουν ελεχθεί φορολογικά ως εξής : Γενική Καρτών και Χρηματοοικονομικών Υπηρεσιών Α.Ε. έως και το 2006 (περιλαμβάνεται). Γενική Χρηματοοικονομικών Υπηρεσιών Α.Ε. έως και το 2006 (περιλαμβάνεται). Γενική Ασφαλιστική Πρακτόρευση έως και το 2006 (περιλαμβάνεται). Γενική Χρηματοδοτικής Μίσθωσης έως και το 2002 (περιλαμβάνεται). Η ΓΑΙΟΓΝΩΜΩΝ Α.Ε., που έχει εκκαθαριστεί, έχει ελεχθεί φορολογικά έως και το 2001 (περιλαμβάνεται). Η ΓΕΝΑΠ Α.Ε. που είναι υπό εκκαθάριση έχει ελεχθεί φορολογικά έως και το 2002 (περιλαμβάνεται). Η GBG Finance Plc που έχει εκκαθαριστεί, έχει ελεχθεί φορολογικά έως και το 2009 (περιλαμβάνεται). Λόγω του γεγονότος ότι ο φορολογικός έλεγχος ενδέχεται να απορρίψει ορισμένες δαπάνες, είναι πιθανό να καταλογιστούν πρόσθετοι φόροι. Εκτιμάται ότι αυτοί οι φόροι δεν πρόκειται να έχουν σημαντική επίδραση στη χρηματοοικονομική θέση της Τράπεζας και του Ομίλου. Ενοποιημένες & Ατομικές Οικονομικές Καταστάσεις για την περίοδο που έληξε την 30 η Ιουνίου

23 10. Ενδεχόμενες υποχρεώσεις και δεσμεύσεις για κεφαλαιακές επενδύσεις Δεν υπάρχουν σημαντικές μεταβολές στις ενδεχόμενες υποχρεώσεις και δεσμεύσεις για κεφαλαιακές επενδύσεις σε σχέση με αυτές που αναφέρονται στις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις του Ομίλου και της Τράπεζας για τη χρήση του Νομικές υποθέσεις: Οι εκκρεμούσες δικαστικές υποθέσεις εναντίον του Ομίλου και της Τράπεζας δεν αναμένεται να έχουν σημαντική επίδραση στη χρηματοοικονομική τους θέση και στη μελλοντική λειτουργία τους. Επίσης, με εξαίρεση το θέμα που μνημονεύεται κατωτέρω οι αγωγές εναντίον της Τράπεζας & του Ομίλου οι οποίες εκτιμάται ότι δεν θα ευδοκιμήσουν και συνεπώς δεν έχει σχηματισθεί πρόβλεψη, δεν έχουν μεταβληθεί σημαντικά σε σχέση με αυτές που αναφέρονται στις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις του Ομίλου & της Τράπεζας για την χρήση του Εκκρεμεί αγωγή εταιρείας παροχής τηλεπικοινωνιακών υπηρεσιών κατά της θυγατρικής εταιρείας του Ομίλου "Γενική Χρηματοδοτικές Μισθώσεις Leasing Α.Ε" ύψους χιλ. Μετά από μελέτη του σχετικού υλικού αλλά και λήψη σχετικής γνωμοδότησης από καθηγητή της Νομικής Σχολής του Πανεπιστημίου Αθηνών, αναμένεται ότι δεν θα ευδοκιμήσει η αγωγή. Ήδη εκδόθηκαν αποφάσεις του Μονομελούς Πρωτοδικείου Αθηνών, που απέρριψαν τις αιτήσεις ασφαλιστικών μέτρων της εταιρείας, κρίνοντας ότι δεν υπάρχει ασφαλιστέο δικαίωμα της ενάγουσας εταιρείας κατά της θυγατρικής του Ομίλου "Γενική Χρηματοδοτικές Μισθώσεις Leasing Α.Ε. Ζητήματα Κοινωνικής Ασφάλισης : Δεν υπάρχει καμία εξέλιξη όσον αφορά στη θέση της Τράπεζας στα ζητήματα κοινωνικής ασφάλισης σε σχέση με τα όσα έχουν αναφερθεί στις Οικονομικές Καταστάσεις για την έως και σήμερα. 11. Συναλλαγές με συνδεόμενα μέρη Μητρική εταιρεία και τελικός φορέας άσκησης ελέγχου Ο τελικός φορέας άσκησης ελέγχου του Ομίλου και της Τράπεζας είναι η Societe Generale S.A. με έδρα τη Γαλλία. Ο Όμιλος Societe Generale κατείχε μέχρι της 30 Ιουνίου 2009 το 52,32% των κοινών μετοχών της Τράπεζας. Μετά την ολοκλήρωση της αύξησης του μετοχικού κεφαλαίου το ποσοστό ανήλθε στο 53,97% (βλ.σημείωση 14). Συναλλαγές συνδεόμενων μερών Στον παρακάτω πίνακα περιλαμβάνονται οι διεταιρικές συναλλαγές της Γενικής Τράπεζας με τον Όμιλο της Societe Generale S.A,(ενότητα Όμιλος) καθώς και οι διεταιρικές συναλλαγές της Γενικής Τράπεζας με τον Όμιλο της Societe Generale και με τις θυγατρικές της Γενικής Τράπεζας (ενότητα Τράπεζα). Όλες οι συναλλαγές που σχετίζονται με τα συνδεόμενα μέρη πραγματοποιούνται σε όρους αγοράς. Όμιλος Τράπεζα 30-Ιουν Δεκ Ιουν Δεκ Ενεργητικό Απαιτήσεις κατά πιστωτικών ιδρυμάτων Δάνεια και απαιτήσεις κατά πελατών Παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα Λοιπά στοιχεία ενεργητικού Σύνολο Παθητικό Υποχρεώσεις σε τράπεζες Υποχρεώσεις σε πελάτες Παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα Δάνεια μειωμένης εξασφάλισης Λοιπά στοιχεία παθητικού Σύνολο Όμιλος Τράπεζα 30-Ιουν Ιουν Ιουν Ιουν Έσοδα Τόκοι και εξομοιούμενα έσοδα Έσοδα από αμοιβές & προμήθειες Έσοδα από μερίσματα Αποτελέσματα χρηματοοικονομικών πράξεων (501) (234) (501) (234) Λοιπά αποτελέσματα εκμετάλλευσης Σύνολο Έξοδα Τόκοι και εξομοιούμενα έξοδα Έξοδα από αμοιβές & προμήθειες Γενικά διοικητικά έξοδα Σύνολο Ενοποιημένες & Ατομικές Οικονομικές Καταστάσεις για την περίοδο που έληξε την 30 η Ιουνίου

24 11. Συναλλαγές με συνδεόμενα μέρη (συνέχεια) Η μισθοδοσία, οι αποζημιώσεις και οι απολαβές των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου και των Γενικών Διευθυντών του Ομίλου και της Τράπεζας για την περίοδο που έληξε την 30 Ιουνίου 2009 ανέρχονται σε χιλιάδες ( χιλιάδες) και 861 χιλιάδες ( χιλιάδες) αντίστοιχα. Τα υπόλοιπα δανείων χορηγηθέντων σε μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και σε Γενικούς Διευθυντές του Ομίλου και της Τράπεζας ανέρχονται σε 64 χιλιάδες ( χιλιάδες) και 22 χιλιάδες ( χιλιάδες) αντίστοιχα. Oι καταθέσεις των προαναφερόμενων προσώπων ανέρχονται σε 446 χιλιάδες για τον Όμιλο ( χιλιάδες) και σε 445 χιλιάδες για την Τράπεζα ( χιλιάδες). 12. Λογιστική αντιστάθμισης Η Τράπεζα συνέχισε να εφαρμόζει λογιστική αντιστάθμισης κινδύνου για τον αναλαμβανόμενο κίνδυνο επιτοκίου που σχετίζεται με τα δάνεια που διατίθενται στους πελάτες με εγγύηση επιτοκίου αλλά και λογιστική αντιστάθμισης κινδύνου για μέρος του χαρτοφυλακίου των στεγαστικών και καταναλωτικών δανείων σταθερού επιτοκίου. Οι σχετικές λογιστικές πολιτικές είναι οι ίδιες με αυτές που εφαρμόστηκαν και αναλυτικά περιγράφονται στις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις της χρήσης Κεφαλαιακή Επάρκεια - Ρευστότητα Ο Δείκτης Κεφαλαιακής Επάρκειας για τον Όμιλο και την Τράπεζα, κατά την 30η Ιουνίου 2009 ανήλθε σε 7,51 % και 7,72 % αντίστοιχα, ενώ ο Δείκτης Ρευστότητας για την Τράπεζα ανήλθε σε 20,6 %. Λαμβάνοντας υπόψη την αύξηση του Μετοχικού Κεφαλαίου, που ολοκληρώθηκε στις 24/07/2009 (βλ.σημείωση 14), ο Δείκτης Κεφαλαιακής Επάρκειας για τον Όμιλο και την Τράπεζα θα διαμορφωνόταν σε 11,64 % και 11,85 % αντίστοιχα. Στην Α' Επαναληπτική Έκτακτη Γενική Συνέλευση των Μετόχων της Τράπεζας, η οποία συνεδρίασε στις 11 Μαΐου 2009 με απαρτία 59,24% ( μετοχές) του καταβεβλημένου μετοχικού κεφαλαίου ( μετοχές), εγκρίθηκε η Αύξηση του Μετοχικού Κεφαλαίου (ΑΜΚ) της Τράπεζας κατά το ποσό των ,20 με καταβολή μετρητών, με την έκδοση νέων κοινών ονομαστικών μετοχών ονομαστικής αξίας 0,72 η καθεμία, με τιμή διάθεσης 0,72 και με δικαίωμα προτίμησης υπέρ των παλαιών μετόχων με αναλογία 2,2 νέων μετοχών ανά 1 παλαιά. Επίσης, παράλληλα εγκρίθηκε η μείωση του Μετοχικού Κεφαλαίου της Τράπεζας με συμψηφισμό συσσωρευμένων ζημιών με μείωση της ονομαστικής αξίας της τιμής της μετοχής. Η Τράπεζα με την Αύξηση του Μετοχικού Κεφαλαίου πληροί όλες τις κεφαλαιακές προϋποθέσεις για να συμμετάσχει στο πλάνο ενίσχυσης της ρευστότητας της Ελληνικής Κυβέρνησης. Σε αυτό το πλαίσιο η Τράπεζα ήδη άντλησε ρευστότητα 158 εκατομμυρίων από τον τρίτο πυλώνα του πλάνου. 14. Οψιγενή γεγονότα Η μείωση του Μετοχικού κεφαλαίου της Τράπεζας με συμψηφισμό συσσωρευμένων ζημιών με μείωση της ονομαστικής αξίας της τιμής της μετοχής και η ταυτόχρονη αύξηση του Μετοχικού Κεφαλαίου της Τράπεζας ολοκληρώθηκε επιτυχώς στις 24/07/2009. Στις 31/07/2009 άρχισε η διαπραγμάτευση των νέων μετοχών που προέκυψαν από την αύξηση, στο Χρηματιστήριο Αθηνών. Το μετοχικό κεφάλαιο της Τράπεζας αυξήθηκε κατά χιλ. και διαμορφώνεται σε χιλ. ( χιλ. πριν την αύξηση). Το αποθεματικό Διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο διαμορφώθηκε σε χιλ. μετά την αφαίρεση των άμεσων εξόδων της έκδοσης τα οποία εκτιμώνται στις χιλ.(ποσό μη οριστικοποιημένο). 15. Διοικητικό Συμβούλιο Tο Διοικητικό Συμβούλιο της Τράπεζας έχει ως εξής: Κουταλίδης Τρύφων Σιακαβέλλας Ηλίας Patrick Couste Emmanuel Martin Γεωργόπουλος Δημήτριος Jean Didier Reigner Eric Bellaiche Jean Louis Mattei Καλύβας Ηλίας Ακκάς Χρήστος Γκουλούσης Δημήτριος Πρόεδρος (Μη εκτελεστικό μέλος) Αντιπρόεδρος (μη εκτελεστικό μέλος) Διευθύνων Σύμβουλος Εντεταλμένος Σύμβουλος Εντεταλμένος Σύμβουλος Μη Εκτελεστικό μέλος Μη Εκτελεστικό μέλος Μη Εκτελεστικό μέλος Μη Εκτελεστικό μέλος Ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος Ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος Ενοποιημένες & Ατομικές Οικονομικές Καταστάσεις για την περίοδο που έληξε την 30 η Ιουνίου

25 Αθήνα, 26 Αυγούστου 2009 Ο Πρόεδρος του Δ.Σ. Ο Διευθύνων Σύμβουλος Ο Οικονομικός Η Αναπληρώτρια Διευθυντής Οικονομικός Διευθυντής ΤΡΥΦΩΝ Ι. ΚΟΥΤΑΛΙΔΗΣ PATRICK COUSTE ΝΙΚΟΛΑΟΣ Χ. ΠΑΤΕΡΑΚΗΣ ΒΑΣΙΛΙΚΗ Κ. ΡΟΥΛΙΑ Ενοποιημένες & Ατομικές Οικονομικές Καταστάσεις για την περίοδο που έληξε την 30 η Ιουνίου

26 ΓΕΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Ε. Τα παρακάτω οικονομικά στοιχεία και πληροφορίες που προκύπτουν από τις συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις στοχεύουν σε μία γενική ενημέρωση ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΙ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ περιόδου από 1 Ιανουαρίου 2009 έως 30 Ιουνίου 2009 (σύμφωνα με την Απόφαση 4/507/ του Διοικητικού Συμβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς) (ποσά σε χιλιάδες ευρώ) για την οικονομική κατάσταση και τα αποτελέσματα της Γενικής Τράπεζας και του Ομίλου της. Συνιστούμε επομένως στον αναγνώστη, πριν προβεί σε οποιαδήποτε είδους επενδυτική επιλογή ή άλλη συναλλαγή με την Τράπεζα ή τον Όμιλό της, να ανατρέξει στη διεύθυνση διαδικτύου της Γενικής Τράπεζας ( όπου αναρτώνται οι ενδιάμεσες συνοπτικές οικονομικές καταστάσεις της 30ης Ιουνίου 2009 καθώς και η έκθεση επισκόπησης του νόμιμου ελεγκτή όποτε αυτή απαιτείται. Στοιχεία Επιχείρησης Σύνθεση Διοικητικού Συμβουλίου Έδρα: Μεσογείων Αθήνα Α.Ρ.Μ.Α.Ε.: 6073/06/Β/86/12 Μη Εκτελεστικά Μέλη Νομαρχία Αθηνών Αρμόδια νομαρχία : Τρύφων Κουταλίδης Πρόεδρος Διοικητικού Συμβουλίου Ημ. Έγκρισης από το Δ.Σ. των ενδιάμεσων συνοπτικών Σιακαβέλλας Ηλίας Αντιπρόεδρος 26 Αυγούστου 2009 οικονομικών καταστάσεων : Jean Louis Mattei Νόμιμος ελεγκτής : Μιχάλης Ε. Καραβάς (Α.Μ. ΣΟΕΛ 13371) Jean Didier Reigner Ελεγκτική εταιρία : Deloitte. Χατζηπαύλου, Σοφιανός & Καμπάνης Α.Ε Ορκωτών Ελεγκτών και Συμβούλων επιχειρήσεων Ηλίας Καλύβας Τύπος έκθεσης επισκόπησης : Με σύμφωνη γνώμη Eric Bellaiche Διεύθυνση διαδικτύου εταιρείας : Εκτελεστικά Μέλη Στοιχεία Κατάστασης Οικονομικής Θέσης Patrick Couste Διευθύνων Σύμβουλος ΟΜΙΛΟΣ ΤΡΑΠΕΖΑ Emmanuel Martin Eντεταλμένος Σύμβουλος Δημήτριος Γεωργόπουλος Eντεταλμένος Σύμβουλος ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη Ταμείο και διαθέσιμα στην κεντρική τράπεζα Απαιτήσεις κατά πιστωτικών ιδρυμάτων Χρήστος Ακκάς Παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα Δημήτριος Γκουλούσης Δάνεια και απαιτήσεις κατά πελατών (μετά από προβλέψεις) Χαρτοφυλάκιο τίτλων - διαθέσιμων προς πώληση Εταιρείες που ενοποιήθηκαν Συμμετοχές σε θυγατρικές επιχειρήσεις Συμμετοχές σε συγγενείς επιχειρήσεις Με τη μέθοδο ολικής ενοποίησης ΕΔΡΑ Ασώματες ακινητοποιήσεις Ιδιοχρησιμοποιούμενα ενσώματα πάγια ΓΕΝΙΚΗ ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΗ ΠΡΑΚΤΟΡΕΥΣΗΣ Α.Ε. ΕΛΛΑΔΑ Αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις Λοιπά στοιχεία ενεργητικού ΓΕΝΙΚΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΥΠHΡΕΣΙΩΝ Α.Ε. ΕΛΛΑΔΑ ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΓΕΝΙΚΗ ΚΑΡΤΩΝ ΚΑΙ ΧΡΗΜ/ΚΩΝ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ Α.Ε. ΕΛΛΑΔΑ % συμμετοχής 100% 100% 100% Φορολογικά ανέλεγκτες χρήσεις ΠΑΘΗΤΙΚΟ ΓΕΝΙΚΗ ΧΡΗΜΑΤΟΔΟΤΙΚΗΣ ΜΙΣΘΩΣΗΣ Α.Ε. ΕΛΛΑΔΑ 100% Η GBG Finance Plc εκκαθαρίστηκε την 4η Ιουνίου 2009 χωρίς να επιφέρει σημαντική επίδραση στα Ίδια Κεφάλαια του Ομίλου. Υποχρεώσεις σε τράπεζες Υποχρεώσεις προς πελάτες Με τη μέθοδο της καθαρής θέσης Παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα Δάνεια μειωμένης εξασφάλισης Προβλέψεις για παροχές στο προσωπικό ΓΕΝΑΠ Α.Ε. υπό εκκαθάριση ΕΛΛΑΔΑ 100% Προβλέψεις για κινδύνους και βάρη Λοιπά στοιχεία παθητικού Στοιχεία Κατάστασης Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ ΟΜΙΛΟΣ ΤΡΑΠΕΖΑ Καθαρή θέση έναρξης περιόδου ΚΑΘΑΡΗ ΘΕΣΗ Μεταβολές περιόδου Μετοχικό κεφάλαιο Αποτίμηση του διαθέσιμου προς πώληση χαρτοφυλακίου (2.182) (2.744) (2.181) (2.744) Διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο Κέρδη / (ζημιές) περιόδου μετά από φόρους (36.180) (10.326) (35.224) (9.572) Λοιπά αποθεματικά και αποτελέσματα εις νέον ( ) ( ) ( ) ( ) Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα της περιόδου μετά από φόρους (38.362) (13.070) (37.405) (12.316) Σύνολο καθαρής θέσης Αποτέλεσμα από πώληση ομολόγων Λοιπά - (3) - (3) Καθαρή θέση στη λήξη της περιόδου ΣΥΝΟΛΟ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ ΚΑΙ ΚΑΘΑΡΗΣ ΘΕΣΗΣ Στοιχεία Κατάστασης Συνολικού Εισοδήματος Στοιχεία Κατάστασης Ταμειακών Ροών ΟΜΙΛΟΣ ΤΡΑΠΕΖΑ ΟΜΙΛΟΣ ΤΡΑΠΕΖΑ Σύνολο εισροών / εκροών από λειτουργικές δραστηριότητες Τόκοι και εξομοιούμενα έσοδα (49.010) (59.238) (49.034) (59.522) Τόκοι και εξομοιούμενα έξοδα (52.657) (65.776) (21.938) (33.832) (52.647) (65.827) (21.929) (33.864) Σύνολο εισροών / εκροών από επενδυτικές δραστηριότητες Καθαρά έσοδα από τόκους (98.134) (97.840) Σύνολο εισροών / εκροών από χρηματοδοτικές δραστηριότητες Έσοδα από αμοιβές και προμήθειες (3) - (3) Έξοδα από αμοιβές και προμήθειες (1.242) (4.058) (651) (1.654) (1.190) (4.119) (614) (1.677) Καθαρή αύξηση / (μείωση) στα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα της περιόδου Καθαρά έσοδα από αμοιβές και προμήθειες (42.925) ( ) (42.924) ( ) Επίπτωση συναλλαγματικών διαφορών στο ταμείο και στα ταμειακά ισοδύναμα Έσοδα από μερίσματα Αποτελέσματα χρηματοοικονομικών πράξεων (42) (234) (42) (231) Λοιπά αποτελέσματα εκμετάλλευσης Σύνολο εισροών / (εκροών) περιόδου (42.915) ( ) (42.914) ( ) Σύνολο λειτουργικών εσόδων Ταμείο και ταμειακά ισοδύναμα έναρξης περιόδου Προβλέψεις για πιστωτικούς κινδύνους (52.986) (26.058) (31.039) (13.210) (52.637) (23.666) (30.041) (13.062) Ταμείο και ταμειακά ισοδύναμα στο τέλος της περιόδου Προβλέψεις για άλλους κινδύνους (803) (1.102) 6 (664) (809) 6 Αμοιβές και έξοδα προσωπικού (45.474) (49.187) (22.645) (25.288) (43.407) (46.349) (21.590) (23.917) Γενικά διοικητικά έξοδα (26.762) (26.740) (12.635) (13.752) (27.665) (28.443) (13.017) (14.653) ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ Αποσβέσεις (7.091) (7.413) (3.546) (3.723) (6.915) (7.232) (3.458) (3.629) Σύνολο λειτουργικών εξόδων ( ) ( ) (70.967) (55.967) ( ) ( ) (68.915) (55.255) 1) Οι βασικές λογιστικές αρχές που εφαρμόστηκαν είναι αυτές που προβλέπουν τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (Δ.Π.Χ.Α.) και έχει υιοθετηθεί το αναθεωρημένο Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο (Δ.Λ.Π.) 1 ''Παρουσίαση των Οικονομικών Καταστάσεων''. 2) Η Γενική Τράπεζα έχει ελεγχθεί φορολογικά μέχρι και τη χρήση του 2004 για όλα τα φορολογικά αντικείμενα. Ο ονομαστικός φορολογικός συντελεστής για τη φορολογία των ανωνύμων εταιρειών είναι 25%. Κέρδη / (Ζημιές) περιόδου πριν από φόρους (34.656) (9.051) (20.343) (33.700) (7.893) (18.858) 984 3) Δεν υφίστανται εμπράγματα βάρη επί των περιουσιακών στοιχείων της Τράπεζας ή του Ομίλου κατά την ) Ανάλυση προβλέψεων για κινδύνους & βάρη : ΟΜΙΛΟΣ ΤΡΑΠΕΖΑ Φόρος εισοδήματος (1.524) (1.275) (473) (817) (1.524) (1.679) (473) (747) Επίδικες ή υπό διαιτησία διαφορές Λοιπές Φορογικά ανέλεγκτες χρήσεις Καθαρά κέρδη / (ζημιές) περιόδου μετά από φόρους (36.180) (10.326) (20.816) 798 (35.224) (9.572) (19.331) 237 Σύνολο Σύνολο λοιπών συνολικών εσόδων / (εξόδων) (2.182) (2.744) (253) (2.181) (2.744) (254) Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα / (έξοδα) της περιόδου μετά από (38.362) (13.070) (13.862) 545 (37.405) (12.316) (12.377) (17) φόρους 5) Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού της Τράπεζας και του Ομίλου την ήταν και αντίστοιχα. Κατά την προηγούμενη χρήση η δύναμη του προσωπικού ανήρχετο σε και αντίστοιχα. 6) Τα υπόλοιπα των συναλλαγών της Τράπεζας και του Ομίλου με συνδεδεμένες επιχειρήσεις και τα σχετικά με τις συναλλαγές αυτές αποτελέσματα, όπως αυτά ορίζονται από το Δ.Λ.Π. 24, έχουν ως εξής: Κέρδη / (Ζημιές) περιόδου που αναλογούν στους μετόχους (36.180) (10.326) (20.816) 798 (35.224) (9.572) (19.331) 237 ΟΜΙΛΟΣ ΤΡΑΠΕΖΑ Συγκεντρωτικά συνολικά έσοδα / (έξοδα) περιόδου που (38.362) (13.070) (13.862) 545 (37.405) (12.316) (12.377) (17) Σύνολο απαιτήσεων την αναλογούν στους μετόχους της Τράπεζας Σύνολο υποχρεώσεων την Κέρδη / (Ζημιές) ανά μετοχή (σε ευρώ) Σύνολο εσόδων από έως Βασικά & απομειωμένα κέρδη / (ζημιές) ανά μετοχή (0,2054) (0,0586) (0,1182) 0,0045 (0,2000) (0,0543) (0,1097) 0,0013 Σύνολο εξόδων από έως Η μισθοδοσία, αποζημιώσεις και απολαβές των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου και των Γενικών Διευθυντών του Ομίλου και της Τράπεζας για την περίοδο που έληξε την 30 Ιουνίου 2009 ανέρχονται σε χιλιάδες ( χιλιάδες) και 861 χιλιάδες ( χιλιάδες) αντίστοιχα. Το υπόλοιπο των χορηγηθέντων δανείων σε μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και σε Γενικούς Διευθυντές του Ομίλου και της Τράπεζας ανέρχεται σε 64χιλιάδες ( χιλιάδες) και σε 22χιλιάδες ( χιλιάδες) αντίστοιχα. Οι καταθέσεις των προαναφερόμενων προσώπων ανέρχονται σε 446 χιλιάδες για τον Όμιλο ( χιλιάδες) και σε 445 χιλιάδες για την Τράπεζα ( χιλιάδες). 7) Οι οικονομικές καταστάσεις του Ομίλου της Γενικής Τράπεζας περιλαμβάνονται με την μέθοδο πλήρους ενοποίησης στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις του Ομίλου της Societe Generale S.A. με έδρα τη Γαλλία, η οποία συμμετέχει στο Μετοχικό Κεφάλαιο της Γενικής Τράπεζας με ποσοστό 52,32% μέχρι της 30 Ιουνίου Μετά την ολοκλήρωση της αύξησης του μετοχικού κεφαλαίου το ποσοστό ανήλθε στο 53,97%. 8) Οι εκκρεμούσες δικαστικές υποθέσεις εναντίον του Ομίλου και της Τράπεζας δεν αναμένεται να έχουν σημαντική επίδραση στη χρηματοοικονομική τους θέση και στη μελλοντική λειτουργία τους. Επίσης, με εξαίρεση το θέμα που μνημονεύεται κατωτέρω οι αγωγές εναντίον της Τράπεζας & του Ομίλου οι οποίες εκτιμάται ότι δεν θα ευδοκιμήσουν και συνεπώς δεν έχει σχηματισθεί πρόβλεψη, δεν έχουν μεταβληθεί σημαντικά σε σχέση με αυτές που αναφέρονται στις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις του Ομίλου & της Τράπεζας για την χρήση του Δεν υπάρχουν σημαντικές μεταβολές στις δεσμεύσεις για κεφαλαιακές επενδύσεις σε σχέση με αυτές που αναφέρονται στις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις του Ομίλου και της Τράπεζας για τη χρήση του Εκκρεμεί αγωγή εταιρείας παροχής τηλεπικοινωνιακών υπηρεσιών κατά της θυγατρικής εταιρείας του Ομίλου "Γενική Χρηματοδοτικές Μισθώσεις Leasing Α.Ε" ύψους χιλ. Μετά από μελέτη του σχετικού υλικού αλλά και λήψη σχετικής γνωμοδότησης από καθηγητή της Νομικής Σχολής του Πανεπιστημίου Αθηνών, αναμένεται ότι δεν θα ευδοκιμήσει η αγωγή. Δεν υπάρχει καμία εξέλιξη όσον αφορά στη θέση της Τράπεζας στα ζητήματα κοινωνικής ασφάλισης σε σχέση με τα όσα έχουν αναφερθεί στις Οικονομικές Καταστάσεις για την έως και σήμερα. 9) Στην Α' Επαναληπτική Έκτακτη Γενική Συνέλευση των Μετόχων της Τράπεζας, η οποία συνεδρίασε στις 11 Μαΐου 2009 με απαρτία 59,24% ( μετοχές) του καταβεβλημένου μετοχικού κεφαλαίου ( μετοχές), εγκρίθηκε η αύξηση του Μετοχικού Κεφαλαίου της Τράπεζας κατά το ποσό των ,20 με καταβολή μετρητών, με την έκδοση νέων κοινών ονομαστικών μετοχών ονομαστικής αξίας 0,72 η καθεμία, με τιμή διάθεσης 0,72 και με δικαίωμα προτίμησης υπέρ των παλαιών μετόχων με αναλογία 2,2 νέων μετοχών ανά 1 παλαιά. Επίσης, παράλληλα εγκρίθηκε η μείωση του Μετοχικού Κεφαλαίου της Τράπεζας με συμψηφισμό συσσωρευμένων ζημιών με μείωση της ονομαστικής αξίας της τιμής της μετοχής. Η Τράπεζα με την σχεδιαζόμενη αύξηση Μετοχικού Κεφαλαίου πληροί όλες τις κεφαλαιακές προυποθέσεις για να συμμετάσχει στο πλάνο ενίσχυσης της ρευστότητας της Ελληνικής Κυβέρνησης. Σε αυτό το πλαίσιο η Τράπεζα ήδη άντλησε ρευστότητα 158 εκατομμυρίων από τον τρίτο πυλώνα του πλάνου. 10) Η μείωση του Μετοχικού κεφαλαίου της Τράπεζας με συμψηφισμό συσσωρευμένων ζημιών με μείωση της ονομαστικής αξίας της τιμής της μετοχής και η ταυτόχρονη αύξηση του Μετοχικού Κεφαλαίου της Τράπεζας ολοκληρώθηκε επιτυχώς στις 24/07/2009. Στις 31/07/2009 άρχισε η διαπραγμάτευση των νέων μετοχών που προέκυψαν από την αύξηση, στο Χρηματιστήριο Αθηνών. Το μετοχικό κεφάλαιο της Τράπεζας αυξήθηκε κατά χιλ. και διαμορφώνεται σε χιλ. ( χιλ. πριν την αύξηση). Το αποθεματικό Διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο διαμορφώθηκε σε χιλ. μετά την αφαίρεση των άμεσων εξόδων της έκδοσης τα οποία εκτιμώνται στις χιλ.(ποσό μη οριστικοποιημένο). Αθήνα, 26 Αυγούστου 2009 Ο Πρόεδρος του Δ.Σ. Ο Διευθύνων Σύμβουλος Ο Οικονομικός Διευθυντής Η Αναπληρώτρια Οικονομικός Διευθυντής ΤΡΥΦΩΝ Ι.ΚΟΥΤΑΛΙΔΗΣ PATRICK COUSTE ΝΙΚΟΛΑΟΣ X. ΠΑΤΕΡΑΚΗΣ Α.Δ.Τ. ΑΒ ΑΡ.ΔΙΑΒ. : 02ΥC58559 Α.Δ.Τ. ΑΕ (Γαλλικής Δημοκρατίας) ΑΡ.ΜΗΤΡΩΟΥ ΑΔΕΙΑΣ Α' ΤΑΞΕΩΣ : ΒΑΣΙΛΙΚΗ K.ΡΟΥΛΙΑ Α.Δ.Τ. Σ ΑΡ.ΜΗΤΡΩΟΥ ΑΔΕΙΑΣ Α' ΤΑΞΕΩΣ :