ΤΕΧΝΟΛΟΓΙΚΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΙΙ: Διδάσκων: Δρ. Κ. Αραβώσης

Transcript

1 ΕΘΝΙΚΟ ΜΕΤΣΟΒΙΟ ΠΟΛΥΤΕΧΝΕΙΟ ΤΜΗΜΑ ΜΗΧΑΝΟΛΟΓΩΝ ΜΗΧΑΝΙΚΩΝ ΤΟΜΕΑΣ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗΣ ΔΙΟΙΚΗΣΗΣ ΚΑΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΙΑΚΗΣ ΕΡΕΥΝΑΣ ΤΕΧΝΟΛΟΓΙΚΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΙΙ: Διδάσκων: Δρ. Κ. Αραβώσης Ενδεικτικές εργασίες δηµιουργίας επιχειρηµατικού σχεδίου

2 Άδεια Χρήσης Το παρόν εκπαιδευτικό υλικό υπόκειται σε άδειες χρήσης Creative Commons. Για εκπαιδευτικό υλικό, όπως εικόνες, που υπόκειται σε άδεια χρήσης άλλου τύπου, αυτή πρέπει να αναφέρεται ρητώς.

3

4 your place YOUR PLACE Οδός Ηροδότου 12 Τ.Κ Αθήνα, Ελλάδα Τηλ : , hairdressing@yourplace.gr

5 ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ 1. Περίληψη Στόχοι Αποστολή Κλειδιά επιτυχίας Η Εταιρεία Ιδιοκτησιακό Καθεστώς Έναρξη Εταιρείας Οι Υπηρεσίες Ανάλυσης Αγοράς Τµηµατοποίηση Αγοράς Επιχειρηµατική Σχεδίαση Ανάλυση παρεχόµενων υπηρεσιών Ανταγωνισµός Στρατηγική Ανταγωνιστικό πλεονέκτηµα Στρατηγική αγοράς Πολιτική πωλήσεων Πρόβλεψη πωλήσεων Ορόσηµα Oργάνωση της επιχείρησης Σχεδιασµός προσωπικού Οικονοµικό Σχέδιο Αρχική Χρηµατοδότηση Σηµαντικές υποθέσεις Break-even Aνάλυση Ταµειακή Ροή Κέρδος και Απλώλειες... 29

6 -Σελίδα 1 από Περίληψη Η Εταιρεία Η εταιρεία your place είναι ένα σαλόνι κοµµωτικής στο χώρο σας, στο σπίτι σας, στο γραφείο σας ή ακόµη και σε ένα δωµάτιο ξενοδοχείου, που προσφέρει στους πελάτες του όλες τις υπηρεσίες της κοµµωτικής. Η your place είναι µια ελληνική εταιρεία ιδρυόµενη από τους κάτωθι: Ακρίβο Χαράλαµπο, Κατσιάρη Βασιλική,Κατσούλη Χρήστο και Ελένη Πούλιου. Η εταιρεία αυτή δεν έχει φυσική υπόσταση, δεν είναι ένα µεµονωµένο κατάστηµα όπου οι πελάτες θα µπορούν να εξυπηρετούνται. Αντιθέτως, οι πελάτες θα καλούν την εταιρεία για ένα ραντεβού και οι επιλεγµένοι µας κοµµωτές και κοµµώτριες θα τους επισκέπτονται στο χώρο της αρεσκείας τους. Η έδρα της εταιρείας θα βρίσκεται στην οδό Ηροδότου 12 (στην περιοχή του Κολωνακίου σο κέντρο των Αθηνών. Εκεί θα εγκατασταθεί το γραφείο της εταιρείας όπου θα κλείνονται τα ραντεβού ενώ παράλληλα οι ιδρυτές της θα διαχειρίζονται όλες τις υπόλοιπες απαραίτητες εργασίες (οικονοµικές, νοµικές, παραγγελίες) για τη σωστή λειτουργία της εταιρείας. Διαµορφωµένο κοµµάτι αυτού του χώρου θα λειτουργήσει και ως αποθήκη από όπου οι κοµµωτές µας θα µπορούν να προµηθεύονται τα απαραίτητα προϊόντα. Οι Υπηρεσίες Η ιδέα γεννήθηκε στην οµάδα των ιδρυτών όταν συζητήθηκε πόσο δύσκολο και κυρίως χρονοβόρο είναι στη σηµερινή εποχή να συνδυάζεις πολλαπλούς ρόλους ιδιαίτερα όταν πολλοί από αυτούς απαιτούν προσεγµένη εµφάνιση. Εφόσον η εποχή και ο χρόνος θεωρήθηκε ο κατάλληλος, µια µικρή έρευνα ξεκίνησε βασισµένη σε ερωτηµατολόγια και προσωπικές επαφές στον κύκλο της ιδρυτικής οµάδας. Μέσα από αυτή τη σύντοµη έρευνα έγινε εµφανής η απουσία τέτοιου είδους παροχής υπηρεσιών, ενώ η αρχική εκτίµηση των µελλοντικών πελατών φαίνεται αρκετά σηµαντική για να υλοποιηθεί αυτή εταιρεία. Έτσι, ξεκίνησε η ίδρυση της εταιρείας. Με αυτό τον τρόπο θα καλυφθεί η ανάγκη πολλών ανθρώπων να είναι κοµψοί και προσεγµένοι καθ όλη τη διάρκεια της εβδοµάδας, χωρίς να χρειάζεται να ξοδέψουν µια µικρή περιούσια για φιλοδωρήµατα στα παραδοσιακά κοµµωτήρια, χωρίς να χρειάζεται να κλείσουν τα ραντεβού τους µια εβδοµάδα νωρίτερα και κυρίως χωρίς να χρειάζεται να χάνουν χρόνο για την µετάβαση τους στο συγκεκριµένο σαλόνι οµορφιάς. Η εταιρεία θα προσφέρει όλες τις παροχές της στο µέρος που επιθυµεί ο πελάτης, χρεώνοντας ένα συγκεκριµένο ποσό για κάθε υπηρεσία και προσφέροντας ευέλικτο πρόγραµµα ωρών εργασιών. Άνεση, ευέλικτο ωράριο, τιµή, υψηλή ποιότητα στις παρεχόµενες υπηρεσίες, χρήση φιλικών ως προς το περιβάλλον προϊόντων, συµβουλές από στυλίστες θα είναι τα βασικά γνωρίσµατα της εταιρείας. Η αγορά your place στοχεύει σε τέσσερα διαφορετικά τµήµατα της αγοράς: Επιχειρηµατίες γυναίκες

7 -Σελίδα 2 από 38- Επιχειρηµατίες άνδρες Κατοίκους Ταξιδιώτες Βασιζόµενη στην εντατική διαφήµιση µέσω φυλλαδίων, επαγγελµατικών καρτών, ηλεκτρονικού ταχυδροµείου, ιστοσελίδας και ραδιοφωνικών διαφηµίσεων, αλλά κυρίως βασιζόµενη στην διαφήµιση που θα προέρχεται από τους ίδιους τους πελάτες µας, στόχος της εταιρείας είναι να αυξάνει τον αριθµό των ραντεβού της κατά 18.4% κάθε χρόνο µέσα στα πρώτα πέντε χρόνια λειτουργίας της. Η εταιρεία έχει το πλεονέκτηµα της πρωτοεµφανιζόµενης στο χώρο της. Οικονοµικά Θέµατα Η breakeven ανάλυση έδειξε ότι η εταιρεία µας πρέπει να κερδίζει το ελάχιστο 4,436 κάθε µήνα. Το κέρδος της εταιρείας ξεκινάει από αυτό το ποσό και άνω. Για να επιτευχθεί αυτό πρέπει κάθε κοµµωτής να εξυπηρετεί τουλάχιστον 4 πελάτες κάθε µέρα (συνολικά 12 ραντεβού την ηµέρα) στόχος που φαίνεται εφικτός ακόµα και κάτω από το χειρότερο σενάριο. Δεν απαιτείται ιδιαίτερα µεγάλο κεφάλαιο για το ξεκίνηµα της εταιρείας και για αυτό δεν θα χρειαστεί εξωτερική χρηµατοδότηση µιας και τα αρχικά έξοδα θα καλυφθούν από τους ιδιοκτήτες.

8 -Σελίδα 3 από Στόχοι Στον κόσµο του σήµερα και µε τους γρήγορους ρυθµούς που αυτός επιβάλλει η εργάσιµη ηµέρα δεν είναι πια 9 µε 5 ιδιαίτερα για τα µεσαία και υψηλής βαθµίδας στελέχη επιχειρήσεων. Πολλές φορές ένα ραντεβού των λεπτών µε τον κοµµωτή ακυρώνεται ακόµα και αν το κοµµωτήριο βρίσκεται στην διπλανή πόρτα της επιχείρησης. Φέρνοντας τον κοµµωτή στον χώρο εργασίας ή στο χώρο που ο πελάτης επιθυµεί προσφέρουµε στους επιχειρηµατίες, άνδρες ή γυναίκες άνεση που συνδυάζεται µε την υψηλή ποιότητα των υπηρεσιών. Οι στόχοι της εταιρείας για τα τρία πρώτα χρόνια λειτουργίας της είναι: 1. Να αναπτύξει µια δυναµική επιχείρηση είναι να αναλάβει µεγάλο κοµµάτι της ευθύνης της περιποιηµένης εµφάνισης των επιχειρηµατιών κατά τη διάρκεια της εργασίας τους ή και πέρα από αυτήν 2. Να αυξάνει τον αριθµό των πελατών της κατά το ελάχιστο 10% κάθε χρόνο λειτουργίας της µέσω της άριστης εξυπηρέτησης αυτών µε σκοπό την δηµιουργία της άριστης εικόνας µέσω εξαιρετικής απόδοσης και της διαφήµισής της, και κατά συνέπεια απόκτησης νέας πελατείας, από πελάτη σε πελάτη. Η εταιρεία αρχικά θα εστιάσει την προσοχή της στην περιοχή της Αθήνας και κυρίως στο κέντρο αυτής όπου οι περισσότερες εταιρείες και οργανισµοί έχουν τα γραφεία τους. Επιπλέον, θα προσελκύσει και τους κατοίκους της περιοχής που έχουν ένα σχετικά υψηλό εισόδηµα. Παράλληλα, η your place θα επεκτείνει την παροχή των υπηρεσιών της και σε ξενοδοχεία που βρίσκονται στο κέντρο των Αθηνών και δεν διαθέτουν ένα σαλόνι οµορφιάς. Η τοποθεσία αυτή επιλέχθηκε ως αρχικός στόχος µιας και προσφέρει την δυνατότητα των µετακινήσεων είτε µε τα πόδια είτε µε το µετρό. Στα µελλοντικά σχέδια της εταιρείας και µετά την επιτυχή της εγκαθίδρυση βρίσκονται η επέκταση της παροχής υπηρεσιών στο χώρο της περιποίησης νυχιών και make up ενώ αργότερα θα απευθυνθεί και στην παροχή υπηρεσιών σε νύφες διευρύνοντας έτσι το κοµµάτι αγοράς της Αποστολή H αποστολή της εταιρείας είναι να παρέχει υπηρεσίες κοµµωτικής, δίνοντας έµφαση στην υψηλή ποιότητα των υπηρεσιών και πάντα στο χώρο που επιθυµεί ο πελάτης. Το κλειδί της επιτυχίας είναι η άνεση και κυρίως η ευελιξία του προγράµµατος των ραντεβού που αποσκοπεί στην βολικότερη διαχείριση του χρόνου των πελατών της εταιρείας. Τα στελέχη της κάθε επιχείρησης θα απολαµβάνουν την περιποιηµένη εµφάνισή τους χωρίς να χάνουν κάθε φορά τον πολύτιµο χρόνο τους ή να αναγκάζονται να αφήνουν το γραφείο τους και να συµπιέζουν τις υποχρεώσεις τους. Η αποστολή της εταιρείας είναι η σε βάθος ικανοποίηση των πελατών της µε σκοπό την ανοδική πορεία της. Τέλος, το όραµα της εταιρείας είναι να καθιερώσει το όνοµα της στο χώρο της οµορφιάς, ως συνώνυµο your place.

9 1.3. Κλειδιά επιτυχίας your place -Σελίδα 4 από 38- Βασιζόµενοι στην έρευνα αγοράς που έκαναν οι ιδρυτές και ιδιοκτήτες της εταιρείας µέσω ερωτηµατολογίων, έγινε αµέσως φανερό τι επιθυµούν και εκτιµούν οι µελλοντικοί µας πελάτες. Θεωρούν ως πιο σηµαντικό στοιχεία την άνεση που συνδυάζεται µε την ευελιξία του χρόνου, ενώ οι τιµές έρχονται δεύτερες στον κατάλογο των προτεραιοτήτων τους. Τα κλειδιά επιτυχίας της εταιρείας µας είναι: Ø Ø Ø Ø Ø Ø Ø Ø Ø Άνεση : παρέχουµε τις υπηρεσίες µας στον χώρο που επιθυµεί ο πελάτης Ευελιξία χρόνου: προσαρµοσµένο στις ανάγκες των πελατών, διευρυµένο ωράριο Τιµή : Παρόλο που το κόστος των υπηρεσιών θα είναι σχετικά υψηλό, θα εξακολουθεί να είναι χαµηλότερο σε σύγκριση µε τα παραδοσιακά σαλόνια οµορφιάς Υψηλή ποιότητα: Εξαιρετικά εκπαιδευµένο προσωπικό και επιλεγµένα προϊόντα περιποίησης µαλλιών Εύκολη επικοινωνία : Είτε µέσω τηλεφώνου (κινητού ή σταθερού) ή απλώς ενός Χρήση προϊόντων φιλικών ως προς το περιβάλλον: για την προσέλκυση ακόµα πιο δύσκολων και διστακτικών πελατών Συµβουλές από τους στυλίστες µας : ενηµέρωση για τις τάσεις της µόδας και προτάσεις απευθυνόµενες ξεχωριστά στον κάθε πελάτη βασιζόµενες απόλυτα στην προσωπικότητά του Φήµη : των ιδιοκτητών αλλά και του προσωπικού για444 τις υψηλής ποιότητας παρεχόµενες υπηρεσίες Ειδικές προσφορές για τους σταθερούς πελάτες Πολύ σηµαντικό είναι το γεγονός ότι για την ίδρυση της εταιρείας απαιτούνται ελάχιστα κεφάλαια µιας και η εταιρεία δεν έχει φυσική υπόσταση, έχει ελάχιστα πάγια έξοδα µε αποτέλεσµα τα έξοδα ίδρυσης και πρώτης εγκατάστασης να ελαχιστοποιούνται ενώ µηνιαίως τα λειτουργικά έξοδα µειώνονται σηµαντικά. Εποµένως χαρακτηρίζεται ως επιχείρηση χαµηλού κόστους εφόσον και τα πάγια αλλά και τα µεταβλητά έξοδα της είναι πολύ χαµηλά. Επιπλέον, µέσω των προσωπικών επαφών των ιδιοκτητών θα επιτευχθεί η προσέλκυση ικανών επαγγελµατιών αλλά και πελατών. Όλοι αυτοί οι παράγοντες που αναλύθηκαν θα συµβάλλουν καθοριστικά στην επιτυχή εισαγωγή της εταιρείας στην αγορά

10 -Σελίδα 5 από 38- Ερωτηµατολόγια Θα σας ενδιέφερε να αγοράσετε τις υπηρεσίες µας? ΝΑΙ ΟΧΙ ΦΥΛΟ: Άρρεν Θήλυ Ηλίκια: Τόπος: Οικογενειακή Κατάσταση: Άγαµος Έγγαµος Με παιδιά Πόσο συχνά θα χρειάζεστε τις υπηρεσίες µας? Μηνιαίως Εβδοµαδιαίως 2 φορές το µήνα 2 φορές την εβδοµάδα Άλλο Ποιος χώρος θα σας εξυπηρετούσε καλύτερα για την παροχή των υπηρεσιών µας? Στην εργασία Στο σπίτι Σε ένα σαλόνι κοµµωτικής Άλλο Τι ποσό είστε πρόθυµοι να διαθέσετε για τέτοιου είδους παροχές? Πότε θα θέλατε να χρησιµοποιήσετε τις υπηρεσίες µας? Μια συγκεκριµένη µέρα της εβδοµάδας ή συγκεκριµένη ώρα της ηµέρας Συγκεκριµένες µέρες κάθε µήνα ή το χρόνο Γιατί θα χρησιµοποιούσατε τις υπηρεσίες µας? Ευελιξία Διαθεσιµότητα Ελαχιστοποίηση χρόνου Τιµή Όλα τα παραπάνω Άλλο

11 -Σελίδα 6 από 38- Πόσο συχνά επισκέπτεστε ένα κοµµωτήριο? Μια φορά την εβδοµάδα 2 φορές την εβδοµάδα 1 φορά το µήνα Κάθε 2 µήνες άλλο Πόσα κοµµωτήρια έχετε αλλάξει τα τελευταία δύο χρόνια? Κανένα Άλλο Ποιος είναι ο πιο σηµαντικός λόγος για να ΜΗΝ επισκεφτείτε ένα κοµµωτήριο? Χρόνος Τιµή Συµπεριφορά Προετοιµασία ΆΛλο Έχετε καλέσει ποτέ κοµµωτή στο σπίτι σας? ΝΑΙ ΟΧΙ Παρακαλώ, βαθµολογήσετε τα παρακάτω σύµφωνα µε την αναγκαιότητα τους στα κοµµωτήρια : Τιµή Σχεδιασµός του χώρου Εύκολη πρόσβαση Άνεση Ευελιξία χρόνου Υψηλή ποιότητα υπηρεσιών

12 -Σελίδα 7 από 38- Επιπρόσθετες παροχές (manicure και make-up) Συµβουλές από στυλίστα Χρήση φιλικών προς το περιβάλλον προϊόντα Εάν δεν ενδιαφέρεστε για τα προϊόντα, σηµειώστε το λόγο

13 2. Η Εταιρεία your place -Σελίδα 8 από 38- Το γραφείο της εταιρείας σύντοµα θα εγκατασταθεί στην Οδό Ηροδότου 12 στην περιοχή του Κολωνακίου. Η µικρή αποθήκη που διαθέτει ο χώρος αυτός θα χρησιµοποιηθεί για την αποθήκευση των καλλυντικών. Το γραφείο αυτό θα λειτουργήσει και ως χώρος συνάντησης των ιδιοκτητών µε τους κοµµωτές µε σκοπό είτε τη διανοµή του καθηµερινού προγράµµατος, είτε τον ανεφοδιασµό. Οι κοµµωτές της εταιρείας θα κινούνται καθηµερινά εντός της καθορισµένης περιοχής. Η εταιρεία θα δύναται να εξυπηρετήσει πελάτες εντός λίγων ωρών από τη στιγµή που ο πελάτης τηλεφωνεί σε αυτή, προσφέροντας ανταγωνιστικές τιµές και άνεση στο χώρο που ο πελάτης προτιµά. Στοχεύει να αυξήσει το µερίδιο της αγοράς του προσφέροντας µεγάλη προσοχή στον πελάτη και κάνοντας τον να αισθάνεται µοναδικός Ιδιοκτησιακό Καθεστώς Η εταιρεία your place, είναι µια Ελληνική εταιρεία που ανήκει στους Ακρίβο, Κατσιάρη, Κατσούλη και Πούλιου κατά ίσα µερίδια. Η Ελένη Πούλιου έχει δέκα χρόνια εµπειρία στον χώρο της κοµµωτικής. Η τελευταία της θέση ήταν ως διευθύντρια σε ένα γνωστό σαλόνι κοµµωτικής που διαθέτει τρία υποκαταστήµατα σε επιλεγµένες θέσεις στην περιοχή των Αθηνών. Για τη σύσταση της εταιρείας αυτής δεν είναι απαραίτητος και ούτε απαιτείται δικηγόρος. Σύµφωνα µε τον νόµο, η εταιρεία δεν είναι υποχρεωµένη να ιδρύσει καταστατικό που να εγκριθεί από το Εµπορικό Επιµελητήριο Αντιθέτως, οι ιδιοκτήτες πρέπει να υποβάλλουν στην εφορία: Α) την απαραίτητη δήλωση έναρξης της επιχείρησης και Β) την απόδειξη κατάθεσης του ΤΕΒΕ Με αυτό τον τρόπο οι ιδιοκτήτες θα παραλάβουν τα θεωρηµένα βιβλία εσόδων εξόδων της επιχείρησης καθώς και το θεωρηµένο µπλοκ δελτίων παροχής υπηρεσιών. Το βιβλίο πρέπει να ενηµερώνεται δύο φορές το µήνα καταγράφοντας τα έσοδα και τα έξοδα της επιχείρησης. Κάθε κοµµωτής υποχρεούται να δίνει απόδειξη στον πελάτη για όλες τις παρεχόµενες υπηρεσίες. Στην τιµή θα συνυπολογίζεται και το αντίστοιχο ΦΠΑ (19%). Η επιχείρηση υποχρεούται να καταβάλει το αντίστοιχο ΦΠΑ στην εφορία κάθε 3 µήνες. Όλες οι προαναφερθείσες ενέργειες θα πραγµατοποιηθούν από την Βίκυ, λόγω της εµπειρίας της στις ανωτέρω διαδικασίες ως ελεύθερος επαγγελµατίες. Επιπροσθέτως, οι ιδιοκτήτες είναι υπεύθυνοι για : Ø Την προώθηση και τις δηµόσιες σχέσεις Ø Πρόσληψη προσωπικού Η Ελένη µέσα από την εργασιακή εµπειρία της έχει αρκετές επαφές που θα τις εξασφαλίσουν πρόσβαση στους καλύτερους κοµµωτές ή κοµµώτριες της αγοράς. Ø Σχεδιασµός χρονοδιαγράµµατος ραντεβού (Υπεύθυνος : Χρήστος) Ø Τήρηση βιβλίων

14 -Σελίδα 9 από 38- Ø Ανεφοδιασµός και Διαχείριση Προµηθειών (Υπεύθυνος : Μπάµπης) Η εταιρεία στην πρώτη της φάση θα απασχολεί τρεις κοµµωτές / τριες. Η κατασκευή ιστοσελίδας, που θα λειτουργήσει αρχικά ως διαφηµιστικό µέσο, θα σχεδιαστεί από γραφίστα ενώ σε επόµενη φάση θα δίνεται η δυνατότητα e-booking Έναρξη Εταιρείας Για να µπορέσει να λειτουργήσει η your place, είναι απαραίτητα τα παρακάτω έξοδα έναρξης: Ø Αρχικά έξοδα για την κατάθεση φακέλου στο Εµπορικό Επιµελητήριο, ΤΕΒΕ και εφορία : 500 Ø Προκαταβολή 3 ενοικίων στον ιδιοκτήτη : 1000 Ø 1 PC και 1 laptop : 1800 Ø Εξοπλισµός γραφείου : 200 Ø 2 τηλεφωνικές συσκευές : 260 Ø 4 εταιρικά κινητά τηλέφωνα και συνδέσεις Ø 6 επαγγελµατικά πιστολάκια µαλλιών (2 για κάθε κοµµωτή), 3 ηλεκτρικά ψαλίδια, 3 ψαλίδια για κατσάρωµα, ψαλίδια, 3 καθρέφτες διπλής όψεως, 3 φορητοί λουτήρες, 3 πλήρη σετ βουρτσών και χτενών: 1500 Ø Προϊόντα για µαλλιά (σαµπουάν, κρέµες, βαφές, σιλικόνη κ.α) : 700 Ø Αµοιβή τεχνικού για τη σύνδεση του υπολογιστή και τις δικτυακές συνδέσεις : 100 Ø Αµοιβή ηλεκτρολόγου : 100 Ø Έξοδα διαφήµισης ( φυλλάδια, επαγγελµατικές κάρτες, διαφήµιση στο ραδιόφωνο, κ.α ) : 2500 Ø Εποµένως, τα αρχικά έξοδα ανέρχονται κατ εκτίµηση σε Η εταιρεία θα χρηµατοδοτηθεί από το κεφάλαιο των τεσσάρων µετόχων της (κατά ίσα µερίδια), της τάξεως των 9.720, ενώ έχει προβλεφθεί και ένα ποσό ασφαλείας για την κάλυψη πιθανών έκτακτων αναγκών της τάξεως των

15 -Σελίδα 10 από 38- Έναρξη Απαιτήσεις Αρχικά Έξοδα Έξοδα Φακέλου 500 Προκαταβολή ενοικίου Εξοδα για συντήρηση s/w 100 Εξοδα διαφήµισης Γραφική ύλη 60 Τηλεφωνικό κέντρο 100 Σύνολο εξόδων έναρξης Κεφάλαια Έναρξης Μετρητά απαιτούµενα Λοιπά στοιχεία χρηµατοοικονοµικά Μακροπρόθεσµα χρηµατοοικονοµικά στοιχεία Σύνολο Σύνολο Απαιτήσεων 9.720

16 3. Οι Υπηρεσίες your place -Σελίδα 11 από 38- Η εταιρεία θα παρέχει αρχικά υπηρεσίες κοµµωτικής σε επιχειρηµατίες, άνδρες και γυναίκες, που εργάζονται στο κέντρο της Αθήνας, στο χώρο που αυτοί επιθυµούν αλλά και σε κατοίκους του κέντρου καθώς και σε πελάτες ξενοδοχείων. Τρεις νέοι κοµµωτές (απόφοιτοι σχολών κοµµωτικής, µε τις καλύτερες συστάσεις, που θα ελεγχθούν από τους εταίρους) θα παρέχουν τις υπηρεσίες τους στους πελάτες αυτούς. Θα επισκέπτονται τον πελάτη στο χώρο του, και χρησιµοποιώντας τον προσωπικό τους εξοπλισµό θα παρέχουν τις υπηρεσίες τους. Θα είναι πάντα ενήµεροι για τις εξελίξεις στο χώρο της µόδας προτείνοντας πάντα νέες ιδέες προσαρµοσµένες κάθε φορά στην προσωπικότητα του πελάτη. Η εξαιρετική ποιότητα στη δουλειά τους σε συνδυασµό µε τα προσωπικά προγράµµατα που θα απευθύνονται ξεχωριστά στον κάθε πελάτη, όχι µόνο θα εξασφαλίσουν την αρχική πελατεία αλλά θα την διευρύνουν. Οι πελάτες, στην αρχική φάση, θα πληρώνουν πάντα µε µετρητά. Όταν η εταιρεία εδραιωθεί στο χώρο και κερδίσει την εµπιστοσύνη των πελατών της, το ενδεχόµενο έκδοσης εταιρικής πιστωτικής κάρτας θα εξεταστεί. Οι τακτικοί πελάτες θα µπορούν να αγοράσουν αυτή την κάρτα έναντι του ποσού των 100 ή 200. Έτσι κάθε φορά που ο πελάτης καλεί την εταιρεία ένα συγκεκριµένο ποσό θα αφαιρείται από την προπληρωµένη του κάρτα. Μέσω αυτής της κάρτας θα παρέχονται ειδικά πακέτα προσφορών και ευνοϊκότερες τιµές αποσκοπώντας πάντα στην καλύτερη εξυπηρέτηση και άνεση του πελάτη Επιπροσθέτως, θα υπάρχουν προσφορές για συγκεκριµένες ώρες και ηµέρες της εβδοµάδας. Τέλος, στους τακτικούς πελάτες θα προσφέρονται ειδικά πακέτα προσφορών όπως ένα δωρεάν ραντεβού για περισσότερα από 3 ραντεβού που θα πραγµατοποιούνται εντός µηνός.

17 4. Ανάλυσης Αγοράς your place -Σελίδα 12 από 38- Οι ιδρυτές αποφάσισαν να λειτουργήσουν την επιχείρηση στο κέντρο της Αθήνας για τους παρακάτω λόγους: Ø Πληθώρα πιθανών πελατών, επειδή το κέντρο της Αθήνας είναι το µεγαλύτερο εµπορικό κέντρο στην Ελλάδα ενώ παράλληλα στην περιοχή έχουν την έδρα τους πάρα πολλές επιχειρήσεις (π.χ. ναυτιλιακές, επενδύσεις χαρτοφυλακίων, τεχνικές εταιρείες κ.α) Ø Κατοικήσιµη περιοχή από ανθρώπους µε σχετικά υψηλό εισόδηµα. Ø Μείωση του χρόνου µετακίνησης. Ø Ύπαρξη συνόλου ξενοδοχείων Η εταιρεία Hairdressing@ your place θα εστιασθεί σε τέσσερις οµάδες πελατών: Ø Επιχειρηµατίες γυναίκες Ø Επιχειρηµατίες άνδρες Ø Κατοίκους (σε αρχική φάση θα εστιαστεί στην περιοχή του κέντρου της Αθήνας) Ø Ταξιδιώτες Σκοπός της εταιρείας είναι να εστιάσει σε περισσότερα από ένα είδος πελάτη προσπαθώντας µε αυτό τον τρόπο να µειώσει τον επιχειρηµατικό κίνδυνο στο ελάχιστο δυνατόν. 4.1 Τµηµατοποίηση Αγοράς Η Hairdressing@ your place στοχεύει σε τρία διαφορετικά τµήµατα της αγοράς: Ø Επιχειρηµατίες γυναίκες και άνδρες, οι οποίοι θα αποτελούν και ουσιαστικά το 90% του πελατολογίου(85% γυναίκες-5% άνδρες). Η πλειοψηφία αυτών θα είναι διευθυντικά στελέχη επιχειρήσεων, ελεύθεροι επαγγελµατίες, δικηγόροι, και άλλοι επιχειρηµατίες που διαθέτουν τον δικό τους προσωπικό χώρο στο γραφείο τους. Όσο η εταιρεία θα γίνεται περισσότερο γνωστή οι πελάτες θα συνειδητοποιήσουν ότι το µόνο που χρειάζονται είναι να διαθέσουν τον χώρο της αρεσκείας τους µόνο για µισή ώρα. Οι άντρες εκτιµάται ότι θα κάνουν ένα κούρεµα το µήνα ενώ οι γυναίκες ένα χτένισµα µία ή δύο φορές την εβδοµάδα και ένα κούρεµα στους δύο µήνες. Ø Μη εργαζόµενοι κάτοικοι, εννοώντας κατοίκους της περιοχής όπου δραστηριοποιείται η εταιρεία, οι οποίοι θα αποτελέσουν το άλλο 8 % της αγοράς. Στη σηµερινή εποχή η διαδικασία του κοµµωτηρίου έχει εξελιχθεί σε ένα «διαγωνισµό οµορφιάς» µε αποτέλεσµα να αυξάνεται ο απαιτούµενος χρόνος και τελικά να γίνεται βάρος αντί να προσφέρει ευχαρίστηση. Οι υπηρεσίες της

18 -Σελίδα 13 από 38- εταιρείας στοχεύουν επίσης σε ηλικιωµένους ανθρώπους οι οποίοι έχουν δυσκολία στο να περπατήσουν ή να οδηγήσουν µέχρι τα κοµµωτήρια. Η your place απαλλάσσει τους πελάτες από αυτή την δυσκολία στέλνοντας την κοµµώτρια στο δικό τους χώρο. Ø Ταξιδιώτες, οι οποίοι κατά τη διαµονή τους σε ξενοδοχεία στο κέντρο της Αθήνας (που δεν διαθέτουν υπηρεσίες κοµµωτικής) θα έχουν την δυνατότητα να καλέσουν την εταιρεία. Ξενοδοχεία, µέσω της συνεργασία τους µε την εταιρεία θα έχουν τη δυνατότητα να προσφέρουν υπηρεσίες κοµµωτικής χωρίς να έχουν το κόστος λειτουργίας και συντηρήσεις ενός κοµµωτηρίου. Οι πελάτες αυτοί αποτελούν το άλλο εκτιµώµενο 2 % του πελατολογίου της εταιρείας. Ανάλυση αγοράς Πιθανοί πελάτες Επιχ. γυναίκες Επιχ. Άνδρες Ανάπτυξη 20% ,00% 15% ,98% Ταξιδιώτες 4% ,97% Κάτοικοι 2% ,04% Σύνολο 18,40% ,40%

19 -Σελίδα 14 από 38- Ανάλυση Αγοράς 4.2 Επιχειρηµατική Σχεδίαση Η εταιρεία your place θα παρέχει τις υπηρεσίες σε τέσσερις οµάδες πελατών. Θα προσφέρει στους εργαζόµενους ανθρώπους την δυνατότητα να έχουν ένα ραντεβού στο χρόνο που ένα συµβατικό κοµµωτήριο δεν είναι ανοιχτό. Για παράδειγµα νωρίς το πρωί (πριν οι άνθρωπο ξεκινήσουν δουλειά ή τη συµµετοχή τους σε κάποια συγκέντρωση), ή αργά το απόγευµα (πριν να παρευρεθούν σε κάποιο επαγγελµατικό δείπνο ή να ετοιµαστούν για τα ραντεβού των εποµένων ηµερών. Στους µη εργαζόµενους κατοίκους της περιοχής του κέντρου, η your place θα παρέχει τις υπηρεσίες της στους πελάτες απαλλάσσοντας τους από το να πληρώνουν τα «υποχρεωτικά» φιλοδωρήµατα στα κοµµωτήρια. Ο Χρήστος και ο Μπάµπης έχουν ήδη προσεγγίσει κάποιους διευθυντές ξενοδοχείων στο κέντρο της Αθήνας για να συνεργαστούν µαζί τους. Γενικότερα τα άτοµα αυτών των τµηµάτων της αγοράς όπου απευθύνεται η εταιρεία έχουν αρκετό υψηλό εισόδηµα ενώ το σύνολο τους διάγει ζωή καριέρας µε πολύ φορτωµένα επαγγελµατικά προγράµµατα. 4.3 Ανάλυση παρεχόµενων υπηρεσιών Η εταιρεία your place είναι ένα κοµµάτι της βιοµηχανίας κοµµωτικής. Από τη µία πλευρά έχουµε τους παραδοσιακούς κουρείς και από την άλλη έχουµε τα µοντέρνα ολοκληρωµένα κέντρα αισθητικής, οµορφιάς- κοµµωτήρια, κάπου ανάµεσα είναι οι ανεξάρτητοι κοµµωτές και στυλίστες και µεµονωµένα κέντρα οµορφιάς.

20 -Σελίδα 15 από 38- Για να είµαστε περισσότερο ακριβείς οι µεγαλύτεροι ανταγωνιστές της εταιρείας είναι: Ø 100 κέντρα αισθητικής που λειτουργούν στο κέντρο της Αθήνας Ø Οι κοµµωτές που καλούνται µε κινητό Η όλη διαδικασία του κουρέµατος αποτελείται από διάφορα τµήµατα (ένα άτοµο που καλωσορίζει τον πελάτη τακτοποιεί το παλτό του και του δίνει την ειδική ρόµπα που πρέπει να φορέσει, άλλο άτοµο λούζει τα µαλλιά, άλλο άτοµο κουρεύει ή άλλο άτοµο κάνει στυλιστικές προτάσεις. Παραδοσιακά ο πελάτης πρέπει να πληρώσει φιλοδώρηµα για τον καθένα από τα άτοµσ το οποίο τελικά επιβαρύνει την τελική τιµή. Έτσι η κοστολόγηση θα αποτελέσει το ανταγωνιστικό πλεονέκτηµα συνδυαζόµενο µε εξοικονόµηση χρόνου και ευελιξία στο κλείσιµο του ραντεβού συγκρινόµενη η εταιρεία µε τα άλλα κέντρα οµορφιάς. Η αξιοπιστία, η διαθεσιµότητα και η υψηλή ποιότητα είναι συγκριτικά πλεονεκτήµατα σε σχέση µε τους κοµµωτές που καλούνται µε κινητό. Οι τελευταίοι συνήθως δουλεύουν σε κοντινές αποστάσεις και µε χαµηλό επίπεδο ποιότητας. Επιπλέον η εταιρεία έχει το πλεονέκτηµα της πρωτοεµφανιζόµενης στο χώρο της. 4.5 Ανταγωνισµός Η εταιρεία your place έχει και τους παρακάτω ανταγωνιστές: 1. Παραδοσιακούς κουρείς. Αυτοί σπάνια κλείνουν ραντεβού. Είναι µια υπηρεσία που τη δέχεσαι επειδή απλώς περνάς δίπλα τους. Αν και συνήθως προσπαθούν να σου προσφέρουν οποιοδήποτε κούρεµα θα ήθελες, αυτοί γενικώς κάνουν κοντά και απλά κουρέµατα συνήθως έντονα συντηρητικά. Τα πλεονεκτήµατα τους είναι ότι είναι φθηνοί και εύκολα προσβάσιµοι. Τα µειονεκτήµατα τους είναι ότι κουρεύουν παλαιοµοδίτικα συντηρητικά και µερικές φορές χρειάζεται να περιµένεις πολύ ώρα. 2. Franchising αισθητικά κέντρα Το πλεονέκτηµα αυτόν των κέντρων είναι ότι παρουσιάζουν οµοιοµορφία και εξυπηρέτηση από περιοχή σε περιοχή το οποίο είναι αποδεκτό και επιθυµητό από πολλούς ανθρώπους µιας και η ποιότητα των υπηρεσιών τους «προστατεύεται» από τη φήµη της φίρµας που εκπροσωπούν. Στην πραγµατικότητα όµως οι εργαζόµενοι συνήθως δεν είναι ευχαριστηµένοι σε αυτούς τους χώρους αφενός γιατί αντιµετωπίζονται ως «αναλώσιµοι» και αφετέρου δεν µπορούν να εκφράσουν τις ιδέες τους ελεύθερα. Επίσης, από τη µεριά του πελάτη, οι τιµές των παρεχόµενων υπηρεσιών είναι υψηλές ενώ τα κέντρα αυτά παραµένουν ανοιχτά αυστηρά σύµφωνα µε τα ωράρια των υπολοίπων καταστηµάτων. 3. Τα ανεξάρτητα κέντρα αισθητικής Αυτά συνήθως εστιάζονται σε διαφορετικό συγκεκριµένο πελατολόγιο. Αυτού του τύπου τα κέντρα δεν κάνουν ευρέως εµφανή την παρουσία τους στο κέντρο της Αθήνας.

21 -Σελίδα 16 από Ανεξάρτητες κοµµώτριες καλούµενες µε κινητό Αυτές είναι η αληθινή απειλή για την εταιρεία µας επειδή συνδυάζουν τα πλεονεκτήµατα του χρόνου και της τιµής. Επιπλέον αυτές οι κοµµώτριες ελαττώνουν το κόστος τους γιατί ο πελάτης χρησιµοποιεί το δικό του χώρο για να προετοιµαστεί µε δικά του υλικά. Επειδή όµως δεν είναι συντονισµένες µεταξύ τους και δουλεύουν κάθε µία για τον εαυτό της δεν θα µπορούν να είναι τόσο αξιόπιστες και βάσιµες όσο η your place. Επιπλέον δεν θα είναι πάντοτε διαθέσιµες, η ποιότητα τους δεν θα είναι πάντοτε σταθερή και δε θα προσφέρουν στο σύνολό τους τις υπηρεσίες τους αποκλειστικά στο κέντρο της Αθήνας.

22 -Σελίδα 17 από 38-5 Στρατηγική 5.1 Ανταγωνιστικό πλεονέκτηµα Η your place προσφέρει: Ø Τιµές Οι τιµές της εταιρείας θα είναι χαµηλότερες συγκριτικά µε αυτές των συµβατικών κοµµωτηρίων επειδή δεν θα πληρώνονται φιλοδωρήµατα και τα πάγια έξοδα της εταιρείας είναι χαµηλά. Ø Ευελιξία χρόνου τα ραντεβού µπορούν να πραγµατοποιηθούν και εκτός εργάσιµων ωρών Ø Εξοικονόµηση χρόνου η κοµµώτρια/της θα µεταβαίνει στο χώρο που προτιµά ο πελάτης Ø Ποιότητα υπηρεσιών, επειδή όλες οι κοµµώτριες θα αποφοιτούν από τα κατάλληλα αναγνωρισµένα εκπαιδευτήρια και πάντοτε θα είναι επιµορφωτικά ενήµερες για τις τελευταίες τάσεις στο χώρο της κοµµωτικής. Ø Αξιοπιστία, επειδή η κοµµώτρια πάντοτε θα είναι συνεπής στα ραντεβού της Ø Διαθεσιµότητα επειδή θα υπάρχουν τρεις κοµµώτριες/τες που θα εξυπηρετούν τους πελάτες συντονιζόµενες πάντα τηλεφωνικά από τη διεύθυνση της εταιρείας. 5.2 Στρατηγική αγοράς Η your place θα εκδώσει µοντέρνα διαφηµιστικά φυλλάδια που θα διανεµηθούν σε γραφεία στο κέντρο της Αθήνας. Επίσης s θα σταλούν σε λίστα πιθανών πελατών η οποία θα συνταχθεί από τον διευθυντή της εταιρείας σε συνεργασία µε τους υπόλοιπους ιδιοκτήτες της εταιρείας αλλά και σε συνεργασία µε τους κοµµωτές που θα απασχολεί. Θα χρησιµοποιηθούν οι προσωπικές επαγγελµατικές τους επαφές - δηµόσιες σχέσεις ενώ θα γίνει προσπάθεια να προσελκυθούν πελάτες όχι µόνο από το προηγούµενο εργασιακό περιβάλλον των ιδιοκτητών αλλά και από άλλους χώρους. Βασιζόµενοι στην ανάλυση της αγοράς πρέπει να επισηµανθεί ότι αρχικά αναµένεται να υπάρχει χαµηλή αξιοπιστία από τους πελάτες στην εταιρεία µιας και τέτοιου είδους υπηρεσίες είναι πρωτοεµφανιζόµενες στο χώρο. Η διαφήµιση της εταιρείας σε εφηµερίδες και περιοδικά και µε άλλα επικοινωνιακά µέσα θα στηρίξει και θα ενισχύσει την αρχική επιτυχή πορεία της εταιρείας. Η Βίκυ σχεδιάζει να ξοδέψει ένα σηµαντικό ποσό χρηµάτων πριν αυτή αρχίσει να λειτουργεί και θα συνεχίσει να ξοδεύει ένα σταθερό ποσό χρηµάτων σε µηνιαία βάση, όχι µόνο για να καθιερωθεί η εταιρεία στην συνείδηση του πελάτη αλλά και να προσελκύσει και νέους πελάτες. Ταυτόχρονα στο internet θα δηµιουργηθεί ιστοσελίδα η οποία θα παρέχει στους πελάτες όλες τις απαραίτητες πληροφορίες για τις υπηρεσίες, την ποιότητα, και τον τρόπο που αυτές παρέχονται.

23 -Σελίδα 18 από Πολιτική πωλήσεων Η your place θα παρέχει µία σταθερή τιµή για τις υπηρεσίες, όπου το τελικό κόστος για τον πελάτη θα είναι χαµηλότερο από αυτά των συµβατικών κοµµωτηρίων. Η πολιτική πωλήσεων θα βασιστεί σε άκρως επαγγελµατικές σχέσεις µε τον πελάτη, από τους ιδιοκτήτες και από την πλευρά των κοµµωτών. Το κύριο χαρακτηριστικό θα είναι η διάδοση της εταιρείας από πελάτη σε πελάτη, που θα βοηθήσει στην αύξηση του πελατολογίου και κατά επέκταση στην αύξηση των εσόδων. Η εταιρεία your place θα λανσάρει επικερδώς τις υπηρεσίες της στον πελάτη µέσω της ικανότητας, αξιοπιστίας, φιλικότητας δηµιουργώντας µια σχέση εµπιστοσύνης και αφοσίωσης σε όλους τους πελάτες, εξασφαλίζοντας ότι κάθε επίσκεψη µπορεί να είναι µόνο µια ευχάριστη εµπειρία. Έτσι οι πελάτες µπορούν πάντα να βασίζονται στο παρεχόµενο σύνολο υπηρεσιών της εταιρείας µας Πρόβλεψη πωλήσεων Η χρέωση των υπηρεσιών (συµπεριλαµβανόµενο του ΦΠΑ 19 % ) Ø Κούρεµα, 20 Ø Χτένισµα, 18 Για τα πρώτα τρία χρόνια καµία αύξηση δεν θα γίνει επειδή η εταιρεία στοχεύει στην σταθεροποίηση της στην αγορά και στην αύξηση του πελατολογίου. Η πρόβλεψη των πωλήσεων της εταιρείας θα βασιστεί στις πωλήσεις και στις τέσσερις οµάδες πελατών επειδή οι πωλήσεις επηρεάζονται κυρίως από την ανάπτυξη κάθε οµάδας και όχι από τις υπηρεσίες που παρέχονται (υπάρχει µικρή διαφορά τιµής µεταξύ αυτών. Η στρατηγική προώθησης και αύξησης των πωλήσεων θα αναπτύσσεται και θα διαµορφώνεται ανάλογα µε τη δυναµική των πελατών. Η πρόβλεψη των πωλήσεων εκτιµάται µάλλον συντηρητικά. Βασίζεται στο γεγονός ότι οι επιχειρηµατίες - γυναίκες, οι κάτοικοι και οι ταξιδιώτες θα ζητούν µόνο χτένισµα (φθηνότερη υπηρεσία) ενώ µόνο οι επιχειρηµατίες άντρες θα ζητούν κούρεµα. Έτσι εκτιµάται ότι το 95% των εσόδων της εταιρείας θα προέρχεται από το κούρεµα. Κατά τον πρώτο χρόνο της λειτουργίας η Ελένη εκτιµά ότι κάθε κοµµώτρια θα έχει έξι ραντεβού την ηµέρα. Σε κάθε µήνα υπολογίζονται είκοσι-δύο εργάσιµες ηµέρες επειδή κάθε κοµµώτρια θα έχει στη διάθεση της δύο ηµέρες ρεπό. Συγκεντρωτικά το µηνιαίο εισόδηµα από κάθε σύνολο πελατών θα υπολογίζεται ως εξής: αριθµός ραντεβού ανά ηµέρα *% του συνόλου των πελατών * τρεις κοµµώτριες * 20 ή 18 (εξαρτάται την υπηρεσία που παρέχεται στο συγκεκριµένο σύνολο πελατών). Στο πρώτο τρίµηνο θα χτίζεται το πελατολόγιο, µε τις κοµµώτριες να έχουν λιγότερα από έξι ραντεβού την ηµέρα. Κατά τη διάρκεια του δευτέρου έτους οι πωλήσεις θα αυξηθούν αναλογικά µε το εύρος αύξησης της κάθε οµάδας πελατών. Με περισσότερη

24 -Σελίδα 19 από 38- ακρίβεια 20 % αύξηση των πωλήσεων του τµήµατος των επιχειρηµατιών γυναικών 15 % από το τµήµα των επιχειρηµατιών ανδρών 4 % από τους κατοίκους 2 % από τους ταξιδιώτες. Πρόβλεψη Πωλήσεων Πωλήσεις ( ) ( ) ( ) Επιχ. γυναίκες Επιχ. Άνδρες κάτοικοι Ταξιδιώτες Σύνολο πωλήσεων Κόστος πωλήσεων ΦΠΑ (19%) Προµήθειες Σύνολο

25 -Σελίδα 20 από 38- Μηνιαίες Πωλήσεις Ετήσιες πωλήσεις 5.4 Ορόσηµα 1. Ολοκλήρωση των απαραίτητων διαδικασιών σχεδιασµού. Πολύ σηµαντική εργασία είναι η πρόσληψη του κατάλληλου προσωπικού και η αγορά των απαιτούµενων υλικών και εξοπλισµού. 2. Αγορά του εξοπλισµού

26 3. Παραγγελία των προϊόντων your place -Σελίδα 21 από Πρόσληψη προσωπικού. Συνέντευξη και επιλογή των τριών καταλληλότερων κοµµωτριών 5. Προετοιµασία των ενηµερωτικών φυλλαδίων. Σχεδίαση αυτών, επιλογή ενός ευρηµατικού σλόγκαν, παραγγελία και εκτύπωση αυτών και τελικά η διανοµή τους. Οργάνωση εκστρατείας µε διάφορα επικοινωνιακά µέσα κυρίως ραδιόφωνο και την ανάπτυξη της κατάλληλης ιστοσελίδας στο διαδίκτυο. 6. Οργάνωση των πρώτων ραντεβού. Στην αρχή αυτό θα απαιτήσει επιπλέον χρόνο και προσπάθεια από τους ιδιοκτήτες της εταιρείας για να συντονίσουν και να οργανώσουν τους κοµµωτές σωστά Ορόσηµα Έναρξη Λήξη Προϋπολογισµός ( ) Manager Τµήµα Προετοιµασία επιχ. σχεδίου Έναρξη εταιρείας 1/06/ /11/ Ιδιοκτήτες - 1/12/ /12/ Ιδιοκτήτες - Αγορά εξοπλισµού Παραγγελία προϊόντων 1/1/ /1/ Κατσούλης Ακρίβος 1/1/ /1/ Πούλιου Κατσιάρη - - Διαφήµιση 1/1/ /1/ Κατσούλης Ακρίβος - Επιλογή προσωπικού Πρώτα ραντεβού 15/12/ /12/ Πούλιου Κατσιάρη 1/1/2006 5/1/ Κατσούλης Ακρίβος - - Εγκαίνια 6/1/2006 6/1/ Ιδιοκτήτες Σύνολο 7.720

27 -Σελίδα 22 από Oργάνωση της επιχείρησης Η διευθύντρια της εταιρείας your place θα είναι η Ελένη εφόσον διαθέτει ήδη εµπειρία στο χώρο επειδή έχει εργαστεί 10 χρόνια ως διευθύντρια σε µια αλυσίδα κοµµωτηρίων στην Αθήνα. Η Ελένη γνωρίζει πάρα πολύ καλά πώς να κρατά τα ραντεβού, πώς να κρατά πάντα των πελάτη ευχαριστηµένο µετά την εξυπηρέτησή του ακόµα και πώς να του µιλάει από το τηλέφωνο. Έχει εµπειρία στο πόσο οι πελάτες εκτιµούν τη ζεστασιά τη φιλικότητα και την ευγένεια των κοµµωτριών και είναι αυτό ακριβώς που θα ήθελε οι εργαζόµενοί της να προωθήσουν. Στον τοµέα οργάνωσης του καθηµερινού χρονοδιαγράµµατος των ραντεβού θα συνεργαστεί µε τον Χρήστο. Επιπρόσθετα, η Βίκυ ξέρει πώς να εµπλακεί σε µια βιοµηχανία οµορφιάς µε υψηλά αµειβόµενους εργαζόµενους. Επιπλέον για να αποφύγει να τους απολύσει εύκολα, σε συνεργασία µε την Ελένη, θα προσλάβει µόνο αυτούς που δείχνουν τα κατάλληλα προσόντα για εργασία σε αυστηρά επαγγελµατικό περιβάλλον (µε εµπειρία, ισχυρή θέληση για απόκτηση εργασίας). Για να κρατήσει µάλιστα τους υπαλλήλους ικανοποιηµένους σκοπεύει να δηµιουργήσει ένα οικογενειακό περιβάλλον στην εταιρεία, όπου ο καθένας θα αισθάνεται ένα ζωτικό και αναπόσπαστο τµήµα της. 6.1 Σχεδιασµός προσωπικού Η εταιρεία your place θα προσλάβει σε πρώτη φάση της λειτουργίας της τρεις κοµµώτριες ή κοµµωτές. Αυτοί θα είναι ικανές να εξυπηρετήσουν οχτώ µε δέκα πελάτες την ηµέρα. Θα έχουν δύο µέρες ελεύθερες την εβδοµάδα και εποµένως οι εργάσιµες ηµέρες αθροιστικά θα είναι 252 το χρόνο. Επιπλέον αν τα ραντεβού δεν υπερβαίνουν τα δέκα για κάθε κοµµώτρια την ηµέρα η εταιρεία δεν θα προσλάβει καινούριο προσωπικό. Κάθε χρόνο οι κοµµώτριες θα

28 -Σελίδα 23 από 38- παίρνουν αύξηση 6 % στους µισθούς τους 2 % πάνω από τον συνήθη πληθωρισµό (συνήθως οι αυξήσεις µισθών δεν καλύπτουν τον πληθωρισµό). Κατά τη διάρκεια του πρώτου έτους του 2006 οι κοµµώτριες θα παίρνουν ένα µηνιαίο µισθό των 600, για 14 µήνες (µετά τη µείωση των τελών ασφάλειας και συνταξιοδότησης). Αυτό συνεπάγεται σε ένα µηνιαίο εισόδηµα των 700 (= 600 * 14 / 12) για κάθε κοµµώτρια. Μαζί µε την αύξηση των µισθών έχουµε αύξηση και στην εισφορά του εργοδότη (στο ποσό της ασφάλειας και της σύνταξης που καθορίζονται από το νόµο, κατά προσέγγιση 28 % του συνολικού µισθού. Στην συνεισφορά του εργοδότη συγκαταλέγεται και το ποσό που πρέπει να πληρωθεί στο ΤΕΒΕ κάθε δύο µήνες για τον εργοδότη ιδιοκτήτη (υπολογίζεται στα 200 κάθε µήνα). Κάνοντας την υπόθεση ότι µια κοµµώτρια µπορεί να χειριστεί οχτώ µε δέκα ραντεβού, στις οχτώ ώρες καθηµερινής εργασίας, µία τέταρτη κοµµώτρια είναι δυνατόν να προσληφθεί σύµφωνα µε την πρόβλεψη πωλήσεων του Η νέα κοµµώτρια θα προσληφθεί µε τις νέες τιµές περίπου 835 το µήνα. Οι µισθοί που προσφέρονται από την εταιρεία θεωρούνται συγκριτικά ανταγωνιστικοί για να προσεγγίσουν εργαζόµενους. Προσωπικό Μισθός εργαζόµενου ( ) Ασφάλιση εργαζόµενου ( ) Αριθµός εργαζόµενων Σύνολο ( )

29 7 Οικονοµικό Σχέδιο 7.1 Αρχική Χρηµατοδότηση your place -Σελίδα 24 από 38- Η πρόβλεψη για το αρχικό κόστος λειτουργίας είναι περίπου Η εταιρία πρόκειται να χρηµατοδοτηθεί από τους ιδιοκτήτες,µε ένα αρχικό κεφάλαιο από τα οποία τα τραπεζικές καταθέσεις που θα χρησιµοποιηθούν σε έκτακτες περιπτώσεις. Η νεοσύστατη εταιρία είναι µία χαµηλού κινδύνου επιχείρηση, διότι δεν απαιτεί επιπρόσθετα εξωτερικά κεφάλαια ή ενίσχυση του αρχικού κεφαλαίου µέσω τρίτων επενδυτών.

30 -Σελίδα 25 από 38- Αρχικό Κεφάλαιο ( ) Αρχικά έξοδα 4,500 Αρχικό κεφάλαιο (ενεργητικό) 5,500 Αρχικό απόθεµα 10,000 Ενεργητικό εταιρίας Έξοδα ίδρυσης και πρώτης εγκατάστασης Αρχικό κεφάλαιο λειτουργίας Επιπρόσθετο κεφάλαιο 0 Κυκλοφορούν κεφάλαιο Συνολικό κεφάλαιο Υποχρεώσεις & Κεφάλαιο Υποχρεώσεις Τρέχων δανεισµός 0 Μακροχρόνιες υποχρεώσεις 0 Πληρωτέοι λογαριασµοί 0 Άλλες βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις 0 Συνολικές υποχρεώσεις 0 Κεφάλαιο Επενδεδυµένο κεφάλαιο Ιδιοκτήτη Επενδυτών 0

31 -Σελίδα 26 από 38- Επιπρόσθετο κεφάλαιο 0 Συνολικό επενδεδυµένο κεφάλαιο Έξοδα λειτουργίας και πρώτης εγκατάστασης (4.260) Συνολικό κεφάλαιο Συνολικό κεφάλαιο και υποχρεώσεις Συνολική χρηµατοδότηση Σηµαντικές υποθέσεις Ο παρακάτω πίνακας αντιπροσωπεύει τις κλίµακες φόρου βάσει της ισχύουσας ελληνικής φορολογίας και χωρίς την ύπαρξη φορολογικών ελαφρύνσεων λόγω παιδιών : Σύνολο ΦορολογούµενηΠοσοστό κλίµακα φόρου % Φόρος που αναλογεί Κέρδος Φόρος που αναλογεί > Επιπρόσθετα, για τον πρώτο χρόνο λειτουργίας της επιχείρησης όταν και τα προβλεπόµενα κέρδη δεν θα ξεπεράσουν το ποσό των 23,400, ο φόρος που θα αναλογεί θα είναι 3,689 (ή ποσοστό φόρου 3689/23057 = 16%). Για το δεύτερο χρόνο λειτουργίας το ποσοστό του φόρου υπολογίζεται στo 23% and 27% για τον τρίτο χρόνο λειτουργίας.

32 -Σελίδα 27 από 38- Είναι σηµαντικό να επισηµανθεί ότι από τις συνολικές πωλήσεις αφαιρείται φόρος 19% (περιλαµβάνεται στο κόστος των πωλήσεων). 7.3 Break-even Aνάλυση Η breakeven ανάλυση δείχνει ότι η εταιρία µας θα πρέπει να κερδίζει τουλάχιστον µηνιαίως. Από το ποσό αυτό και πάνω έχουµε κέρδος. Για να πετύχουµε το ανωτέρω ποσό θα πρέπει κάθε κοµµωτής / ρια να εξυπηρετεί τουλάχιστον 4 πελάτες κάθε µέρα (συνολικά 12 ραντεβού την ηµέρα). Εκτιµάται ότι ο συγκεκριµένος στόχος είναι εφικτός ακόµη και κάτω από το χειρότερο σενάριο. Break-even Ανάλυση Μηνιαίο πρόσοδο Υποθέσεις : Μέσο εκτιµώµενο κόστος % 21% Μηνιαίο κόστος λειτουργίας Ταµειακή Ροή Η επιχείρηση θα πληρώνει τους προµηθευτές µετρητοίς έτσι ώστε να κερδίζει από τυχόν εκπτώσεις που ενδεχοµένως να υπάρχουν. Επιπρόσθετα οι πελάτες της εταιρίας επίσης πληρώνουν µετρητοίς ή και προπληρώνουν για τις υπηρεσίες που τους παρέχονται. Για αυτό το λόγο ο υπολογισµός της ταµειακής ροής είναι πολύ απλός.

33 -Σελίδα 28 από 38- Ενδεικτική ταµειακή ροή ( ) Εισπράξεις Έσοδα από την λειτουργία Πωλήσεις Συνολικά έσοδα από πωλήσεις Επιπρόσθετα έσοδα Από φόρους Από ενδεχόµενο δανεισµό Πωλήσεις περιουσιακών στοιχείων Από νέες επενδύσεις Σύνολο Δαπάνες Λειτουργικά έξοδα Cash spending Bill Payments Σύνολο εξόδων Καθαρή ταµειακή ροή Cash Balance

34 7.4.1 Κέρδος και Απώλειες your place -Σελίδα 29 από 38- Όλα τα έµµεσα έξοδα υπολογίζονται να αυξηθούν περισσότερο από τον µέσο πληθωρισµό (4%), περίπου 7% ετησίως. Για λόγους ευκολίας, ο Μπάµπης αποφάσισε να διατηρήσει σταθερά,τις µηνιαίες πωλήσεις και τα προβλεπόµενα έξοδα κατά τη διάρκεια του πρώτου χρόνου λειτουργίας. Από την άλλη περιέλαβε στα προαναφερθέντα έξοδα το ηλεκτρικό ρεύµα και άλλες τέτοιου είδους έξοδα. Η µισθοδοσία του προσωπικού αποτελεί περισσότερο από το 50% του συνολικού λειτουργικού κόστους. Αυτό µπορεί να ερµηνευθεί πολύ εύκολα, λόγω της φύσεως της εταιρίας, που είναι προσανατολισµένη στην παροχή υπηρεσιών και έχει άµεση σχέση µε το προσωπικό της εταιρίας. Το καθαρό κέρδος από τις πωλήσεις υπολογίζεται περισσότερο από 20%. Αυτό είναι από τα σηµαντικότερα πλεονεκτήµατα για την ίδρυση τέτοιου τύπου εταιρειών (παροχής υπηρεσιών) όπως η your place.

35 -Σελίδα 30 από 38- Κέρδη και Έξοδα ( ) Πωλήσεις Κόστος πωλήσεων Άλλα έξοδα Συνολικό πωλήσεων κόστος Συνολικό περιθώριο Συνολικό περιθώριο % 76,00% 79,04% 79,28% Έξοδα Μισθοδοσία Γραφική ύλη Αποσβέσεις Μισθώµατα Κινητά τηλέφωνα Λογαριασµοί τηλεφώνου Άλλα έξοδα προαναφερθέντα Συνολικά έξοδα λειτουργικά Κέρδη προ φόρων

36 -Σελίδα 31 από 38- Έξοδα τόκων Αναλογούν φόρος Κέρδη µετά φόρων Κέρδη µετά φόρων % 22,52% 26,81% 28,90% Κέρδη µετά φόρων Ευρώ ( χιλ)