ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ (ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΚΑΙ ΕΤΑΙΡΙΚΕΣ) ΤΗΣ 31 ΜΑΡΤΙΟΥ 2014

Transcript

1 ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΣ ΤΗΛΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΩΝ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ Α.Ε. ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ (ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΚΑΙ ΕΤΑΙΡΙΚΕΣ) ΤΗΣ 31 ΜΑΡΤΙΟΥ 2014 ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΑ ΔΙΕΘΝΗ ΠΡΟΤΥΠΑ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΑΝΑΦΟΡΑΣ όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση Οι Ενδιάμεσες Συνοπτικές Οικονομικές Καταστάσεις που παρατίθενται στις σελίδες από 1-20 εγκρίθηκαν από το Διοικητικό Συμβούλιο την 29 Απριλίου 2014 και υπογράφονται από τους κατωτέρω: Ο Πρόεδρος του Δ.Σ. & Διευθύνων Σύμβουλος Το Μέλος του Δ.Σ. & Γενικός Διευθυντής Χρηματοοικονομικών Θεμάτων Ομίλου ΟΤΕ Ο Γενικός Διευθυντής Financial Operations Ομίλου ΟΤΕ Ο Διευθυντής Λογιστικών Υπηρεσιών Μιχαήλ Τσαμάζ Χαράλαμπος Μαζαράκης Γεώργιος Μαυράκης Κωνσταντίνος Βασιλόπουλος ΟΡΓΑΝΙΣΜΟΣ ΤΗΛΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΩΝ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΑΡ.Μ.Α.Ε. 347/06/Β/86/10 ΛΕΩΦ. ΚΗΦΙΣΙΑΣ ΜΑΡΟΥΣΙ

2 Π Ι Ν Α Κ Α Σ Π Ε Ρ Ι Ε Χ Ο Μ Ε Ν Ω Ν Σ Ε ΛΙ Δ Α ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ 31 ΜΑΡΤΙΟΥ 2014 ΚΑΙ ΤΗΣ ΤΡΙΜΗΝΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ ΑΥΤΗ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ (ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΙ ΕΤΑΙΡΙΚΗ)... 3 ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ (ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΙ ΕΤΑΙΡΙΚΗ)... 4 ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΣΥΝΟΛΙΚΟΥ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ (ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΙ ΕΤΑΙΡΙΚΗ)... 5 ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ (ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ)... 6 ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ (ΕΤΑΙΡΙΚΗ)... 7 ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ (ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΙ ΕΤΑΙΡΙΚΗ)... 8 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΕΝΔΙΑΜΕΣΩΝ ΣΥΝΟΠΤΙΚΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΤΗΣ 31 ΜΑΡΤΙΟΥ 2014 ΚΑΙ ΤΗΣ ΤΡΙΜΗΝΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ ΑΥΤΗ 1. ΣΥΣΤΑΣΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΚΑΙ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ ΟΜΙΛΟΥ ΒΑΣΗ ΣΥΝΤΑΞΗΣ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΒΑΣΙΚΕΣ ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΠΟΛΙΤΙΚΕΣ ΣΥΜΜΕΤΟΧΕΣ ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΟ ΥΠΕΡ ΤΟ ΑΡΤΙΟ - ΙΔΙΕΣ ΜΕΤΟΧΕΣ ΜΑΚΡΟΠΡΟΘΕΣΜΑ KAI ΒΡΑΧΥΠΡΟΘΕΣΜΑ ΔΑΝΕΙΑ ΦΟΡΟΣ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ ΛΟΙΠΑ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΑ ΕΣΟΔΑ ΚΕΡΔΗ ΑΝΑ ΜΕΤΟΧΗ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΩΝ ΤΟΜΕΩΝ ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕ ΣΥΝΔΕΜΕΝΑ ΜΕΡΗ ΝΟΜΙΚΕΣ ΥΠΟΘΕΣΕΙΣ ΜΕΤΑΓΕΝΕΣΤΕΡΑ ΓΕΓΟΝΟΤΑ... 20

3 ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ 31 ΜΑΡΤΙΟΥ 2014 ΚΑΙ ΤΗΣ ΤΡΙΜΗΝΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ ΑΥΤΗ Ε Ν Δ Ι Α Μ Ε Σ Ε Σ Κ Α Τ Α Σ Τ Α Σ Ε Ι Σ Χ Ρ Η Μ Α Τ Ο Ο Ι Κ Ο Ν Ο Μ Ι Κ Η Σ Θ Ε Σ Η Σ ( Ε Ν Ο Π Ο Ι Η Μ Ε Ν Η Κ Α Ι Ε Τ Α Ι Ρ Ι Κ Η ) ΕΤΑΙΡΕΙΑ (Ποσά σε εκατομμύρια Ευρώ) Σημ. 31/03/ /12/ /03/ /12/2013 ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Ενσώματα πάγια 3.221, , , ,4 Υπεραξία 506,3 506,0 - - Τηλεπικοινωνιακές άδειες 472,4 474,8 5,0 2,7 Λοιπά άυλα περιουσιακά στοιχεία 478,3 506,6 126,8 139,3 Συμμετοχές 4 0,1 0, , ,5 Δάνεια και προκαταβολές σε ασφαλιστικά ταμεία 109,2 110,9 109,2 110,9 Αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις 381,3 393,9 210,5 223,2 Λοιπά μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία 85,3 78,0 50,5 48,2 Σύνολο μη κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων 5.254, , , ,2 Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία Αποθέματα 101,0 97,0 15,8 16,7 Πελάτες 692,7 720,4 328,5 349,1 Λοιπά χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία 17,0 16,5 11,7 11,4 Λοιπά κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία 242,2 228,5 97,4 104,3 Δεσμευμένα ταμειακά διαθέσιμα 3,7 4,5 - - Ταμειακά διαθέσιμα και ταμειακά ισοδύναμα 1.344, ,3 580,5 426,6 Σύνολο κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων 2.400, , ,9 908,1 ΣΥΝΟΛΟ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ 7.655, , , ,3 ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Ίδια κεφάλαια που αναλογούν στους μετόχους της Εταιρείας Μετοχικό κεφάλαιο , , , ,1 Αποθεματικό υπέρ το άρτιο 5 511,9 511,9 511,9 511,9 Ίδιες μετοχές 5 (63,7) (11,2) (63,7) (11,2) Τακτικό αποθεματικό 347,2 347,2 347,2 347,2 Συναλλαγματικές διαφορές και λοιπά αποθεματικά (160,4) (157,9) (17,2) (11,3) Μεταβολές σε ποσοστά μη ελεγχουσών συμμετοχών (3.315,2) (3.315,2) - - Υπόλοιπο κερδών εις νέο 3.214, ,4 419,0 393,1 Σύνολο ιδίων κεφαλαίων που αναλογούν στους μετόχους της Εταιρείας 1.921, , , ,8 Μη ελέγχουσες συμμετοχές 375,5 375,4 - - Σύνολο ιδίων κεφαλαίων 2.296, , , ,8 Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις Μακροπρόθεσμα δάνεια , , , ,6 Πρόβλεψη αποζημίωσης προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία 207,7 199,3 178,9 171,4 Πρόβλεψη για λογαριασμό νεότητας 187,8 182,3 187,8 182,3 Αναβαλλόμενες φορολογικές υποχρεώσεις 66,2 68,1 - - Λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις 128,4 133,8 152,2 161,9 Σύνολο μακροπρόθεσμων υποχρεώσεων 2.362, , , ,2 Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις Προμηθευτές 822,6 923,7 308,3 362,6 Βραχυπρόθεσμα δάνεια 6-11,0 167,0 167,0 Βραχυπρόθεσμο μέρος μακροπρόθεσμων δανείων ,6 388, ,5 366,8 Φόρος εισοδήματος 7 41,1 82,8-38,1 Έσοδα επόμενης χρήσης 139,1 147,4 80,0 80,3 Πρόβλεψη προγράμματος εθελουσίας εξόδου 216,0 237,9 216,0 237,9 Μερίσματα πληρωτέα 0,5 1,0 0,5 1,0 Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις 604,0 632,0 308,0 340,6 Σύνολο βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων 2.995, , , ,3 ΣΥΝΟΛΟ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ 7.655, , , ,3 Οι επισυναπτόμενες Σημειώσεις που παρατίθενται στις σελίδες 9-20 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των Οικονομικών Καταστάσεων. 3

4 ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ 31 ΜΑΡΤΙΟΥ 2014 ΚΑΙ ΤΗΣ ΤΡΙΜΗΝΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ ΑΥΤΗ Ε Ν Δ Ι Α Μ Ε Σ Ε Σ Κ Α Τ Α Σ Τ Α Σ Ε Ι Σ Α Π Ο Τ Ε Λ Ε Σ Μ Α Τ Ω Ν ( Ε Ν Ο Π Ο Ι Η Μ Ε Ν Η Κ Α Ι Ε Τ Α Ι Ρ Ι Κ Η ) ΕΤΑΙΡΕΙΑ (Ποσά σε εκατομμύρια Ευρώ, πλην στοιχείων ανά Σημ. μετοχή) 31/03/ /03/ /03/ /03/2013 Συνεχιζόμενες δραστηριότητες Κύκλος εργασιών Σταθερή τηλεφωνία: Έσοδα λιανικής 306,8 320,6 214,4 221,3 Έσοδα χονδρικής 152,4 130,3 85,1 88,5 Λοιπά έσοδα 78,5 70,4 49,5 54,1 Σύνολο εσόδων σταθερής τηλεφωνίας 537,7 521,3 349,0 363,9 Κινητή τηλεφωνία: Έσοδα υπηρεσιών 344,3 359,1 - - Έσοδα πώλησης συσκευών 54,7 51,0 3,4 3,7 Λοιπά έσοδα 3,6 4,8 - - Σύνολο εσόδων κινητής τηλεφωνίας 402,6 414,9 3,4 3,7 Λοιπά έσοδα 23,4 30,0 18,9 21,5 Σύνολο κύκλου εργασιών 963,7 966,2 371,3 389,1 Λοιπά λειτουργικά έσοδα 8 10,2 8,6 0,3 1,4 Λειτουργικά έξοδα Έξοδα διασύνδεσης και περιαγωγής (118,2) (90,7) (28,8) (35,5) Πρόβλεψη για επισφαλείς απαιτήσεις (20,7) (22,9) (5,2) (6,6) Αποδοχές προσωπικού (174,5) (207,6) (82,9) (114,3) Κόστη σχετιζόμενα με προγράμματα πρόωρης αποχώρησης (0,9) (1,8) - - Έξοδα εμπορικών προμηθειών (36,9) (44,4) (2,2) (2,5) Κόστος εμπορευμάτων (68,5) (51,9) (7,8) (6,4) Έξοδα συντήρησης και επισκευών (24,0) (21,2) (13,2) (9,5) Έξοδα προώθησης (25,9) (24,4) (6,9) (5,6) Λοιπά λειτουργικά έξοδα, εκ των οποίων: (173,1) (168,1) (80,5) (72,8) Ενοίκια, μισθώσεις και κόστος εγκαταστάσεων (48,7) (49,1) (25,5) (25,3) Αμοιβές και υπηρεσίες τρίτων (31,8) (39,9) (29,5) (32,4) Λοιποί φόροι και τέλη ρυθμιστικών αρχών (25,3) (25,0) (3,8) (5,3) Λοιπά λειτουργικά έξοδα (67,3) (54,1) (21,7) (9,8) Σύνολο λειτουργικών εξόδων πριν από αποσβέσεις και απομειώσεις (642,7) (633,0) (227,5) (253,2) Λειτουργικά κέρδη πριν από χρηματοοικονομικά αποτελέσματα, αποσβέσεις και απομειώσεις 331,2 341,8 144,1 137,3 Αποσβέσεις και απομειώσεις (195,0) (192,0) (69,6) (68,2) Λειτουργικά κέρδη πριν από χρηματοοικονομικά αποτελέσματα 136,2 149,8 74,5 69,1 Έσοδα και έξοδα από χρηματοοικονομικές δραστηριότητες Χρεωστικοί τόκοι (47,9) (68,1) (34,7) (44,3) Πιστωτικοί τόκοι 1,5 3,2 0,5 1,9 Συναλλαγματικές διαφορές, καθαρές (1,4) 1,6 0,3 0,3 Έσοδα από μερίσματα ,0 Κέρδη / (ζημιές) από συμμετοχές και χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία 0,1 60,6 0,1 (20,0) Zημιές από χρηματοοικονομικές δραστηριότητες (47,7) (2,7) (33,8) (55,1) Κέρδη προ φόρων 88,5 147,1 40,7 14,0 Φόρος εισοδήματος 7 (33,6) 24,8 (14,8) 36,9 Κέρδη περιόδου από συνεχιζόμενες δραστηριότητες 54,9 171,9 25,9 50,9 Διακοπείσες δραστηριότητες Κέρδη περιόδου από διακοπείσες δραστηριότητες (κατανεμόμενα σε μετόχους της Εταιρείας) - 0,8 - - Κέρδη περιόδου 54,9 172,7 25,9 50,9 Κατανεμόμενα σε: Μετόχους της Εταιρείας 55,8 167,5 25,9 50,9 Μη ελέγχουσες συμμετοχές (0,9) 5,2 - - Κέρδη περιόδου 54,9 172,7 25,9 50,9 Κέρδη ανά μετοχή από συνεχιζόμενες δραστηριότητες κατανεμόμενα σε μετόχους της Εταιρείας Βασικά κέρδη ανά μετοχή 9 0,1149 0,3401 Απομειωμένα κέρδη ανά μετοχή 9 0,1140 0,3401 Οι επισυναπτόμενες Σημειώσεις που παρατίθενται στις σελίδες 9-20 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των Οικονομικών Καταστάσεων. 4

5 ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ 31 ΜΑΡΤΙΟΥ 2014 ΚΑΙ ΤΗΣ ΤΡΙΜΗΝΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ ΑΥΤΗ Ε Ν Δ Ι Α Μ Ε Σ Ε Σ Κ Α Τ Α Σ Τ Α Σ Ε Ι Σ Σ Υ Ν Ο Λ Ι Κ Ο Υ Ε Ι Σ Ο Δ Η Μ Α Τ Ο Σ ( Ε Ν Ο Π Ο Ι Η Μ Ε Ν Η Κ Α Ι Ε Τ Α Ι Ρ Ι Κ Η ) (Ποσά σε εκατομμύρια Ευρώ) 31/03/ /03/ /03/2014 ΕΤΑΙΡΕΙΑ 31/03/2013 Κέρδη περιόδου 54,9 172,7 25,9 50,9 Λοιπά συνολικά έσοδα: Στοιχεία που δεν θα ταξινομηθούν μεταγενέστερα στην κατάσταση αποτελεσμάτων Αναλογιστικά κέρδη/(ζημιές) (8,2) 3,9 (8,2) 3,9 Αναβαλλόμενοι φόροι επί των αναλογιστικών κερδών 2,1 (1,0) 2,1 (1,0) Αναβαλλόμενοι φόροι επί των αναλογιστικών κερδών λόγω αλλαγής στο φορολογικό συντελεστή - 3,0-3,0 Σύνολο στοιχείων που δεν θα ταξινομηθούν μεταγενέστερα στην κατάσταση αποτελεσμάτων (6,1) 5,9 (6,1) 5,9 Στοιχεία που ενδέχεται να ταξινομηθούν μεταγενέστερα στην κατάσταση αποτελεσμάτων Συναλλαγματικές διαφορές 4,4 5,9 - - Καθαρή μεταβολή στα διαθέσιμα προς πώληση χρηματοοικονομικά στοιχεία 0,2-0,2 - Σύνολο στοιχείων που ενδέχεται να ταξινομηθούν μεταγενέστερα στην κατάσταση αποτελεσμάτων 4,6 5,9 0,2 - Λοιπά συνολικά εισοδήματα /(ζημιές) περιόδου (1,5) 11,8 (5,9) 5,9 Συγκεντρωτικά συνολικά εισοδήματα περιόδου 53,4 184,5 20,0 56,8 Κατανεμόμενα σε: Μετόχους της Εταιρείας 53,3 178,3 20,0 56,8 Μη ελέγχουσες συμμετοχές 0,1 6,2 - - Τα συγκεντρωτικά συνολικά εισοδήματα που αναλογούν σε μετόχους της Εταιρείας προέρχονται από: Συνεχιζόμενες δραστηριότητες 53,3 177,5 Διακοπείσες δραστηριότητες - 0,8 53,4 184,5 20,0 56,8 53,3 178,3 Οι επισυναπτόμενες Σημειώσεις που παρατίθενται στις σελίδες 9-20 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των Οικονομικών Καταστάσεων. 5

6 ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ 31 ΜΑΡΤΙΟΥ 2014 ΚΑΙ ΤΗΣ ΤΡΙΜΗΝΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ ΑΥΤΗ Ε Ν Δ Ι Α Μ Ε Σ Η Κ Α Τ Α Σ Τ Α Σ Η Μ Ε Τ Α Β Ο Λ Ω Ν Ι Δ Ι Ω Ν Κ Ε Φ Α Λ Α Ι Ω Ν ( Ε Ν Ο Π Ο Ι Η Μ Ε Ν Η ) (Ποσά σε εκατομμύρια Ευρώ) Μετοχικό κεφάλαιο Αποθεματικό υπέρ το άρτιο Ίδιες μετοχές Αποδιδόμενα στους μετόχους της μητρικής Τακτικό αποθεματικό Συναλλαγματικές διαφορές και λοιπά αποθεματικά Μεταβολές σε ποσοστά μη ελεγχουσών συμμετοχών Υπόλοιπο κερδών εις νέο Σύνολο Μη ελέγχουσες συμμετοχές Σύνολο ιδίων κεφαλαίων Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου ,5 509,6-347,2 (165,3) (3.321,5) 3.057, ,8 390, ,8 Κέρδη περιόδου ,5 167,5 5,2 172,7 Λοιπά συνολικά εισοδήματα , ,8 1,0 11,8 Συγκεντρωτικά συνολικά εισοδήματα Πρόγραμμα παροχής δικαιωμάτων προαίρεσης Καθαρή μεταβολή συμμετοχής σε θυγατρικές ,8-167,5 178,3 6,2 184,5-0, ,4-0, (1,5) (1,5) Υπόλοιπο 31 Μαρτίου ,5 510,0-347,2 (154,5) (3.321,5) 3.224, ,5 394, ,2 Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου ,1 511,9 (11,2) 347,2 (157,9) (3.315,2) 3.158, ,3 375, ,7 Κέρδη/(ζημιές) περιόδου Λοιπά συνολικά εισοδήματα / (ζημιές) ,8 55,8 (0,9) 54, (2,5) - - (2,5) 1,0 (1,5) Συγκεντρωτικά συνολικά εισοδήματα /(ζημιές) (2,5) - 55,8 53,3 0,1 53,4 Απόκτηση ιδίων μετοχών (βλέπε Σημείωση 5) - - (52,5) (52,5) - Υπόλοιπο 31 Μαρτίου ,1 511,9 (63,7) 347,2 (160,4) (3.315,2) 3.214, ,1 375, ,6 (52,5) Οι επισυναπτόμενες Σημειώσεις που παρατίθενται στις σελίδες 9-20 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των Οικονομικών Καταστάσεων. 6

7 ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ 31 ΜΑΡΤΙΟΥ 2014 ΚΑΙ ΤΗΣ ΤΡΙΜΗΝΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ ΑΥΤΗ Ε Ν Δ Ι Α Μ Ε Σ Η Κ Α Τ Α Σ Τ Α Σ Η Μ Ε Τ Α Β Ο Λ Ω Ν Ι Δ Ι Ω Ν Κ Ε Φ Α Λ Α Ι Ω Ν ( Ε ΤΑΙ Ρ Ι Κ Η ) (Ποσά σε εκατομμύρια Ευρώ) Μετοχικό κεφάλαιο Αποθεματικό υπέρ το άρτιο Ίδιες μετοχές Τακτικό αποθεματικό Λοιπά αποθεματικά Υπόλοιπο κερδών εις νέο Σύνολο ιδίων κεφαλαίων Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου ,5 509,6-347,2 (22,2) 746, ,8 Κέρδη περιόδου ,9 50,9 Λοιπά συνολικά εισοδήματα ,9-5,9 Συγκεντρωτικά συνολικά εισοδήματα ,9 50,9 56,8 Πρόγραμμα παροχής δικαιωμάτων προαίρεσης - 0, ,4 Υπόλοιπο 31 Μαρτίου ,5 510,0-347,2 (16,3) 797, ,0 Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου ,1 511,9 (11,2) 347,2 (11,3) 393, ,8 Κέρδη περιόδου ,9 25,9 Λοιπά συνολικά εισοδήματα / (ζημιές) (5,9) - (5,9) Συγκεντρωτικά συνολικά εισοδήματα / (ζημιές) (5,9) 25,9 20,0 Απόκτηση ιδίων μετοχών (βλέπε Σημείωση 5) - - (52,5) (52,5) Υπόλοιπο 31 Μαρτίου ,1 511,9 (63,7) 347,2 (17,2) 419, ,3 Οι επισυναπτόμενες Σημειώσεις που παρατίθενται στις σελίδες 9-20 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των Οικονομικών Καταστάσεων. 7

8 ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΗΣ 31 ΜΑΡΤΙΟΥ 2014 ΚΑΙ ΤΗΣ ΤΡΙΜΗΝΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ ΗΜΕΡΟΜΗΝΙΑ ΑΥΤΗ Ε Ν Δ Ι Α Μ Ε Σ Ε Σ Κ Α Τ Α Σ Τ Α Σ Ε Ι Σ Τ Α Μ Ε Ι Α Κ Ω Ν Ρ Ο Ω Ν ( Ε Ν Ο Π Ο Ι Η Μ Ε Ν Η Κ Α Ι Ε Τ Α Ι Ρ Ι Κ Η ) 31/03/ /03/ /03/2014 ΕΤΑΙΡΕΙΑ 31/03/2013 (Ποσά σε εκατομμύρια Ευρώ) Σημ. Ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες Κέρδη προ φόρων 88,5 147,1 40,7 14,0 Προσαρμογές για: Αποσβέσεις και απομειώσεις 195,0 192,0 69,6 68,2 Δικαιώματα προαίρεσης αγοράς μετοχών - 0,4-0,1 Κόστη σχετιζόμενα με προγράμματα πρόωρης αποχώρησης 0,9 1,8 - - Πρόβλεψη για αποζημίωση προσωπικού 2,3 2,9 1,8 2,2 Πρόβλεψη για λογαριασμό νεότητας 0,7 0,7 0,7 0,7 Απομείωση αποθεμάτων 1,8 0,5 - - Πρόβλεψη για επισφαλείς απαιτήσεις 20,7 22,9 5,2 6,6 Λοιπές προβλέψεις 0,8 (2,4) (0,1) (2,1) Συναλλαγματικές διαφορές, καθαρές 1,4 (1,6) (0,3) (0,3) Πιστωτικοί τόκοι (1,5) (3,2) (0,5) (1,9) Έσοδα από μερίσματα (7,0) (Κέρδη)/ζημιές από συμμετοχές και χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία - Απομειώσεις (0,1) (60,6) (0,1) 20,0 Χρεωστικοί τόκοι 47,9 68,1 34,7 44,3 Προσαρμογές για μεταβολές λογαριασμών κεφαλαίου κίνησης: Μείωση / (αύξηση) αποθεμάτων (5,7) (7,4) 0,9 0,4 Μείωση / (αύξηση) απαιτήσεων (16,2) (27,6) 4,4 1,9 (Μείωση) / αύξηση υποχρεώσεων (πλην δανεισμού) (66,7) 14,0 (35,2) (11,4) Πλέον / (Μείον): Καταβολές προγραμμάτων πρόωρης αποχώρησης και εθελουσίας εξόδου (26,6) (4,3) (25,3) (2,5) Καταβολές αποζημίωσης προσωπικού και λογαριασμού νεότητας, εκτός εισφορών εργαζομένων (1,8) (6,3) (1,8) (6,3) Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα καταβεβλημένα (85,1) (100,5) (67,6) (94,9) Φόροι εισοδήματος καταβληθέντες (76,8) (2,1) (38,8) (0,3) Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες διακοπεισών δραστηριοτήτων - 22,2 - - Καθαρές ταμειακές εισροές / (εκροές) από λειτουργικές δραστηριότητες 79,5 256,6 (11,7) 31,7 Ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες Αποπληρωμές εισπρακτέων δανείων 2,8 2,6 2,8 2,6 Αγορά ενσώματων και άυλων παγίων περιουσιακών στοιχείων (123,4) (91,1) (38,5) (22,3) Κίνηση δεσμευμένων ταμειακών διαθεσίμων 0,8 23,5 - - Εισπράξεις από πώληση θυγατρικών/συμμετοχών μείον τα ταμειακά διαθέσιμα που πωλήθηκαν - (49,4) - - Πιστωτικοί τόκοι εισπραχθέντες 1,0 4,8 0,6 1,8 Μερίσματα εισπραχθέντα ,0 Καθαρές ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες διακοπεισών δραστηριοτήτων - (11,5) - - Καθαρές ταμειακές εκροές από επενδυτικές δραστηριότητες (118,8) (121,1) (35,1) (10,9) Ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες Απόκτηση ιδίων μετοχών (58,6) - (58,6) - Εισπράξεις από χορηγούμενα δάνεια 6-888,2 259,7 537,2 Εξοφλήσεις δανείων 6 (0,9) (794,7) - (794,7) Μερίσματα πληρωθέντα σε μετόχους της Εταιρείας (0,4) - (0,4) - Καθαρές ταμειακές εισροές / (εκροές) από χρηματοδοτικές δραστηριότητες (59,9) 93,5 200,7 (257,5) Καθαρή αύξηση / (μείωση) ταμειακών διαθεσίμων και ταμειακών ισοδυνάμων (99,2) 229,0 153,9 (236,7) Ταμειακά διαθέσιμα και ταμειακά ισοδύναμα έναρξης περιόδου 1.444, ,6 426,6 392,3 Συναλλαγματικές διαφορές στα διαθέσιμα (0,8) 0,9 - - Ταμειακά διαθέσιμα και ταμειακά ισοδύναμα λήξης περιόδου 1.344, ,5 580,5 155,6 Οι επισυναπτόμενες Σημειώσεις που παρατίθενται στις σελίδες 9-20 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των Οικονομικών Καταστάσεων. 8

9 1. Σ Υ Σ Τ Α Σ Η ΕΤΑΙΡΕΙΑ Σ Κ Α Ι Δ ΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤ ΕΣ Ο Μ Ι Λ Ο Υ Η Οργανισμός Τηλεπικοινωνιών της Ελλάδος Ανώνυμη Εταιρεία (στο εξής αναφερόμενη ως «Εταιρεία», «ΟΤΕ» ή «μητρική»), ιδρύθηκε ως Ανώνυμη Εταιρεία στην Αθήνα, Ελλάδα το 1949 και είναι εγγεγραμμένη στο Μητρώο Ανωνύμων Εταιρειών με αριθμό (ΑΡ. ΜΑΕ) 347/06/Β/86/10. Η διεύθυνση της έδρας της Εταιρείας είναι: Λεωφόρος Κηφισίας Μαρούσι, ενώ η διεύθυνση διαδικτύου της είναι Οι μετοχές της Εταιρείας είναι εισηγμένες στο Χρηματιστήριο Αθηνών. Μέχρι την 19 Σεπτεμβρίου 2010, οι μετοχές της Εταιρείας διαπραγματεύονταν στο Χρηματιστήριο της Νέας Υόρκης με την μορφή Αμερικανικών Αποθετηρίων Τίτλων (ADR). Σε συνέχεια της εξόδου από το Χρηματιστήριο της Νέας Υόρκης, οι Αμερικανικοί Αποθετήριοι Τίτλοι του ΟΤΕ διαπραγματεύονται στην αμερικανική εξωχρηματιστηριακή αγορά (OTC). Οι Παγκόσμιοι Αποθετήριοι Τίτλοι (GDRs) του ΟΤΕ είναι επίσης εισηγμένοι στο Χρηματιστήριο του Λονδίνου. Οι κύριες δραστηριότητες της Εταιρείας αφορούν στην παροχή τηλεπικοινωνιακών και συναφών υπηρεσιών. Από την 6 Φεβρουαρίου 2009, οι οικονομικές καταστάσεις περιλαμβάνονται στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της DEUTSCHE TELEKOM AG (μέθοδος ολικής ενοποίησης), η οποία εδρεύει στη Γερμανία και την 31 Μαρτίου 2014 κατέχει ποσοστό 40,00% του ΟΤΕ (βλέπε Σημείωση 5). Ο Όμιλος ΟΤΕ (στο εξής αναφερόμενος ως «Όμιλος»), πέραν της μητρικής Εταιρείας, περιλαμβάνει και τις εταιρείες, στις οποίες ο ΟΤΕ είτε άμεσα είτε έμμεσα ασκεί έλεγχο. Οι Ενδιάμεσες Συνοπτικές Ενοποιημένες και Εταιρικές Οικονομικές Καταστάσεις (στο εξής αναφερόμενες ως «ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις») της 31 Μαρτίου 2014 και της τρίμηνης περιόδου που έληξε την ημερομηνία αυτή, εγκρίθηκαν για έκδοση με απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου την 29 Απριλίου Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού του Ομίλου και της Εταιρείας την 31 Μαρτίου 2014 και 2013, καθώς και την 31 Δεκεμβρίου 2013, ήταν: ΕΤΑΙΡΕΙΑ 31 Μαρτίου Δεκεμβρίου Μαρτίου Οι ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις περιλαμβάνουν τις οικονομικές καταστάσεις του ΟΤΕ και των ακόλουθων θυγατρικών εταιρειών, στις οποίες ο ΟΤΕ άμεσα ή έμμεσα ασκεί έλεγχο: 31/03/ /12/2013 ΟΝΟΜΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΑ ΧΩΡΑ ΠΟΣΟΣΤΟ ΣΥΜΜΕΤΟΧΗΣ ΟΜΙΛΟΥ COSMOTE ΚΙΝΗΤΕΣ ΤΗΛΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΕΣ Α.Ε. («COSMOTE») Υπηρεσίες κινητής τηλεφωνίας Ελλάδα 100,00% 100,00% OTE INTERNATIONAL INVESTMENTS LTD Εταιρεία επενδύσεων Κύπρος 100,00% 100,00% ΚΟΣΜΟ-ΟΥΑΝ ΕΛΛΑΣ ΜΑΡΚΕΤ ΣΑΪΤ Α.Ε. («COSMO-ONE») Υπηρεσίες ηλεκτρονικού εμπορίου Ελλάδα 61,74% 61,74% VOICENET A.E. («VOICENET») Τηλεπικοινωνιακές υπηρεσίες Ελλάδα 100,00% 100,00% OTE PLC Χρηματοοικονομικές υπηρεσίες Μ. Βρετανία 100,00% 100,00% OTE SAT-MARITEL Α.Ε. («OTE SAT MARITEL») Δορυφορικές επικοινωνίες Ελλάδα 94,08% 94,08% ΟΤΕPLUS ΤΕΧΝΙΚΕΣ ΚΑΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΜΑΤΙΚΕΣ ΛΥΣΕΙΣ Α.Ε.- ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΦΥΛΑΞΗΣ («OTE PLUS») Συμβουλευτικές υπηρεσίες και υπηρεσίες φύλαξης Ελλάδα 100,00% 100,00% ΔΙΕΡΓΑΣΙΑ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΗ ΑΝΩΝΥΜΗ ΤΕΧΝΙΚΗ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΓΕΝΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΚΑΤΑΣΚΕΥΩΝ («ΔΙΕΡΓΑΣΙΑ») (βλέπε παρακάτω) Συμβουλευτικές υπηρεσίες Ελλάδα 100,00% 100,00% ΟΤΕ ΑΚΙΝΗΤΑ Α.Ε. («ΟΤΕ ΑΚΙΝΗΤΑ») Εταιρεία εκμετάλλευσης ακινήτων Ελλάδα 100,00% 100,00% OTE ΔΙΕΘΝΕΙΣ ΛΥΣΕΙΣ Α.Ε. («OTE-GLOBE») Παροχή τηλεπικοινωνιακών υπηρεσιών σε παρόχους Ελλάδα 100,00% 100,00% HATWAVE HELLENIC-AMERICAN TELECOMMUNICATIONS WAVE LTD («HATWAVE») Εταιρεία επενδύσεων Κύπρος 52,67% 52,67% OTE ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΗΣ ΠΡΑΚΤΟΡΕΥΣΗΣ Α.Ε. («OTE ΑΣΦΑΛΙΣΗ») Υπηρεσίες ασφαλιστικής πρακτόρευσης Ελλάδα 100,00% 100,00% ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΚΠΑΙΔΕΥΤΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΟΤΕ («OTE ACADEMY») Υπηρεσίες εκπαίδευσης Ελλάδα 100,00% 100,00% ROMTELECOM S.A. («ROMTELECOM») Υπηρεσίες σταθερής τηλεφωνίας Ρουμανία 54,01% 54,01% ΝΕΧTGEN COMMUNICATIONS SRL («ΝEXTGEN») Τηλεπικοινωνιακές υπηρεσίες Ρουμανία 54,01% 54,01% S.C. COSMOTE ROMANIAN MOBILE TELECOMMUNICATIONS S.A. («COSMOTE ROMANIA») Υπηρεσίες κινητής τηλεφωνίας Ρουμανία 86,20% 86,20% 9

10 31/03/ /12/2013 ΟΝΟΜΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΑ ΧΩΡΑ ΠΟΣΟΣΤΟ ΣΥΜΜΕΤΟΧΗΣ ΟΜΙΛΟΥ COSMO-HOLDING ALBANIA Α.Ε. («CHA») Εταιρεία επενδύσεων Ελλάδα 100,00% 100,00% ALBANIAN MOBILE COMMUNICATIONS Sh.a («AMC») Υπηρεσίες κινητής τηλεφωνίας Αλβανία 99,76% 99,76% ΓΕΡΜΑΝΟΣ Α.Β.Ε.Ε. («ΓΕΡΜΑΝΟΣ») Εταιρεία δικτύου καταστημάτων Ελλάδα 100,00% 100,00% E-VALUE A.E. Παροχή υπηρεσιών marketing Ελλάδα 100,00% 100,00% GERMANOS TELECOM ROMANIA S.A. Εμπόριο Ρουμανία 100,00% 100,00% SUNLIGHT ROMANIA S.R.L. FILIALA Εμπόριο Ρουμανία 100,00% 100,00% MOBILBEEEP ΜΟΝΟΠΡΟΣΩΠΗ Ε.Π.Ε. Εμπόριο Ελλάδα 100,00% 100,00% ΟΤΕ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ Α.Ε. Εταιρεία επενδύσεων Ελλάδα 100,00% 100,00% COSMOHOLDING ROMANIA LTD Εταιρεία επενδύσεων Κύπρος 100,00% 100,00% ΤΕLEMOBIL S.A. («ZAPP») Υπηρεσίες κινητής τηλεφωνίας Ρουμανία 100,00% 100,00% E-VALUE ΕΝΗΜΕΡΩΣΗΣ ΟΦΕΙΛΕΤΩΝ ΜΟΝΟΠΡΟΣΩΠΗ EΠΕ («Ε-VALUE E.Π.Ε.») Διαχείριση εκπρόθεσμων λογαριασμών Ελλάδα 100,00% 100,00% COSMOHOLDING INTERNATIONAL B.V. (βλέπε παρακάτω) Εταιρεία επενδύσεων Ολλανδία 100,00% - ΛΥΣΗ ΚΑΙ ΕΚΚΑΘΑΡΙΣΗ ΤΗΣ ΔΙΕΡΓΑΣΙΑ Την 21 Ιουνίου 2013, η Έκτακτη Γενική Συνέλευση των Μετόχων της ΔΙΕΡΓΑΣΙΑ (100% θυγατρικής της ΟΤΕ PLUS) αποφάσισε να προχωρήσει στη λύση και εκκαθάριση της ΔΙΕΡΓΑΣΙΑ. COSMOHOLDING INTERNATIONAL B.V. Την 7 Μαρτίου 2014, ιδρύθηκε στην Ολλανδία η COSMOHOLDING INTERNATIONAL B.V. με μετοχικό κεφάλαιο Ευρώ 1,6. 2. Β Α Σ Η Σ Υ ΝΤ Α Ξ Η Σ Τ Ω Ν Ο Ι Κ Ο Ν Ο Μ Ι Κ Ω Ν Κ Α Τ Α Σ Τ Α Σ ΕΩ Ν Οι ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις έχουν συνταχθεί σύμφωνα με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο (Δ.Λ.Π.) 34 «Ενδιάμεση Χρηματοοικονομική Αναφορά». Οι ενδιάμεσες αυτές οικονομικές καταστάσεις δεν περιλαμβάνουν όλες τις πληροφορίες που απαιτούνται στις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις και γι αυτό το λόγο θα πρέπει να εξετάζονται σε συνδυασμό με τις δημοσιευμένες ελεγμένες ετήσιες οικονομικές καταστάσεις για τη χρήση που έληξε την 31 Δεκεμβρίου 2013, οι οποίες είναι διαθέσιμες στην ιστοσελίδα της Εταιρείας στην διεύθυνση διαδικτύου Οι ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις έχουν συνταχθεί σύμφωνα με την αρχή του ιστορικού κόστους, εκτός από τα χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία στην εύλογη αξία μέσω αποτελεσμάτων, διαθέσιμα προς πώληση και παράγωγα, που με βάση τις απαιτήσεις των ΔΠΧΑ αποτιμώνται στην εύλογη αξία τους. Οι λογιστικές αξίες των αναγνωρισμένων περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων που είναι αντισταθμιζόμενα στοιχεία σε αντισταθμίσεις εύλογης αξίας και που διαφορετικά θα αποτιμώνταν στο αποσβεσμένο κόστος, προσαρμόζονται προκειμένου να ενσωματώσουν τη μεταβολή της εύλογης αξίας τους, η οποία οφείλεται στους κινδύνους που αντισταθμίζονται σε αποτελεσματικές σχέσεις αντιστάθμισης. Για τη σύνταξη των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων, οι σημαντικές λογιστικές κρίσεις από την πλευρά της Διοίκησης κατά την εφαρμογή των λογιστικών πολιτικών του Ομίλου και οι κύριες πηγές εκτίμησης της αβεβαιότητας είναι ίδιες με αυτές που υιοθετήθηκαν κατά την σύνταξη των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων της 31 Δεκεμβρίου Δεν υπάρχει εποχικότητα στις δραστηριότητες του Ομίλου και της Εταιρείας. Τα ποσά των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων απεικονίζονται σε εκατομμύρια Ευρώ, εκτός αν ρητά αναφέρεται διαφορετικά. 3. Β Α Σ Ι Κ Ε Σ ΛΟ Γ Ι Σ Τ Ι Κ ΕΣ ΠΟ Λ Ι Τ Ι Κ ΕΣ Οι ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις έχουν συνταχθεί με βάση τις ίδιες λογιστικές πολιτικές που υιοθετήθηκαν κατά την σύνταξη των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων της 31 Δεκεμβρίου 2013 και οι οποίες αναφέρονται αναλυτικά στις σημειώσεις επί των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων αυτών, με εξαίρεση την εφαρμογή των νέων προτύπων και διερμηνειών που αναφέρονται παρακάτω, η εφαρμογή των οποίων είναι υποχρεωτική για τις λογιστικές χρήσεις που ξεκινούν την 1 Ιανουαρίου 2014: Νέα πρότυπα, τροποποιήσεις προτύπων και διερμηνείες: Συγκεκριμένα νέα πρότυπα, τροποποιήσεις προτύπων και διερμηνείες έχουν εκδοθεί, τα οποία είναι υποχρεωτικά για λογιστικές περιόδους που ξεκινούν κατά τη διάρκεια της παρούσας χρήσης ή μεταγενέστερα. 10

11 Πρότυπα και Διερμηνείες υποχρεωτικές για περιόδους που ξεκινούν την τρέχουσα χρήση ΔΛΠ 32 (Τροποποίηση) «Χρηματοοικονομικά μέσα»: Αυτή η τροποποίηση στις οδηγίες εφαρμογής του ΔΛΠ 32 παρέχει διευκρινίσεις σχετικά με κάποιες απαιτήσεις για τον συμψηφισμό χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων στην κατάσταση οικονομικής θέσης. Ομάδα προτύπων σχετικά με ενοποίηση και από κοινού συμφωνίες Το ΣΔΛΠ δημοσίευσε πέντε νέα πρότυπα σχετικά με ενοποίηση και τις από κοινού συμφωνίες: ΔΠΧΑ 10, ΔΠΧΑ 11, ΔΠΧΑ 12, ΔΛΠ 27 (Τροποποίηση) και ΔΛΠ 28 (Τροποποίηση). Οι κυριότεροι όροι των προτύπων είναι οι εξής: ΔΠΧΑ 10 «Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις»: Το ΔΠΧΑ 10 αντικαθιστά στο σύνολό τους τις οδηγίες αναφορικά με τον έλεγχο και την ενοποίηση, που παρέχονται στο ΔΛΠ 27 και στο SIC 12. Το νέο πρότυπο αλλάζει τον ορισμό του ελέγχου ως καθοριστικού παράγοντα προκειμένου να αποφασιστεί εάν μια οικονομική οντότητα θα πρέπει να ενοποιείται. Το πρότυπο παρέχει εκτεταμένες διευκρινίσεις που υπαγορεύουν τους διαφορετικούς τρόπους κατά τους οποίους μία οικονομική οντότητα (επενδυτής) μπορεί να ελέγχει μία άλλη οικονομική οντότητα (επένδυση). Ο αναθεωρημένος ορισμός του ελέγχου εστιάζει στην ανάγκη να υπάρχει ταυτόχρονα το δικαίωμα (η δυνατότητα να κατευθύνονται οι δραστηριότητες που επηρεάζουν σημαντικά τις αποδόσεις) και οι μεταβλητές αποδόσεις (θετικές, αρνητικές ή και τα δύο) προκειμένου να υπάρχει έλεγχος. Τα νέο πρότυπο παρέχει επίσης διευκρινίσεις αναφορικά με συμμετοχικά δικαιώματα και δικαιώματα άσκησης βέτο (protective rights), καθώς επίσης και αναφορικά με σχέσεις πρακτόρευσης / πρακτορευομένου. ΔΠΧΑ 11 «Από κοινού Συμφωνίες»: Το ΔΠΧΑ 11 παρέχει μια πιο ρεαλιστική αντιμετώπιση των από κοινού συμφωνιών εστιάζοντας στα δικαιώματα και τις υποχρεώσεις, παρά στη νομική τους μορφή. Οι τύποι των συμφωνιών περιορίζονται σε δύο: από κοινού ελεγχόμενες δραστηριότητες και κοινοπραξίες. Η μέθοδος της αναλογικής ενοποίησης δεν είναι πλέον επιτρεπτή. Οι συμμετέχοντες σε κοινοπραξίες εφαρμόζουν υποχρεωτικά την ενοποίηση με τη μέθοδο της καθαρής θέσης. Οι οικονομικές οντότητες που συμμετέχουν σε από κοινού ελεγχόμενες δραστηριότητες εφαρμόζουν παρόμοιο λογιστικό χειρισμό με αυτόν που εφαρμόζουν επί του παρόντος οι συμμετέχοντες σε από κοινού ελεγχόμενα περιουσιακά στοιχεία ή σε από κοινού ελεγχόμενες δραστηριότητες. Το πρότυπο παρέχει επίσης διευκρινίσεις σχετικά με τους συμμετέχοντες σε από κοινού συμφωνίες, χωρίς να υπάρχει από κοινού έλεγχος. ΔΠΧΑ 12 «Γνωστοποίηση συμμετοχής σε άλλες οικονομικές οντότητες»: Το ΔΠΧΑ 12 αναφέρεται στις απαιτούμενες γνωστοποιήσεις μιας οικονομικής οντότητας, συμπεριλαμβανομένων σημαντικών κρίσεων και υποθέσεων, οι οποίες επιτρέπουν στους αναγνώστες των οικονομικών καταστάσεων να αξιολογήσουν τη φύση, τους κινδύνους και τις οικονομικές επιπτώσεις που σχετίζονται με τη συμμετοχή της οικονομικής οντότητας σε θυγατρικές, συγγενείς, από κοινού συμφωνίες και μη ενοποιούμενες οικονομικές οντότητες (structured entities). Μία οικονομική οντότητα έχει τη δυνατότητα να προβεί σε κάποιες ή όλες από τις παραπάνω γνωστοποιήσεις χωρίς να είναι υποχρεωμένη να εφαρμόσει το ΔΠΧΑ 12 στο σύνολό του, ή το ΔΠΧΑ 10 ή 11 ή τα τροποποιημένα ΔΛΠ 27 ή 28. ΔΛΠ 27 (Τροποποίηση) «Ατομικές Οικονομικές Καταστάσεις»: Το Πρότυπο αυτό δημοσιεύθηκε ταυτόχρονα με το ΔΠΧΑ 10 και σε συνδυασμό, τα δύο πρότυπα αντικαθιστούν το ΔΛΠ 27 «Ενοποιημένες και Εταιρικές Οικονομικές Καταστάσεις». Το τροποποιημένο ΔΛΠ 27 ορίζει το λογιστικό χειρισμό και τις απαραίτητες γνωστοποιήσεις αναφορικά με τις συμμετοχές σε θυγατρικές, κοινοπραξίες και συγγενείς εταιρείες όταν μία οικονομική οντότητα ετοιμάζει εταιρικές οικονομικές καταστάσεις. Παράλληλα, το ΣΔΛΠ μετέφερε στο ΔΛΠ 27 όρους του ΔΛΠ 28 «Επενδύσεις σε Συγγενείς Επιχειρήσεις» και του ΔΛΠ 31 «Συμμετοχές σε Κοινοπραξίες» που αφορούν τις εταιρικές οικονομικές καταστάσεις. ΔΛΠ 28 (Τροποποίηση) «Επενδύσεις σε Συγγενείς επιχειρήσεις και Κοινοπραξίες»: Το ΔΛΠ 28 «Επενδύσεις σε Συγγενείς Επιχειρήσεις και Κοινοπραξίες» αντικαθιστά το ΔΛΠ 28 «Επενδύσεις σε Συγγενείς Επιχειρήσεις». Ο σκοπός αυτού του Προτύπου είναι να ορίσει τον λογιστικό χειρισμό αναφορικά με τις επενδύσεις σε συγγενείς επιχειρήσεις και να παραθέσει τις απαιτήσεις για την εφαρμογή της μεθόδου της καθαρής θέσης κατά τη λογιστική των επενδύσεων σε συγγενείς και κοινοπραξίες, όπως προκύπτει από τη δημοσίευση του ΔΠΧΑ 11. ΔΠΧΑ 10, ΔΠΧΑ 11 και ΔΠΧΑ 12 (Τροποποίηση) «Ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις, από κοινού συμφωνίες και γνωστοποίηση συμμετοχής σε άλλες οικονομικές οντότητες: Οδηγίες μετάβασης»: H τροποποίηση στις οδηγίες μετάβασης των ΔΠΧΑ 10, 11 και 12 παρέχει διευκρινίσεις σχετικά με τις οδηγίες μετάβασης στο ΔΠΧΑ 10 και περιορίζει τις απαιτήσεις για παροχή συγκριτικής πληροφόρησης στις γνωστοποιήσεις του ΔΠΧΑ 12 μόνο για την περίοδο που προηγείται άμεσα της πρώτης ετήσιας περιόδου κατά την οποία εφαρμόζεται το ΔΠΧΑ 12. Συγκριτική πληροφόρηση για γνωστοποιήσεις σχετικά με συμμετοχές σε μη ενοποιούμενες οικονομικές οντότητες (structured entities) δεν απαιτείται. ΔΠΧΑ 10, ΔΠΧΑ 12 και ΔΛΠ 27 (Τροποποίηση) «Εταιρείες Επενδύσεων»: Η τροποποίηση του ΔΠΧΑ 10 ορίζει μία εταιρεία επενδύσεων και παρέχει μία εξαίρεση από την ενοποίηση. Πολλά επενδυτικά κεφάλαια και παρόμοιες εταιρείες που πληρούν τον ορισμό των εταιρειών επενδύσεων εξαιρούνται από την ενοποίηση των περισσότερων θυγατρικών τους, οι οποίες λογιστικοποιούνται ως επενδύσεις σε εύλογη αξία μέσω αποτελεσμάτων, παρόλο που ασκείται έλεγχος. Οι τροποποιήσεις στο ΔΠΧΑ 12 εισάγουν τις γνωστοποιήσεις που χρειάζεται να παρέχει μια εταιρεία επενδύσεων. 11

12 ΔΛΠ 36 (Τροποποίηση) «Γνωστοποιήσεις ανακτήσιμης αξίας μη χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων»: Αυτή η τροποποίηση απαιτεί: α) την γνωστοποίηση της ανακτήσιμης αξίας ενός περιουσιακού στοιχείου ή μονάδας δημιουργίας ταμειακών ροών (ΜΔΤΡ) όταν έχει αναγνωριστεί ή αναστραφεί μια ζημιά απομείωσης και β) λεπτομερείς γνωστοποιήσεις σχετικά με την επιμέτρηση της εύλογης αξίας μείον έξοδα πώλησης όταν έχει αναγνωριστεί ή αναστραφεί μια ζημιά απομείωσης. Επίσης, αφαιρεί την απαίτηση να γνωστοποιηθεί η ανακτήσιμη αξία όταν μία ΜΔΤΡ περιέχει υπεραξία ή άυλα περιουσιακά στοιχεία με απροσδιόριστη ωφέλιμη ζωή και δεν υπάρχει απομείωση. ΔΛΠ 39 (Τροποποίηση) «Χρηματοοικονομικά Μέσα: Αναγνώριση και Επιμέτρηση»: Αυτή η τροποποίηση επιτρέπει τη συνέχιση της λογιστικής αντιστάθμισης όταν ένα παράγωγο, το οποίο έχει οριστεί ως μέσο αντιστάθμισης, ανανεώνεται νομικά (novated) προκειμένου να εκκαθαριστεί από έναν κεντρικό αντισυμβαλλόμενο ως αποτέλεσμα νόμων ή κανονισμών, εφόσον πληρούνται συγκεκριμένες συνθήκες. ΕΔΔΠΧΑ 21 «Εισφορές»: Αυτή η διερμηνεία ορίζει τον λογιστικό χειρισμό μιας υποχρέωσης πληρωμής εισφοράς που έχει επιβληθεί από την κυβέρνηση και δεν είναι φόρος εισοδήματος. Η διερμηνεία διευκρινίζει πως το δεσμευτικό γεγονός βάσει του οποίου θα έπρεπε να σχηματιστεί η υποχρέωση καταβολής εισφοράς (ένα από τα κριτήρια για την αναγνώριση υποχρέωσης σύμφωνα με το ΔΛΠ 37) είναι η ενέργεια όπως περιγράφεται στη σχετική νομοθεσία η οποία προκαλεί την πληρωμή της εισφοράς. Η διερμηνεία μπορεί να έχει ως αποτέλεσμα την αναγνώριση της υποχρέωσης αργότερα από ότι ισχύει σήμερα, ειδικότερα σε σχέση με εισφορές οι οποίες επιβάλλονται ως αποτέλεσμα συνθηκών που ισχύουν σε μια συγκεκριμένη ημερομηνία. Η διερμηνεία δεν έχει υιοθετηθεί ακόμη από την ΕΕ. Πρότυπα και Διερμηνείες υποχρεωτικά για μεταγενέστερες περιόδους ΔΛΠ 19 (Τροποποίηση) «Παροχές σε Εργαζομένους»: (εφαρμόζεται στις ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή μετά την 1 Ιουλίου 2014). Η περιορισμένου σκοπού τροποποίηση εφαρμόζεται σε εισφορές των εργαζομένων ή τρίτων μερών στα προγράμματα καθορισμένων παροχών και απλοποιούν την λογιστικοποίηση των εισφορών όταν είναι ανεξάρτητες του αριθμού των ετών που παρέχεται η εργασία, για παράδειγμα, εισφορές εργαζομένων που υπολογίζονται βάση ενός σταθερού ποσοστού του μισθού. Η τροποποίηση δεν έχει υιοθετηθεί ακόμη από την ΕΕ. Ετήσιες Βελτιώσεις σε ΔΠΧΑ 2012 (εφαρμόζεται στις ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή μετά την 1 Ιουλίου 2014) Οι παρακάτω τροποποιήσεις περιγράφουν τις σημαντικότερες αλλαγές που υπεισέρχονται σε επτά ΔΠΧΑ ως επακόλουθο των αποτελεσμάτων του κύκλου του ετήσιου προγράμματος βελτιώσεων του ΣΔΛΠ. Οι τροποποιήσεις αυτές δεν έχουν υιοθετηθεί ακόμη από την ΕΕ. ΔΠΧΑ 2 «Παροχές που εξαρτώνται από την αξία των μετοχών»: Η τροποποίηση διευκρινίζει τον ορισμό της «προϋπόθεσης κατοχύρωσης» και ορίζει διακριτά τον «όρο απόδοσης» και τον «όρο υπηρεσίας». ΔΠΧΑ 3 «Συνενώσεις επιχειρήσεων»: Η τροποποίηση διευκρινίζει πως η υποχρέωση για ενδεχόμενο τίμημα το οποίο πληροί τον ορισμό του χρηματοοικονομικού στοιχείου ταξινομείται ως χρηματοοικονομική υποχρέωση ή ως στοιχείο της καθαρής θέσης βάση των ορισμών του ΔΛΠ 32 «Χρηματοοικονομικά μέσα: Παρουσίαση». Επίσης διευκρινίζει πως κάθε ενδεχόμενο τίμημα, χρηματοοικονομικό και μη χρηματοοικονομικό, που δεν είναι στοιχείο της καθαρής θέσης επιμετράται στην εύλογη αξία μέσω των αποτελεσμάτων. ΔΠΧΑ 8 «Λειτουργικοί τομείς»: Η τροποποίηση απαιτεί τη γνωστοποίηση των εκτιμήσεων της διοίκησης όσον αφορά την συνάθροιση των λειτουργικών τομέων. ΔΠΧΑ 13 «Επιμέτρηση εύλογης αξίας»: Η τροποποίηση διευκρινίζει ότι το πρότυπο δεν αποκλείει τη δυνατότητα της επιμέτρησης βραχυπρόθεσμων απαιτήσεων και υποχρεώσεων στα ποσά των τιμολογίων σε περιπτώσεις όπου η επίπτωση της προεξόφλησης είναι ασήμαντη. ΔΛΠ 16 «Ενσώματα πάγια» και ΔΛΠ 38 «Άυλα περιουσιακά στοιχεία»: Και τα δύο πρότυπα τροποποιήθηκαν προκειμένου να διευκρινιστεί ο τρόπος με τον οποίο αντιμετωπίζονται η προ αποσβέσεων λογιστική αξία του περιουσιακού στοιχείου και οι συσσωρευμένες αποσβέσεις όταν μια οικονομική οντότητα ακολουθεί τη μέθοδο της αναπροσαρμογής. ΔΛΠ 24 «Γνωστοποιήσεις συνδεδεμένων μερών»: Το πρότυπο τροποποιήθηκε προκειμένου να συμπεριλάβει ως συνδεδεμένο μέρος μία εταιρεία που παρέχει υπηρεσίες βασικού διοικητικού στελέχους στην οικονομική οντότητα ή στην μητρική εταιρεία της οικονομικής οντότητας. Ετήσιες Βελτιώσεις σε ΔΠΧΑ 2013 (εφαρμόζεται στις ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκινούν την ή μετά την 1 Ιουλίου 2014) Οι παρακάτω τροποποιήσεις περιγράφουν τις σημαντικότερες αλλαγές που υπεισέρχονται σε τρία ΔΠΧΑ ως επακόλουθο των αποτελεσμάτων του κύκλου του ετήσιου προγράμματος βελτιώσεων του ΣΔΛΠ. Οι τροποποιήσεις αυτές δεν έχουν υιοθετηθεί ακόμη από την ΕΕ. 12

13 ΔΠΧΑ 3 «Συνενώσεις επιχειρήσεων»: Η τροποποίηση διευκρινίζει πως το ΔΠΧΑ 3 δεν έχει εφαρμογή στην λογιστικοποίηση του σχηματισμού οποιασδήποτε από κοινού δραστηριότητας βάσει του ΔΠΧΑ 11 στις οικονομικές καταστάσεις της ίδιας της από κοινού δραστηριότητας. ΔΠΧΑ 13 «Επιμέτρηση εύλογης αξίας»: Η τροποποίηση διευκρινίζει πως η εξαίρεση που παρέχει το ΔΠΧΑ 13 για ένα χαρτοφυλάκιο χρηματοοικονομικών απαιτήσεων και υποχρεώσεων ( portfolio exception ) έχει εφαρμογή σε όλα τα συμβόλαια (συμπεριλαμβανομένων των μη χρηματοοικονομικών συμβολαίων) εντός του πεδίου εφαρμογής του ΔΛΠ 39/ΔΠΧΑ 9. ΔΛΠ 40 «Επενδύσεις σε ακίνητα»: Το πρότυπο τροποποιήθηκε προκειμένου να διευκρινιστεί πως το ΔΛΠ 40 και το ΔΠΧΑ 3 δεν είναι αμοιβαίως αποκλειόμενα. Πρότυπα και Διερμηνείες υποχρεωτικές για περιόδους που ξεκινούν την ή μετά από την 1 Ιανουαρίου 2015 ΔΠΧΑ 9 «Χρηματοοικονομικά μέσα»: Το ΔΠΧΑ 9 αποτελεί την πρώτη φάση στο έργο του ΣΔΛΠ για την αντικατάσταση του ΔΛΠ 39 και αναφέρεται στην ταξινόμηση και επιμέτρηση των χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων και χρηματοοικονομικών υποχρεώσεων. Το ΣΔΛΠ στις επόμενες φάσεις του έργου θα επεκτείνει το ΔΠΧΑ 9 έτσι ώστε να προστεθούν νέες απαιτήσεις για την απομείωση της αξίας. Ο Όμιλος βρίσκεται στη διαδικασία εκτίμησης της επίδρασης του ΔΠΧΑ 9 στις οικονομικές του καταστάσεις. Το ΔΠΧΑ 9 δεν έχει υιοθετηθεί ακόμη από την ΕΕ. ΔΠΧΑ 9 «Χρηματοοικονομικά μέσα: Λογιστική αντιστάθμισης και τροποποιήσεις στο ΔΠΧΑ 9, ΔΠΧΑ 7 και ΔΛΠ 39»: Το ΣΔΛΠ εξέδωσε το ΔΠΧΑ 9 «Λογιστική Αντιστάθμισης», την τρίτη φάση στο έργο αντικατάστασης του ΔΛΠ 39, το οποίο καθιερώνει μία προσέγγιση της λογιστικής αντιστάθμισης βασιζόμενη σε αρχές και αντιμετωπίζει ασυνέπειες και αδυναμίες στο τρέχον μοντέλο του ΔΛΠ 39. Η δεύτερη τροποποίηση απαιτεί να αναγνωρίζονται στα λοιπά συνολικά εισοδήματα οι αλλαγές στην εύλογη αξία μίας υποχρέωσης της οντότητας η οποία οφείλεται σε αλλαγές του πιστωτικού κινδύνου της ίδιας της οντότητας και η τρίτη τροποποίηση αφαιρεί την υποχρεωτική ημερομηνία εφαρμογής του ΔΠΧΑ 9. Οι τροποποιήσεις δεν έχουν υιοθετηθεί ακόμη από την ΕΕ. ΔΠΧΑ 7 (Τροποποίηση) «Χρηματοοικονομικά Μέσα: Γνωστοποιήσεις»: Η τροποποίηση απαιτεί επιπλέον γνωστοποιήσεις κατά την μετάβαση από το ΔΛΠ 39 στο ΔΠΧΑ 9. Η τροποποίηση δεν έχει υιοθετηθεί ακόμη από την ΕΕ. 4. Σ Υ Μ Μ ΕΤΟΧΕΣ Οι συμμετοχές αναλύονται ως ακολούθως: ΕΤΑΙΡΕΙΑ 31/03/ /12/ /03/ /12/2013 (α) Συμμετοχές σε θυγατρικές εταιρείες , ,4 (β) Λοιπές συμμετοχές 0,1 0,1 0,1 0,1 ΣΥΝΟΛΟ 0,1 0, , ,5 (α) Οι συμμετοχές σε θυγατρικές εταιρείες αναλύονται ως εξής: Άμεση συμμετοχή ΟΤΕ Χώρα σύστασης 31/03/ /12/2013 COSMOTE 100,00% ΕΛΛΑΔΑ 2.762, ,9 OTE INTERNATIONAL INVESTMENTS LTD 100,00% ΚΥΠΡΟΣ 401,9 401,9 COSMO-ONE 30,87% ΕΛΛΑΔΑ 0,5 0,5 VOICENET 100,00% ΕΛΛΑΔΑ 3,1 3,1 OTE SAT- MARITEL 94,08% ΕΛΛΑΔΑ 4,6 4,6 OTE PLC 100,00% M. ΒΡΕΤΑΝΙΑ - - ΟΤΕ PLUS 100,00% ΕΛΛΑΔΑ 8,2 8,2 ΟΤΕ ΑΚΙΝΗΤΑ 100,00% ΕΛΛΑΔΑ 193,2 193,2 OTE GLOBE 100,00% ΕΛΛΑΔΑ 163,7 163,7 OTE ΑΣΦΑΛΙΣΗ 100,00% ΕΛΛΑΔΑ 0,1 0,1 OTE ACADEMY 100,00% ΕΛΛΑΔΑ 0,2 0,2 ΣΥΝΟΛΟ 3.538, ,4 13

14 5. Μ ΕΤΟΧ Ι Κ Ο Κ ΕΦ Α ΛΑΙΟ Α Π Ο Θ ΕΜ Α Τ Ι Κ Ο Υ Π Ε Ρ Τ Ο Α ΡΤΙΟ - ΙΔΙΕΣ Μ ΕΤ Ο Χ ΕΣ Το μετοχικό κεφάλαιο του ΟΤΕ κατά την 31 Μαρτίου 2014 ανέρχεται σε Ευρώ 1.387,1 και διαιρείται σε κοινές μετοχές ονομαστικής αξίας Ευρώ 2,83 (σε απόλυτο ποσό) ανά μετοχή. Το αποθεματικό υπέρ το άρτιο κατά την 31 Μαρτίου 2014 ανέρχεται σε Ευρώ 511,9. Με βάση το μετοχολόγιο κατά την 31 Μαρτίου 2014, η μετοχική σύνθεση της Εταιρείας ήταν η ακόλουθη: ΜΕΤΟΧΟΣ ΑΡΙΘΜΟΣ ΜΕΤΟΧΩΝ ΠΟΣΟΣΤΟ % Ελληνικό Δημόσιο ,00% ΙΚΑ-ΕΤΑΜ (αναφέρεται μόνο στη μεταβίβαση του 4% από το Ελληνικό Δημόσιο) ,00% DEUTSCHE TELEKOM AG ,00% Θεσμικοί επενδυτές ,41% Ιδιώτες επενδυτές ,42% Ίδιες μετοχές ,17% ΣΥΝΟΛΟ ,00% ΙΔΙΕΣ ΜΕΤΟΧΕΣ Κατά το πρώτο τρίμηνο του 2014, ο ΟΤΕ απέκτησε ίδιες μετοχές με μέση τιμή απόκτησης Ευρώ 11,6 ανά μετοχή (απόλυτο ποσό). Οι μετοχές αυτές αποκτήθηκαν αποκλειστικά στο πλαίσιο του υπάρχοντος προγράμματος παροχής δικαιωμάτων προαίρεσης αγοράς μετοχών. Κατά την 31 Μαρτίου 2014, ο συνολικός αριθμός ιδίων μετοχών που κατείχε ο ΟΤΕ ήταν μετοχές και το αντίστοιχο ποσό ανέρχεται σε Ευρώ 63,7. 6. Μ Α Κ Ρ Ο Π Ρ Ο Θ ΕΣΜ Α K A I Β Ρ Α Χ Υ Π ΡΟ Θ Ε Σ Μ Α Δ Α Ν ΕΙ Α ΜΑΚΡΟΠΡΟΘΕΣΜΑ ΔΑΝΕΙΑ Τα μακροπρόθεσμα δάνεια αναλύονται ως εξής: 31/03/ /12/2013 (α) Κοινοπρακτικά δάνεια 210,0 209,8 (β) Πρόγραμμα έκδοσης ομολόγων μεσοπρόθεσμης διάρκειας (Global Medium-Term Note Programme) 2.735, ,6 Σύνολο μακροπρόθεσμων δανείων 2.945, ,4 Βραχυπρόθεσμο μέρος (1.172,6) (388,9) Μακροπρόθεσμο μέρος 1.772, ,5 Πρόγραμμα έκδοσης ομολόγων μεσοπρόθεσμης διάρκειας (Global Medium-Term Note Programme) Την 12 Φεβρουαρίου 2014, ομόλογα ύψους Ευρώ 787,7 (αρχική ονομαστική αξία), λήξης 12 Φεβρουαρίου 2015, αναταξινομήθηκαν από «Μακροπρόθεσμα δάνεια» σε «Βραχυπρόθεσμο μέρος μακροπρόθεσμων δανείων». ΕΤΑΙΡΕΙΑ 31/03/ /12/2013 Διεταιρικά δάνεια από ΟΤΕ PLC 2.226, ,4 Σύνολο μακροπρόθεσμων δανείων 2.226, ,4 Βραχυπρόθεσμο μέρος (1.150,5) (366,8) Μακροπρόθεσμο μέρος 1.076, ,6 Νέα διεταιρικά ομολογιακά δάνεια μεταξύ των ΟΤΕ PLC και ΟΤΕ Την 19 Μαρτίου 2014, ο ΟΤΕ σύναψε ομολογιακό δάνειο με την ΟΤΕ PLC ύψους Ευρώ 99,7 λήξης 15 Σεπτεμβρίου Το δάνειο φέρει σταθερό επιτόκιο. Την 20 Μαρτίου 2014, ο ΟΤΕ σύναψε ομολογιακό δάνειο με την ΟΤΕ PLC ύψους Ευρώ 65,0 λήξης 15 Οκτωβρίου Το δάνειο φέρει σταθερό επιτόκιο. Την 26 Μαρτίου 2014, ο ΟΤΕ σύναψε ομολογιακό δάνειο με την ΟΤΕ PLC ύψους Ευρώ 95,0 λήξης 16 Νοεμβρίου Το δάνειο φέρει σταθερό επιτόκιο. Αναταξινόμηση Την 11 Φεβρουαρίου 2014, ομόλογα ύψους Ευρώ 600 και Ευρώ 187,7 (αρχική ονομαστική αξία), λήξης 11 Φεβρουαρίου 2015, αναταξινομήθηκαν από «Μακροπρόθεσμα δάνεια» σε «Βραχυπρόθεσμο μέρος μακροπρόθεσμων δανείων». 14

15 ΒΡΑΧΥΠΡΟΘΕΣΜΑ ΔΑΝΕΙΑ Το υπόλοιπο των βραχυπρόθεσμων δανείων την 31 Μαρτίου 2014 για τον Όμιλο ανέρχεται σε Ευρώ μηδέν (31 Δεκεμβρίου 2013: Ευρώ 11,0). Κατά το πρώτο τρίμηνο του 2014 η OTE PLUS πλήρωσε ποσό ύψους Ευρώ 0,9 στο πλαίσιο αλληλόχρεου λογαριασμού που διαθέτει και η COSMOTE ROMANIA τακτοποίησε τη χρηματοοικονομική της υποχρέωση ύψους Ευρώ 10,1. ΕΤΑΙΡΕΙΑ Το υπόλοιπο των βραχυπρόθεσμων δανείων την 31 Μαρτίου 2014 για την Εταιρεία ανέρχεται σε Ευρώ 167,0 (31 Δεκεμβρίου 2013: Ευρώ 167,0). 7. Φ Ο ΡΟΣ Ε Ι Σ Ο Δ Η Μ Α Τ Ο Σ Σύμφωνα με το φορολογικό νόμο 4110/2013 που τέθηκε σε ισχύ την 23 Ιανουαρίου 2013, ο συντελεστής φορολογίας εισοδήματος νομικών προσώπων στην Ελλάδα ορίζεται στο 26% για τη χρήση 2013 και έπειτα. Ανέλεγκτες χρήσεις Η Εταιρεία και οι θυγατρικές της εταιρείες δεν έχουν ελεγχθεί για τις ακόλουθες χρήσεις και ως εκ τούτου οι φορολογικές τους υποχρεώσεις για τις χρήσεις αυτές δεν έχουν καταστεί οριστικές: ΟΝΟΜΑ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΑΝΕΛΕΓΚΤΕΣ ΧΡΗΣΕΙΣ OTE , 2013 COSMOTE 2010, 2013 OTE INTERNATIONAL INVESTMENTS LTD COSMO-ONE 2010, 2013 VOICENET , 2013 OTE PLC OTE SAT-MARITEL , 2013 OTE PLUS 2010, 2013 ΟΤΕ ΑΚΙΝΗΤΑ , 2013 OTE GLOBE 2010 OTE ΑΣΦΑΛΙΣΗ 2010, 2013 OTE ACADEMY Καμία HATWAVE OTE ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ Α.Ε. 2010, 2013 ROMTELECOM NEXTGEN AMC COSMOTE ROMANIA ΓΕΡΜΑΝΟΣ 2010, 2013 E-VALUE A.E. 2010, 2013 GERMANOS TELECOM ROMANIA S.A SUNLIGHT ROMANIA S.R.L.-FILIALA MOBILBEEEP ΜΟΝΟΠΡΟΣΩΠΗ Ε.Π.Ε COSMOHOLDING ΑΛΒΑΝΙΑ , 2013 COSMOHOLDING ROMANIA LTD ΖΑΡΡ E-VALUE Ε.Π.Ε. 2010, 2013 COSMOHOLDING INTERNATIONAL B.V. Δ/Υ Ο Όμιλος σχηματίζει πρόβλεψη όταν κρίνεται απαραίτητο, κατά περίπτωση και κατά εταιρεία, έναντι πιθανών πρόσθετων φόρων που μπορεί να επιβληθούν από τις φορολογικές αρχές. Ο φορολογικός έλεγχος της VOICENET για το οικονομικό έτος 2004 ολοκληρώθηκε χωρίς επίδραση για τον Όμιλο. 15

16 Ο φόρος εισοδήματος που έχει επιβαρύνει τα αποτελέσματα αναλύεται ως εξής: ΕΤΑΙΡΕΙΑ 31/03/ /03/ /03/ /03/2013 Τρέχων φόρος εισοδήματος 20,9 20,2 - - Διαφορές που προέκυψαν από φορολογικούς ελέγχους - 0,2 - - Αναβαλλόμενος φόρος εισοδήματος - Επίδραση λόγω αλλαγής φορολογικού συντελεστή - (50,0) - (41,4) Αναβαλλόμενος φόρος εισοδήματος 12,7 4,8 14,8 4,5 Σύνολο φόρου εισοδήματος 33,6 (24,8) 14,8 (36,9) Ο φόρος εισοδήματος πληρωτέος για τον Όμιλο και την Εταιρεία την 31 Μαρτίου 2014 ανέρχεται στο ποσό των Ευρώ 41,1 και μηδέν αντίστοιχα. 8. Λ Ο Ι Π Α Λ ΕΙΤ Ο Υ ΡΓ Ι Κ Α Ε Σ Ο Δ Α Τα λοιπά λειτουργικά έσοδα αναλύονται παρακάτω: ΕΤΑΙΡΕΙΑ 31/03/ /03/ /03/ /03/2013 Έσοδα από πωλήσεις ενσώματων παγίων 4,3 1,7-1,1 Έσοδα από ρήτρες συμβάσεων 2,8 1,4-0,2 Έσοδα από επενδύσεις σε ακίνητα 1,9 2,0 - - Λοιπά 1,2 3,5 0,3 0,1 ΣΥΝΟΛΟ 10,2 8,6 0,3 1,4 9. Κ Ε ΡΔΗ Α Ν Α Μ ΕΤΟΧΗ Τα κέρδη ανά μετοχή (μετά από φόρους), υπολογίζονται µε τη διαίρεση του αναλογούντος στους μετόχους της Εταιρείας κέρδους µε το μέσο σταθμικό αριθμό μετοχών σε κυκλοφορία κατά την διάρκεια της περιόδου, περιλαμβάνοντας (για τα απομειωμένα κέρδη ανά μετοχή) τον αριθμό των χορηγηθέντων δικαιωμάτων προαίρεσης αγοράς μετοχών που έχουν μειωτική επίδραση στα κέρδη ανά μετοχή. Τα κέρδη ανά μετοχή, αναλύονται ως εξής: 31/03/ /03/2013 Κέρδη κατανεμόμενα στους μετόχους της μητρικής 55,8 167,5 Κέρδη περιόδου από συνεχιζόμενες δραστηριότητες (κατανεμόμενα στους μετόχους της μητρικής) 55,8 166,7 Κέρδη περιόδου από διακοπείσες δραστηριότητες (κατανεμόμενα στους μετόχους της μητρικής) - 0,8 Μέσος σταθμικός αριθμός μετοχών για τα βασικά κέρδη ανά μετοχή Δικαιώματα προαίρεσης αγοράς μετοχών Μέσος σταθμικός αριθμός μετοχών προσαρμοσμένος για τα απομειωμένα κέρδη ανά μετοχή Βασικά κέρδη ανά μετοχή 0,1149 0,3417 Από συνεχιζόμενες δραστηριότητες 0,1149 0,3401 Από διακοπείσες δραστηριότητες - 0,0016 Απομειωμένα κέρδη ανά μετοχή 0,1140 0,3417 Από συνεχιζόμενες δραστηριότητες 0,1140 0,3401 Από διακοπείσες δραστηριότητες - 0,0016 (Τα κέρδη ανά μετοχή είναι σε απόλυτα ποσά) Για την 31 Μαρτίου 2013, τα εκκρεμή δικαιώματα προαίρεσης δεν είχαν απομειωτική επίδραση στα κέρδη ανά μετοχή και συνεπώς, δεν συμπεριλαμβάνονται στον υπολογισμό για τα κέρδη ανά μετοχή. 16

17 1 0. Π Λ Η ΡΟ Φ Ο ΡΙ ΕΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΩΝ ΤΟΜ ΕΩΝ Η ακόλουθη πληροφόρηση αναφέρεται στους τομείς που πρέπει να αναφέρονται ξεχωριστά στις οικονομικές καταστάσεις και επισκοπούνται από τους υπεύθυνους του Ομίλου για τη λήψη οικονομικών αποφάσεων. Οι τομείς δραστηριότητας έχουν οριστεί με βάση τη νομική διάρθρωση του Ομίλου, εφόσον οι υπεύθυνοι για τη λήψη οικονομικών αποφάσεων παρακολουθούν τις οικονομικές πληροφορίες ξεχωριστά, όπως παρουσιάζονται από τη μητρική Εταιρεία και από καθεμία από τις θυγατρικές της εταιρείες ή τους υπο-ομίλους που περιλαμβάνονται στην ενοποίηση. Χρησιμοποιώντας τα ποσοτικά κριτήρια, ο ΟΤΕ, ο όμιλος COSMOTE και η ROMTELECOM ορίστηκαν ως τομείς δραστηριότητας που πρέπει να αναφέρονται ξεχωριστά στις οικονομικές καταστάσεις. Οι πληροφορίες των τομέων δραστηριότητας που δεν αποτελούν ξεχωριστούς τομείς για αναφορά έχουν συγκεντρωθεί και απεικονιστεί στην κατηγορία Λοιπά. Οι υπηρεσίες που παρέχονται από τους τομείς δραστηριότητας που αναφέρονται ξεχωριστά, έχουν ως εξής: Ο ΟΤΕ είναι πάροχος αστικής, υπεραστικής και διεθνούς σταθερής τηλεφωνίας, υπηρεσιών πρόσβασης internet και υπηρεσιών τηλεόρασης στην Ελλάδα. Ο όμιλος COSMOTE είναι πάροχος υπηρεσιών κινητής τηλεφωνίας στην Ελλάδα, στην Αλβανία και στη Ρουμανία. Η ROMTELECOM είναι πάροχος αστικής, υπεραστικής και διεθνούς σταθερής τηλεφωνίας, υπηρεσιών πρόσβασης internet και υπηρεσιών τηλεόρασης στη Ρουμανία. Οι λογιστικές πολιτικές των τομέων δραστηριότητας είναι οι ίδιες με εκείνες που ακολουθούνται κατά τη σύνταξη των οικονομικών καταστάσεων. Τα έσοδα μεταξύ των τομέων δραστηριότητας πραγματοποιούνται γενικά στις αξίες που προσεγγίζουν τις τιμές πώλησης σε τρίτους. Η Διοίκηση αξιολογεί την επίδοση των τομέων δραστηριότητας, βασιζόμενη στα λειτουργικά κέρδη προ αποσβέσεων, απομειώσεων, κόστους προγράμματος πρόωρης αποχώρησης και λοιπών εξόδων αναδιοργάνωσης, στα λειτουργικά κέρδη /(ζημιές) και στα καθαρά κέρδη / (ζημιές) περιόδου. Οι πληροφορίες αναφορικά με τους τομείς δραστηριότητας και η συμφωνία με τα ενοποιημένα στοιχεία του Ομίλου έχουν ως εξής: Τρίμηνη περίοδος που έληξε την 31 Μαρτίου 2014 OTE ΕΓΓΡΑΦΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗΣ COSMOTE ROMTELECOM ΛΟΙΠΑ ΣΥΝΟΛΟ Έσοδα από εξωτερικούς πελάτες 352,3 401,9 150,0 59,5 963,7-963,7 Έσοδα μεταξύ τομέων δραστηριότητας 19,0 26,7 6,7 44,7 97,1 (97,1) - Συνολικά έσοδα 371,3 428,6 156,7 104, ,8 (97,1) 963,7 Λειτουργικά έξοδα (297,1) (374,2) (164,1) (100,2) (935,6) 97,9 (837,7) Λειτουργικά κέρδη 74,5 54,8 2,1 4,8 136,2-136,2 Λειτουργικά κέρδη προ αποσβέσεων, απομειώσεων, κόστους προγράμματος πρόωρης αποχώρησης και λοιπών εξόδων αναδιοργάνωσης 144,1 139,4 38,5 11,4 333,4-333,4 Κέρδη/(ζημιές) περιόδου από συνεχιζόμενες δραστηριότητες 25,9 26,8 (1,1) 3,3 54,9-54,9 Τρίμηνη περίοδος που έληξε την 31 Μαρτίου 2013 OTE ΕΓΓΡΑΦΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗΣ COSMOTE ROMTELECOM ΛΟΙΠΑ ΣΥΝΟΛΟ Έσοδα από εξωτερικούς πελάτες 366,8 412,6 140,4 46,4 966,2-966,2 Έσοδα μεταξύ τομέων δραστηριότητας 22,3 22,8 5,1 48,0 98,2 (98,2) - Συνολικά έσοδα 389,1 435,4 145,5 94, ,4 (98,2) 966,2 Λειτουργικά έξοδα (321,4) (377,4) (136,1) (87,4) (922,3) 97,3 (825,0) Λειτουργικά κέρδη 69,1 60,8 13,1 8,4 151,4 (1,6) 149,8 Λειτουργικά κέρδη προ αποσβέσεων, απομειώσεων, κόστους προγράμματος πρόωρης αποχώρησης και λοιπών εξόδων αναδιοργάνωσης 137,3 150,4 39,5 18,0 345,2 (1,6) 343,6 Κέρδη περιόδου από συνεχιζόμενες δραστηριότητες 50,9 6,4 11,4 30,6 99,3 72,6 171,9 17

18 1 1. Σ Υ Ν Α Λ ΛΑΓΕΣ Μ Ε Σ Υ Ν Δ Ε Μ Ε Ν Α Μ Ε ΡΗ Ως συνδεμένα μέρη του ΟΤΕ, θεωρούνται αυτά που ορίζονται από το Δ.Λ.Π. 24 «Γνωστοποιήσεις Συνδεμένων Μερών». Ο Όμιλος ΟΤΕ περιλαμβάνει όλες τις εταιρείες τις οποίες ο ΟΤΕ ελέγχει είτε άμεσα είτε έμμεσα (βλέπε Σημείωση 1). Συναλλαγές και υπόλοιπα μεταξύ των εταιρειών του Ομίλου ΟΤΕ απαλείφονται κατά την ενοποίηση. Η DEUTSCHE TELEKOM AG είναι κατά 40% μέτοχος του ΟΤΕ και ενοποιεί τον ΟΤΕ με βάση τη μέθοδο της ολικής ενοποίησης. Κατά συνέπεια, όλες οι εταιρείες στον όμιλο της DEUTSCHE TELEKOM θεωρούνται συνδεμένα μέρη. Η Εταιρεία αγοράζει αγαθά και λαμβάνει υπηρεσίες από τα συνδεμένα μέρη και παρέχει υπηρεσίες σε αυτά. Επιπλέον, ο ΟΤΕ χορηγεί και λαμβάνει δάνεια από τα συνδεμένα μέρη και τέλος λαμβάνει και διανέμει μερίσματα. Οι αγορές και οι πωλήσεις του ΟΤΕ με τα συνδεμένα μέρη αναλύονται ως εξής: 31/03/ /03/2013 Πωλήσεις ΟΤΕ Αγορές ΟΤΕ Πωλήσεις ΟΤΕ Αγορές ΟΤΕ COSMOTE όμιλος εταιρειών 15,7 15,5 18,0 15,0 OTE INTERNATIONAL INVESTMENTS LTD 0,2 0,9 0,2 0,9 HELLAS-SAT Δ/Υ Δ/Υ 0,1 0,2 COSMO-ONE - 0,1-0,1 VOICENET 0,3 0,5 0,5 0,5 OTE SAT MARITEL 0,2 0,1 0,2 0,4 ΟΤΕ PLUS 0,1 13,6 0,1 11,3 ΟΤΕ ΑΚΙΝΗΤΑ - 11,5 0,1 13,4 OTE-GLOBE 2,5 11,9 3,1 13,6 OTE ACADEMY - 0,9-1,2 ROMTELECOM - 0,1 - - Όμιλος DEUTSCHE TELEKOM (εκτός ομίλου ΟΤΕ) - 0,2-0,1 ΣΥΝΟΛΟ 19,0 55,3 22,3 56,7 Τα έσοδα από μερίσματα του ΟΤΕ από συνδεδεμένα μέρη για το πρώτο τρίμηνο του 2013 ανέρχονται σε Ευρώ 0,7 και προέρχονται από την HELLAS-SAT. Οι αγορές και οι πωλήσεις του Ομίλου με τα συνδεμένα μέρη, οι οποίες δεν απαλείφονται στην ενοποίηση αναλύονται ως εξής: 31/03/ /03/2013 Πωλήσεις Ομίλου Αγορές Ομίλου Πωλήσεις Ομίλου Αγορές Ομίλου Όμιλος DEUTSCHE TELEKOM (εκτός ομίλου ΟΤΕ) 5,9 5,0 4,1 6,4 ΣΥΝΟΛΟ 5,9 5,0 4,1 6,4 Οι χρηματοοικονομικές δραστηριότητες του ΟΤΕ με τα συνδεμένα μέρη προέρχονται από τόκους ληφθέντων δανείων και αναλύονται ως εξής: Χρηματοοικονομικά έξοδα ΟΤΕ 31/03/ /03/2013 OTE PLC 34,9 32,0 ΣΥΝΟΛΟ 34,9 32,0 18

19 Οι απαιτήσεις και οι υποχρεώσεις του ΟΤΕ με τα συνδεμένα μέρη που προέρχονται από τις μεταξύ τους τρέχουσες συναλλαγές αναλύονται ως εξής: 31/03/ /12/2013 Απαίτηση ΟΤΕ Υποχρέωση ΟΤΕ Απαίτηση ΟΤΕ Υποχρέωση ΟΤΕ COSMOTE όμιλος εταιρειών 30,6 79,3 44,0 87,3 OTE INTERNATIONAL INVESTMENTS LTD 0,3 0,6 0,4 1,1 COSMO-ONE - 0,1 0,1 0,2 VOICENET 0,8 1,0 0,6 1,1 OTE SAT MARITEL 1,9 4,2 1,7 4,0 ΟΤΕ PLUS 20,0 36,0 0,5 18,9 ΟΤΕ ΑΚΙΝΗΤΑ 0,8 12,6 0,6 11,0 OTE-GLOBE 18,1 51,4 14,8 54,9 OTE ACADEMY 0,4 0,7 0,4 1,6 ROMTELECOM 0,5 0,5 0,4 0,5 Όμιλος DEUTSCHE TELEKOM (εκτός ομίλου ΟΤΕ) 0,2 0,9 0,2 0,9 ΣΥΝΟΛΟ 73,6 187,3 63,7 181,5 Οι απαιτήσεις και οι υποχρεώσεις του Ομίλου με τα συνδεμένα μέρη που προέρχονται από τις μεταξύ τους συναλλαγές, και οι οποίες δεν απαλείφονται στην ενοποίηση αναλύονται ως εξής: 31/3/ /12/2013 Απαίτηση Ομίλου Υποχρέωση Ομίλου Απαίτηση Ομίλου Υποχρέωση Ομίλου Όμιλος DEUTSCHE TELEKOM (εκτός ομίλου ΟΤΕ) 18,5 58,3 14,5 57,2 ΣΥΝΟΛΟ 18,5 58,3 14,5 57,2 Οι υποχρεώσεις του ΟΤΕ που προέρχονται από ληφθέντα δάνεια, αναλύονται ως εξής: Υποχρέωση ΟΤΕ 31/03/ /12/2013 OTE PLC 2.444, ,0 ΣΥΝΟΛΟ 2.444, ,0 Ως διευθυντικά στελέχη και μέλη της διοίκησης, λαμβανομένων υπόψη και των στενών συνδεομένων με αυτούς προσώπων, για την Εταιρεία νοούνται αυτά που ορίζει το Δ.Λ.Π. 24 «Γνωστοποιήσεις συνδεμένων μερών». Οι αμοιβές συμπεριλαμβάνουν όλες τις παροχές στους εργαζόμενους (όπως ορίζονται από το Δ.Λ.Π. 19 «Παροχές σε εργαζόμενους») και τις παροχές για τις οποίες ισχύει το Δ.Π.Χ.Α. 2 «Παροχές που εξαρτώνται από την αξία των μετοχών». Οι αμοιβές των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου και των ανώτατων διευθυντικών στελεχών της Εταιρείας, οι οποίες επιβάρυναν τα αποτελέσματα του πρώτου τριμήνου του 2014 και 2013 ανήλθαν σε Ευρώ 1,0. Με βάση το πρόγραμμα παροχής δικαιωμάτων προαίρεσης αγοράς μετοχών του ΟΤΕ, κατά την 31 Μαρτίου 2014 έχουν χορηγηθεί συνολικά δικαιώματα στα βασικά διοικητικά στελέχη της Εταιρείας Ν Ο Μ Ι Κ Ε Σ Υ Π Ο Θ ΕΣ ΕΙΣ Ο Όμιλος και η Εταιρεία έχουν σχηματίσει επαρκείς προβλέψεις στις οικονομικές καταστάσεις σχετικά με τις εκκρεμείς νομικές υποθέσεις, όταν είναι πιθανό ότι θα απαιτηθεί εκροή πόρων για τον διακανονισμό της υποχρέωσης και το ποσό μπορεί να εκτιμηθεί αξιόπιστα. Δεν υπάρχουν σημαντικές εξελίξεις σε σχέση με τις εκκρεμείς νομικές υποθέσεις που αναφέρονται στις οικονομικές καταστάσεις της 31 Δεκεμβρίου 2013, εκτός από τα παρακάτω: ΑΣΤΙΚΕΣ ΥΠΟΘΕΣΕΙΣ Την 11 Φεβρουαρίου 2014, η HELLAS ON LINE AE άσκησε αγωγή ενώπιον του Πολυμελούς Πρωτοδικείου Αθηνών με αίτημα να της καταβάλει ο ΟΤΕ το συνολικό ποσόν των Ευρώ 13,7 νομιμοτόκως, για αποζημίωση για δήθεν παράνομες απορρίψεις αιτημάτων παροχής τοπικών βρόχων. Η αγωγή αυτή είναι προγραμματισμένη να συζητηθεί ενώπιον του Πολυμελούς Πρωτοδικείου Αθηνών την 29 Σεπτεμβρίου

20 1 3. Μ ΕΤΑΓΕΝΕΣΤ Ε Ρ Α Γ ΕΓ Ο ΝΟΤ Α Τα σημαντικότερα γεγονότα που πραγματοποιήθηκαν μεταγενέστερα της 31 Μαρτίου 2014, είναι τα ακόλουθα: ΑΠΟΠΛΗΡΩΜΗ ΔΑΝΕΙΩΝ Αποπληρωμή Ομολόγων κάτω από το Πρόγραμμα Μεσοπρόθεσμης Διάρκειας (Global Medium Term Note Programme) Την 8 Απριλίου 2014, η ΟΤΕ PLC προχώρησε στην πλήρη αποπληρωμή του εναπομείναντος υπολοίπου Ευρώ 364,7 του Ομολόγου το οποίο έληγε την ίδια ημέρα καθώς και των δεδουλευμένων τόκων. Αποπληρωμή κεφαλαίου στο πλαίσιο του Κοινοπρακτικού Δανείου με διοργανωτή την Ευρωπαϊκή Τράπεζα Ανασυγκρότησης και Ανάπτυξης ( EBRD ) Την 25 Απριλίου 2014, η Cosmote Romania προχώρησε στην αποπληρωμή συνολικού κεφαλαίου Ευρώ 33,8 στο πλαίσιο του κοινοπρακτικού δανείου που έχει συνάψει με την EBRD καθώς και των δεδουλευμένων τόκων. ΟΤΕ Αποπληρωμή Διεταιρικού Δανείου που είχε χορηγηθεί από την OTE PLC Την 8 Απριλίου 2014, ο ΟΤΕ προχώρησε στην πλήρη αποπληρωμή του εναπομείναντος υπολοίπου Ευρώ 364,7 του Ευρώ 500,0 διεταιρικού δανείου το οποίο έληγε την ίδια ημέρα καθώς και των δεδουλευμένων τόκων. ΠΑΡΑΓΩΓΑ Οι συμφωνίες ανταλλαγής επιτοκίου που είχαν συναφθεί τον Απρίλιο του 2011 έληξαν την 8 Απριλίου Κατά συνέπεια, την 11 Απριλίου 2014 και την 16 Απριλίου 2014 ο ΟΤΕ επέστρεψε συνολικό ποσό Ευρώ 9,3 το οποίο κρατούνταν σαν εγγύηση στα πλαίσια των σχετικών συμβάσεων ανταλλαγής επιτοκίων (Credit Support Annex agreements). ΑΣΤΙΚΕΣ ΥΠΟΘΕΣΕΙΣ Την 11 Απριλίου 2014, κοινοποιήθηκε στον ΟΤΕ αγωγή της HELLAS ON LINE Α.Ε. ενώπιον του Πολυμελούς Πρωτοδικείου Αθηνών, με αίτημα να της καταβάλει ο ΟΤΕ ποσό περίπου Ευρώ 5,8 με το νόμιμο τόκο, ως αποζημίωση για δήθεν παράνομη χρέωσή της για άσκοπες μεταβάσεις συνεργείων του ΟΤΕ για άρση βλαβών στο χρονικό διάστημα Η αγωγή συζητείται στις 20 Οκτωβρίου