ΕΞ. ΕΠΕΙΓΟΝ. Αριθ. πρωτ.:2/53593/δπγκ ΓΕΝ. Δ/ΝΣΗ ΘΗΣΑΥΡΟΦΥΛΑΚΙΟΥ & ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΔΙΕΥΘΥΝΣΗ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΓΕΝΙΚΗΣ ΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ

Transcript

1 ΑΝΑΡΤΗΤΕΑ ΣΤΟ ΔΙΑΔΙΚΤΥΟ ΑΔΑ: ΒΕΧΩΗ-Β5Β ΕΞ. ΕΠΕΙΓΟΝ ΓΕΝ. ΓΡΑΜΜΑΤΕΙΑ ΔΗΜΟΣΙΟΝΟΜΙΚΗΣ ΠΟΛΙΤΙΚΗΣ Αθήνα 31 Μαΐου 2013 ΓΕΝΙΚΟ ΛΟΓΙΣΤΗΡΙΟ ΤΟΥ ΚΡΑΤΟΥΣ Αριθ. πρωτ.:2/53593/δπγκ ΓΕΝ. Δ/ΝΣΗ ΘΗΣΑΥΡΟΦΥΛΑΚΙΟΥ & ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΔΙΕΥΘΥΝΣΗ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΓΕΝΙΚΗΣ ΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ Ταχ. Δ/νση : Πανεπιστημίου 37 ΠΡΟΣ: Ως πίνακας διανομής : Αθήνα Fax : Ηλεκτρ. Δ/νση : dpgk@glk.gr [ΓΧ/ Θ Ε Μ Α : ΚΑΤΑΡΤΙΣΗ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΥ ΕΤΟΥΣ 2014 Α. ΓΕΝΙΚΑ Σύμφωνα με το ν.3871/2010 «Δημοσιονομική Διαχείριση και Ευθύνη» η αρμοδιότητα άσκησης της γενικής διοίκησης των δημόσιων οικονομικών της Κεντρικής Διοίκησης, ο συντονισμός και η εποπτεία των οικονομικών της Γενικής Κυβέρνησης ανήκουν στον Υπουργό Οικονομικών. Στο πλαίσιο αυτό, ο Υπουργός Οικονομικών έχει την υποχρέωση υποβολής στη Βουλή προσχεδίου και σχεδίου του ετήσιου Κρατικού Προϋπολογισμού, εποπτεύει την κατάρτιση των ετήσιων προϋπολογισμών των φορέων που ανήκουν στη Γενική Κυβέρνηση, συναρτά τις προτάσεις του Κρατικού Προϋπολογισμού και τις συνόψεις των προϋπολογισμών για τους λοιπούς φορείς της Γενικής Κυβέρνησης, και τις υποβάλλει στη Βουλή. Επιπρόσθετα, οι γενικές αρχές που διέπουν την κατάρτιση του Προϋπολογισμού αναφέρονται στην ενότητα και καθολικότητα, καθώς και την ειλικρίνεια και την ακρίβειά του. Κάθε πρόβλεψη εσόδων και εξόδων πρέπει να είναι ειλικρινής και ακριβής και να μην υπερεκτιμά ή υποεκτιμά τα πραγματικά στοιχεία στα οποία βασίζονται οι προβλέψεις. Η μη τήρηση των αρχών αυτών κατά την κατάρτιση και εκτέλεση του Προϋπολογισμού συνιστά ουσιώδη παράβαση της δημοσιονομικής πειθαρχίας. Τα Υπουργεία, στο πλαίσιο άσκησης της εποπτείας στους φορείς της αρμοδιότητάς τους, θα πρέπει να εξασφαλίζουν ότι οι αρχές αυτές τηρούνται από τους τελευταίους. Στον παρακάτω πίνακα περιλαμβάνονται τα ανώτατα όρια δαπανών για κάθε φορέα (Προεδρία της Δημοκρατίας, Υπουργεία, Αποκεντρωμένες Διοικήσεις και Ανεξάρτητες Αρχές) τόσο για τον Τακτικό Προϋπολογισμό όσο και για το ΠΔΕ τα οποία διαμορφώθηκαν βάσει νομοθετικών και λοιπών δημοσιονομικών παρεμβάσεων στο πλαίσιο του προγράμματος οικονομικής πολιτικής. Τα όρια αυτά αποτελούν δέσμευση για την κατάρτιση του προϋπολογισμού του οικονομικού έτους Σημειώνεται ότι για να εξασφαλισθεί η επίτευξη των στόχων απαιτείται η εντός των χρονοδιαγραμμάτων, αυστηρή εφαρμογή των δημοσιονομικών παρεμβάσεων που έχουν θεσπισθεί. Τα Υπουργεία θα πρέπει να αναπτύξουν οποιαδήποτε πρωτοβουλία (ενημέρωση υπηρεσιών, έκδοση εγκυκλίων, αποφάσεων κ.λπ.) ώστε να υλοποιηθούν οι παρεμβάσεις που έχουν περιληφθεί στο ν. 4093/2012 (τ.α ΦΕΚ 222) και όσα έχουν επιπλέον συμφωνηθεί με τους εταίρους για την κάλυψη του δημοσιονομικού κενού για τα οικονομικά έτη 2013 και 2014.

2 ΑΝΩΤΑΤΑ ΟΡΙΑ ΑΠΑΝΩΝ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ 2014 α/α ΦΟΡΕΙΣ ΤΑΚΤΙΚΟΣ ΠΡ/ΣΜΟΣ ΠΔΕ ΣΥΝΟΛΟ ΔΑΠΑΝΩΝ Προεδρία της Δημοκρατίας Βουλή των Ελλήνων Υπουργείο Διοικ. Μεταρρύθμισης και Ηλεκτρ. Διακυβέρνησης Υπουργείο Εσωτερικών Υπουργείο Εξωτερικών Υπουργείο Εθνικής Άμυνας Εξοπλιστικά προγράμματα (ταμειακή βάση) Υπουργείο Υγείας Υπουργείο Δικαιοσύνης, Διαφάνειας και Ανθρώπινων Πόρων Υπουργείο Παιδείας και Θρησκευμάτων, Πολιτισμού και Αθλητισμού Υπουργείο Οικονομικών (πλην Γενικών Κρατικών Δαπανών)* Γενικές Κρατικές Δαπάνες Τόκοι Έξοδα εκταμίευσης δανείου στο EFSF Καταπτώσεις εγγυήσεων Υπουργείο Μακεδονίας και Θράκης Υπουργείο Αγροτικής Ανάπτυξης και Τροφίμων Υπουργείο Περιβάλλοντος Ενέργειας και Κλιματικής Αλλαγής Υπουργείο Εργασίας, Κοινωνικής Ασφάλισης και Πρόνοιας Υπουργείο Ανάπτυξης, Ανταγωνιστικότητας, Υποδομών, Μεταφορών και Δικτύων Υπουργείο Ναυτιλίας και Αιγαίου Υπουργείο Δημόσιας Τάξης και Προστασίας του Πολίτη Υπουργείο Τουρισμού Αποκεντρωμένες Διοικήσεις * Δεν περιλαμβάνεται πίστωση για τη συμμετοχή στην αύξηση ΜΚ της Ευρωπαϊκής Τράπεζας Επενδύσεων. 2

3 Τέλος, τονίζεται ότι η κατανομή σε επιμέρους κατηγορίες δαπανών του παραπάνω ύψους των ανωτάτων ορίων κάθε Υπουργείου θα σταλεί ηλεκτρονικά στον αρμόδιο Προϊστάμενο της Γενικής Διεύθυνσης Οικονομικών Υπηρεσιών. Β. ΔΙΑΔΙΚΑΣΙΕΣ - ΧΡΟΝΟΔΙΑΓΡΑΜΜΑ ΑΠΟΣΤΟΛΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΩΝ Οι φορείς (Προεδρία της Δημοκρατίας, Υπουργεία, Αποκεντρωμένες Διοικήσεις και Ανεξάρτητες Αρχές), αφού λάβουν υπόψη τους τα ανώτατα όρια δαπανών για το οικονομικό έτος 2014, θα πρέπει να κατανείμουν τα ποσά αυτά στους επιμέρους ειδικούς φορείς και κωδικούς αριθμούς εξόδων (ΚΑΕ). Τα ποσά των επιχορηγήσεων που θα προκύψουν από την ως άνω κατανομή, θα πρέπει να κοινοποιηθούν εγκαίρως στους φορείς Γενικής Κυβέρνησης που εποπτεύουν, ώστε οι τελευταίοι να συντάξουν τους δικούς τους συνοπτικούς προϋπολογισμούς. Για τις κατανομές αυτές, θα πρέπει να ληφθούν υπόψη οι υποχρεώσεις που δημιουργούνται από το υφιστάμενο πλαίσιο λειτουργίας των υπηρεσιών, ώστε να αποφευχθεί η δημιουργία ανεξόφλητων υποχρεώσεων. Σε αντίθετη περίπτωση θα πρέπει να αναληφθούν πρωτοβουλίες (διοικητικές ή και νομοθετικές) που θα εξασφαλίζουν τη λειτουργία των υπηρεσιών εντός των ανωτέρω περιορισμών. Οι εποπτευόμενοι φορείς που περιλαμβάνονται στο Μητρώο της Γενικής Κυβέρνησης, πρέπει να καταρτίσουν συνοπτικό σχέδιο προϋπολογισμού για το οικονομικό έτος 2014, το οποίο θα υποβάλουν στα Υπουργεία μέχρι τις 30/6/2013. Με ευθύνη των Προϊσταμένων των Γενικών Διευθύνσεων Οικονομικών Υπηρεσιών θα πρέπει να συγκεντρωθούν όλοι οι πίνακες (1-11) που αφορούν τον προϋπολογισμό του 2014 και να τους αποστείλουν στη Διεύθυνση Προϋπολογισμού Γενικής Κυβέρνησης (ΔΠΓΚ) του Γενικού Λογιστηρίου του Κράτους (ΓΛΚ) μέχρι τις 15/7/2013 σε ηλεκτρονική μορφή στο της ΔΠΓΚ: dpgk@glk.gr. Οι προβλέψεις του Τακτικού Προϋπολογισμού (αναλυτικά κατά ειδικό φορέα και ΚΑΕ), εντός των ανωτέρω ορίων, θα καταχωρηθούν μέσω portal (οδηγίες θα δοθούν με σχετικό έγγραφό μας). Ειδικότερα, για την κατάρτιση του κοινωνικού προϋπολογισμού, τα Υπουργεία Εργασίας Κοινωνικής Ασφάλισης & Πρόνοιας και Υγείας, σε συνεργασία με τα συναρμόδια υπουργεία θα συγκεντρώσουν και θα αποστείλουν στη ΔΠΓΚ, μέχρι τις 15/7/2013 τους συνοπτικούς προϋπολογισμούς όλων των νομικών προσώπων (συνημμένοι πίνακας 7, 8 και 9), τα οποία ανήκουν στους υποτομείς των Οργανισμών Κοινωνικής Ασφάλισης και των Δημοσίων Νοσοκομείων (S.1314) σύμφωνα με το Μητρώο Φορέων Γενικής Κυβέρνησης της ΕΛΣΤΑΤ, δηλαδή το σύνολο των ασφαλιστικών ταμείων, τον ΕΟΠΥΥ, τα νοσοκομεία του ΕΣΥ, πανεπιστημιακά και λοιπά νοσηλευτικά ιδρύματα, ανεξάρτητα από το Υπουργείο που τα εποπτεύει. Στη συνέχεια, τα Υπουργεία Εργασίας Κοινωνικής Ασφάλισης & Πρόνοιας και Υγείας αφού επεξεργασθούν τους συνοπτικούς προϋπολογισμούς των ανωτέρω νομικών προσώπων εντός των ορίων του Κοινωνικού Προϋπολογισμού, θα αποστείλουν συνοπτικό πίνακα στη ΔΠΓΚ,(πίνακας 11) όπως αυτός έχει προσδιοριστεί σύμφωνα με τα οριζόμενα στο άρθ. 6 του ν.2362/95 όπως ισχύει, στο πλαίσιο λειτουργίας της επιτροπής των υπηρεσιακών στελεχών με σκοπό την παρακολούθηση του Κοινωνικού Προϋπολογισμού που συστάθηκε με τη με αριθ. πρωτ. 2/33118/0004/ (ΑΔΑ: Β4ΩΔΗ-Τ1Μ) κοινή απόφαση των Υπουργών Οικονομικών, Εργασίας & Κοινωνικής Ασφάλισης και Υγείας & Κοινωνικής Αλληλεγγύης, όπως έχει τροποποιηθεί και ισχύει. 3

4 Τέλος, τα Υπουργεία Εργασίας Κοινωνικής Ασφάλισης & Πρόνοιας και Υγείας, θα διαβιβάσουν στη ΔΠΓΚ τους συνοπτικούς προϋπολογισμούς αναλυτικά ανά νομικό πρόσωπο και συγκεντρωτικά, όλων των Φορέων Κοινωνικής Ασφάλισης και των νοσοκομείων που ελήφθησαν υπόψη για την κατάρτιση του κοινωνικού προϋπολογισμού. Για την κατάρτιση των ενοποιημένων προϋπολογισμών της Τοπικής Αυτοδιοίκησης, το Υπουργείο Εσωτερικών θα υποβάλει συνοπτικούς προϋπολογισμούς των Δήμων- Περιφερειών, και θα τους αποστείλει στη ΔΠΓΚ στο ΓΛΚ. Οι ενοποιημένοι προϋπολογισμοί των λοιπών φορέων της Γενικής Κυβέρνησης περιλαμβάνουν τους φορείς της Γενικής Κυβέρνησης που δεν καλύπτονται από τον Κρατικό, τον Κοινωνικό ή τον Ενοποιημένο Προϋπολογισμό Τοπικής Αυτοδιοίκησης. Κάθε υπουργείο θα συγκεντρώσει και θα ομαδοποιήσει τους συνοπτικούς προϋπολογισμούς των φορέων που ανήκουν στην αρμοδιότητά του, εμφανίζοντας διακριτά τα ΝΠΔΔ καθώς και τα ΝΠΙΔ στα οποία θα περιλαμβάνονται και οι ΔΕΚΟ και οι ειδικοί λογαριασμοί. Γ. ΟΔΗΓΙΕΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΚΑΤΑΡΤΙΣΗ ΤΩΝ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΩΝ 1. Κεντρική Διοίκηση - Τακτικός Προϋπολογισμός Οι αρμόδιες οικονομικές υπηρεσίες των φορέων της Κεντρικής Διοίκησης θα πρέπει να συνεργασθούν με τη ΔΠΓΚ του ΓΛΚ, για την ορθολογική κατανομή των πιστώσεων, με βάση τα όρια δαπανών για το έτος Είναι ιδιαίτερα σημαντικό να κατανεμηθούν σωστά οι πιστώσεις των φορέων με βάση τις πραγματικές, κατά προτεραιότητα, ανάγκες, ώστε να προληφθούν ενδεχόμενες αστοχίες προβλέψεων, ειδικά σε ανελαστικές δαπάνες, αφού με τον τρόπο αυτό θα ελαχιστοποιηθούν οι τροποποιήσεις του προϋπολογισμού κατά την εκτέλεσή του. Επιπλέον πρέπει να ληφθούν υπόψη και οι περιορισμοί που τίθενται από τις διατάξεις του Δημοσίου Λογιστικού του ν.2362/95, όπως τροποποιήθηκε και ισχύει. Ειδικότερα για τις παρακάτω κατηγορίες πρέπει να ληφθούν υπόψη τα εξής: 1.1 Αποδοχές προσωπικού Βασική προϋπόθεση αποτελεί η ακριβής εκτίμηση των αποδοχών, λόγω των ανωτάτων ορίων δαπανών που τίθενται. Οι αποδοχές και οι συντάξεις αποτελούν μία από τις βασικότερες μείζονες κατηγορίες, αφενός μεν λόγω του σημαντικού ύψους των σχετικών δαπανών επί του συνόλου του προϋπολογισμού και αφετέρου δε λόγω της ανελαστικότητας που τις χαρακτηρίζει. Διευκρινίζεται ότι κατά τον προσδιορισμό των δαπανών για αποδοχές προσωπικού τόσο για τις εκτιμήσεις του 2013 όσο και για τις προβλέψεις του 2014 θα πρέπει να ληφθούν υπόψη οι σχετικές διατάξεις των ν. 4024/2011 και 4093/ Λοιπές δαπάνες Σημαντική βαρύτητα πρέπει να δοθεί και στις προβλέψεις για λειτουργικές δαπάνες των φορέων καθώς και στις δαπάνες για μεταβιβαστικές πληρωμές. Για τον ακριβή προσδιορισμό των λειτουργικών δαπανών θα πρέπει να ληφθούν υπόψη και τα δημοσιονομικά μέτρα που θεσπίσθηκαν με το ν. 4093/2012 (τ.α. ΦΕΚ 222) και όσα έχουν επιπλέον συμφωνηθεί με τους εταίρους για την κάλυψη του δημοσιονομικού κενού για τα οικονομικά έτη 2013 και

5 2. Κεντρική Διοίκηση - Πρόγραμμα Δημοσίων Επενδύσεων Για την κατάρτιση του Προγράμματος Δημοσίων Επενδύσεων του 2014 οι φορείς θα πρέπει να λάβουν υπόψη τους τα ανώτατα όρια δαπανών και βάσει αυτών να τα κατανείμουν σε επιμέρους τομείς. 3. Προϋπολογισμοί λοιπών φορέων Γενικής Κυβέρνησης Οι λοιποί φορείς της Γενικής Κυβέρνησης θα πρέπει να καταρτίσουν τους προϋπολογισμούς τους σύμφωνα με τις παραπάνω οδηγίες. Οι προβλέψεις θα πρέπει να στηρίζονται σε πραγματικά στοιχεία και να αποφεύγονται υπερεκτιμήσεις ή υποεκτιμήσεις των μεγεθών. Στο σκέλος των εσόδων θα πρέπει να περιλαμβάνονται τα ποσά εκείνα που εκτιμάται ότι πράγματι θα εισπραχθούν. Υπερεκτίμηση των εσόδων μπορεί να οδηγήσει σε ανάληψη επιπλέον υποχρεώσεων με αποτέλεσμα την αύξηση των ελλειμμάτων και την αρνητική επίπτωση στο δημοσιονομικό αποτέλεσμα της Γενικής Κυβέρνησης. Αντίστοιχα στο σκέλος των εξόδων θα πρέπει να περιλαμβάνεται το σύνολο των εξόδων του φορέα. Οι συνοπτικοί προϋπολογισμοί των φορέων Γενικής Κυβέρνησης θα πρέπει να είναι λογιστικά ισoσκελισμένοι κατά την έννοια των παρακάτω: οι συνολικές δαπάνες αφαιρουμένων των χρεολυσίων και πληρωμών για την αγορά χρεογράφων (ομολόγων, μετοχών, αμοιβαίων κεφαλαίων κ.λπ.), δεν μπορεί να είναι μεγαλύτερες από τα συνολικά έσοδα που πρόκειται να εισπραχθούν αφαιρουμένων των εσόδων από δάνεια και ρευστοποιήσεις χρεογράφων, τα ταμειακά υπόλοιπα θα χρησιμοποιούνται μόνο για την εξόφληση υποχρεώσεων προηγούμενων ετών. Απαραίτητη προϋπόθεση οι εν λόγω υποχρεώσεις αυτές να έχουν καταγραφεί και να εμφανίζονται στα βιβλία του φορέα κατά την Τα δε ταμειακά υπόλοιπα όταν προέρχονται από αδιάθετα υπόλοιπα έργων του Προγράμματος Δημοσίων Επενδύσεων τα οποία συνεχίζονται, χρησιμοποιούνται αποκλειστικά και μόνο γι αυτό το σκοπό. 4. Συνοπτική περιγραφή ενεργειών Ι. Οι φορείς της Κεντρικής Διοίκησης (Προεδρία της Δημοκρατίας, Υπουργεία, Αποκεντρωμένες Διοικήσεις και Ανεξάρτητες Αρχές) θα πρέπει να: α) κατανείμουν τα ανώτατα όρια δαπανών του τακτικού προϋπολογισμού κατά ειδικό φορέα και ΚΑΕ και του ΠΔΕ κατά έργο, β) κατανείμουν αναλυτικά τα ποσά των επιχορηγήσεων ή αποδόσεων τόσο για τον τακτικό προϋπολογισμό όσο και για το ΠΔΕ ανά φορέα εντός και εκτός Γενικής Κυβέρνησης, γ) γνωστοποιήσουν τα προβλεπόμενα παραπάνω ποσά επιχορηγήσεων ή αποδόσεων στους φορείς που ανήκουν στη Γενική Κυβέρνηση προκειμένου αυτοί με τη σειρά τους να τα εντάξουν στους προϋπολογισμούς τους, δ) συντάξουν πίνακα ανά επιχορηγούμενο φορέα εκτός Γενικής Κυβέρνησης με τα αντίστοιχα προβλεπόμενα ποσά. Ο πίνακας θα περιλαμβάνει τον ειδικό φορέα του Υπουργείου, την ονομασία του φορέα που επιχορηγείται ή αποδίδεται ποσό από τον προϋπολογισμό, το ποσό, και τον αντίστοιχο ΚΑΕ, ε) συμπληρώσουν και συγκεντρώσουν τους παρακάτω πίνακες για το 2014 και να τους αποστείλουν στην ηλεκτρονική διεύθυνση dpgk@glk.gr μέχρι τις 15/7/2013. ΙΙ. Οι λοιποί φορείς που ανήκουν στη Γενική Κυβέρνηση, λαμβάνοντας υπόψη το παραπάνω στοιχείο Ι.γ, θα πρέπει να καταρτίσουν συνοπτικούς προϋπολογισμούς για το 2014 και να τους διαβιβάσουν στα Υπουργεία μέχρι τις 30/6/

6 5. Πίνακες προς συμπλήρωση Πίνακας 1 Δαπάνες Τακτικού Προϋπολογισμού κατά κατηγορία Πίνακας 2 Δαπάνες Προγράμματος Δημοσίων Επενδύσεων Πίνακας 3 Εξέλιξη προσωπικού (μονίμων και ΙΔΑΧ) Υπουργείων Πίνακας 4 Εξέλιξη προσωπικού (μονίμων και ΙΔΑΧ) Νομικών Προσώπων (φορέων Γενικής Κυβέρνησης) Πίνακας 5 Εξέλιξη προσωπικού ΙΔΟΧ Υπουργείων Πίνακας 6 Εξέλιξη προσωπικού ΙΔΟΧ Νομικών Προσώπων (φορέων Γενικής Κυβέρνησης) Πίνακας 7 Έσοδα-Έξοδα ΝΠΔΔ και ειδικών λογαριασμών που εφαρμόζουν την κωδική κατάταξη εσόδων εξόδων ΝΠΔΔ Πίνακας 8 Έσοδα-Έξοδα ΝΠΙΔ και ειδικών λογαριασμών που εφαρμόζουν το Ελληνικό Λογιστικό Σχέδιο καθώς και όσων εφαρμόζουν κλαδικό λογιστικό σχέδιο Πίνακας 9 Έσοδα-Έξοδα Νοσοκομείων Πίνακας 10 Έσοδα-Έξοδα ΟΤΑ Πίνακας 11 Προϋπολογισμοί Φορέων Κοινωνικής Ασφάλισης (ΦΚΑ) και Νοσοκομείων Παρακαλούμε για την άμεση και πλήρη συνεργασία σας και αναμένουμε να καταβάλετε κάθε προσπάθεια για την καλύτερη δυνατή τεκμηρίωση των προτάσεών σας. Η παρούσα είναι διαθέσιμη στο διαδικτυακό τόπο του Υπουργείου Οικονομικών ( Αποφάσεις και Εγκύκλιοι Δημοσιονομική Πολιτική). Συνημμένα: Πίνακες (16 σελίδες) Ο ΑΝΑΠΛΗΡΩΤΗΣ ΥΠΟΥΡΓΟΣ ΧΡΗΣΤΟΣ ΣΤΑΪΚΟΥΡΑΣ ΠΙΝΑΚΑΣ ΔΙΑΝΟΜΗΣ: 1) Προεδρία Δημοκρατίας Υπηρεσία Διοικητικών και Οικονομικών Υποθέσεων 2) Βουλή των Ελλήνων Διεύθυνση Οικονομικών Υπηρεσιών 2) Όλα τα Υπουργεία α) Γραφεία Υπουργών β) Γραφεία Αναπληρωτών Υπουργών, Υφυπουργών γ) Γραφεία Γεν. Γραμματέων δ) Γραφεία Προϊσταμένων Γεν. Δ/νσεων Οικ. Υπηρεσιών (με την υποχρέωση να την κοινοποιήσουν σε όλους τους ειδικούς φορείς αρμοδιότητας του Υπουργείου καθώς και στους λοιπούς φορείς της Γεν. Κυβέρνησης που εποπτεύονται από το Υπουργείο και τις Ανεξάρτητες Αρχές) ε) Δ/νσεις Διοικητικού-Οικονομικές Υπηρεσίες στ) Υπηρεσίες Επιτρόπου Ελεγκτικού Συνεδρίου Υπουργείων και νομών 3) ΓΕΣ, ΓΕΝ, ΓΕΑ, ΕΛΑΣ, ΠΣ, ΛΣ α) Γραφεία κ. Αρχηγών β) ΓΔΟΣΥ, Δ/νσεις Οικονομικού 4) Υπουργείο Ανάπτυξης, Ανταγωνιστικότητας, Υποδομών, Μεταφορών και Δικτύων Διεύθυνση ΠΔΕ ΕΣΩΤΕΡΙΚΗ ΔΙΑΝΟΜΗ: - Γραφεία Γενικών Διευθυντών Υπ. Οικονομικών - Δ/νση Πρ/σμού Γεν. Κυβέρνησης / Τμήματα Α, Β, Γ, Δ, Ε, ΣΤ - Δ/νση Προγραμματισμού Δημοσιονομικών Στοιχείων και Μεθοδολογίας - Όλες τις Διευθύνσεις ΓΛΚ - Υπηρεσίες Δημοσιονομικού Ελέγχου και Ειδικά Λογιστήρια C:\ egk\καταρτιση ΠΥ2014\ΚΑΤΑΡΤΙΣΗ ΠΥ2014.doc 6

7 Πίνακας 1 Υπουργείο (1). ΑΔΑ: ΒΕΧΩΗ-Β5Β ΔΑΠΑΝΕΣ Τ.Π. ΚΑΤΑ ΚΑΤΗΓΟΡΙΑ έτους 2014 (Ποσά σε.) ποσά για Κατανεμημένο κατανομή ποσό από φορέα Α' ΑΠΟΔΟΧΕΣ και ΣΥΝΤΑΞΕΙΣς ( ) ΚΑΕ 0 Εκ των οποίων 1 Μισθοί ενιαίου μισθολογίου 0200 πλήν (0240,0250,0260,0270,293,288)+0300 πλήν (0370) Εργοδοτική εισφορά ΕΟΠΥΥ ενιαίου μισθολογίου 0293 το μέρος που αντιστοιχεί στο ενιαίο μισθολόγιο 3 Μισθοί ειδικών μισθολογίων (πλήν αναδρομικών δικαστικών) πλήν (0133,0453,0263) 4 Αναδρομικά δικαστικών Εργοδοτική εισφορά ΕΟΠΥΥ ειδικών μισθολογίων Συντάξεις Λοιπές παροχές (περιλαμβάνονται και οι πρόσθετες παροχές καταργηθέντων ειδικών λογ/σμών) 0500 πλήν (0517,0518,0540,0550,0562,15/210/0511,15/210/0512)+9511 (πλην 15/210/9511) Εφημερίες ιατρών ΕΣΥ Λοιπές παροχές προσωπικού νοσηλευτικών ιδρυμάτων 15/210/ /210/ /210/ Επιχορηγήσεις για αποδοχές Ιδρυμάτων πρόνοιας, νπδδ κλπ Β' ΑΣΦΑΛΙΣΗ, ΠΕΡΙΘΑΛΨΗ,ΚΟΙΝΩΝΙΚΗ ΠΡΟΣΤΑΣΙΑ ( ) 0 Εκ των οποίων 1 Δαπάνες περίθαλψης Επιχορηγήσεις ΟΚΑ 0 Εκ των οποίων -Ο.Γ.Α Ι.Κ.Α ΕΟΠΥ Ν.Α.Τ Ο.Α.Ε.Ε ΤΑΠ-ΟΤΕ ΟΑΕΔ ΟΑΠ-ΔΕΗ Κοινωνική χρηματοδότηση Λοιπά ασφαλιστικά ταμεία Λοιπές δαπάνες ασφάλισης (για κατανομή) ΕΚΑΣ (πλην συνταξιούχων Δημοσίου) 2737 Επιχορηγήσεις Νοσοκομείων (θα περιληφθούν κοι οι επιχορηγήσεις για 4 πληρωμές παρελθόντος έτους) Επιδόματα πολυτέκνων Ασφαλιστικό Κεφάλαιο Αλληλεγγύης Γενεών Επίδομα Θέρμανσης Λοιπές εισοδηματικές ενισχύσεις Γ' ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΕΣ ΚΑΙ ΛΟΙΠΕΣ ΔΑΠΑΝΕΣ ( ) 0 εκ των οποίων 1 Επιχορηγήσεις πλήν (2221,2280,2315,2325,2326,2327,2328,2350, 2360,2472) σε Συγκοινωνιακούς Φορείς εκ των οποίων σε φορείς της γενικής κυβέρνησης (ΤΡΑΙΝΟΣΕ,ΟΣΥ) - σε λοιπές πλήν Συγκ. Φορέων επαναταξινομημένες ΔΕΚΟ - σε Οργανισμούς Τοπικής Αυτοδιοίκησης σε λοιπά ΝΠ εντός της Γενικής Κυβέρνησης - σε φορείς εκτός της Γενικής Κυβέρνησης -εισφορές σε διεθνείς οργανισμούς Καταναλωτικές και λοιπές δαπανες και δαπάνες για κατανομή (μετακινήσεις, λειτουργικές, προμήθειες, διάφορες άλλες δαπάνες, δαπάνες ΝΑΤΟ), δαπάνες για κατανομή πλην δαπανών για εκλογές ' πλήν (5111,5113,5147,5211,5244, '5260,5320,5384,5387,5420,7293,7310) (9921,9923) Δαπάνες εκλογών Αποδόσεις στην ΕΕ Επιδοτήσεις γεωργίας Εξοπλιστικά προγράμματα 0 α. σε ταμειακή βάση β. Παραλαβές Δ'. ΑΠΟΔΙΔΟΜΕΝΟΙ ΠΟΡΟΙ πλήν (3246) εκ των οποίων - σε επαναταξινομημένες ΔΕΚΟ - σε Οργανισμούς Τοπικής Αυτοδιοίκησης - σε Ασφαλιστικά Ταμεία - σε λοιπά ΝΠ εντός της Γενικής Κυβέρνησης - σε φορείς εκτός της Γενικής Κυβέρνησης Ε' Σύνολο Πρωτογενών δαπανών(α+β+γ+δ) 0 Ζ' ΤΟΚΟΙ (σε καθαρή ταμειακή βάση) Η' Χρεολύσια 6200 ΣΤ' Γενικό σύνολο Υπουργείου (Ε+Ζ+Η) 0 Συνολικό ύψος απλήρωτων υποχρεώσεων σε ευρώ Περιλαμβάνονται η Προεδρία της Δημοκρατίας, η Βουλή, τα Υπουργεία, οι Ανεξάρτητες Αρχές και οι Αποκεντρωμένες Διοικήσεις.

8 Εκτιμήσεις Ποσό για κατανομή Κατανεμημένο ποσό 1. Επιχορηγήσεις σε φορείς : 0 0 1α. ΕΚΤΟΣ ΓΚ Ονομασία φορέα Σύνολο α 0 0 1β. ΕΝΤΟΣ ΓΚ ΕΡΓΟΣΕ - ΟΣΕ ΚΤΠ ΑΤΤΙΚΟ ΜΕΤΡΟ ΜΟΔ ΑΕΙ - ΤΕΙ ΛΟΙΠΑ ΝΟΜΙΚΑ ΠΡΟΣΩΠΑ ΓΚ ΟΤΑ ΟΚΑ Σύνολο β Λοιπές δαπάνες ΠΔΕ Πίνακας 2 Υπουργείο ( 1). Πρόγραμμα Δημοσίων Επενδύσεων (Δαπάνες) (Ποσά σε ) Γενικό Σύνολο Δαπανών ΠΔΕ Περιλαμβάνονται η Προεδρία της Δημοκρατίας, η Βουλή, τα Υπουργεία, οι Ανεξάρτητες Αρχές και οι Αποκεντρωμένες Διοικήσεις Συνολικό ύψος απλήρωτων υποχρεώσεων σε ευρώ

9 Πίνακας 3 Εξέλιξη προσωπικού Υπουργείων (5) (μονίμων και και ιδ. δικαίου αορίστου χρόνου 1) ΑΔΑ: ΒΕΧΩΗ-Β5Β Υπουργείο. ΕΝΙΑΙΟ ΜΙΣΘΟΛΟΓΙΟ Αριθμός Ποσό σε ευρώ Αριθμός Ποσό σε ευρώ Αριθμός Ποσό σε ευρώ 1.Προσωπικό στην αρχή του έτους (την 1 η /1 ου ) Αποχωρήσεις προσωπικού α Συνταξιοδοτήσεις 2.β Μετατάξεις σε φορείς εντός Γενικής Κυβέρνησης 2.γ Μετατάξεις σε φορείς εκτός Γενικής Κυβέρνησης 2.δ Λοιπές αποχωρήσεις (θάνατοι κ.λπ) 3. Εισροές προσωπικού α Υποχρεωτικές προσλήψεις 3.β Νέες προσλήψεις 3.γ Μετατάξεις από φορείς εντός Γενικής Κυβέρνησης 3.δ Μετατάξεις από φορείς εκτός Γενικής Κυβέρνησης 4. Προσωπικό στο τέλος του έτους (την 31 η /12 ου ) ΕΙΔΙΚΑ ΜΙΣΘΟΛΟΓΙΑ Αριθμός Ποσό Αριθμός Ποσό Αριθμός Ποσό 1.Προσωπικό στην αρχή του έτους (την 1 η /1 ου ) Αποχωρήσεις προσωπικού α Συνταξιοδοτήσεις 2.β Μετατάξεις σε φορείς εντός Γενικής Κυβέρνησης 2.γ Μετατάξεις σε φορείς εκτός Γενικής Κυβέρνησης 2.δ Λοιπές αποχωρήσεις (θάνατοι κ.λπ) 3. Εισροές προσωπικού α Υποχρεωτικές προσλήψεις 3.β Νέες προσλήψεις 3.γ Μετατάξεις από φορείς εντός Γενικής Κυβέρνησης 3.δ Μετατάξεις από φορείς εκτός Γενικής Κυβέρνησης 4. Προσωπικό στο τέλος του έτους (την 31 η /12 ου ) Σημειώσεις: 1. Προσωπικό που βαρύνει τις πιστώσεις των ΚΑΕ μισθοδοσίας. 2. Οι γραμμές 2α, 2β, 2γ και 2δ θα συμπληρωθούν με τα πραγματικά στοιχεία αποχωρήσεων έτους 2012 και τις συνολικές εκτιμήσεις αποχωρήσεων των ετών 2013 και Οι γραμμές 3α και 3β θα συμπληρωθούν το έτος 2012 με πραγματικά στοιχεία προσλήψεων και τις εκτιμήσεις του 2013 για τις οποίες πραγματοποιήθηκαν προσλήψεις ή υπάρχουν εγκρίσεις. Το 2014 θα συμπληρωθεί εφόσον έχουν δοθεί εγκρίσεις, διαφορετικά δε θα συμπληρωθεί. 4. Οι γραμμές 3γ και 3δ θα συμπληρωθούν το έτος 2012 και το έτος 2013 με πραγματικά στοιχεία μετατάξεων. Για το 2014 δε θα συμπληρωθεί. 5. Περιλαμβάνονται η Προεδρία της Δημοκρατίας, η Βουλή, τα Υπουργεία, οι Ανεξάρτητες Αρχές και οι Αποκεντρωμένες Διοικήσεις. 5. Θα περιληφθούν και οι κληρικοί.

10 Πίνακας 4 Εξέλιξη προσωπικού φορέων γενικής κυβέρνησης (μονίμων και και ιδ. δικαίου αορίστου χρόνου 1) ΑΔΑ: ΒΕΧΩΗ-Β5Β Νομικό πρόσωπο εποπτευόμενο από το Υπουργείο. ΕΝΙΑΙΟ ΜΙΣΘΟΛΟΓΙΟ Αριθμός Ποσό σε ευρώ Αριθμός Ποσό σε ευρώ Αριθμός Ποσό σε ευρώ 1.Προσωπικό στην αρχή του έτους (την 1 η /1 ου ) Αποχωρήσεις προσωπικού α Συνταξιοδοτήσεις 2.β Μετατάξεις σε φορείς εντός Γενικής Κυβέρνησης 2.γ Μετατάξεις σε φορείς εκτός Γενικής Κυβέρνησης 2.δ Λοιπές αποχωρήσεις (θάνατοι κ.λπ) 3. Εισροές προσωπικού α Υποχρεωτικές Προσλήψεις 3.β Νέες προσλήψεις 3.γ Μετατάξεις από φορείς εντός Γενικής Κυβέρνησης 3.δ Μετατάξεις από φορείς εκτός Γενικής Κυβέρνησης 4. Προσωπικό στο τέλος του έτους (την 31 η /12 ου ) ΕΙΔΙΚΑ ΜΙΣΘΟΛΟΓΙΑ Αριθμός Ποσό Αριθμός Ποσό Αριθμός Ποσό 1.Προσωπικό στην αρχή του έτους (την 1 η /1 ου ) Αποχωρήσεις προσωπικού α Συνταξιοδοτήσεις 2.β Μετατάξεις σε φορείς εντός Γενικής Κυβέρνησης 2.γ Μετατάξεις σε φορείς εκτός Γενικής Κυβέρνησης 2.δ Λοιπές αποχωρήσεις (θάνατοι κ.λπ) 3. Εισροές προσωπικού α Υποχρεωτικές προσλήψεις 3.β Νέες προσλήψεις 3.γ Μετατάξεις από φορείς εντός Γενικής Κυβέρνησης 3.δ Μετατάξεις από φορείς εκτός Γενικής Κυβέρνησης 4. Προσωπικό στο τέλος του έτους (την 31 η /12 ου ) Σημειώσεις: 1. Προσωπικό που βαρύνει τις πιστώσεις των ΚΑΕ μισθοδοσίας. 2. Οι γραμμές 2α, 2β, 2γ και 2δ θα συμπληρωθούν με τα πραγματικά στοιχεία αποχωρήσεων έτους 2012 και τις συνολικές εκτιμήσεις αποχωρήσεων των ετών 2013 και Οι γραμμές 3α και 3β θα συμπληρωθούν το έτος 2012 με πραγματικά στοιχεία προσλήψεων και τις εκτιμήσεις του 2013 για τις οποίες πραγματοποιήθηκαν προσλήψεις ή υπάρχουν εγκρίσεις. Το 2014 θα συμπληρωθεί εφόσον έχουν δοθεί εγκρίσεις, διαφορετικά δε θα συμπληρωθεί. 4. Οι γραμμές 3γ και 3δ θα συμπληρωθούν το έτος 2012 και το έτος 2013 με πραγματικά στοιχεία μετατάξεων. Για το 2014 δε θα συμπληρωθεί.

11 Πίνακας 5 Εξέλιξη προσωπικού ορισμένου χρόνου (ΙΔΟΧ) Υπουργείων Υπουργείο. Κατηγορία Αριθμός ποσά σε ευρώ Μήνες απασχόλησης Ποσό Αριθμός Μήνες απασχόλησης Ποσό Αριθμός Μήνες απασχόλησης Ποσό Εποχικοί Πυροσβέστες (1) Αναπληρωτές Εκπαιδευτικοί (1) Λοιποί ΙΔΟΧ (1) (2) Σύνολο (1) Θα περιληφθούν και οι εργοδοτικές εισφορές (1) Θα συμπληρωθούν οι στήλες για τα έτη 2013 και 2014 εφόσον έχουν δοθεί εγκρίσεις. Διαφορετικά δεν θα συμπληρωθούν για το 2014 (2) Προσωπικό με σύμβαση μικρότερη του έτους

12 Πίνακας 6 Εξέλιξη προσωπικού ορισμένου χρόνου (ΙΔΟΧ) φορέων γενικής κυβέρνησης Κατηγορία Εποχικοί Πυροσβέστες (1) Αναπληρωτές Εκπαιδευτικοί (1) Λοιποί ΙΔΟΧ (1) (2) Νομικό πρόσωπο εποπτευόμενο από το Υπουργείο. Αριθμός Μήνες Ποσό Αριθμός Ποσό Αριθμός απασχόλησης Μήνες απασχόλησης ποσά σε ευρώ Μήνες απασχόλησης Ποσό Σύνολο (1) Θα περιληφθούν και οι εργοδοτικές εισφορές (1) Θα συμπληρωθούν οι στήλες για τα έτη 2013 και 2014 εφόσον έχουν δοθεί εγκρίσεις. Διαφορετικά δεν θα συμπληρωθούν για το 2014 (2) Προσωπικό με σύμβαση μικρότερη του έτους

13 ΠΙΝΑΚΑΣ 7 (για ΝΠΔΔ και Ειδ. Λογαριασμούς που εφαρμόζουν την κωδική κατάταξη ΝΠΔΔ) ΑΔΑ: ΒΕΧΩΗ-Β5Β ΕΠΩΝΥΜΙΑ ΝΠΔΔ ΑΦΜ ΗΛΕΚ/ΚΟ ΤΑΧΥΔΡΟΜEΙΟ ΤΗΛΕΦΩΝΟ ΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΑΣ ΕΠΟΠΤΕΥOΝ ΥΠΟΥΡΓΕΙΟ ΕΣΟΔΑ ΚΩΔΙΚΟΣ ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ 0000 ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ 0100 Επιχορηγήσεις από τον Τακτικό Κρατικό Προϋπολογισμό ΦΟΡΟΙ ΤΕΛΗ ΚΑΙ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ ΥΠΕΡ Ν.Π.Δ.Δ Φόροι 2000 ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΕΣ ΕΙΣΦΟΡΕΣ ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΤΗΝ ΕΠΙΧΕΙΡΗΜΑΤΙΚΗ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΑ ΤΟΥ Ν.Π.Δ.Δ Έσοδα από εκποίηση κ.λπ. κινητών αξιών. Εκ των οποίων Έσοδα από εκποίηση τίτλων ελλην.δημοσίου (έντοκα γραμμάτια και ομόλογα) Έσοδα από εκποίηση μετοχών, λοιπών συμμετοχών και αμοιβαίων κεφαλαίων Έσοδα από εκποίηση λοιπών κινητών αξιών (ομόλογα εταιρειών, τραπεζών κλπ) 3394 Έσοδα υπέρ ΟΑΠ/ΔΕΗ 3510 Τόκοι κεφαλαίων 3520 Έσοδα από Προσόδους Κινητών Αξιών 4000 ΠΡΟΣΑΥΞΗΣΕΙΣ, ΠΡΟΣΤΙΜΑ, ΧΡΗΜΑΤΙΚΕΣ ΠΟΙΝΕΣ ΚΑΙ ΠΑΡΑΒΟΛΑ ΛΟΙΠΑ ΕΣΟΔΑ Έσοδα υπέρ Δημοσίου και Τρίτων 6000 ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΣΟΔΑ Επιχορηγήσεις Επιχορηγήσεις από τον Τακτικό Κρατικό Προϋπολογισμό Έκτακτη επιχορήγηση για την εξόφληση των ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων της Υποπαραγράφου Γ2 του άρθρου Πρώτου του Νόμου 4093/ Έσοδα από εκποίηση κινητών αξιών. Εκ των οποίων Έσοδα από εκποίηση τίτλων ελλην.δημοσίου (έντοκα γραμμάτια και ομόλογα) Έσοδα από εκποίηση μετοχών, λοιπών συμμετοχών και αμοιβαίων κεφαλαίων Έσοδα από εκποίηση λοιπών κινητών αξιών (ομόλογα εταιρειών, τραπεζών κλπ) 6451 Τόκοι κεφαλαίων 7000 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΔΑΝΕΙΑ Έσοδα προερχόμενα από συναφθέντα δάνεια 7200 Έσοδα προερχόμενα από την επιστροφή δανείων που χορηγήθηκαν 8000 ΕΣΟΔΑ ΠΑΡΕΛΘΟΝΤΩΝ ΕΤΩΝ Επιχορηγήσεις Επιχορηγήσεις από τον Τακτικό Κρατικό Προϋπολογισμό Έσοδα από εκποίηση κινητών αξιών. Εκ των οποίων Έσοδα από εκποίηση τίτλων ελλην.δημοσίου (έντοκα γραμμάτια και ομόλογα) Έσοδα από εκποίηση μετοχών, λοιπών συμμετοχών και αμοιβαίων κεφαλαίων Έσοδα από εκποίηση λοιπών κινητών αξιών (ομόλογα εταιρειών, τραπεζών κλπ) 8451 Τόκοι κεφαλαίων 8700 Έσοδα από δάνεια Έσοδα προερχόμενα από συναφθέντα δάνεια 8720 Έσοδα προερχόμενα από επιστροφή χορηγηθέντων δανείων 9000 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ κ.λπ. ΓΙΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ Επιχορηγήσεις από τον Τακτικό Προϋπολογισμό για επενδύσεις Επιχορηγήσεις από τον Προϋπολογισμό Δημοσίων Επενδύσεων για επενδύσεις Επιχορηγήσεις από τον προϋπολογισμό Ν.Π.Δ.Δ., Οργανισμών ή Ειδικών Λογαριασμών Έσοδα από δάνεια που χορηγήθηκαν για επενδύσεις. (Παθητικό) 9900 Λοιπά έσοδα για επενδύσεις. ΙΣΟΖΥΓΙΟ ΕΣΟΔΩΝ (εκτός Χρηματοοικονομικών Συναλλαγών) ΕΞΟΔΑ ΚΩΔΙΚΟΣ ΣΥΝΟΛΟ ΕΣΟΔΩΝ ( ) εκτος 3350,6435, 7000, 8435, 8700 και 9700 ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ 0000 Πληρωμές για υπηρεσίες Αμοιβές υπαλλήλων, εργατοτεχνικού και λοιπού προσωπικού Βασικός μισθός Πρόσθετες παροχές υπαλλήλων Εργοδοτικές εισφορές για την κοινωνική ασφάλιση Ασφαλιστικές παροχές Παροχές κύριας ασφάλισης 0620 Παροχές επικουρικής ασφάλισης 0670 Παροχές ασθένειας σε είδος 0680 Παροχές ασθένειας σε χρήμα 0400 Αμοιβές όσων εκτελούν ειδικές υπηρεσίες Πληρωμές για μετακίνηση υπαλλήλων ή μη Πληρωμές για μη προσωπικές υπηρεσίες Δημόσιες σχέσεις Συντήρηση και επισκευή μονίμων εγκαταστάσεων, μηχανικού και λοιπού εξοπλισμού ΠΛΗΡΩΜΕΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΡΟΜΗΘΕΙΑ ΚΑΤΑΝΑΛΩΤΙΚΩΝ ΑΓΑΘΩΝ ΠΛΗΡΩΜΕΣ ΓΙΑ ΜΕΤΑΒΙΒΑΣΗ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΩΝ ΣΕ ΤΡΙΤΟΥΣ ΠΛΗΡΩΜΕΣ ΑΝΤΙΚΡΙΖΟΜΕΝΕΣ ΑΠΟ ΠΡΑΓΜΑΤΟΠΟΙΟΥΜΕΝΑ ΕΣΟΔΑ ΔΙΑΦΟΡΕΣ ΣΥΝΘΕΤΟΥ ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΟΥ ΔΑΠΑΝΕΣ Ν.Π.Δ.Δ. ΠΟΥ ΔΕΝ ΕΧΟΥΝ ΕΝΤΑΧΘΕΙ ΣΕ ΚΑΠΟΙΑ ΑΠΟ ΤΙΣ ΓΕΝΙΚΕΣ ΚΑΤΗΓΟΡΙΕΣ ΤΟΥ ΚΩΔΙΚΑ ΚΙΝΗΣΗ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ Τόκοι Χρεολύσια Τόκοι Χρεολύσια Χορήγηση δανείων. ποσά σε ευρώ (χωρίς δεκαδικά) ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2012 ΕΚΤΙΜΗΣΕΙΣ 2013 ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2012 ΕΚΤΙΜΗΣΕΙΣ 2013 ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2014

14 7000 ΚΕΦΑΛΑΙΑΚΕΣ ΔΑΠΑΝΕΣ ΠΛΗΡΩΜΕΣ ΓΙΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ Επενδύσεις εκτελούμενες μέσω του Τακτικού Κρατικού Προϋπολογισμού Προμήθεια μηχανικού και λοιπού κεφαλαιουχικού εξοπλισμού και μεταφορικών μέσων Δαπάνες διοίκησης και λειτουργίας Επενδύσεις εκτελούμενες μέσω του Προϋπολογισμού Δημοσίων Επενδύσεων Δαπάνες διοίκησης και λειτουργίας Προμήθεια μηχανικού και λοιπού κεφαλαιουχικού εξοπλισμού και μεταφορικών μέσων Επενδύσεις εκτελούμενες μέσω του Π/Υ άλλων ΝΠΔΔ ή μέσω ιδίων εσόδων Δαπάνες διοίκησης και λειτουργίας Προμήθεια μηχανικού και λοιπού κεφαλαιουχικού εξοπλισμού και μεταφορικών μέσων 9850 Αγορά Αξιών. Εκ των οποίων τίτλοι ελλην.δημοσίου (έντοκα γραμμάτια και ομόλογα) μετοχές, λοιπές συμμετοχές και αμοιβαία κεφάλαια λοιπές κινητές αξίες (ομόλογα εταιρειών, τραπεζών κλπ) 9900 Λοιπές επενδύσεις. ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΟ (ΑΦΟΡΑ ΜΟΝΟ ΤΗ ΣΤΗΛΗ ΤΟΥ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ 2014) ΙΣΟΖΥΓΙΟ ΕΞΟΔΩΝ (εκτός Χρηματοοικονομικών Συναλλαγών) ΣΥΝΟΛΟ ΕΞΟΔΩΝ ( ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΟ) εκτος 6120,6200 και ΤΑΜΕΙΑΚΟ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ Πληροφοριακό στοιχείο Εξόφληση ληξιπρόθεσμων οφειλών από την ειδική επιχορήγηση για την εξόφληση των ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων της Υποπαραγράφου Γ2 του άρθρου Πρώτου του Νόμου 4093/12 Απλήρωτες υποχρεώσεις σε φορείς εκτός της Γενικής Κυβέρνησης (εκτίμηση) 2014 (πρόβλεψη) 1. Ύψος Απλήρωτων υποχρεώσεων σε φορείς εκτός Γενικής Κυβέρνησης στην αρχη του έτους* Ύψος Απλήρωτων υποχρεώσεων σε φορείς εκτός Γενικής Κυβέρνησης στο τέλος του έτους 3. Μεταβολή Απλήρωτων υποχρεώσεων σε φορείς Γενικής Κυβέρνησης (2-1) * Είναι το υπόλοιπο των απλήρωτων υποχρεώσεων σε φορείς εκτός Γεν. Κυβέρνησης την του προηγούμενου έτους ΚΑΤΑΠΤΩΣΕΙΣ ΕΓΓΥΗΣΕΩΝ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ ΚΑΤA ESA ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ 31/12/ /12/ /12/2013 (εκτίμηση) 1 Διαθέσιμα (α+β+γ) α) Ταμείο (μετρητά και επιταγές) β) Καταθέσεις στη Τράπεζα της Ελλάδος γ) Καταθέσεις στις λοιπές τράπεζες 2 Χρεόγραφα (α+β+γ) α) Τίτλοι Ελληνικού Δημοσίου (έντοκα γραμμάτια και ομόλογα) β) Λοιπά ομόλογα (ομόλογα εταιρειών, τραπεζών, κλπ) γ) Μετοχές - λοιπές συμμετοχές - μερίδια αμοιβαίων κεφαλαίων 3 Δάνεια προς τρίτους 4 Δάνεια από πιστωτικά ιδρύματα και Οργανισμούς α) Δάνεια εσωτερικού β) Δάνεια εξωτερικού Ημερομηνία Ημερομηνία Ημερομηνία ο υπεύθυνος υπάλληλος ο προϊστάμενος Οικονομικής Υπηρεσίας ο Πρόεδρος / Διοικητής

15 ΕΠΩΝΥΜΙΑ ΝΠΙΔ ΑΦΜ ΗΛΕΚ/ΚΟ ΤΑΧΥΔΡΟΜΙΟ ΤΗΛΕΦΩΝΟ ΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΑΣ ΕΠΟΠΤΕΥΟΝ ΥΠΟΥΡΓΕΙΟ ποσά σε ευρώ (χωρίς δεκαδικά) ΒΑΣΙΚΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΜΕΓΕΘΗ ΣΥΣΧΕΤΙΣΗ ΜΕ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥΣ ΕΓΛΣ ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2012 ΕΚΤΙΜΗΣΕΙΣ 2013 ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2014 Ι.ΕΣΟΔΑ (= ) Πωλήσεις (=α+β) α) Πωλήσεις προϊόντων και εμπορευμάτων β) Πωλήσεις υπηρεσιών Επιχορηγήσεις (=γ+δ+ε+στ) γ) Τακτικού Προϋπολογισμού δ) Εγκεκριμένοι Πόροι ΠΔΕ (βάσει ήδη υπογεγραμμένων ΣΑΕ) ε) Ε.Ε ΛΟΙΠΑ 74 ΚΑΙ ΠΛΗΡΩΜΕΣ ΑΠO ΤΟ ΚΡΑΤΟΣ ΓΙΑ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟ ΣΑΣ ΤΟΚΟΧΡΕΟΛΥΣΙΩΝ ΛΟΓΩ ΕΓΓΥΗΣΕΩΝ, ΑΝΑΛΗΨΗ ΔΑΝΕΙΑΚΩΝ ΚΑΙ ΛΟΙΠΩΝ στ) Λοιπές ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ ΣΑΣ ΑΠΟ ΤΟ ΚΡΑΤΟΣ, ΤΑΜΕΙΑΚΕΣ ΔΙΕΥΚΟΛΥΝΣΕΙΣ ΑΠΟ ΤΟ ΚΡΑΤΟΣ, ΑΥΞΗΣΕΙΣ ΜΕΤΟΧΙΚΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ ΠΛΗΝ ΠΕΡΙΠΤΩΣΕΩΝ ΠΔΕ 3. Έσοδα παρεπόμενων ασχολιών Έσοδα από τόκους 76 ΠΛΗΝ Ιδιοπαραγωγή παγίων 78 ΠΛΗΝ ΚΑΙ ΛΟΙΠΑ ΕΣΟΔΑ ΠΟΥ ΔΕΝ 6. Λοιπά Έσοδα ΤΑΞΙΝΟΜΟΥΝΤΑΙ ΣΤΙΣ ΑΛΛΕΣ ΚΑΤΗΓΟΡΙΕΣ 7. Έκτακτα και Ανόργανα Έσοδα (ΠΛΗΝ ΚΑΙ ) ΙΙ.ΕΞΟΔΑ (= ) Αμοιβές και Έξοδα Προσωπικού (=ζ+η) 60 ΠΛΗΝ ζ) Τακτικές και λοιπές αποδοχές ΕΩΣ η) Εργοδοτικές εισφορές ΕΩΣ Αμοιβές και Έξοδα Τρίτων Παροχές Τρίτων 62 Εκ των οποίων Ενέργεια-Τηλεπικοινωνίες ΕΩΣ Εκ των οποίων Ενοίκια Εκ των οποίων Ασφάλιστρα Εκ των οποίων Επισκευές και Συντηρήσεις Φόροι (συμπεριλαμβανομένου και φόρου εισοδήματος χρήσης) Εκ των οποίων Φόρος Εισοδήματος Χρήσης [64 ΠΛΗΝ ΚΑΙ 64.12] ΠΛΗΡΩΜΕΣ ΠΡΟΒΛΕΨΕΩΝ [44 χρέωση 12. Διάφορα Έξοδα (ΠΛΗΝ ΚΑΙ 44.15) ΜΕΙΟΝ 84 έσοδο ΜΕΙΟΝ 78.05] KAI 67 και λοιπά έξοδα που δεν έχουν ταξινομηθεί σε άλλες κατηγορίες Εκ των οποίων Μεταβιβάσεις Εισοδημάτων σε Τρίτους και 67 (δωρεές, επιχορηγήσεις) 13. Τόκοι και συναφή έξοδα 65 ΚΑΙ ΙΙΙ. Εκ των οποίων δαπάνες προμηθειών πληρωτέες στο κράτος επί των δανείων που έχουν ληφθεί με την εγγύηση του Ελληνικού Δημοσίου ΠΙΝΑΚΑΣ 8 (για ΔΕΚΟ, ΝΠΙΔ και Ειδικούς Λογαριασμούς) 14. Έκτακτα και Ανόργανα Έξοδα ΠΛΗΝ ΚΑΙ Καθαρή Κτήση Παγίων (ομάδα 1). Η διαφορά μεταξύ αγορών και πωληθέντων παγίων κατά τη χρήση. [10-16] (ΑΓΟΡΕΣ-ΠΩΛΗΣΕΙΣ) ΠΛΗΝ Εκ των οποίων έπιπλα και λοιπός εξοπλισμός [14] 16. Αγορές χρήσης (ομάδα 2). Η ομάδα 2 εξοδοποιείται με βάση τις αγορές και όχι την αρχή συσχέτισης εσόδουεξόδου ή της ανάλωσης των [20-28] αποθεμάτων ΙΣΟΖΥΓΙΟ (=Ι-ΙΙ+ΙΙΙ) 0 0 0

16 ΠΡΟΣΘΕΤΑ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΑΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΙΣΡΟΕΣ 1.Εισπράξεις από δάνεια 2.Εισπράξεις από πωλήσεις χρεωγράφων, ομολόγων, κλπ. 3. Έκτακτη επιχορήγηση για την εξόφληση των ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων της Υποπαραγράφου Γ2 του άρθρου Πρώτου του Νόμου 4093/12 ΕΚΡΟΕΣ 4. Πληρωμές χρεολυσίων 5.Αγορές χρεωγράφων, ομολόγων, κλπ. 6. Εξόφληση ληξιπρόθεσμων οφειλών από την ειδική επιχορήγηση για την εξόφληση των ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων της Υποπαραγράφου Γ2 του άρθρου Πρώτου του Νόμου 4093/12 ΛΟΙΠΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ 7.Πληρωμές από το κράτος τοκοχρεολυσίων του φορέα σας λόγω εγγυήσεων (=α+β) α) Πληρωμές τόκων β) Πληρωμές χρεολυσίων 8.Αναλήψεις από το κράτος δανειακών υποχρεώσεών σας 9.Αναλήψεις από το κράτος λοιπών υποχρεώσεών σας (πλην δανειακών) 10.Αυξήσεις μετοχικού κεφαλαίου με κεφάλαια μετόχων πλην ΠΔΕ 11.Ταμειακές διευκολύνσεις από το Κράτος Περιγραφές Λογαριασμών Κ.Κ.Σ έως (ΠΙΣΤΩΣΗ ΧΡΗΣΗΣ) έως (ΧΡΕΩΣΗ ΧΡΗΣΗΣ) [43] 5. ΑΔΑ: ΒΕΧΩΗ-Β5Β ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2012 ΕΚΤΙΜΗΣΕΙΣ 2013 ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2014 ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ 31/12/ /12/ /12/2013 (εκτίμηση) 1 Διαθέσιμα (α+β+γ) α) Ταμείο (μετρητά και επιταγές) β) Καταθέσεις στη Τράπεζα της Ελλάδος γ) Καταθέσεις στις λοιπές τράπεζες 2 Χρεόγραφα (α+β+γ) α) Τίτλοι Ελληνικού Δημοσίου (έντοκα γραμμάτια και ομόλογα) β) Λοιπά ομόλογα (ομόλογα εταιρειών, τραπεζών, κλπ) γ) Μετοχές - λοιπές συμμετοχές - μερίδια αμοιβαίων κεφαλαίων 3 Δάνεια προς τρίτους 4 Δάνεια από πιστωτικά ιδρύματα και Οργανισμούς α) Δάνεια εσωτερικού β) Δάνεια εξωτερικού Ημερομηνία Ημερομηνία Ημερομηνία ο υπεύθυνος υπάλληλος ο προϊστάμενος Οικονομικής Υπηρεσίας ο Πρόεδρος / Διοικητής

17 ΠΙΝΑΚΑΣ 9 (για Νοσοκομεία που εφαρμόζουν την κωδική κατάταξη ΝΠΔΔ) ΕΠΩΝΥΜΙΑ ΝΠΔΔ ΑΦΜ ΗΛΕΚ/ΚΟ ΤΑΧΥΔΡΟΜEΙΟ ΤΗΛΕΦΩΝΟ ΕΠΙΚΟΙΝΩΝΙΑΣ ΕΠΟΠΤΕΥOΝ ΥΠΟΥΡΓΕΙΟ ΕΣΟΔΑ ΚΩΔΙΚΟΣ ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ 0000 ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ 0100 Επιχορηγήσεις από τον Τακτικό Κρατικό Προϋπολογισμό ΦΟΡΟΙ ΤΕΛΗ ΚΑΙ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ ΥΠΕΡ Ν.Π.Δ.Δ Φόροι 2000 ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΕΣ ΕΙΣΦΟΡΕΣ ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΤΗΝ ΕΠΙΧΕΙΡΗΜΑΤΙΚΗ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΑ ΤΟΥ Ν.Π.Δ.Δ Έσοδα από προσφορά υγιεινομικών υπηρεσιων προερχόμενα από Κράτος, ΝΠΔΔ, Κοιν. Ασφάλιση Νοσηλεία σε φάρμακα Νοσηλεία σε ιατρική περίθαλψη Νοσηλεία σε διατροφή 3140 Έσοδα από προσφορά υγειονομικών υπηρεσιών προερχόμενα από πληρωμές ιδιωτών Λοιπά έσοδα απο προσφορα υγειονομ. υπηρ. προερχ. από πληρωμές ιδιωτών 3144 Έσοδα από τη λειτουργία των απογευματινών ιατρείων 3350 Έσοδα από εκποίηση κ.λπ. κινητών αξιών. Εκ των οποίων Έσοδα από εκποίηση τίτλων ελλην.δημοσίου (έντοκα γραμμάτια και ομόλογα) Έσοδα από εκποίηση μετοχών, λοιπών συμμετοχών και αμοιβαίων κεφαλαίων Έσοδα από εκποίηση λοιπών κινητών αξιών (ομόλογα εταιρειών, τραπεζών κλπ) 3510 Τόκοι κεφαλαίων 3520 Έσοδα από Προσόδους Κινητών Αξιών 4000 ΠΡΟΣΑΥΞΗΣΕΙΣ, ΠΡΟΣΤΙΜΑ, ΧΡΗΜΑΤΙΚΕΣ ΠΟΙΝΕΣ ΚΑΙ ΠΑΡΑΒΟΛΑ ΛΟΙΠΑ ΕΣΟΔΑ Έσοδα υπέρ Δημοσίου και Τρίτων 6000 ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΣΟΔΑ Επιχορηγήσεις Επιχορηγήσεις από τον Τακτικό Κρατικό Προϋπολογισμό Έκτακτη επιχορήγηση για την εξόφληση των ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων της Υποπαραγράφου Γ2 του άρθρου Πρώτου του Νόμου 4093/ Έσοδα από εκποίηση κινητών αξιών. Εκ των οποίων Έσοδα από εκποίηση τίτλων ελλην.δημοσίου (έντοκα γραμμάτια και ομόλογα) Έσοδα από εκποίηση μετοχών, λοιπών συμμετοχών και αμοιβαίων κεφαλαίων Έσοδα από εκποίηση λοιπών κινητών αξιών (ομόλογα εταιρειών, τραπεζών κλπ) 6451 Τόκοι κεφαλαίων 7000 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΔΑΝΕΙΑ Έσοδα προερχόμενα από συναφθέντα δάνεια 7200 Έσοδα προερχόμενα από την επιστροφή δανείων που χορηγήθηκαν 8000 ΕΣΟΔΑ ΠΑΡΕΛΘΟΝΤΩΝ ΕΤΩΝ Επιχορηγήσεις Επιχορηγήσεις από τον Τακτικό Κρατικό Προϋπολογισμό Έσοδα από προσφορά υπηρεσιών 8435 Έσοδα από εκποίηση κινητών αξιών. Εκ των οποίων Έσοδα από εκποίηση τίτλων ελλην.δημοσίου (έντοκα γραμμάτια και ομόλογα) Έσοδα από εκποίηση μετοχών, λοιπών συμμετοχών και αμοιβαίων κεφαλαίων Έσοδα από εκποίηση λοιπών κινητών αξιών (ομόλογα εταιρειών, τραπεζών κλπ) 8451 Τόκοι κεφαλαίων 8700 Έσοδα από δάνεια Έσοδα προερχόμενα από συναφθέντα δάνεια 8720 Έσοδα προερχόμενα από επιστροφή χορηγηθέντων δανείων 9000 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ κ.λπ. ΓΙΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ Επιχορηγήσεις από τον Τακτικό Προϋπολογισμό για επενδύσεις Επιχορηγήσεις από τον Προϋπολογισμό Δημοσίων Επενδύσεων για επενδύσεις Επιχορηγήσεις από τον προϋπολογισμό Ν.Π.Δ.Δ., Οργανισμών ή Ειδικών Λογαριασμών Έσοδα από δάνεια που χορηγήθηκαν για επενδύσεις. (Παθητικό) 9900 Λοιπά έσοδα για επενδύσεις. ΙΣΟΖΥΓΙΟ ΕΣΟΔΩΝ (εκτός Χρηματοοικονομικών Συναλλαγών) ΕΞΟΔΑ ΚΩΔΙΚΟΣ ΣΥΝΟΛΟ ΕΣΟΔΩΝ ( ) εκτος 3350,6435, 7000, 8435, 8700 και 9700 ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ 0000 Πληρωμές για υπηρεσίες Αμοιβές υπαλλήλων, εργατοτεχνικού και λοιπού προσωπικού Βασικός μισθός Πρόσθετες παροχές υπαλλήλων Εργοδοτικές εισφορές για την κοινωνική ασφάλιση Αμοιβές όσων εκτελούν ειδικές υπηρεσίες Ειδικές αμοιβές Πανεπιστημιακών ιατρών των νοσοκομείων του Ε.Σ.Υ. ή των Α.Ε.Ι. (παρ.6, άρθρο 13, Ν.2889/2001) Πληρωμές για μετακίνηση υπαλλήλων ή μη Πληρωμές για μη προσωπικές υπηρεσίες Συντήρηση και επισκευή μονίμων εγκαταστάσεων, μηχανικού και λοιπού εξοπλισμού ΠΛΗΡΩΜΕΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΡΟΜΗΘΕΙΑ ΚΑΤΑΝΑΛΩΤΙΚΩΝ ΑΓΑΘΩΝ Προμηθεια υγιειονομικου υλικου 1312 Προμηθεια φαρμακευτικου υλικου 1313 Προμηθεια ορθοπεδικων προσθετικων & λοιπων υλικων αναπηρων 1329 Προμηθεια υλικου αιμοδοσιας 1359 Προμηθεια λοιπου χημικου υλικου ποσά σε ευρώ (χωρίς δεκαδικά) ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2012 ΕΚΤΙΜΗΣΕΙΣ 2013 ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΑΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2012 ΕΚΤΙΜΗΣΕΙΣ 2013 ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 2014

18 2000 ΠΛΗΡΩΜΕΣ ΓΙΑ ΜΕΤΑΒΙΒΑΣΗ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΩΝ ΣΕ ΤΡΙΤΟΥΣ ΠΛΗΡΩΜΕΣ ΑΝΤΙΚΡΙΖΟΜΕΝΕΣ ΑΠΟ ΠΡΑΓΜΑΤΟΠΟΙΟΥΜΕΝΑ ΕΣΟΔΑ ΔΙΑΦΟΡΕΣ ΣΥΝΘΕΤΟΥ ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΟΥ ΔΑΠΑΝΕΣ Ν.Π.Δ.Δ. ΠΟΥ ΔΕΝ ΕΧΟΥΝ ΕΝΤΑΧΘΕΙ ΣΕ ΚΑΠΟΙΑ ΑΠΟ ΤΙΣ ΓΕΝΙΚΕΣ ΚΑΤΗΓΟΡΙΕΣ ΤΟΥ ΚΩΔΙΚΑ ΚΙΝΗΣΗ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ Τόκοι Χρεολύσια Τόκοι Χρεολύσια Χορήγηση δανείων ΚΕΦΑΛΑΙΑΚΕΣ ΔΑΠΑΝΕΣ ΠΛΗΡΩΜΕΣ ΓΙΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ Επενδύσεις εκτελούμενες μέσω του Τακτικού Κρατικού Προϋπολογισμού Προμήθεια μηχανικού και λοιπού κεφαλαιουχικού εξοπλισμού και μεταφορικών μέσων Δαπάνες διοίκησης και λειτουργίας Επενδύσεις εκτελούμενες μέσω του Προϋπολογισμού Δημοσίων Επενδύσεων Δαπάνες διοίκησης και λειτουργίας Προμήθεια μηχανικού και λοιπού κεφαλαιουχικού εξοπλισμού και μεταφορικών μέσων Επενδύσεις εκτελούμενες μέσω του Π/Υ άλλων ΝΠΔΔ ή μέσω ιδίων εσόδων Δαπάνες διοίκησης και λειτουργίας Προμήθεια μηχανικού και λοιπού κεφαλαιουχικού εξοπλισμού και μεταφορικών μέσων 9850 Αγορά Αξιών. Εκ των οποίων τίτλοι ελλην.δημοσίου (έντοκα γραμμάτια και ομόλογα) μετοχές, λοιπές συμμετοχές και αμοιβαία κεφάλαια λοιπές κινητές αξίες (ομόλογα εταιρειών, τραπεζών κλπ) 9900 Λοιπές επενδύσεις. ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΟ (ΑΦΟΡΑ ΜΟΝΟ ΤΗ ΣΤΗΛΗ ΤΟΥ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ 2014) ΙΣΟΖΥΓΙΟ ΕΞΟΔΩΝ (εκτός Χρηματοοικονομικών Συναλλαγών) ΣΥΝΟΛΟ ΕΞΟΔΩΝ ( ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΟ) εκτος 6120,6200 και 9850 ΑΔΑ: ΒΕΧΩΗ-Β5Β ΤΑΜΕΙΑΚΟ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ Πληροφοριακό στοιχείο Εξόφληση ληξιπρόθεσμων οφειλών από την ειδική επιχορήγηση για την εξόφληση των ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων της Υποπαραγράφου Γ2 του άρθρου Πρώτου του Νόμου 4093/12 Απλήρωτες υποχρεώσεις σε φορείς εκτός της Γενικής Κυβέρνησης (εκτίμηση) 2014 (πρόβλεψη) 1. Ύψος Απλήρωτων υποχρεώσεων σε φορείς εκτός Γενικής Κυβέρνησης στην αρχη του έτους* Ύψος Απλήρωτων υποχρεώσεων σε φορείς εκτός Γενικής Κυβέρνησης στο τέλος του έτους 3. Μεταβολή Απλήρωτων υποχρεώσεων σε φορείς Γενικής Κυβέρνησης (2-1) * Είναι το υπόλοιπο των απλήρωτων υποχρεώσεων σε φορείς εκτός Γεν. Κυβέρνησης την του προηγούμενου έτους ΚΑΤΑΠΤΩΣΕΙΣ ΕΓΓΥΗΣΕΩΝ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ ΚΑΤA ESA ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ 31/12/ /12/ /12/2013 (εκτίμηση) 1 Διαθέσιμα (α+β+γ) α) Ταμείο (μετρητά και επιταγές) β) Καταθέσεις στη Τράπεζα της Ελλάδος γ) Καταθέσεις στις λοιπές τράπεζες 2 Χρεόγραφα (α+β+γ) α) Τίτλοι Ελληνικού Δημοσίου (έντοκα γραμμάτια και ομόλογα) β) Λοιπά ομόλογα (ομόλογα εταιρειών, τραπεζών, κλπ) γ) Μετοχές - λοιπές συμμετοχές - μερίδια αμοιβαίων κεφαλαίων 3 Δάνεια προς τρίτους 4 Δάνεια από πιστωτικά ιδρύματα και Οργανισμούς α) Δάνεια εσωτερικού β) Δάνεια εξωτερικού Ημερομηνία Ημερομηνία Ημερομηνία ο υπεύθυνος υπάλληλος ο προϊστάμενος Οικονομικής Υπηρεσίας ο Πρόεδρος / Διοικητής

19 Πίνακας 10 Έσοδα - Έξοδα ΟΤΑ σε ευρώ Απολογιστικά 2012 Εκτιμήσεις 2013 Προϋπ/σμός 2014 ΕΣΟΔΑ ( ) ΚΑΤΗΓΟΡΙΟΠΟΙΗΣΗ ΚΑΤΆ ΕΕΤΑΑ ΔΗΜΩΝ ΚΑΤΗΓΟΡΙΟΠΟΙΗΣΗ ΚΑΤΆ ΕΕΤΑΑ ΠΕΡΙΦΕΡΕΙΩΝ Επιχορηγήσεις από Τακτικό Προϋπολογισμό Επιχορηγήσεις από ΠΔΕ (περιλαμβανομένων των εσόδων από ΕΣΠΑ) es06, es12 (μείον es121b, es1215), 131a, 131b, 132a es121b, es13 (μείον es131a, es132a, 131b) d4es d4es Τόκοι es021 d4es Έσοδα από προγράμματα της Ε.Ε. d4es9900 Λοιπά Έσοδα (α)+(β)+(γ)+(δ) (α)+(β)+(γ)+(δ) α) Έσοδα από ανταποδοτικά τέλη και δικαιώματα es03 β) Έσοδα από φόρους, λοιπά τέλη, es01, es04, es05, es07 δικαιώματα, παροχή υπηρεσιών d4es εκ των οποίων Τέλος Ακίνητης es044 Περιουσίας d4es γ) Λοιπά ίδια έσοδα Δήμων( Λοιπά es02 (μείον es021), es11, es14, es15, es έσοδα για Περιφέρειες) δ) Έσοδα ΠΟΕ es2, es3 (μείον es31) d4es Εισπράξεις υπέρ δημοσίου και τρίτων & επιστροφές χρημάτων es4 d4es5200 Έσοδο από επιχορήγηση για πληρωμή ληξιπρόθεσμων es1215 d4es6118 Έσοδα από χρηματοοικονομικές συναλλαγές es31, es5 d4es ΕΞΟΔΑ ( ) Αμοιβές προσωπικού ex60 d4ex Αμοιβές μόνιμου προσωπικού & ΙΔΑΧ d4ex0200 Αμοιβές προσωπικού ΙΔΟΧ & με σύμβαση έργου d4ex0300 Αμοιβές προσωπικού λοιπων κατηγοριών (π.χ δικηγόροι με έμμισθη εντολή, stage, κ.λπ.) Προνοιακά επιδόματα ex674 Τόκοι ex6511, ex6512, ex6513, ex6521, ex6522, ex6523 d4ex6110 Δαπάνες για επενδύσεις προ αποσβέσεων ex7 (μείον ex75) d4ex Λοιπές δαπάνες (α)+(β)+(γ) (α)+(β)+(γ) α) Πληρωμές ΠΟΕ ex8 (μείον ex82, ex83) Προσδιορίζεται εξωλογιστικά με το άθροισμα όλων των ( β) ανά ΚΑΕ β) Μεταβιβάσεις σε τρίτους ex67 (μείον ex674), ex75 d4ex2000 γ) Λοιπές λειτουργικές δαπάνες d4ex Δαπάνες Αιρετών Αμοιβές τρίτων Παρoχές τρίτων Φόροι-Τέλη Λοιπα γενικά έξοδα Δαπάνες προμήθειας αναλωσίμων ex612 ex61 (μείον ex612) ex62 ex63 ex64 ex66 d4ex Λοιπά έξοδα ex68 d4ex Αποδόσεις εσόδων υπέρ Δημοσίου ex82 κα τρίτων Δαπάνη για πληρωμή ληξιπρόθεσμων στα πλαίσια του ex83 προγράμματος Δαπάνες που αφορούν χρηματοοικονομικές συναλλαγές ex65 (μείον ex6511, ex6512, ex6513, ex6521, ex6522, ex6523), ex9 (χρεολύσια δανείων κτλ) d4ex3000 Προσδιορίζεται εξωλογιστικά με το άθροισμα όλων των (γ) ανά ΚΑΕ d4ex Έλλειμμα(-)/Πλεόνασμα(+) (Α-Β) Απλήρωτες υποχρεώσεις σε φορείς εκτός της Γενικής Κυβέρνησης (εκτίμηση) 2014 (πρόβλεψη) 1. Ύψος Απλήρωτων υποχρεώσεων σε φορείς εκτός Γενικής Κυβέρνησης στην αρχη του έτους* Ύψος Απλήρωτων υποχρεώσεων σε φορείς εκτός Γενικής Κυβέρνησης στο τέλος του έτους 3. Μεταβολή Απλήρωτων υποχρεώσεων σε φορείς Γενικής Κυβέρνησης (2-1) * Είναι το υπόλοιπο των απλήρωτων υποχρεώσεων σε φορείς εκτός Γεν. Κυβέρνησης την του προηγούμενου έτους ΚΑΤΑΠΤΩΣΕΙΣ ΕΓΓΥΗΣΕΩΝ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ ΚΑΤA ESA

20 ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ 31/12/ /12/ /12/2013 (εκτίμηση) 1 Διαθέσιμα (α+β+γ) α) Ταμείο (μετρητά και επιταγές) β) Καταθέσεις στη Τράπεζα της Ελλάδος γ) Καταθέσεις στις λοιπές τράπεζες 2 Χρεόγραφα (α+β+γ) α) Τίτλοι Ελληνικού Δημοσίου (έντοκα γραμμάτια και ομόλογα) β) Λοιπά ομόλογα (ομόλογα εταιρειών, τραπεζών, κλπ) γ) Μετοχές - λοιπές συμμετοχές - μερίδια αμοιβαίων κεφαλαίων 3 Δάνεια προς τρίτους 4 Δάνεια από πιστωτικά ιδρύματα και Οργανισμούς α) Δάνεια εσωτερικού β) Δάνεια εξωτερικού